安陽(yáng)興水機(jī)械制造有限公司可行性報(bào)告
時(shí)間：2022-08-30 08:40:00
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1.2項(xiàng)目的主要內(nèi)容：
原安陽(yáng)縣水冶鑄鋼廠，位于豫北名鎮(zhèn)水冶鎮(zhèn)五里槐南，南鄰安林公路，北靠水冶火車站，地理位置優(yōu)越，交能運(yùn)輸方便。
本廠始建于1992年，占地面積2000米㎡。發(fā)展到2005年止，有職工150人，其中有鑄造、車工、焊工、化驗(yàn)、營(yíng)銷、管理技術(shù)專業(yè)人員20人。固定資產(chǎn)500余萬元，企業(yè)以生產(chǎn)各種類型的鑄鋼件，合金鑄件和機(jī)械配件精加工，年生產(chǎn)銷售產(chǎn)品3000余噸，年創(chuàng)利稅60余萬元。
在2005年安林公路兩側(cè)企業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級(jí)項(xiàng)目整治中，本廠積極響應(yīng)政府號(hào)召，根據(jù)安陽(yáng)市工業(yè)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室安工調(diào)辦[2006]1號(hào)文件精神，結(jié)合我廠實(shí)際情況，為搞好我廠產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級(jí)擴(kuò)建工程，利用我廠在水冶地區(qū)的原有銷售優(yōu)勢(shì)，經(jīng)多方論證，擬定優(yōu)化升級(jí)擴(kuò)建設(shè)項(xiàng)目《安陽(yáng)興水機(jī)械制造有限公司》
2、項(xiàng)目的社會(huì)經(jīng)濟(jì)意義。
原安陽(yáng)縣水冶鑄鋼廠年產(chǎn)值1350萬元，年創(chuàng)利稅60余萬元。經(jīng)優(yōu)化升級(jí)擴(kuò)建設(shè)后，年產(chǎn)值可增至10950萬元，年創(chuàng)利稅1879萬元。
3、項(xiàng)目實(shí)施的優(yōu)勢(shì)及風(fēng)險(xiǎn)
3.1項(xiàng)目實(shí)施的優(yōu)勢(shì)
安陽(yáng)興水機(jī)械制造有限公司始建于1992年，其前身為安陽(yáng)縣水冶鑄鋼廠，主導(dǎo)產(chǎn)品為鑄鋼件和機(jī)械配件精加工。由于本廠建廠十幾年來，長(zhǎng)期樹立以質(zhì)量求生存，對(duì)產(chǎn)品產(chǎn)品精益求精，以信譽(yù)闖市場(chǎng)的企業(yè)發(fā)展觀念，本廠產(chǎn)品主要銷售市場(chǎng)為水冶地區(qū)的安鋼、水冶鐵廠、永興、太行、博盛等多家煉鐵廠及湖波、天河等多家水泥廠，深受用戶的青睞，多年來，廠領(lǐng)導(dǎo)始終把技術(shù)進(jìn)步和新產(chǎn)品開發(fā)放在首位，每年用于高新技術(shù)研究的經(jīng)費(fèi)約占銷售額的10%。更重要的是國(guó)家對(duì)高科技產(chǎn)業(yè)的扶持和中、西部開發(fā)的政策增強(qiáng)了我們把該項(xiàng)目進(jìn)行到底的決心和信心。
3.2項(xiàng)目實(shí)施的風(fēng)險(xiǎn)
投資大，科技含量高，市場(chǎng)營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)不完善是該項(xiàng)目實(shí)施的風(fēng)險(xiǎn)。我們投入大量資金經(jīng)多方論證，利用我廠在水冶地區(qū)的原有銷售優(yōu)勢(shì)和我產(chǎn)原有的生產(chǎn)技術(shù)，已經(jīng)將大部分風(fēng)險(xiǎn)化解。下一步，準(zhǔn)備充實(shí)完善原有的營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)，同時(shí)加強(qiáng)增營(yíng)銷人員素質(zhì)，擴(kuò)大宣傳，拓展銷路。我們深信，經(jīng)過不懈的努力，終將化險(xiǎn)為夷，優(yōu)化升級(jí)擴(kuò)建設(shè)項(xiàng)目《安陽(yáng)興水機(jī)械制造有限公司》的產(chǎn)品一定會(huì)占領(lǐng)市場(chǎng)。
