糧食局糧食清倉查庫工作方案

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為全面查清我市庫存糧食的數(shù)量和質(zhì)量，準(zhǔn)確掌握糧食庫存真實(shí)情況，確保全市糧食安全，根據(jù)《國務(wù)院辦公廳關(guān)于開展全國糧食清倉查庫工作的通知》(國辦發(fā)[20**]118號(hào))、《**省人民政府辦公廳關(guān)于做好全省糧食清倉查庫工作的通知》(**政辦發(fā)[20**]99號(hào))和省糧食局等部門《關(guān)于印發(fā)2009年**省糧食清倉查庫工作實(shí)施方案的通知》(**糧檢號(hào))，結(jié)合我市實(shí)際，制定本方案。

一、檢查范圍、內(nèi)容

本次清倉查庫的范圍包括在我市境內(nèi)所有的中央儲(chǔ)備糧、國家臨時(shí)存儲(chǔ)糧、地方儲(chǔ)備糧，國有及國有控股(以下簡(jiǎn)稱“國有”)糧食企業(yè)儲(chǔ)存的商品糧。以上所稱糧食包括大豆，不含食用植物油。重點(diǎn)非國有糧食企業(yè)執(zhí)行統(tǒng)計(jì)制度情況檢查。具體內(nèi)容如下：

(一)庫存糧食數(shù)量檢查。重點(diǎn)查清中央儲(chǔ)備糧、國家臨時(shí)存儲(chǔ)糧、地方儲(chǔ)備糧和國有糧食企業(yè)(包括中儲(chǔ)糧總公司、中糧集團(tuán)有限公司、中國華糧物流集團(tuán)公司等中央直屬企業(yè))儲(chǔ)存商品糧的數(shù)量、品種情況。對(duì)國有糧食企業(yè)代收、代儲(chǔ)的商品糧，要查清糧權(quán)歸屬情況。

(二)庫存糧食賬務(wù)檢查。重點(diǎn)檢查糧食庫存實(shí)物與保管賬、統(tǒng)計(jì)賬、會(huì)計(jì)賬、銀行臺(tái)賬的賬實(shí)相符、賬賬相符情況，賬務(wù)處理的合規(guī)情況，以及不同性質(zhì)和品種的糧食按規(guī)定進(jìn)行分賬管理、分倉儲(chǔ)存情況。對(duì)利用農(nóng)發(fā)行糧食收購資金貸款收購的糧食，要重點(diǎn)檢查糧食庫存與貸款是否對(duì)應(yīng)，資金占用是否合理。

(三)庫存糧食質(zhì)量檢查。重點(diǎn)檢查中央儲(chǔ)備糧、國家臨時(shí)存儲(chǔ)糧和地方儲(chǔ)備糧的質(zhì)量合格率和品質(zhì)宜存率。其中，地方儲(chǔ)備成品糧只檢查質(zhì)量合格率。

(四)中央和地方儲(chǔ)備糧輪換管理情況檢查。重點(diǎn)檢查年度中央儲(chǔ)備糧和地方儲(chǔ)備糧輪換計(jì)劃執(zhí)行情況，包括輪換計(jì)劃下達(dá)是否規(guī)范，輪換的品種、數(shù)量、時(shí)間與計(jì)劃是否一致，輪入糧食的生產(chǎn)年限和質(zhì)量是否符合政策規(guī)定，是否存在擅自串換品種、變更輪換庫點(diǎn)和數(shù)量以及未輪報(bào)輪、轉(zhuǎn)圈輪換、超輪空期輪換等問題。

(五)成品糧庫存情況檢查。重點(diǎn)檢查市本級(jí)儲(chǔ)備成品糧的數(shù)量和質(zhì)量情況。

(六)政策性糧食財(cái)政補(bǔ)貼資金撥補(bǔ)情況檢查。重點(diǎn)檢查20**年和20**年中央儲(chǔ)備糧和地方儲(chǔ)備糧保管費(fèi)和輪換費(fèi)是否及時(shí)足額撥補(bǔ)到代儲(chǔ)企業(yè)，最低收購價(jià)糧食收購和保管費(fèi)用是否及時(shí)足額撥補(bǔ)到委托收購庫點(diǎn)。

