商業(yè)銀行數(shù)字化轉(zhuǎn)型風(fēng)險(xiǎn)探討

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［提要］目前，風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)銀行數(shù)字化轉(zhuǎn)型中所面對(duì)的重要課題。商業(yè)銀行實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理，有助于在數(shù)字化轉(zhuǎn)型中及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)并對(duì)其進(jìn)行控制，進(jìn)而有利于促進(jìn)銀行的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。識(shí)別商業(yè)銀行在數(shù)字化轉(zhuǎn)型中面臨一定風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)上，通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)矩陣評(píng)估模型進(jìn)行分析和評(píng)價(jià)，以期為商業(yè)銀行提供風(fēng)險(xiǎn)矩陣評(píng)估分析方法。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行數(shù)字化轉(zhuǎn)型；風(fēng)險(xiǎn)管理；風(fēng)險(xiǎn)矩陣

近幾年，由于金融科技的發(fā)展迅速以及宏觀政策的引領(lǐng)，數(shù)字化浪潮席卷而來(lái)。我國(guó)銀行也在各個(gè)方面相應(yīng)加快數(shù)字化轉(zhuǎn)型，為客戶提供更優(yōu)質(zhì)、更豐富的金融產(chǎn)品和服務(wù)。但新產(chǎn)品和工具應(yīng)用的出現(xiàn)，也相應(yīng)地會(huì)帶來(lái)許多亟待探究與解決的問(wèn)題。其中，轉(zhuǎn)型過(guò)程中帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)和挑戰(zhàn)是不能回避的問(wèn)題。不能有效地管理數(shù)字化轉(zhuǎn)型中的風(fēng)險(xiǎn)，將會(huì)約束銀行持續(xù)健康發(fā)展。因此，本文以商業(yè)銀行為例，對(duì)其在數(shù)字化轉(zhuǎn)型中出現(xiàn)的主要風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題進(jìn)行探究，以期引起銀行相關(guān)人員的重視與反思。

一、商業(yè)銀行數(shù)字化轉(zhuǎn)型風(fēng)險(xiǎn)管理

（一）商業(yè)銀行數(shù)字化轉(zhuǎn)型風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程。商業(yè)銀行數(shù)字化轉(zhuǎn)型的風(fēng)險(xiǎn)管理是指風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)銀行業(yè)務(wù)的數(shù)字化轉(zhuǎn)型所面臨的風(fēng)險(xiǎn)，制定適合的風(fēng)險(xiǎn)策略并依據(jù)目前所處的內(nèi)外部環(huán)境，確定分配所需的人力和財(cái)力的資源，減少或降低風(fēng)險(xiǎn)后果的嚴(yán)重程度和范圍的管理過(guò)程。銀行為了適應(yīng)數(shù)字化轉(zhuǎn)型的新業(yè)態(tài)模式，將風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程分為風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控三個(gè)主要過(guò)程。其中，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估這一過(guò)程由風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)分析及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)三個(gè)階段構(gòu)成。

（二）基于風(fēng)險(xiǎn)矩陣的風(fēng)險(xiǎn)管理必要性。風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域有許多管理方法，各有利弊。其中，財(cái)政部發(fā)布的基本指引中指出，風(fēng)險(xiǎn)矩陣是一種具有靈活性強(qiáng)和辨識(shí)度高等特點(diǎn)的結(jié)構(gòu)化的管理方法，被廣泛運(yùn)用于實(shí)際操作中。風(fēng)險(xiǎn)矩陣是綜合考慮風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率和發(fā)生后果的影響等級(jí)，將風(fēng)險(xiǎn)和等級(jí)在矩陣圖中繪制，是一種簡(jiǎn)單易理解的可視化風(fēng)險(xiǎn)管理工具。風(fēng)險(xiǎn)矩陣的評(píng)估方法明顯優(yōu)勢(shì)在于：一方面可以結(jié)合其他風(fēng)險(xiǎn)管理方法對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，也可以單獨(dú)使用，具有靈活性和可塑性；另一方面通過(guò)定量和定性相結(jié)合的方式，有利于及時(shí)、準(zhǔn)確地發(fā)現(xiàn)存在的風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)表達(dá)方式的簡(jiǎn)化便于風(fēng)險(xiǎn)管理部門的理解和操作。因此，無(wú)論在理論還是實(shí)踐中，風(fēng)險(xiǎn)矩陣都對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的工作具有前瞻性和指導(dǎo)意義。