4、項(xiàng)目計(jì)劃目標(biāo)
4.1總體目標(biāo)：
在項(xiàng)目執(zhí)行期間計(jì)劃投資5100萬元，原安陽(yáng)縣水冶鑄鋼廠資產(chǎn)1100萬元，需新增投資4000萬元。項(xiàng)目完成后可年產(chǎn)鑄鋼件21000噸；鑿井鉸車300臺(tái)。企業(yè)資產(chǎn)將達(dá)到5100萬元，企業(yè)人員達(dá)到300人左右（鑄鋼件產(chǎn)品需50人，鑿井鉸車需100人，其它產(chǎn)品需50人），新增就業(yè)人員150人左右。
4.2經(jīng)濟(jì)目標(biāo)：
本項(xiàng)目完成后，累計(jì)實(shí)現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)目標(biāo)如下：
年工業(yè)總產(chǎn)值8817.3萬元
工業(yè)增加值2344萬元
銷售收入鑄鋼件產(chǎn)品：9984萬元
鑿井鉸車產(chǎn)品：1350萬元
繳稅總額932.1862萬元
凈利潤(rùn)1441.374萬元
4、3、擴(kuò)建項(xiàng)目及項(xiàng)目目標(biāo)：
1、投資項(xiàng)目：
興水機(jī)械制造有限公司主要設(shè)備登記表單位：萬元
設(shè)備序號(hào)名稱規(guī)格及型號(hào)計(jì)量單位數(shù)量需投入資金
(新增\改造)備注
1Gw中頻感應(yīng)電爐Gw-5t套1300新增
2Gw中頻感應(yīng)電爐Gw-2t套1150現(xiàn)有
3Gw中頻感應(yīng)電爐Gw-1t套1100現(xiàn)有
4Gw中頻感應(yīng)電爐Gw-0.5t套150現(xiàn)有
5行吊IDA臺(tái)6330現(xiàn)有
6滾齒機(jī)Y3180E臺(tái)1125現(xiàn)有
7滾齒機(jī)Yi320臺(tái)1125現(xiàn)有
8滾齒機(jī)Yi320臺(tái)1200新增
9立車3臺(tái)，Ф3m臺(tái)3250新增
10沖床臺(tái)150自制
11鏜床臺(tái)150自制
12銑床ZX臺(tái)110現(xiàn)有
13銑床6350臺(tái)110現(xiàn)有
14刨床B650臺(tái)110現(xiàn)有
15刨床B690臺(tái)110現(xiàn)有
16馬鞍車床CW6294B臺(tái)110現(xiàn)有
17馬鞍車床CA6150A臺(tái)110現(xiàn)有
18馬鞍車床C621臺(tái)110現(xiàn)有
19混沙機(jī)S11臺(tái)215現(xiàn)有
20IS型離心清水泵IS65-50-160臺(tái)110現(xiàn)有
21RT2型臺(tái)車式電退火爐RT2/3T臺(tái)115現(xiàn)有
22RT2型臺(tái)車式電退火爐RT2/5T臺(tái)150新增
23樹脂沙生產(chǎn)線套2100新增
24拋丸清理機(jī)Q311臺(tái)120新增
25車間廠房車間3800新增
26環(huán)保設(shè)備套3200新增
27供電設(shè)備套1500新增
28辦公樓設(shè)施座150新增
29廠區(qū)擴(kuò)建費(fèi)用40新增
30其它設(shè)備500新增
31合計(jì)4100
投資項(xiàng)目描述：
項(xiàng)目總投資：5100萬元：
1、擴(kuò)建廠區(qū)50畝，每畝每年需支付承包費(fèi)用2000元，每年土地承包費(fèi)用10萬元。
