行政事業經費管理使用制度

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為了切實管好用好機關行政事業經費，嚴格財務制度，保證機關工作正常運轉，杜絕浪費，厲行節約，特制定本制度。

一、嚴格執行行政事業經費開支規定，執行國家財經紀律，不得隨意擴大開支范圍、提高開支標準。

二、各類會議費，必須由經辦人員編制預算，主管局長審核送批后方可報銷，凡超過預算的，由經辦人員講清原因，主管局長同意并審核無誤后方可報銷。

三、行政事業經費實行“一支筆”審批制度。

四、凡報銷條據，先由經手人簽字，財務人員審核，領導審批后，再予以報銷，對于不合理支出或弄虛作假的，領導不予批審，財務人員有權拒付。

五、無印制稅務章的以票、白條據以及數量、單價、金額三者不符和涂改了的票據，堅決不能報銷。

六、因公出差人員的各種費用從嚴控制，下鄉、出差補助和車費，按財務規定標準執行，一般干部職工出差住宿費每人每天控制在15元以內，超標準部分一律自付。

七、印刷資料、報表、外出購置公物，均需按照會議確定或領導批準數量印刷購置，經辦人員無權隨意變更，否則一律不予報銷。

八、控制庫存現金，嚴格執行現金管理制度，凡一次性支出在500元以上的，均轉賬支付，以減少現金支出流量過大或白條抵庫導致庫存現金積壓過多的現象。

九、嚴禁公款私借，如有特殊情況，須經主管領導批準；因公出差借款，返回后三日內結清。

十、財會人員要堅持原則，統籌安排資金，既要節約經費，又要保證正常開支，做到日清月結，帳目清楚，票據管理無誤，不出差錯；對不符合財經紀律的支出條據，財務人員有權拒付。

十一、出差人員必須按出差線路填報路費和住宿費，凡私自改變出差路線或因私繞道的，所支費用一律不予報銷；報銷憑證必須符合要求，否則，領導不予審批，財務人員不予報銷。

十二、機關固定資產和公物，每半年清查一次，凡丟失損壞的，必須查清原因，落實責任，根據情況進行經濟賠償處理。