總會計師財務工作思路范文

導語：如何才能寫好一篇總會計師財務工作思路，這就需要搜集整理更多的資料和文獻，歡迎閱讀由公務員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

一是抓財務現場安全：大力加強資金資產的現場管理力度，運用稽查、清算、預案和考核等多種手段，逐步實現數據安全到現場安全再到本質安全的轉變，同時通過進一步加大內控執(zhí)行力度，實現人、財、物和管理的安全。

抓信息：重點要抓好網上報銷系統、定額管理系統、資金管理系統、財務7.0系統和財務人員信息系統的推廣和使用,以信息系統為紐帶,實現信息資源的共享,實現綜合流程的優(yōu)化,進一步提高勞動效率。

抓核算：要依托財務7.0系統上線的契機，繼續(xù)修訂和完善費用核算手冊等各項規(guī)章制度，進一步規(guī)范會計核算、明確統一非油業(yè)務、融資租賃等特殊事項處理的方式方法，加強稽核力度，嚴肅執(zhí)行新會計準則，嚴肅財經紀律，規(guī)避會計風險。

抓隊伍：重點要加強庫、站兩個層面財務隊伍的培養(yǎng)，運用技能培訓、職業(yè)規(guī)劃、晉級制度、職業(yè)道德教育機制和幫扶共建等多種手段，不斷提高基層隊伍的凝聚力和執(zhí)行力。同時要加強總會計師工作能力和職業(yè)操守的培養(yǎng)，促進總會計師綜合素質的提高。

抓發(fā)展：未來兩至三年，財務工作要全面實現責權明晰、管理統一、運行高效、執(zhí)行有序和環(huán)境和諧的目標，要求我們從現在起必須做好規(guī)劃，為未來財務工作的和諧、健康發(fā)展奠定基礎。首先，要積極推進財務“三統一”建設，實現組織、制度和流程的統一;其次，要優(yōu)化財務環(huán)境，對上要與集團公司、股份公司和板塊建立良好的溝通機制，對內要全力以赴為相關部門提供優(yōu)質的服務，對下要確保受控運行、令行禁止，對外要與銀行、稅務和財政等職能部門建立長期穩(wěn)定、和諧的工作關系;另外要根據公司整體戰(zhàn)略的變化適時調整發(fā)展思路，實現與公司整體戰(zhàn)略目標的協調統一。

抓責任：要充分履行財務工作“監(jiān)督、反映、服務”三種職能，明確各級財務機構維護資金安全、確保本級機構平穩(wěn)運行的職責，引導財務人員樹立大局意識、發(fā)揚優(yōu)良傳統、提高執(zhí)行力，切實肩負起應盡的義務，承擔相應的責任。

創(chuàng)效益：首先要從直接效益出發(fā)，做好資金的運行管理和成本費用的監(jiān)控，著力于降低財務費用等各項可控費用;其次，要從確保預算的受控運行入手，加強分析和監(jiān)控，做好量、本、利的測算，為相關部門的決策提供支持，創(chuàng)造間接的管理效益。

篇2

關鍵詞： 高校 財務風險 防范措施

一、高校財務風險概念及特征

（一）財務風險概念

高校財務風險是指高校資金在運營過程中，由于主觀上對結果預測不足或因進行自身難以承受的經濟活動而導致的損失，或由于客觀上在經濟運行中突然出現的政策調整、經濟形勢重大變動而造成的經濟損失，其表現為貨幣資金償還到期債務的不確定性。

（二）財務風險特征

1、客觀存在性。財務風險廣泛存在于各種財務活動之中，是不以人的意志為轉移的。

2、不確定性。由于風險的存在，對財務活動的最終結果難以準確把握和預測，導致財務活動的復雜。

3、相關性。財務風險的大小與風險報酬的高低具有相關性。即風險越大收益越高，風險越小收益越低。因而可以說，收益性與損失性是共存的。

（三）財務風險類型

高校財務風險的類型主要是：過度舉債風險；盲目投資風險；財務管理風險；管理人員素質風險等四大類。

二、高校財務風險形成原因

（一）舉債風險形成原因

1、高校擴招，財政撥款不足。發(fā)端于1999年的我國高校連續(xù)大規(guī)模的擴招，我國普通高校在校生由1998年的341萬猛增到2012年3167萬，高等教育的毛入學率由1998年的7.9%迅速提高到2012年的26.9%，實現了由精英教育到大眾化教育的轉變。