2、環(huán)保型感應(yīng)電爐3套，投資600萬元；
3、行吊6臺(tái)，每臺(tái)55萬元，計(jì)330萬元；
4、大型滾齒機(jī)3臺(tái)，投資450萬元；
5、大型（直徑3m）立車3臺(tái)，投資250萬元；
6、鐵床、鏜床、鉛床、龍門創(chuàng)車計(jì)380萬元；
7、車間廠房800萬元；
8、其它設(shè)備500萬元
9、環(huán)保設(shè)備200萬元；
10、供電設(shè)備500萬元
11、廠區(qū)擴(kuò)建費(fèi)用30萬元。
12辦公樓設(shè)施50萬元
12、流動(dòng)資金1000萬元。
綜合上述固定資金4100萬元；流動(dòng)資金1000萬元。共計(jì)5100萬元。
項(xiàng)目執(zhí)行期內(nèi)，在項(xiàng)目執(zhí)行期間計(jì)劃投資5100萬元，原安陽(yáng)縣水冶鑄鋼廠資產(chǎn)1100萬元，需新增投資4000萬元。我廠自籌資金300萬元，銀行貸款100萬元投入項(xiàng)目的各個(gè)階段。
4.4資金使用計(jì)劃：
項(xiàng)目執(zhí)行期內(nèi)計(jì)劃投資4000萬元，已完成投資1100萬元，需新增投資4000萬元，新增投資情況列表說明如下：
單位：萬元
資金
階段新增
投資企業(yè)自籌銀行貸款
金額到位時(shí)間金額到位時(shí)間
第一階段1001002006.8
第二階段1001002006.9
第三階段2001002006.101002006.12
4.5我廠完成該項(xiàng)目后，經(jīng)濟(jì)效益將大幅度提高，工廠的規(guī)模將進(jìn)一步擴(kuò)大。項(xiàng)目實(shí)施前后的主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)對(duì)比如下：
經(jīng)濟(jì)指標(biāo)項(xiàng)目實(shí)施前項(xiàng)目實(shí)施后(5年平均數(shù))
年銷售收入1350萬元11334萬元
年繳稅總額25萬元932.1862萬元
年凈利潤(rùn)35萬元1441.374萬元
二、申報(bào)企業(yè)情況
1、申報(bào)企業(yè)基本情況
企業(yè)名稱安陽(yáng)興水機(jī)械制造有限公司
通訊地址安陽(yáng)縣水冶鎮(zhèn)五里槐
注冊(cè)時(shí)間1992年7月
注冊(cè)資金63萬元
企業(yè)注冊(cè)類型私營(yíng)獨(dú)資
主管單位名稱安陽(yáng)縣水冶鎮(zhèn)企業(yè)辦
2、企業(yè)人員及開發(fā)能力
2.1企業(yè)法定代表人基本情況
企業(yè)法定代表人兼項(xiàng)目技術(shù)負(fù)責(zé)人楊衛(wèi)明，1992年創(chuàng)辦安陽(yáng)縣水冶鑄鋼廠以來一直致力于技術(shù)工作15年，對(duì)鑄鋼件鑄造和機(jī)械制造有很高的造詣，既有扎實(shí)的理論知識(shí)和豐富的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，又有較強(qiáng)的創(chuàng)新開拓意識(shí)和能力。為企業(yè)發(fā)展奠定了基礎(chǔ)。
2.2企業(yè)人員基本情況
工廠現(xiàn)有職工150人，大專以上文化程度20人，主要管理人員均為中專以上學(xué)歷。
2.3新產(chǎn)品開發(fā)能力情況
上年度研究開發(fā)投入資金130萬元，占企業(yè)年銷售額的10%。科研開發(fā)人員中，兩人為工程師，根據(jù)項(xiàng)目進(jìn)展情況擬招聘40歲左右自控或計(jì)算機(jī)專業(yè)人員1至2人，為項(xiàng)目后續(xù)發(fā)展做好準(zhǔn)備。
3、企業(yè)財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)狀況
