煤炭貨款清收調研報告

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20****年末，在××行有貸款企業××個，貸款余額××萬元，其中煤炭企業××個，貸款余額××萬元，分別占到貸款企業總數的74％、貸款余額的71%。多年來，由于種種原因，煤炭企業貸款拖欠嚴重，應收利息居高不下，經營效益連年滑坡。從該行煤炭企業貸款占用形態上分析，短期貸款及一般逾期貸款僅××萬元，占煤炭企業貸款余額的19%，而呆滯、呆賬貸款高達××萬元，占81%。據調查，形成煤炭企業貸款長期占壓的原因主要有以下幾方面：

一、企業承包的不規范行為造成銀行貸款懸空

在企業承包過程中，縣鄉政府及職能部門缺乏一整套完善的法律程序及公證手續，企業承包不通知銀行參加，債權債務不落實，貸款束之高閣。承包者承業不接債，原企業負責人又無能為力，導致貸款成了無主之債，加之一些企業承包者短期行為嚴重，掠奪經營，使企業過早夭折，形成資不抵債。

二、政策性放款和行政干預形成的貸款占壓

在“兩呆”貸款中這部分貸款占相當大的比重。這些貸款往往都是上面一聲令下，下面一哄而起，不顧客觀實際，盲目適應政治形勢的要求，或者在行政干預的情況下發放的貸款。如20兩年大辦鄉鎮企業的時候，盲目上馬，攤子鋪得很大，遇到國家信貸緊縮的形勢，又上了馬走不動，不是缺原料，就是缺資金，或者做虧損賠錢買賣，最終走向關停倒閉。一些鄉鎮政府在企業的管理上指導思想不明確，行政干預嚴重，不是從發展商品經濟，振興農村經濟，改變農村落后面貌出發，而是單純追求自身利益，千方百計向企業攤派、伸手，致使一些企業雖然有利潤，但無積累，生產不斷萎縮，甚至倒閉。還有的鄉鎮政府把企業視為己有，任意調遣指揮，往往是鄉鎮干部換一次，企業干部調一批，更換頻繁，使得一些企業管理干部對銀行貸款不能持正確的認識，把銀行支持鄉鎮企業發展的信貸資金隨意擠占挪用，認為貸款越多越好，根本不考慮歸還，有的甚至公然抵制歸還貸款，把虧損企業和關停企業占用貸款的資產拍賣歸為小集體所有。

三、結算環節上的漏洞使銀行監督失控

近幾年來，一些企業利用銀行結算制度的改革，挖空心思鉆空子，不講起碼的商業道德，把通過銀行貸款支持取得的經營收入存入本縣或外縣其他金融機構，使銀行不能按期扣收貸款，形成貸款資金長期占用難以收回。有的關停企業也有債權收回和變賣資產的收入，同樣由于多頭開戶處于“體外循環”。

四、銀行自身執行制度不嚴，項目考察欠周密，催收不力是其主要原因

前些年銀行在執行信貸制度方面該堅持的沒有堅特，應履行的沒有履行，有的放了關系、人情貸款；在支持項目上，沒有認真地論證、評估、調查，對企業底子不清，經營狀況不了解，發放冒險貸款；還有些項目受行政干預放了長官意志款。放款職責不清，收放脫節，這種信貸管理上有章不循、有職無責狀況，使一些企業用貸款彌補虧損，拿貸款填了關停企業的“黑窟窿”，既慫恿了企業盲目經營和虛假盈利，又使國家信貸資金遭受損失。

五、煤炭行業的無序開采導致鄉鎮煤礦在競爭中缺乏后勁

近幾年來日益增多的個體煤礦對鄉鎮煤礦形成強有力的沖擊。這些企業大多無證經營，偷稅漏稅，可以少繳或者不繳各種費用，并且成本小、盈利快、經營靈活，而鄉鎮煤炭企業屬集體企業，必須合法經營，面對日益增多的收費項目不堪重負，盈利甚微或者賠錢經營，最終倒閉。

在盤活煤炭企業催收貸款中，××行進行過許多新的嘗試，做出不懈努力，但從近幾年清收效果看往往事倍功半，不盡人意，造成清收難的主要原因有以下4個方面：

一是地方保護主義的層層阻力。政府部門尤其鄉鎮政府很難擺正歸還貸款與增強農業后動的位置。資金需求時急著找銀行，歸還貸款時處處躲銀行。有的新官不理舊賬；有的口頭上支持、行動上推諉，對收回企業上交的承包費胡支亂用，貸款分文不還；有的抱著拖欠國家信貸資金不理不睬的態度，不支持、不配合，甚至阻撓銀行工作，導致貸款無法落實和清收。

二是貸款信用方式的自身缺陷。該行煤炭企業貸款中的“兩呆”貸款全部屬于以前發放的信用貸款。這種貸款屬于特定歷史條件的產物，由于時間過長，按照民法通則中的時效原則，嚴格來說已失去法律時效。同時，信用貸款方式不利于《商業銀行法》關于對破產企業貸款債務優先追償權的實現。

三是清收工作的疲軟形成的不適應。長期以來干部職工普遍存在著程度不同的畏難情緒，對這部分資金的清收感到無從下手。企業還貸能力的底子不清，心中無數，整個盤活工作缺乏部署上的周密性和工作上的連續性，使之處于放任自流的狀態。

四是開展依法收貸工作帶來的負面效應。在依法收貸過程中不能做到有始有終，工作時斷時續，時緊時松。重起訴，輕執行，裁定執行的貸款不了了之，失去了法律的嚴肅性。貸戶對銀行正常清收工作感到也就那么回事，不理不睬。

以上問題的存在，有待于我們盡快制定辦法，采取切實的對策加以解決。