2、銀行盲目放貸，助長貸款行為。金融機構對高校貸款準入條件不嚴格，對貸款對象還款來源不做深入仔細的分析，缺乏足夠的防范意識，助長了高校的多貸甚至亂貸行為。

3、高校管理層風險責任意識不強，盲目追求規(guī)模效應。高校管理層對償還責任存在模糊性，“債多不愁”現象普遍存在。

（二）投資風險形成原因

1、盲目投資，缺乏科學合理論證。高校為滿足教育教學評估等需要，在未充分計劃和論證的情況下，盲目投資硬件設施，如教學設備、校舍等，不注重資金使用效益，造成資產的重復購置或閑置，導致極大的資金浪費。

2、校辦企業(yè)缺乏真正獨立的運行機制。事企不分是根本原因，一些學校以財務集中的名義，將企業(yè)財務全部收到學校財務處管理，使校辦企業(yè)沒有獨立的人事權和財務權，自主經營能力很差，企業(yè)難以發(fā)展。

（三）財務管理風險形成原因

1、預算編制不完善，資金安排不合理。隨著高等教育改革的深入，資金需求與財政撥款之間的缺口日漸加大，高校自籌資金的壓力也隨之增大，高校在籌集資金、調度資金及合理利用資金等方面面臨許多復雜的問題。

2、內部控制制度設計不嚴密不完善，導致財產流失。會計基礎工作薄弱，監(jiān)督制度不到位，權力使用失控，產生腐敗違紀行為。因缺乏相應的制度約束，產生賬外資產的現象，造成學校財產的流失。

（四）管理人員素質風險形成原因

發(fā)展中的高校由于歷史、規(guī)模、體制等原因，形成高校財務人員素質普遍較低，管理觀念比較滯后，缺乏活力與創(chuàng)造力，制約了高校整體管理水平的提高，財務運行機制也不能應對學校建設資金需求，必然引發(fā)財務危機。

三、高校財務風險防范措施

（一）控制舉債規(guī)模，降低債務風險

1、科學合理的確定貸款規(guī)模。在貸款規(guī)模上，應對貸款項目及運行能力進行認真的分析論證，充分考慮還本付息的能力，對收支和可用于還本付息的資金進行認真的測算，并將貸款的風險控制在預警線以內。

2、合理安排債務資金結構。當前高校債務資金比重地過高，優(yōu)化高校資本結構就勢在必行。

3、提高貸款資金管理水平。高校必須加強貸款資金的管理，形成一套“嚴格審批、?？顚Ｓ谩⒎忾]運行、跟蹤監(jiān)督、考核效益”的貸款資金使用機制。

（二）降低高校投資風險的措施

1、完善投資分析評價。運用預算、定額、定員、可行性分析、預測等科學方法，建立完善財務分析評價體系，將客觀的會計數據轉化為決策支持信息，提高會計數據的使用價值。

2、完善風險評估。高校內審人員須對校辦企業(yè)等風險評估進行審查評價，可采取貼現現金流量等技術。

（三）加強高校財務管理措施

1、完善財經工作領導體制。高校可專門設立校財經工作領導小組，以校領導為核心，總會計師或主管副校長、財務處長、二級單位財務負責人和基層單位財務人員等幾個層次組成，組成一個職責明確、相互制約、各司其職、運行有序、共同實現學校財務管理目標群體。

2、強化預算約束管理。從制度上保證預算從編制、執(zhí)行到調整的科學規(guī)范。財經領導小組應對各項開支進行審核，保障其開支的合理合法。對成本項目應加強考核管理，堅決反對鋪張浪費，努力降低辦學成本。

3、加強高校審計監(jiān)督，不斷完善內部控制。一方面高校內部為增加財務管理的透明度，實施民主理財和全員管理，有必要建立正常的財務報告制度。另一方面監(jiān)查、審計部門要定期進行檢查，督促用款單位按借款用途使用資金，按期還本付息，并考核資金的使用效果。