資產(chǎn)總額1100萬元
負(fù)債總額1100萬元
固定資產(chǎn)總額1000萬元
產(chǎn)品銷售收入
總收入
其他收入
繳稅總額
凈利潤(rùn)
流動(dòng)比率
速度比率
總資產(chǎn)報(bào)酬率
凈資產(chǎn)收益率
應(yīng)收賬款率10%
項(xiàng)目擴(kuò)建結(jié)束即2006年11月，2006年12月進(jìn)行試運(yùn)行，2007年1月正式投入生產(chǎn)。2007年全年累計(jì)銷售收入11334萬元，繳稅總額萬932.1862元，凈利潤(rùn)萬元1441.374，以后5年各項(xiàng)指標(biāo)將以4%左右的速度增長(zhǎng)。
4、企業(yè)管理情況
4.1企業(yè)管理制度
安陽(yáng)興水機(jī)械制造有限公司屬于私營(yíng)獨(dú)資企業(yè)，產(chǎn)權(quán)歸個(gè)人所有，企業(yè)日常經(jīng)營(yíng)管理由廠長(zhǎng)負(fù)責(zé)，定期向業(yè)務(wù)主管部門匯報(bào)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況，接受業(yè)務(wù)主管部門的指導(dǎo)和監(jiān)督。工廠各項(xiàng)制度建全，主要有“新產(chǎn)品開發(fā)制度”、“財(cái)務(wù)制度”、“產(chǎn)品質(zhì)量管理制度”和“經(jīng)營(yíng)銷售管理制度”。
4.2企業(yè)質(zhì)量保障體系的建設(shè)
企業(yè)以質(zhì)量求生存作為企業(yè)發(fā)展的根本宗旨，對(duì)采購(gòu)的材料、物資將按合同驗(yàn)收合格后方可入庫(kù)。在生產(chǎn)過程中，每一道工序完成后，由質(zhì)量檢驗(yàn)員驗(yàn)收合格才能轉(zhuǎn)入下道工序。在銷售環(huán)節(jié)，實(shí)行包修、包換、包退的“三包”制度。
4.3企業(yè)的產(chǎn)權(quán)明晰情況
本企業(yè)為私營(yíng)獨(dú)資所有制企業(yè)，根據(jù)現(xiàn)代化企業(yè)制度的要求，產(chǎn)權(quán)關(guān)系明晰。
4.4企業(yè)的商譽(yù)情況
工廠在多年的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，重質(zhì)量重合同守信用，由于本廠建廠十幾年來，長(zhǎng)期樹立以質(zhì)量求生存，對(duì)產(chǎn)品產(chǎn)品精益求精，以信譽(yù)闖市場(chǎng)的企業(yè)發(fā)展觀念，本廠產(chǎn)品主要銷售市場(chǎng)為水冶地區(qū)的安鋼、水冶鐵廠、永興、太行、博盛等多家煉鐵廠及湖波、天河等多家水泥廠，企業(yè)商譽(yù)較高，深受用戶的青睞。
三、企業(yè)發(fā)展思路
1.把科學(xué)技術(shù)和新產(chǎn)品開發(fā)放在首位，加強(qiáng)同大專院校和科研院所的技術(shù)合作，以高新技術(shù)產(chǎn)品為主導(dǎo)，根據(jù)市場(chǎng)需求及時(shí)調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)。
5.2實(shí)施五年發(fā)展規(guī)劃，2006年12月擴(kuò)建結(jié)束后，工業(yè)總產(chǎn)值達(dá)到10950萬元，銷售收入10950萬元，每年增長(zhǎng)4%。
5.3結(jié)合杭州、溫州用戶來我廠考察鑄鋼件和機(jī)械制造的意向，抓緊擴(kuò)建項(xiàng)目進(jìn)度，爭(zhēng)取在2007年1月投產(chǎn)運(yùn)營(yíng)，并以此為契機(jī)，在全國(guó)主要地區(qū)建立銷售網(wǎng)絡(luò)讓產(chǎn)品占領(lǐng)市場(chǎng)，為企業(yè)五年發(fā)展奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。
