交通局二O一三年審計(jì)工作計(jì)劃

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根據(jù)省廳對(duì)今年交通運(yùn)輸審計(jì)工作的總體要求和市審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)部門對(duì)內(nèi)審工作的指導(dǎo)意見，結(jié)合我局實(shí)際情況，現(xiàn)下達(dá)2013年度交通運(yùn)輸內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃如下：

一、強(qiáng)化交通運(yùn)輸工程建設(shè)項(xiàng)目資金審計(jì)監(jiān)督

按照省廳“扎實(shí)開展建設(shè)項(xiàng)目和建設(shè)資金審計(jì)”的要求，年內(nèi)實(shí)施的建設(shè)項(xiàng)目和建設(shè)資金審計(jì)有：

1、農(nóng)村公路建設(shè)和管養(yǎng)資金跟蹤審計(jì)：在積極配合上級(jí)部門對(duì)農(nóng)村公路建設(shè)和管養(yǎng)資金監(jiān)督檢查的同時(shí)，結(jié)合全市農(nóng)村公路建設(shè)和管養(yǎng)措施落實(shí)的實(shí)際進(jìn)展情況，按照農(nóng)村公路建設(shè)資金、管養(yǎng)資金管理規(guī)定，組織實(shí)施農(nóng)村公路建設(shè)資金和管養(yǎng)資金使用情況跟蹤審計(jì)，充分發(fā)揮跟蹤審計(jì)在建設(shè)項(xiàng)目管理、資金管理中的預(yù)防和控制作用。

2、繼續(xù)實(shí)施并完成客運(yùn)南站二期擴(kuò)建工程跟蹤審計(jì)和市三環(huán)北路萬寨丁萬河橋維修加固工程跟蹤審計(jì)。

通過工程建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)和交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目專項(xiàng)資金審

計(jì)，確保“專款專用”，強(qiáng)化工程建設(shè)財(cái)務(wù)管理，提高交通建設(shè)資金使用效益。

除市局直接審計(jì)的上述工程項(xiàng)目外，市局直屬各單位、各縣

（市、區(qū)）交通運(yùn)輸局，要認(rèn)真執(zhí)行《交通建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)實(shí)施辦法》、《省交通建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)監(jiān)督實(shí)施辦法》和《交通建設(shè)項(xiàng)目委托審計(jì)管理辦法》等規(guī)定要求，對(duì)本單位所發(fā)生的工程建設(shè)項(xiàng)目上報(bào)市局財(cái)務(wù)審計(jì)處備案后實(shí)施審計(jì)監(jiān)督管理，堅(jiān)持做到“不經(jīng)審計(jì)，不得付清工程尾款，不得辦理竣工驗(yàn)收”。

二、認(rèn)真開展預(yù)算執(zhí)行及財(cái)務(wù)收支審計(jì)和專項(xiàng)審計(jì)

省廳審計(jì)計(jì)劃要求今年要“狠抓厲行節(jié)約和遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律等制度落實(shí)情況，開展管理性支出專項(xiàng)審計(jì)或?qū)徲?jì)調(diào)查”。為此市局將開展：

1、對(duì)市航道管理處2012年度預(yù)算執(zhí)行及財(cái)務(wù)收支情況審計(jì)。重點(diǎn)審計(jì)市處本級(jí)并延伸抽查部分所屬單位。

2、對(duì)市港口管理局2012年度財(cái)務(wù)收支情況審計(jì)。

3、對(duì)局下?lián)艿礁魈幒透骺h局的“交通規(guī)劃及基礎(chǔ)設(shè)施完善資金”和“行業(yè)發(fā)展政策引導(dǎo)及支持保障體系建設(shè)資金”的使用情況進(jìn)行審計(jì)調(diào)查。

4、按照部、省交通部門委托審計(jì)管理辦法要求，積極配合局組建交通投融資公司工作的需要，委托中介機(jī)構(gòu)，對(duì)相關(guān)單位進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估；組織實(shí)施對(duì)客運(yùn)南站資產(chǎn)經(jīng)營委托管理情況專項(xiàng)審計(jì)，確認(rèn)委托經(jīng)營管理相關(guān)指標(biāo)完成情況。

通過開展預(yù)算執(zhí)行和財(cái)務(wù)收支真實(shí)性、合法性、效益性的審計(jì)，貫徹落實(shí)預(yù)算管理的各項(xiàng)要求，揭示管理中存在的薄弱環(huán)節(jié)，促進(jìn)預(yù)算管理科學(xué)化、精細(xì)化，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提高預(yù)算資金使用績效，同時(shí)強(qiáng)化各單位執(zhí)行國家相關(guān)政策、財(cái)經(jīng)紀(jì)律和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度的自覺性，完善制度建設(shè)，促進(jìn)規(guī)范管理，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。

