工程建設(shè)物資采購(gòu)和資金管理問題排查工作意見

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編者按：本文主要從工作目標(biāo)；排查的范圍和重點(diǎn)；排查內(nèi)容和責(zé)任單位；工作要求進(jìn)行講述。其中，主要包括：按照中央、省治理工程建設(shè)領(lǐng)域突出問題領(lǐng)導(dǎo)小組的指導(dǎo)意見，結(jié)合我市實(shí)際情況，以政府投資和使用國(guó)有資金項(xiàng)目，特別是擴(kuò)大內(nèi)需項(xiàng)目為重點(diǎn)、排查范圍、排點(diǎn)、嚴(yán)格執(zhí)行招標(biāo)投標(biāo)法和政府采購(gòu)法，規(guī)范工程建設(shè)項(xiàng)目管理行為、加強(qiáng)工程建設(shè)項(xiàng)目資金和財(cái)務(wù)管理、對(duì)重大投資項(xiàng)目、嚴(yán)重超概算項(xiàng)目進(jìn)行跟蹤審計(jì)、嚴(yán)格工作責(zé)任、認(rèn)真填報(bào)表格、統(tǒng)一工作要求等，具體材料請(qǐng)?jiān)斠姡?/p>

根據(jù)《關(guān)于開展工程建設(shè)領(lǐng)域突出問題專項(xiàng)治理工作的意見》(中治辦[20*]27號(hào))、《加強(qiáng)工程建設(shè)領(lǐng)域物資采購(gòu)和資金安排使用管理工作指導(dǎo)意見》(中治工發(fā)[20*]8號(hào))和《湖北省加強(qiáng)工程建設(shè)領(lǐng)域物質(zhì)采購(gòu)和資金安排使用管理工作指導(dǎo)意見》文件精神，現(xiàn)就組織開展工程建設(shè)領(lǐng)域突出問題排查工作提出如下意見。

一、工作目標(biāo)

按照中央、省治理工程建設(shè)領(lǐng)域突出問題領(lǐng)導(dǎo)小組的指導(dǎo)意見，結(jié)合我市實(shí)際情況，以政府投資和使用國(guó)有資金項(xiàng)目，特別是擴(kuò)大內(nèi)需項(xiàng)目為重點(diǎn)，對(duì)20*年以來規(guī)模以上的工程建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行全面排查，著重解決工程建設(shè)項(xiàng)目物資采購(gòu)監(jiān)管薄弱，資金使用管理混亂以及嚴(yán)重超概算等突出問題，規(guī)范物資采購(gòu)活動(dòng)，促進(jìn)工程建設(shè)資金規(guī)范、高效、安全、廉潔使用，并結(jié)合業(yè)務(wù)發(fā)展需要，建立健全長(zhǎng)效管理機(jī)制，切實(shí)從源頭上預(yù)防和治理工程建設(shè)領(lǐng)域的突出問題。

二、排查的范圍和重點(diǎn)

(一)排查范圍。排查工作的范圍是：20*年以來立項(xiàng)、在建和竣工的，總投資額在500萬元以上的政府投資和使用國(guó)有資金建設(shè)項(xiàng)目(包括政府投資和使用國(guó)有資金不足500萬元，但總投資額在500萬元以上項(xiàng)目)。其中，市級(jí)對(duì)總投資額在3000萬元以上的項(xiàng)目，區(qū)級(jí)對(duì)總投資額在500萬元-3000萬元的項(xiàng)目進(jìn)行重點(diǎn)排查。

(二)排點(diǎn)。

1.重點(diǎn)排查工程建設(shè)項(xiàng)目執(zhí)行《政府采購(gòu)法》和《招標(biāo)投標(biāo)法》的情況，工程建設(shè)項(xiàng)目涉及的重要設(shè)備、材料采購(gòu)等活動(dòng)是否規(guī)范，具體招標(biāo)項(xiàng)目和采購(gòu)項(xiàng)目是否履行報(bào)批核準(zhǔn)和公告手續(xù)，做到公正、公平、公開。

2.重點(diǎn)排查建設(shè)項(xiàng)目概預(yù)算管理情況。建設(shè)項(xiàng)目資金預(yù)算執(zhí)行情況是否符合預(yù)算管理規(guī)定，是否存在超概算，擅自提高建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和增加建設(shè)內(nèi)容等問題。