2.生產(chǎn)設(shè)備及場(chǎng)地
目前我廠的主要設(shè)備有2.5噸環(huán)保型感應(yīng)電爐、2噸環(huán)保型感應(yīng)電爐、2噸環(huán)保型感應(yīng)電爐、1噸環(huán)保型感應(yīng)電爐、0.5噸環(huán)保型感應(yīng)電爐和實(shí)驗(yàn)用500公斤環(huán)保型感應(yīng)電爐各一套，退火爐一套，化驗(yàn)設(shè)備一套，升降臺(tái)鉆銑床一臺(tái)，馬鞍車床一臺(tái)，6150A/1500機(jī)床一臺(tái)和于之相配套的高壓供電線路、車間廠房、辦公大樓、微機(jī)等固定設(shè)備價(jià)值1000余萬元。新擴(kuò)建項(xiàng)目為：
1、需在易地九里溝擴(kuò)建廠區(qū)50畝，每畝每年需支付承包費(fèi)用2000元，每年土地承包費(fèi)用10萬元。
2、環(huán)保型感應(yīng)電爐3套，投資600萬元；
3、行吊6臺(tái)，每臺(tái)55萬元，計(jì)330萬元；
4、大型滾齒機(jī)3臺(tái)，投資450萬元；
5、大型（直徑3m）立車3臺(tái)，投資250萬元；
6、鐵床、鏜床、鉛床、龍門創(chuàng)車計(jì)380萬元；
7、車間廠房800萬元；
8、其它設(shè)備500萬元
9、環(huán)保設(shè)備200萬元；
10、供電設(shè)備500萬元
11、廠區(qū)擴(kuò)建費(fèi)用30萬元。
12辦公樓設(shè)施50萬元
3.產(chǎn)品外購(gòu)材料簡(jiǎn)述
A、鑄鋼件
該產(chǎn)品所用主要材料鋼坯均由安鋼、首鋼、永興等廠生產(chǎn)。
B、鑿井鉸車
該產(chǎn)品所用主要材料關(guān)鍵零件和機(jī)座等鑄造件有本廠鑄造；軸承、等標(biāo)準(zhǔn)件采用西北機(jī)器廠、哈爾濱軸承廠和廣東新會(huì)凱特精密機(jī)械公司的產(chǎn)品。
四、投資預(yù)算與資金籌措
1、投資預(yù)算
1.1資金來源及用途
根據(jù)項(xiàng)目擴(kuò)建的內(nèi)容和設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力，本項(xiàng)目計(jì)劃投資5100萬元，至項(xiàng)目申報(bào)時(shí)已完成投資1100萬元。需新增投資4000萬元：我廠自籌3000萬元，銀行貸款1000萬元。
1.2固定資產(chǎn)投資
1、需在易地九里溝擴(kuò)建廠區(qū)50畝，每畝每年需支付承包費(fèi)用2000元，每年土地承包費(fèi)用10萬元。
2、環(huán)保型感應(yīng)電爐3套，投資600萬元；
3、行吊6臺(tái)，每臺(tái)55萬元，計(jì)330萬元；
4、大型滾齒機(jī)3臺(tái)，投資450萬元；
5、大型（直徑3m）主車3臺(tái)，投資250萬元；
6、鐵床、鏜床、鉛床、龍門創(chuàng)車計(jì)380萬元；
7、車間廠房800萬元；
8、其它設(shè)備500萬元
9、環(huán)保設(shè)備200萬元；
10、供電設(shè)備500萬元
11、廠區(qū)擴(kuò)建費(fèi)用30萬元。
12辦公樓設(shè)施50萬元
1.3擴(kuò)建項(xiàng)目完工后，流動(dòng)資金估算表如下：
單位：萬元
項(xiàng)目資金
項(xiàng)目研發(fā)50
材料費(fèi)500
電力費(fèi)300
標(biāo)準(zhǔn)件采購(gòu)費(fèi)10
營(yíng)業(yè)費(fèi)用20
其他費(fèi)用60
人工費(fèi)60
五、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)效益分析
1、產(chǎn)品成本分析