二、基于風(fēng)險(xiǎn)矩陣的商業(yè)銀行數(shù)字化轉(zhuǎn)型風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

（一）商業(yè)銀行數(shù)字化轉(zhuǎn)型風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是指尋找銀行在數(shù)字化轉(zhuǎn)型過(guò)程中存在的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，然后進(jìn)行系統(tǒng)的分析和歸納。識(shí)別出風(fēng)險(xiǎn)，銀行可以針對(duì)其存在的主要風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)采取相應(yīng)的策略。通過(guò)調(diào)查問(wèn)卷以及詢問(wèn)在該領(lǐng)域的專家對(duì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的描述，分析出商業(yè)銀行在數(shù)字化轉(zhuǎn)型中將面臨的新風(fēng)險(xiǎn)以及傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)防控難度更大。具體如表1所示。（表1）

（二）商業(yè)銀行數(shù)字化轉(zhuǎn)型風(fēng)險(xiǎn)分析。風(fēng)險(xiǎn)分析是風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的關(guān)鍵環(huán)節(jié)?；陲L(fēng)險(xiǎn)矩陣的商業(yè)銀行數(shù)字化轉(zhuǎn)型風(fēng)險(xiǎn)分析主要由風(fēng)險(xiǎn)矩陣設(shè)計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)因素重要性排序和總體風(fēng)險(xiǎn)水平評(píng)價(jià)所構(gòu)成。1、應(yīng)用于商業(yè)銀行數(shù)字化轉(zhuǎn)型的風(fēng)險(xiǎn)矩陣設(shè)計(jì)。根據(jù)銀行數(shù)字化型風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的需要，在ESC人員提出原始矩陣的基礎(chǔ)上，設(shè)計(jì)出應(yīng)用于該新模式下的風(fēng)險(xiǎn)矩陣模型。首先把風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率及其后果的嚴(yán)重程度分成五個(gè)等級(jí)，如表2、表3所示，然后再綜合考慮上述兩個(gè)準(zhǔn)則確定風(fēng)險(xiǎn)的等級(jí)，如表4所示。（表2、表3、表4）2、商業(yè)銀行數(shù)字化轉(zhuǎn)型風(fēng)險(xiǎn)因素重要性排序。為了識(shí)別出最關(guān)鍵的風(fēng)險(xiǎn)，ESC的研究人員提出可以在風(fēng)險(xiǎn)矩陣的基礎(chǔ)上結(jié)合Borda序值法。

三、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略

風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的結(jié)果，通過(guò)采取相應(yīng)的方法和手段，以此來(lái)降低風(fēng)險(xiǎn)，從而實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量、高效率的數(shù)字化轉(zhuǎn)型。商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的主要策略具體如下：

（一）以科學(xué)的辦法防范主要風(fēng)險(xiǎn)

1、信用風(fēng)險(xiǎn)的防范。信用風(fēng)險(xiǎn)是銀行在數(shù)字化轉(zhuǎn)型過(guò)程中帶來(lái)的與產(chǎn)品有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)，要想防范該風(fēng)險(xiǎn)。首先，商業(yè)銀行可以利用數(shù)據(jù)和流程的自動(dòng)化，建立屬于自身的客戶信用體系。既可以通過(guò)事前審查來(lái)確保是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)低和信用良好的客戶；也可以通過(guò)事后監(jiān)控來(lái)確保可以及時(shí)發(fā)現(xiàn)借款人的經(jīng)濟(jì)變化狀況，進(jìn)而采取有效的措施規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。其次，有關(guān)部門應(yīng)加快完善相關(guān)的法律法規(guī)，降低出現(xiàn)金融欺詐活動(dòng)發(fā)生的概率，以便于約束和規(guī)范顧客的行為，更好地保證征信活動(dòng)的順利進(jìn)行。最后，商業(yè)銀行應(yīng)注重應(yīng)用合規(guī)科技。合規(guī)的科技能有效避免商業(yè)銀行與監(jiān)管兩者之間的信息不對(duì)稱，那么銀行就可以降低監(jiān)管的成本，進(jìn)而市場(chǎng)的透明度也將得到提升。