3.重點(diǎn)排查項(xiàng)目建設(shè)資金監(jiān)管情況。項(xiàng)目建設(shè)資金支付是否嚴(yán)格執(zhí)行“四按”撥款原則，是否執(zhí)行國(guó)庫(kù)集中支付管理規(guī)定。地方配套資金的落實(shí)，是否按規(guī)定、按承諾落實(shí)配套資金。項(xiàng)目建設(shè)資金概預(yù)算執(zhí)行管理是否嚴(yán)格，建設(shè)成本是否有效控制。

4.重點(diǎn)排查項(xiàng)目單位財(cái)務(wù)管理情況。項(xiàng)目建設(shè)單位財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)工作是否規(guī)范，內(nèi)控機(jī)制是否健全，財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算是否嚴(yán)格執(zhí)行基本建設(shè)財(cái)務(wù)制度。

5.重點(diǎn)核查對(duì)中央投資項(xiàng)目和社會(huì)影響較大項(xiàng)目的跟蹤審計(jì)情況。有關(guān)投訴和舉報(bào)是否得到及時(shí)受理，工程建設(shè)領(lǐng)域違紀(jì)違法案件是否及時(shí)得到嚴(yán)肅查處。

三、排查內(nèi)容和責(zé)任單位

(一)嚴(yán)格執(zhí)行招標(biāo)投標(biāo)法和政府采購(gòu)法，規(guī)范工程建設(shè)項(xiàng)目管理行為(市建委、市發(fā)改委、市國(guó)資委、市財(cái)政局)

1.規(guī)范工程建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)投標(biāo)活動(dòng)。

(1)嚴(yán)格執(zhí)行政府采購(gòu)制度。按照《政府采購(gòu)法》的規(guī)定和省、市政府要求，使用財(cái)政性資金直接投資或間接投資的工程項(xiàng)目，是否全部納入政府采購(gòu)范圍。凡屬于公開招標(biāo)采購(gòu)的項(xiàng)目，是否嚴(yán)格執(zhí)行招標(biāo)制；具體招標(biāo)事項(xiàng)該審批、公告的，是否履行報(bào)批核準(zhǔn)和公告手續(xù)，做到公正、公平、公開。

(2)保證評(píng)標(biāo)活動(dòng)公正性。評(píng)標(biāo)委員會(huì)的組建是否符合法定條件，是否嚴(yán)格執(zhí)行回避制度；評(píng)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)和方法是否在招標(biāo)文件中公開載明，在評(píng)標(biāo)過程中是否隨意改變?cè)u(píng)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)和方法；是否采取抽簽、搖號(hào)等博彩性方式確定中標(biāo)人；對(duì)評(píng)標(biāo)專家在評(píng)標(biāo)活動(dòng)中的違法違規(guī)行為是否依法給予查處。

(3)規(guī)范招標(biāo)機(jī)構(gòu)。招標(biāo)機(jī)構(gòu)是否與行政主管部門脫鉤，是否存在隸屬關(guān)系或者其他利益關(guān)系；是否存在違反招標(biāo)投標(biāo)法等規(guī)定，設(shè)立和認(rèn)定招標(biāo)機(jī)構(gòu)資格的行為；對(duì)違法違規(guī)的招標(biāo)機(jī)構(gòu)是否依法給予處理。

2.規(guī)范工程建設(shè)項(xiàng)目政府采購(gòu)管理。

對(duì)工程建設(shè)投資在政府采購(gòu)限額標(biāo)準(zhǔn)(20萬元)以上、工程招標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)以下的項(xiàng)目，是否執(zhí)行政府采購(gòu)制度；工程招標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)以上的工程建設(shè)項(xiàng)目，在招標(biāo)投標(biāo)外是否執(zhí)行政府采購(gòu)制度規(guī)定；對(duì)工程建設(shè)領(lǐng)域適用政府采購(gòu)法的物資采購(gòu)，是否執(zhí)行政府采購(gòu)制度。

(二)加強(qiáng)工程建設(shè)項(xiàng)目資金和財(cái)務(wù)管理(市財(cái)政局、市國(guó)資委)