1.1根據(jù)項(xiàng)目開發(fā)計(jì)劃，項(xiàng)目完成后可生產(chǎn)a鑄鋼件，B、鑿井鉸車
a鑄鋼件（年生產(chǎn)21000噸）
年生產(chǎn)成本的估算如下：
成本項(xiàng)目金額（萬元）
原材料6762
燃料及動(dòng)力630
工資及福利525
制造費(fèi)用42
（1）鑄件噸成本核算：
一、原材料：共計(jì)3220元，其中：
1、廢鐵1.2噸×1600元=1920元
2、錳鐵、硅鐵、鉻鐵0.2噸×6000=1200元
3、輔助材料(石英沙、泡花堿、氧氣、焊條）100元
二、工資及福利250元
三、燃料及動(dòng)力300元
四、制造費(fèi)用，共20元：
1、折舊3.50元
2、修理費(fèi)1.50元
3、機(jī)物料損耗5元
4、土地承包費(fèi)10元
五、殘次品損失費(fèi)用按二項(xiàng)工資及福利250元、三項(xiàng)燃料及動(dòng)力300元及殘次品損失費(fèi)用噸成本為1.5%及550元×1.5%=8.元
噸工廠成本共計(jì)為3778元
（2）年間接費(fèi)用估算如下：（年生產(chǎn)21000噸）
單位：萬元
費(fèi)用項(xiàng)目金額（萬元）
營(yíng)業(yè)費(fèi)用126
管理費(fèi)用42
財(cái)務(wù)費(fèi)用21
計(jì)算基礎(chǔ)是：（噸成本）
一、營(yíng)業(yè)費(fèi)用60元
二、管理費(fèi)用20元
三、財(cái)務(wù)費(fèi)用10元(主要為利息)
1.4主要因素及解決方案
對(duì)生產(chǎn)成本產(chǎn)負(fù)面影響的主要因素是原材料鋼坯價(jià)格太高，為了降低成本準(zhǔn)備在批量生產(chǎn)時(shí)，可將使用的原材料鋼坯換為周邊鐵廠的鐵水，以降低成本。
2、產(chǎn)品年產(chǎn)量預(yù)算：
我廠在生產(chǎn)鑄鋼件車間的設(shè)計(jì)規(guī)劃中，規(guī)劃生產(chǎn)大、中、小不同的鑄鋼件3個(gè)車間，按裝Gw中頻感應(yīng)電爐四套，其中：第一車間安裝5TGw中頻感應(yīng)電爐一套；第二車間安裝2TGw中頻感應(yīng)電爐一套；第三車間安裝1TGw中頻感應(yīng)電爐、0.5TGw中頻感應(yīng)電爐各一套。全年每天三個(gè)車間分甲、乙、丙三班同時(shí)生產(chǎn)，三個(gè)車間平均每個(gè)車間的日產(chǎn)量為71.05噸，每月按30天計(jì)算，月產(chǎn)量為2131.5噸。全年除去農(nóng)忙季節(jié)及節(jié)假日按10個(gè)月生產(chǎn)，全年產(chǎn)量為21315噸，扣除1.5%殘次品后產(chǎn)量為21000噸。
3、產(chǎn)品單位售價(jià)與盈利預(yù)測(cè)
3.1產(chǎn)品售價(jià)
根據(jù)產(chǎn)品成本和市場(chǎng)分析，本項(xiàng)目產(chǎn)品進(jìn)入市場(chǎng)的單位售價(jià)初步定為4800元。（含增值稅）
年?duì)I業(yè)額為20000噸×4800元=96000000元
年?duì)I業(yè)成本為20000噸×3778元=75560000元
年間接成本管理費(fèi)、財(cái)務(wù)費(fèi)用、營(yíng)業(yè)費(fèi)用90元×20000噸=1800000元。
年增值稅為60元×20000噸=1200000元
年主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加為：1200000元×8%=96000元
年所得額=96000000元-75560000元-1800000元-1200000元-96000元=17344000元
減全年不可預(yù)測(cè)的損失100000元
全年所得稅為：17244000元×33%=5690520元
全年純利潤(rùn)為：11553480元
3.2該項(xiàng)目五年的各項(xiàng)指標(biāo)預(yù)測(cè)列表如下：