(七)重點(diǎn)非國有糧食經(jīng)營(yíng)及轉(zhuǎn)化用糧企業(yè)執(zhí)行統(tǒng)計(jì)制度情況檢查。重點(diǎn)檢查納入糧食流通統(tǒng)計(jì)范圍的重點(diǎn)非國有糧食經(jīng)營(yíng)企業(yè)和轉(zhuǎn)化用糧企業(yè)執(zhí)行統(tǒng)計(jì)制度情況。市糧食局及各縣(市區(qū)(不包括白塔區(qū)、文圣區(qū)，下同)分別選擇2至3家在當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)具有一定代表性的企業(yè)，進(jìn)行糧食庫存情況的典型調(diào)查。

二、檢查時(shí)點(diǎn)、方式

(一)檢查時(shí)點(diǎn)以2009年3月末糧食庫存統(tǒng)計(jì)結(jié)報(bào)日為檢查時(shí)點(diǎn)。

(二)檢查方式

本次清倉查庫按縣級(jí)政府組織和督導(dǎo)企業(yè)自查，市級(jí)政府全面普查，省級(jí)政府重點(diǎn)復(fù)查和國務(wù)院抽查工作組隨機(jī)抽查的方式組織實(shí)施。

縣級(jí)人民政府組織和督導(dǎo)企業(yè)自查是整個(gè)清倉查庫的基礎(chǔ)環(huán)節(jié)，對(duì)提高清倉查庫的效率具有重要作用?？h級(jí)人民政府要精心組織部署，督促本地納入檢查范圍的所有企業(yè)，切實(shí)做好自查工作。企業(yè)在完成自查的同時(shí)，要為下一步市級(jí)普查、省級(jí)復(fù)查和國家抽查做好充分準(zhǔn)備。

市級(jí)普查是確保清倉查庫工作質(zhì)量的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。我市將按照“有倉必到，有糧必查，有賬必核，查必徹底”的原則，對(duì)全地區(qū)納入檢查范圍的糧食企業(yè)庫存情況逐一進(jìn)行全面普查，確保檢查結(jié)果真實(shí)、準(zhǔn)確。

在上述工作基礎(chǔ)上，充分做好迎接省對(duì)我市普查和各縣(市)區(qū)自查工作質(zhì)量的復(fù)查及檢查結(jié)果的全面評(píng)估。

普查、復(fù)查均采取綜合交叉的檢查方式，對(duì)參與檢查的人員按照“統(tǒng)一抽調(diào)、混合編組、集中培訓(xùn)、綜合交叉、本地回避”的原則在轄區(qū)內(nèi)選調(diào)和安排。從縣(市)區(qū)抽調(diào)參加市級(jí)普查的人員不得參與對(duì)本縣(市)區(qū)的普查工作，從中央企業(yè)直屬庫抽調(diào)的人員不得參與對(duì)本庫及其所監(jiān)管糧食的檢查，從省直和市直企業(yè)抽調(diào)的人員不得參與對(duì)本企業(yè)及其所監(jiān)管糧食的檢查。

自查、普查、復(fù)查和抽查的具體檢查方法，按照《2009年全國糧食清倉查庫檢查方法》執(zhí)行。

三、進(jìn)度安排

(一)準(zhǔn)備階段

1．成立機(jī)構(gòu)。3月底前，各縣(市)區(qū)政府均要成立糧食清倉查庫工作領(lǐng)導(dǎo)小組及辦事機(jī)構(gòu)，并將機(jī)構(gòu)設(shè)置和人員名單等情況報(bào)送市糧食清倉查庫領(lǐng)導(dǎo)小組備案。

2．制定和下發(fā)清倉查庫實(shí)施方案。各縣(市)區(qū)政府要根據(jù)省、市要求，結(jié)合本地實(shí)際，細(xì)化制定和下發(fā)本轄區(qū)清倉查庫的具體實(shí)施方案，并報(bào)市清倉查庫領(lǐng)導(dǎo)小組備案。

3．動(dòng)員和培訓(xùn)。3月中旬前，省清倉查庫聯(lián)席會(huì)議辦公室完成全省參加省級(jí)復(fù)查、市級(jí)普查和督導(dǎo)企業(yè)進(jìn)行自查的全體檢查人員的統(tǒng)一培訓(xùn)任務(wù)，培訓(xùn)重點(diǎn)是學(xué)習(xí)解讀清倉查庫一系列文件精神。3月下旬，各縣(市)區(qū)政府要完成清倉查庫工作的動(dòng)員和部署。