各縣（市、區(qū)）交通運(yùn)輸局、局直屬各單位，應(yīng)結(jié)合各自的

實(shí)際情況，加強(qiáng)單位的財(cái)務(wù)檢查和審計(jì)監(jiān)督，管好用好交通運(yùn)輸資金。

三、深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)保護(hù)國有資產(chǎn)安全促使領(lǐng)導(dǎo)干部遵紀(jì)守法守規(guī)盡責(zé)

認(rèn)真貫徹落實(shí)《省部門和單位內(nèi)部管理領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)暫行辦法》，不斷深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。年度將實(shí)施的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目有：

1、市交通運(yùn)輸局物資供應(yīng)站（高速公路建設(shè)物資供應(yīng)服務(wù)站）領(lǐng)導(dǎo)人任中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。

2、劉集船閘管理所領(lǐng)導(dǎo)人離任審計(jì)。

3、沙集船閘管理所領(lǐng)導(dǎo)人離任審計(jì)。

通過審計(jì)，加強(qiáng)對(duì)權(quán)力運(yùn)行的制約和監(jiān)督，提高依法行政和管理水平，促進(jìn)廉政建設(shè)責(zé)任制的落實(shí)。

市局要求：除上級(jí)安排的國家審計(jì)機(jī)關(guān)實(shí)施的領(lǐng)導(dǎo)干部離任審計(jì)項(xiàng)目外，各縣（市、區(qū)）交通運(yùn)輸局、局直屬各單位，應(yīng)針對(duì)所屬單位領(lǐng)導(dǎo)人變動(dòng)狀況，加強(qiáng)與組織人事、紀(jì)檢監(jiān)察等部門的聯(lián)系和溝通，認(rèn)真組織開展領(lǐng)導(dǎo)干部離任審計(jì)工作。

四、加強(qiáng)交通運(yùn)輸內(nèi)部審計(jì)的行業(yè)管理進(jìn)一步提高交通運(yùn)輸內(nèi)部審計(jì)工作水平

市局財(cái)務(wù)審計(jì)處在認(rèn)真做好以上審計(jì)工作的同時(shí)，將按要求及時(shí)完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項(xiàng)臨時(shí)性或特殊性審計(jì)工作任務(wù)，并將繼續(xù)抓好對(duì)局直屬各單位和各縣（市、區(qū)）交通運(yùn)輸局的內(nèi)部審計(jì)工作指導(dǎo)等各項(xiàng)審計(jì)工作；各縣（市、區(qū)）交通運(yùn)輸局要結(jié)合本局實(shí)際，切實(shí)加強(qiáng)對(duì)公路管理站、航道管理站和地方海事處等所屬單位的審計(jì)監(jiān)督與指導(dǎo)，以努力營造良好的審計(jì)工作氛圍。

局直屬各單位和各縣（市、區(qū)）交通運(yùn)輸局要按照上級(jí)審計(jì)部門工作要點(diǎn)，結(jié)合本單位實(shí)際，切實(shí)加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作。各單位的審計(jì)工作計(jì)劃和總結(jié)、審計(jì)報(bào)告和報(bào)表等資料要按照要求上報(bào)市局，以便匯總上報(bào)省廳；及時(shí)調(diào)度各單位內(nèi)部審計(jì)工作開展情況，協(xié)調(diào)審計(jì)中遇到的問題。積極向上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)和審計(jì)部門報(bào)告市局審計(jì)工作開展情況，接受上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)和審計(jì)部門的工作領(lǐng)導(dǎo)和業(yè)務(wù)指導(dǎo)；認(rèn)真做好審計(jì)業(yè)務(wù)檔案管理等工作，按照規(guī)范化的要求對(duì)審計(jì)業(yè)務(wù)資料進(jìn)行整理歸檔；對(duì)全局二O一三年度審計(jì)工作情況進(jìn)行總結(jié)，通報(bào)局屬各單位和各縣（市、區(qū)）交通運(yùn)輸局審計(jì)工作開展情況。

協(xié)調(diào)好與外部審計(jì)及各方面的工作關(guān)系，特別是要把好外部社會(huì)審計(jì)質(zhì)量關(guān)，切實(shí)維護(hù)本單位利益；積極選送審計(jì)人員參加交通運(yùn)輸部、省廳組織安排的審計(jì)培訓(xùn)班學(xué)習(xí)，拓寬審計(jì)人員業(yè)務(wù)知識(shí)，提高審計(jì)人員素質(zhì)。

各單位應(yīng)根據(jù)市局年度審計(jì)工作計(jì)劃要求，對(duì)照各自的審計(jì)項(xiàng)目，提前做好準(zhǔn)備，確保全局年度審計(jì)計(jì)劃任務(wù)的完成。