1.強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督，建立覆蓋資金運(yùn)行全過程的監(jiān)管機(jī)制。

(1)加強(qiáng)項(xiàng)目資金預(yù)算下達(dá)審核把關(guān)。項(xiàng)目資金預(yù)算是否按照預(yù)算管理程序規(guī)定審核下達(dá)，具體項(xiàng)目安排是否符合國(guó)家確定的投向和范圍；是否存在超概算，擅自提高建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和增加建設(shè)內(nèi)容問題；是否挪用其他專項(xiàng)資金；對(duì)沒有履行基本建設(shè)程序、前期準(zhǔn)備不足、不符合規(guī)定要求的項(xiàng)目，以及概算明顯偏高、不合理的項(xiàng)目，是否下達(dá)了項(xiàng)目資金預(yù)算。

(2)加強(qiáng)項(xiàng)目資金預(yù)算執(zhí)行審核。項(xiàng)目建設(shè)資金支付是否嚴(yán)格執(zhí)行“四按”撥款原則(按年度投資計(jì)劃、按年度支出預(yù)算、按基本建設(shè)程序、按工程建設(shè)進(jìn)度)，是否執(zhí)行國(guó)庫(kù)集中支付管理規(guī)定，是否存在預(yù)算執(zhí)行偏慢或超量撥款，是否按照規(guī)定的用途安排使用資金，是否存在截留建設(shè)資金問題。

(3)督促落實(shí)好配套資金。地方配套資金的落實(shí)，直接關(guān)系到當(dāng)前推動(dòng)擴(kuò)大內(nèi)需促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。要重點(diǎn)檢查各級(jí)、各部門是否按規(guī)定、按承諾落實(shí)配套資金。

(4)加強(qiáng)監(jiān)督檢查。重點(diǎn)審查項(xiàng)目預(yù)算是否按規(guī)定執(zhí)行；工程款項(xiàng)是否按合同、協(xié)議支付，各類取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和收支憑證是否合規(guī)；是否按照規(guī)定的時(shí)間要求及時(shí)編制竣工財(cái)務(wù)決算；是否按規(guī)定及時(shí)辦理資產(chǎn)移交；對(duì)發(fā)現(xiàn)存在的問題是否及時(shí)整改。同時(shí)，還要重點(diǎn)監(jiān)督各區(qū)是否把地方政府債券列入本級(jí)預(yù)算管理，是否已采取加強(qiáng)地方債券還本付息和防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的措施。

2.嚴(yán)格概預(yù)算執(zhí)行管理，控制建設(shè)成本。

(1)控制投資概算。有關(guān)批復(fù)部門是否嚴(yán)格把關(guān)，科學(xué)合理地確定項(xiàng)目建設(shè)投資規(guī)模，嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)；工程項(xiàng)目設(shè)計(jì)是否按照批準(zhǔn)的建設(shè)內(nèi)容、規(guī)模、標(biāo)準(zhǔn)、總投資概算等控制指標(biāo)嚴(yán)格執(zhí)行；工程監(jiān)理單位是否依法、依規(guī)對(duì)承擔(dān)施工單位在施工質(zhì)量、建設(shè)工期和建設(shè)資金使用等實(shí)施監(jiān)督。

(2)強(qiáng)化預(yù)算約束。工程建設(shè)項(xiàng)目預(yù)算是否嚴(yán)格執(zhí)行，是否存在擅自調(diào)整建設(shè)內(nèi)容、規(guī)模或提高建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)，是否存在超概算、超規(guī)模、超標(biāo)準(zhǔn)問題；是否存在拖欠工程款問題；需調(diào)整投資計(jì)劃和支出預(yù)算的項(xiàng)目，是否按規(guī)定履行相關(guān)報(bào)批手續(xù)。

(3)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理。包括基本建設(shè)投資項(xiàng)目預(yù)(結(jié))算、決算審核及其跟蹤問效，對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目實(shí)施全過程管理。項(xiàng)目建設(shè)單位財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)工作是否規(guī)范，內(nèi)控機(jī)制是否健全；財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算是否嚴(yán)格執(zhí)行基本建設(shè)財(cái)務(wù)制度；項(xiàng)目?jī)艚Y(jié)余資金，是否按照有關(guān)規(guī)定及時(shí)處理；是否開展政府投資項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)工作。