4．其他準(zhǔn)備。各縣(市)區(qū)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室和被查企業(yè)，應(yīng)按照本實(shí)施方案要求，備齊相關(guān)文件、賬務(wù)和報(bào)表資料，提前準(zhǔn)備工作底稿，對(duì)不規(guī)則貨位進(jìn)行形態(tài)整理，備齊經(jīng)質(zhì)監(jiān)部門嚴(yán)格校正的稱重、計(jì)量和質(zhì)量扦樣等檢查工具?？紤]到個(gè)別存糧數(shù)量較少、糧堆形狀難以規(guī)范的貨位需要采用稱重法檢查糧食數(shù)量，各地應(yīng)提前配置少量移動(dòng)式散糧自動(dòng)秤(建議單機(jī)檢斤能力不低于15噸／小時(shí)，配備數(shù)量一般不少于兩臺(tái))。

各縣(市)區(qū)負(fù)責(zé)向市領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室提供本地區(qū)3月末地方儲(chǔ)備糧和商品糧具體到實(shí)際承儲(chǔ)庫點(diǎn)的統(tǒng)計(jì)報(bào)表，以及地方儲(chǔ)備糧輪換、銷售計(jì)劃等資料。各級(jí)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行分支機(jī)構(gòu)向同級(jí)糧食清倉查庫領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室提供3月末具體到承貸企業(yè)的銀行貸款明細(xì)和臺(tái)賬資料(分品種、分性質(zhì))。

(二)自查階段

4月5日前，各縣(市)區(qū)政府要督促和指導(dǎo)本地納入檢查范圍的所有企業(yè)認(rèn)真自查，完成情況匯總，并上報(bào)市領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。被查企業(yè)要根據(jù)自查情況認(rèn)真填寫各類工作底稿和匯總表格，準(zhǔn)備與檢查當(dāng)日糧食庫存實(shí)際情況一致的貨位平面圖、貨位明細(xì)表，以及分倉保管賬、保管總賬、統(tǒng)計(jì)報(bào)表、會(huì)計(jì)報(bào)表、輔助賬表、原始憑證等賬務(wù)資料，合同、運(yùn)單、發(fā)票等反映糧食出入庫業(yè)務(wù)的憑證，糧食測(cè)溫、測(cè)濕、熏蒸等作業(yè)記錄，為后續(xù)普查、復(fù)查、抽查做好準(zhǔn)備。

(三)普查階段

4月20日前，按綜合交叉的原則組織對(duì)全市糧食庫存情況進(jìn)行全面普查，確保不留死角。普查范圍嚴(yán)格與3月末國有糧食庫存統(tǒng)計(jì)月報(bào)口徑一致。重點(diǎn)非國有糧食經(jīng)營(yíng)企業(yè)及轉(zhuǎn)化用糧企業(yè)執(zhí)行糧食流通統(tǒng)計(jì)制度情況檢查及糧食庫存典型調(diào)查，結(jié)合全市普查工作一并開展。典型調(diào)查全市選擇3至5家?guī)齑嬉?guī)模較大的企業(yè)。普查期間要保留完整的工作底稿、原始記錄等資料。普查結(jié)果經(jīng)匯總后連同普查工作報(bào)告一并報(bào)省。