2、新型風(fēng)險(xiǎn)的防范。商業(yè)銀行不應(yīng)忽視數(shù)字化轉(zhuǎn)型帶來(lái)新型的風(fēng)險(xiǎn)，即數(shù)據(jù)、模型和場(chǎng)景風(fēng)險(xiǎn)。在防范數(shù)據(jù)風(fēng)險(xiǎn)上，銀行應(yīng)建立和完善數(shù)據(jù)治理體系，并且強(qiáng)化數(shù)據(jù)質(zhì)量控制、數(shù)據(jù)管理能力和應(yīng)用能力。在防范模型風(fēng)險(xiǎn)上，銀行應(yīng)將模型風(fēng)險(xiǎn)當(dāng)作獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)給予重視。既要建立對(duì)模型的全面管理框架，對(duì)模型進(jìn)行全流程管理，也要評(píng)估和驗(yàn)證模型的準(zhǔn)確性和充足性，以此來(lái)保證模型的可解釋性和可審計(jì)性。在防范場(chǎng)景風(fēng)險(xiǎn)上，銀行需要定期監(jiān)控場(chǎng)景的狀況，也要對(duì)質(zhì)量進(jìn)行評(píng)估，也要在業(yè)務(wù)流程中加入提醒的環(huán)節(jié)。

3、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的防范。一是對(duì)內(nèi)部資金應(yīng)加強(qiáng)管理，對(duì)于資金的用途也要分散使用。該方法不僅可以有效防范風(fēng)險(xiǎn)，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)也可以使損失降低。二是利用模型來(lái)對(duì)市場(chǎng)中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估和度量，要注意分析和總結(jié)自己和其他銀行所出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，并及時(shí)找出原因和解決的方案。三是對(duì)交易型的資產(chǎn)要加強(qiáng)管理和控制。

4、流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)的防范。首先，深入分析客戶群體的行為并監(jiān)測(cè)新模式和業(yè)務(wù)的流動(dòng)資金，這樣可以有效識(shí)別流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的新特征。其次，應(yīng)建立和完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系，加強(qiáng)對(duì)資金的管理和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的限額控制，強(qiáng)化流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的精細(xì)化管理能力。最后，商業(yè)銀行應(yīng)積累流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)數(shù)據(jù)，并根據(jù)此數(shù)據(jù)建立有效的模型。一旦有一些新產(chǎn)品和新業(yè)務(wù)缺乏歷史數(shù)據(jù)，商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)前瞻性對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行研究和判斷，對(duì)流動(dòng)性的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估要謹(jǐn)慎對(duì)待。

5、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的防范。面對(duì)數(shù)字化轉(zhuǎn)型的新態(tài)勢(shì)，商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的管理，才可以維護(hù)自身形象。首先，應(yīng)該明確聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)內(nèi)容，將信貸風(fēng)險(xiǎn)以及員工管理等敏感問(wèn)題給予重點(diǎn)關(guān)注，并且定期排查可能存在的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，以此來(lái)降低聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率。其次，建立和完善聲譽(yù)應(yīng)急的處理機(jī)制。如果發(fā)生輿情事件，應(yīng)啟動(dòng)應(yīng)急方案迅速處置，避免事件發(fā)酵升級(jí)。最后，加強(qiáng)與外部的聯(lián)系。向社會(huì)公示商業(yè)銀行的工作情況，并加大宣傳，讓群眾深入了解，有效化解聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。