項(xiàng)目2007年2008年2009年2010年2010年合計(jì)
生產(chǎn)量（噸）2100021000210002100021000105000
生產(chǎn)成本（萬元）7933.87933.87933.87933.87933.839669
間接費(fèi)用（萬元）6363636363315
銷售量（噸）20002100021000210002100086000
銷售收入96001008010080100801008049920
生產(chǎn)成本（萬元）75567933.87933.87933.87933.839291.2
增值稅（萬元）120126126126126624
主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加9.610.0810.0810.0810.0849.92
間接費(fèi)用（萬元）6063636363312
營(yíng)業(yè)費(fèi)用（萬元）120126126126126624
所得稅額1734.41821.121821.121821.121821.129018.88
所得稅572.325600.9696600.9696600.9696600.96962976.203
純利潤(rùn)1162.0751220.15041220.15041220.15041220.15046042.677
B、鑿井鉸車（年生產(chǎn)300噸）
年生產(chǎn)成本的估算如下：
成本項(xiàng)目金額（萬元）
原材料6762
燃料及動(dòng)力630
工資及福利525
制造費(fèi)用42
1、鑿井鉸車臺(tái)成本核算如下：
一、原材料：共計(jì)28000元，其中：
1、鑄鋼件5.5噸×4800元=26400元
2、軸承、標(biāo)準(zhǔn)件=1500元
3、輔助材料(氧氣、焊條）100元
二、工資及福利550元
三、燃料及動(dòng)力350元
四、制造費(fèi)用，共500元：
1、折舊350元
2、修理費(fèi)100元
3、機(jī)物料損耗45元
4、土地承包費(fèi)5元
五、殘次品損失費(fèi)用50元
鑿井鉸車臺(tái)成本共計(jì)29450元
六、營(yíng)業(yè)費(fèi)用3000元
七、管理費(fèi)用600元
八、財(cái)務(wù)費(fèi)用150元(主要為利息)
2、產(chǎn)品單位售價(jià)與盈利預(yù)測(cè)
2.1產(chǎn)品售價(jià)
根據(jù)產(chǎn)品成本和市場(chǎng)分析，本項(xiàng)目產(chǎn)品進(jìn)入市場(chǎng)的單位售價(jià)初步定為45000元。（含增值稅）
年?duì)I業(yè)額為300臺(tái)×45000元=1350萬元
年?duì)I業(yè)成本為300臺(tái)×29450元=883.5萬元
年間接成本管理費(fèi)、財(cái)務(wù)費(fèi)用、750元×300臺(tái)=22.5萬元。
營(yíng)業(yè)費(fèi)用為300臺(tái)×3000元=9萬元。
年增值稅為2700元×300臺(tái)=81萬元
年主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加為：81萬元×8%=6.48萬元
年所得額=1350萬元-883.5萬元-22.5萬元-9萬元-81萬元-6.48萬元
減全年不可預(yù)測(cè)的損失100000元
全年所得稅為：17244000元×33%=5690520元
全年純利潤(rùn)為：11553480元
2.2該項(xiàng)目五年的各項(xiàng)指標(biāo)預(yù)測(cè)列表如下：
項(xiàng)目2007年2008年2009年2010年2010年合計(jì)
生產(chǎn)量（臺(tái)）3003003003003001500
生產(chǎn)成本（萬元）883.5883.5883.5883.5883.54417.5