3.規(guī)范國(guó)庫(kù)集中支付管理。

工程項(xiàng)目建設(shè)和物資采購(gòu)資金是否采取國(guó)庫(kù)集中支付直接支付到代建單位或施工、供貨單位；是否納入財(cái)政國(guó)庫(kù)動(dòng)態(tài)監(jiān)控范圍，實(shí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控管理。

4.嚴(yán)格商業(yè)銀行支付清算行為，確保資金安全。

工程項(xiàng)目建設(shè)和物資采購(gòu)資金經(jīng)批準(zhǔn)實(shí)行財(cái)政專戶管理的，是否按照相關(guān)規(guī)定開設(shè)賬戶；賬戶設(shè)立、變更、撤銷是否履行報(bào)備手續(xù)；資金到達(dá)商業(yè)銀行后，是否按照規(guī)定的用途安排使用，資金匯劃清算是否及時(shí)、準(zhǔn)確、安全。

(三)對(duì)重大投資項(xiàng)目、嚴(yán)重超概算項(xiàng)目進(jìn)行跟蹤審計(jì)(市審計(jì)局、市國(guó)資委)

對(duì)使用國(guó)有資金較多，項(xiàng)目嚴(yán)重超概算、群眾反映強(qiáng)烈和社會(huì)影響較大的工程建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行重點(diǎn)審計(jì)。重點(diǎn)審查項(xiàng)目決策、招標(biāo)投標(biāo)、資金安排使用、土地獲取、工程建設(shè)實(shí)施、工程質(zhì)量管理、物資采購(gòu)、環(huán)境保護(hù)等方面的突出問題。重點(diǎn)審查工程項(xiàng)目概算管理是否嚴(yán)格、建設(shè)成本控制是否有效、銀行貸款等建設(shè)資金是否安全、環(huán)境影響評(píng)價(jià)制度是否履行，招標(biāo)、工程監(jiān)理、造價(jià)審計(jì)等中介機(jī)構(gòu)的行為是否規(guī)范，以及是否嚴(yán)格貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)等。

四、工作要求

(一)嚴(yán)格工作責(zé)任。全市各區(qū)、各責(zé)任部門要高度重視工程建設(shè)領(lǐng)域物資采購(gòu)和資金管理專項(xiàng)排查工作，采取有效措施，確保全面排查不留死角。要實(shí)行嚴(yán)格的工作責(zé)任制，做到責(zé)任到人，確保工作任務(wù)的完成。

(二)認(rèn)真填報(bào)表格。《工程建設(shè)領(lǐng)域突出問題專項(xiàng)治理排查項(xiàng)目情況統(tǒng)計(jì)表》、《工程建設(shè)領(lǐng)域物資采購(gòu)和資金管理突出問題排查情況統(tǒng)計(jì)表》由各建設(shè)單位據(jù)實(shí)填報(bào)，于2*0年2月1日前上報(bào)建設(shè)單位行政主管部門，其中市屬國(guó)有投資公司報(bào)市國(guó)資委。各行政主管部門對(duì)建設(shè)單位上報(bào)的表格應(yīng)認(rèn)真審核，嚴(yán)格把關(guān)，匯總后填報(bào)《工程建設(shè)領(lǐng)域物資采購(gòu)和資金管理突出問題排查情況匯總表》，加蓋公章，于2*0年2月25日前連同文字說明一起，按照市區(qū)項(xiàng)目立項(xiàng)審批職責(zé)分工，分別報(bào)市區(qū)財(cái)政局。各區(qū)財(cái)政局于2月28日前將本區(qū)自查和抽查情況報(bào)市財(cái)政局。市財(cái)政局審核匯總后于2*0年3月10日?qǐng)?bào)市治工辦。

(三)統(tǒng)一工作要求。全市工程建設(shè)領(lǐng)域物資采購(gòu)和資金管理專項(xiàng)排查工作的排查范圍、排查方式、時(shí)間安排等按市治理工程建設(shè)領(lǐng)域突出問題工作領(lǐng)導(dǎo)小組的統(tǒng)一部署執(zhí)行。