(四)復(fù)查和抽查階段

各縣(市)區(qū)、市直有關(guān)部門和被檢企業(yè)要做好各項(xiàng)準(zhǔn)備工作，分別于4月和5月迎接省復(fù)查和國家抽查。

(五)檢查結(jié)果匯總上報(bào)和整改階段

各縣(市)區(qū)要在全面檢查糧食庫存的基礎(chǔ)上，對(duì)清倉查庫工作進(jìn)行認(rèn)真總結(jié)，逐級(jí)匯總檢查結(jié)果，編制相關(guān)報(bào)表和檢查工作報(bào)告。各縣(市)區(qū)糧食清倉查庫工作領(lǐng)導(dǎo)小組要對(duì)庫存檢查結(jié)果層層把關(guān)，數(shù)據(jù)匯總中發(fā)現(xiàn)有錯(cuò)統(tǒng)、漏統(tǒng)、重復(fù)統(tǒng)計(jì)、虛報(bào)庫存數(shù)量等問題，要及時(shí)糾正，對(duì)檢查認(rèn)定的賬實(shí)差數(shù)要做出詳細(xì)的書面說明。對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，要在認(rèn)真核實(shí)的基礎(chǔ)上提出整改措施，由主管部門下發(fā)整改通知書，并督促企業(yè)限時(shí)報(bào)送整改結(jié)果，有關(guān)資料存檔備案，并在檢查報(bào)告中如實(shí)反映，視問題成因和嚴(yán)重程度進(jìn)行問責(zé)。6月15日前，各縣(市)區(qū)清倉查庫領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室應(yīng)辦理完畢所接收的與糧食庫存數(shù)量和質(zhì)量相關(guān)的舉報(bào)案件，并向市領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室提交核查報(bào)告。

四、組織領(lǐng)導(dǎo)

為加強(qiáng)對(duì)全市糧食清倉查庫工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，市政府成立**陽市糧食清倉查庫工作領(lǐng)導(dǎo)小組(以下簡(jiǎn)稱“領(lǐng)導(dǎo)小組”)，組長(zhǎng)由副市長(zhǎng)*擔(dān)任，副組長(zhǎng)由市糧食局局長(zhǎng)**、市發(fā)改委副主任**擔(dān)任，成員由市糧食局、市發(fā)改委、市監(jiān)察局、市財(cái)政局、市農(nóng)委、市審計(jì)局、市統(tǒng)計(jì)局、市質(zhì)監(jiān)局、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行**市分行分管領(lǐng)導(dǎo)組成。領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)組織實(shí)施全市糧食清倉查庫工作，協(xié)調(diào)解決工作中的有關(guān)問題；匯總?cè)屑Z食庫存普查結(jié)果，向省聯(lián)席會(huì)議辦公室提交報(bào)告；協(xié)助國務(wù)院和省級(jí)工作組開展復(fù)查、抽查工作；受理、核查舉報(bào)案件，并配合國務(wù)院和省級(jí)工作組對(duì)重大案件的核查。

領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)在市糧食局，負(fù)責(zé)組織落實(shí)清倉查庫的各項(xiàng)具體工作，辦公室主任由市糧食局副局長(zhǎng)王作安兼任，辦公室內(nèi)設(shè)綜合協(xié)調(diào)組、庫存檢查組、案件核查組、新聞宣傳組和工作保障組，人員和職責(zé)分工由辦公室自行確定。

各縣(市)區(qū)政府也要成立相應(yīng)的組織領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，按照省、市的統(tǒng)一部署，組織領(lǐng)導(dǎo)本轄區(qū)清倉查庫工作。

五、相關(guān)要求

(一)加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)。本次清倉查庫工作是國家組織開展的全國性糧食庫存專項(xiàng)檢查，時(shí)間緊，任務(wù)重，涉及部門多，各縣(市)區(qū)政府、有關(guān)部門要加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，密切配合，各司其職，各負(fù)其責(zé)。要結(jié)合各自實(shí)際，周密制定具體工作方案，細(xì)化工作內(nèi)容和步驟，嚴(yán)格執(zhí)行檢查方法，明確時(shí)限要求，加強(qiáng)監(jiān)督檢查，確保清倉查庫工作的質(zhì)量和進(jìn)度。要切實(shí)做到思想認(rèn)識(shí)到位，組織機(jī)構(gòu)到位，檢查人員到位，措施落實(shí)到位。

(二)落實(shí)責(zé)任。各縣(市)區(qū)政府要對(duì)本地區(qū)清倉查庫結(jié)果的準(zhǔn)確性負(fù)全責(zé)，建立和完善明確的工作責(zé)任制和責(zé)任追究制。企業(yè)法人代表、各縣(市)區(qū)有關(guān)部門主要負(fù)責(zé)人和各縣(市)區(qū)政府主要負(fù)責(zé)人，要逐級(jí)在清倉查庫工作報(bào)告及相關(guān)報(bào)表上簽字；各縣(市)區(qū)清倉查庫工作組負(fù)責(zé)人要在檢查報(bào)告上簽字，對(duì)檢查結(jié)果的真實(shí)性負(fù)責(zé)。要嚴(yán)格工作底稿制度，各環(huán)節(jié)檢查的原始記錄必須保證完整、準(zhǔn)確、真實(shí)，并妥善保存、留底備查，不得擅自篡改、損毀。發(fā)現(xiàn)有工作走過場(chǎng)，弄虛作假，妨礙清倉查庫工作，造成檢查結(jié)果失實(shí)的，要追究當(dāng)事人和有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任。