間接費(fèi)用（萬元）22.522.522.522.522.5112.5
銷售量（臺(tái)）3003003003003001500
銷售收入135013501350135013506750
生產(chǎn)成本（萬元）883.5883.5883.5883.5883.54417.5
增值稅（萬元）8181818181405
主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加6.486.486.486.486.4832.4
間接費(fèi)用（萬元）22.522.522.522.522.5112.5
營(yíng)業(yè)費(fèi)用（萬元）9999945
所得稅額347.52347.52347.52347.52347.521737.6
所得稅114.6816114.6816114.6816114.6816114.6816573.408
純利潤(rùn)232.8384232.8384232.8384232.8384232.83841164.192
3、環(huán)境保護(hù)分析
安陽(yáng)興水機(jī)械制造有限公司擴(kuò)建項(xiàng)目完工后，主要生產(chǎn)鑄鋼件和鑿井鉸車兩種產(chǎn)品。下邊分兩種產(chǎn)品分別論述對(duì)環(huán)境的影響及治理。
生產(chǎn)鑄鋼件的流程為：原材料挑選——融化——造型——澆鑄——清沙——檢驗(yàn)——入庫(kù)。
A、在生產(chǎn)鑄鋼件的過程中對(duì)環(huán)境影響的主要是在融化中所產(chǎn)生的二氧化碳?xì)怏w的排放量。本廠在投資項(xiàng)目中已規(guī)劃購(gòu)置環(huán)保設(shè)備3套投資計(jì)200萬元，用于對(duì)二氧化碳?xì)怏w的排放量治理，通過治理，一定能達(dá)到國(guó)家對(duì)排放量的標(biāo)準(zhǔn)以下；其二在造型過程中所用的輔助材料——型砂為循環(huán)用沙，大部分可以經(jīng)過篩選再利用，只有極少部分焦沙通過篩選分離出來用于修路。造型所用的型砂配比及用量為：車間有30立方米沙就能循環(huán)，生產(chǎn)1噸鑄鋼件通過篩選分離出來焦沙為30公斤。其焦沙全部用于修路。其焦沙不會(huì)對(duì)大氣造成影響；另一方面在生產(chǎn)鑄鋼件的過程中所用的水主要是為中頻感應(yīng)電爐降溫循環(huán)所用。其設(shè)備為:30m﹡20m﹡2.5m涼水池一座，循環(huán)用水泵為：IS型離心清水泵；流量為：每小時(shí)25立方米。在生產(chǎn)過程中除極少部分被蒸發(fā)外，為循環(huán)用水。不會(huì)對(duì)環(huán)境造成影響。（在循環(huán)用水過程中，每生產(chǎn)1噸鑄鋼件所蒸發(fā)的水分大約為10公斤。）
b、在生產(chǎn)鑿井鉸車所用主要材料關(guān)鍵零件和機(jī)座等鑄造件有本廠鑄造；軸承、等標(biāo)準(zhǔn)件,生產(chǎn)工序主要是機(jī)械精加工和裝配，在機(jī)械精加工的過程中所產(chǎn)生的鋼削、鐵削的下腳料全部作為本廠生產(chǎn)鑄鋼件的原材料，不會(huì)對(duì)環(huán)境造成影響。
4、經(jīng)濟(jì)效益分析
項(xiàng)目擴(kuò)建完工投產(chǎn)后，預(yù)測(cè)五年總產(chǎn)值44086.5萬元；主營(yíng)業(yè)務(wù)總收入56670萬元；上繳各種稅金4660.931萬元；利潤(rùn)總額7206.869萬元。
五年平均產(chǎn)值8817.3萬元；主營(yíng)業(yè)務(wù)總收入11334萬元；上繳各種稅金932.1862萬元；利潤(rùn)1441.374萬元。
5、項(xiàng)目投資評(píng)估
單位：萬元
項(xiàng)目?jī)?nèi)容金額
生產(chǎn)成本8817.3
年銷售收入11334
凈現(xiàn)值10000
收益率30%
投資回收期3.54年
安陽(yáng)興水機(jī)械制造有限公司
2006年8月