（二）提高風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管能力。目前，對(duì)于銀行數(shù)字化轉(zhuǎn)型的監(jiān)管制度存在很多不足。因此，商業(yè)銀行既需要外部力量，也需要內(nèi)部力量應(yīng)對(duì)監(jiān)管不力的風(fēng)險(xiǎn)。從外部角度來(lái)看，需要國(guó)家制定相關(guān)的監(jiān)管政策。一方面監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)建立和完善風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)預(yù)警體系，利用風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)對(duì)運(yùn)行過(guò)程中的所有數(shù)據(jù)進(jìn)行匯總，進(jìn)而對(duì)數(shù)據(jù)庫(kù)中的各項(xiàng)指標(biāo)進(jìn)行監(jiān)測(cè)；另一方面監(jiān)管機(jī)構(gòu)也可以通過(guò)區(qū)塊鏈等技術(shù)來(lái)達(dá)到分布式監(jiān)管的效果，利用大數(shù)據(jù)建立應(yīng)急方案，對(duì)市場(chǎng)主體的情況變化進(jìn)行分析，來(lái)尋找將會(huì)出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)因素，提前制定應(yīng)對(duì)方案，以最大限度地控制后果的影響程度和范圍。從內(nèi)部角度來(lái)看，商業(yè)銀行應(yīng)該認(rèn)真遵守和執(zhí)行國(guó)家和監(jiān)管機(jī)構(gòu)的各項(xiàng)要求和程序，并要充分發(fā)揮自身的主觀能動(dòng)性，定期召開專家會(huì)議討論風(fēng)險(xiǎn)的情況，并通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審報(bào)告數(shù)字化轉(zhuǎn)型中各風(fēng)險(xiǎn)情況，為風(fēng)險(xiǎn)管理部門制定相應(yīng)的策略提供依據(jù)。另外，指定專門的員工檢查風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的執(zhí)行是否符合規(guī)范，各個(gè)部門也要定期或不定期的指定專門人員對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行審核。也可以指定管理層抽查，把各個(gè)部門的意見和建議及時(shí)向有關(guān)人員傳達(dá)，以采取相應(yīng)的應(yīng)對(duì)策略。商業(yè)銀行在更新內(nèi)部員工的風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)的知識(shí)時(shí)，也應(yīng)該時(shí)刻保持自身的自律性，強(qiáng)調(diào)社會(huì)責(zé)任，避免違法行為以及為利益而觸碰底線的行為。

（三）充分開發(fā)利用復(fù)合型人才資源。隨著數(shù)字化浪潮的來(lái)襲，讓商業(yè)銀行認(rèn)識(shí)到擁有大量的復(fù)合型人才是數(shù)字化轉(zhuǎn)型的基礎(chǔ)。商業(yè)銀行可以通過(guò)以下具體措施來(lái)引進(jìn)和培養(yǎng)復(fù)合型人才：首先，銀行應(yīng)重視對(duì)工作人員群體思維的構(gòu)建，加強(qiáng)培訓(xùn)員工對(duì)大數(shù)據(jù)的學(xué)習(xí)和應(yīng)用能力，使其能夠擁有大數(shù)據(jù)思維適應(yīng)當(dāng)前的發(fā)展趨勢(shì)；其次，銀行也不能忽視人才隊(duì)伍的內(nèi)部培養(yǎng)，定期培訓(xùn)和考核員工關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)判斷、分析以及監(jiān)測(cè)的能力，以培養(yǎng)和留住復(fù)合型、高素質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)管理部門員工隊(duì)伍；再次，完善激勵(lì)約束機(jī)制，對(duì)成績(jī)優(yōu)秀的員工給予一定的獎(jiǎng)勵(lì)，有利于提高員工對(duì)風(fēng)險(xiǎn)防范的敏感程度；最后，應(yīng)對(duì)員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)進(jìn)行強(qiáng)化，針對(duì)銀保監(jiān)綜合檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，梳理問(wèn)題臺(tái)賬，推進(jìn)有效整改，并制定成案例教育手冊(cè)，在會(huì)議中組織員工學(xué)習(xí)，切實(shí)提升風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)意識(shí)。讓從業(yè)人員在工作中時(shí)刻保持高度警惕，主動(dòng)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。通過(guò)上述幾個(gè)方面來(lái)填補(bǔ)商業(yè)銀行數(shù)字化轉(zhuǎn)型中在復(fù)合型人才隊(duì)伍上的空隙，有效地解決當(dāng)前所面臨的員工能力問(wèn)題。綜上，基于風(fēng)險(xiǎn)矩陣的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法具有全面和客觀性的特點(diǎn)，是銀行數(shù)字化轉(zhuǎn)型風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)行的重要基礎(chǔ)。本文以商業(yè)銀行為例，通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)矩陣評(píng)估模型對(duì)銀行數(shù)字化轉(zhuǎn)型風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析和評(píng)價(jià)，以期為我國(guó)銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理提供一定的參考。

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作者:孫鑠然 單位:山東工商學(xué)院會(huì)計(jì)學(xué)院