(三)確保真實(shí)。各類企業(yè)要積極配合清倉查庫工作，實(shí)事求是地反映糧食庫存的真實(shí)情況。對(duì)已銷售出庫的糧食要及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理，核減當(dāng)月統(tǒng)計(jì)賬，未回籠的銷售貨款計(jì)入相應(yīng)結(jié)算賬戶，不得以任何理由虛增庫存。嚴(yán)禁以虛購虛銷方式掩蓋虧庫。

(四)公開透明。各縣(市)區(qū)糧食清查工作領(lǐng)導(dǎo)小組要強(qiáng)化對(duì)清倉查庫過程的監(jiān)督，增強(qiáng)工作的透明度和社會(huì)公信力。各地可邀請(qǐng)人大代表、政協(xié)委員對(duì)清倉查庫全過程進(jìn)行監(jiān)督。要加強(qiáng)宣傳報(bào)道和輿論引導(dǎo)，向社會(huì)公布糧食庫存檢查的政策、內(nèi)容、程序、方法和工作要求，組織新聞媒體進(jìn)行正面宣傳，防止負(fù)面炒作，正確引導(dǎo)市場(chǎng)預(yù)期，穩(wěn)定市場(chǎng)，安定民心。各級(jí)監(jiān)察、審計(jì)部門要設(shè)立舉報(bào)電話，接受群眾監(jiān)督，嚴(yán)肅查處違規(guī)違法案件并選擇典型案件公開曝光。

(五)嚴(yán)明紀(jì)律。各地區(qū)、各部門要選派政治素質(zhì)高、業(yè)務(wù)能力強(qiáng)的人員參加清倉查庫工作。要對(duì)檢查人員加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)和廉政教育，嚴(yán)明工作紀(jì)律。檢查人員要堅(jiān)持原則，自覺遵守工作紀(jì)律和廉潔自律有關(guān)規(guī)定，不準(zhǔn)參加可能影響清倉查庫工作的活動(dòng)，不得吃請(qǐng)、受禮，對(duì)違反紀(jì)律的要嚴(yán)肅查處。

(六)加強(qiáng)保密。國家糧食庫存的數(shù)量和布局屬于國家秘密事項(xiàng)，對(duì)檢查過程中涉及的中央政策性糧食庫存及省級(jí)糧食庫存的數(shù)量、布局要嚴(yán)格保密。各地要按照國家保密規(guī)定，制定清倉查庫保密措施，配備必要硬件設(shè)施，明確保密責(zé)任，特別是在數(shù)據(jù)傳輸、新聞宣傳等環(huán)節(jié)要嚴(yán)格執(zhí)行保密紀(jì)律，防止發(fā)生泄密事件。

(七)保存資料。糧食清倉查庫工作中形成的大量文件資料，是清倉查庫工作的真實(shí)記錄，對(duì)于今后工作查考、經(jīng)驗(yàn)借鑒具有十分重要的意義。各縣(市)區(qū)糧食清倉查庫工作領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)和檢查小組要指定專人負(fù)責(zé)，做好每個(gè)階段清倉查庫相關(guān)文件材料(包括紙質(zhì)文件、電子文檔、照片、音像資料等)的收集和整理工作，保證文件材料齊全完整。檢查結(jié)束后，要將全部資料移交同級(jí)糧食行政管理部門。資料歸檔按照國家檔案管理的有關(guān)要求辦理。

(八)保障經(jīng)費(fèi)。各縣(市)區(qū)和有關(guān)部門、單位應(yīng)本著勤儉節(jié)約、提高效率的原則，安排落實(shí)本次清倉查庫工作經(jīng)費(fèi)。糧食行政管理部門要嚴(yán)格控制經(jīng)費(fèi)開支，對(duì)清倉查庫工作新發(fā)生的必要開支進(jìn)行嚴(yán)格審核，并向同級(jí)財(cái)政部門如實(shí)申報(bào)，由同級(jí)財(cái)政核實(shí)后專項(xiàng)列支。任何地方喝部門不得將清倉查庫費(fèi)用轉(zhuǎn)嫁給被查企業(yè)。