（四）提高財會人員素質，保證財務會計信息質量

轉變工作思路，財務工作不能老停留在記賬、算賬、報賬等傳統管理模式上，要向全面參與學校管理決策轉移，樹立效益、市場觀念，從事后算賬向事前預測、事中控制、及時分析方面轉移，要發(fā)揮財務工作滲透力強的特點，主動參與到學校管理活動中來。

四、小結

面對目前高校因擴招等原因產生的嚴重財務風險，一方面要爭取國家對高校的財政投入，并進一步拓寬經費籌措渠道。另一方面內部要下大力氣解決學費欠費問題，嚴格控制開支，節(jié)約辦學，切實防范好各種財務風險，最大力度發(fā)揮學校資金的使用效益，使學校資金步入良性循環(huán)，促進高校持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展。

參考文獻：

[1]蔣業(yè)香.高校財務風險的系統分析與評價[J].中國管理信息化，2010；3

篇3

楊俊峰，男，江蘇海安人，1965年10月出生，1999年入黨，大學本科學歷，高級經濟師，現任鑫緣繭絲綢集團股份有限公司董事、副總經理兼財務總監(jiān)，江蘇省總會計師協會理事，海安縣工業(yè)會計學會副會長，海安縣內部審計協會常務理事，美國注冊管理會計師協會會員。

楊俊峰任職的鑫緣繭絲綢集團股份有限公司位于江蘇海安，集團擁有中國絲綢行業(yè)最為完善的產業(yè)鏈和最具特色的農工科貿一體化經營模式，產業(yè)基地規(guī)模和帶動農戶數量、科技創(chuàng)新能力和科研開發(fā)水平、產品質量和品牌形象均領先于國內同行業(yè)，是全國首批、也是國內繭絲綢行業(yè)首家農業(yè)產業(yè)化國家重點龍頭企業(yè)，中國絲綢協會副會長單位。集團被江蘇省委省政府表彰為“江蘇省優(yōu)秀民營企業(yè)”，“江蘇省企業(yè)創(chuàng)新先進單位”。

作為鑫緣集團的財務負責人，楊俊峰堅守“為企業(yè)作貢獻，與企業(yè)共成長”的信念，恪盡職守，勤奮敬業(yè)，一方面與時俱進，開拓創(chuàng)新，一方面嚴謹務實，真抓實干，以較高的思想品德和道德修養(yǎng)，超人的吃苦精神和奉獻意識，突出的專業(yè)學識和工作業(yè)績，得到了各方面的充分肯定與好評。

一、認真學習，刻苦鉆研，思路開闊，理念先進，為集團發(fā)展奉獻了自己的聰明才智。

楊俊峰認真學習各種經濟學著作，學習現代經濟管理的理論和方法，學習中央的經濟方針政策，學習國家的經濟法律法規(guī)。在自學的同時，還先后參加了上百次專業(yè)培訓，比較系統地學習了戰(zhàn)略管理、市場營銷、財稅金融、公司理財、資本運作、投資決策、財務籌劃等方面的知識，學習了全面預算管理、內部控制和風險管理、財務和稅收管理等方面的先進方法和技能。在工作中注重辯證法，強調全局意識和統籌規(guī)劃，習慣一分為二地看待問題。能以辯證唯物主義和歷史唯物主義的觀點和立場，分析、判斷和處理問題，較好地解決實際工作中的重大、關鍵問題和疑難問題。楊俊峰的一些管理理念在實際工作中得到了有效的運用和體現，主要體現在以下幾個方面：

1.正確選擇集團競爭戰(zhàn)略，贏得更多的市場機會和優(yōu)勢。海安是中國繭絲綢之鄉(xiāng)、繭絲綢產品生產基地，絲綢生產加工企業(yè)眾多，競爭也較激烈。楊俊峰根據集團的成長階段，運用S.W.O.T和波特五力理論進行實際分析，提出采取差異化戰(zhàn)略。通過加大科技創(chuàng)新、設計研發(fā)、品牌營銷的力度，形成市場的高端優(yōu)勢，做到人無我有，人有我優(yōu)，始終領先市場，處處贏得先機。依據差異化戰(zhàn)略，集團不斷深化產學研合作，打造了一系列行業(yè)領先的技術創(chuàng)新平臺，提高了企業(yè)自主創(chuàng)新能力，取得了眾多科研成果并成功轉化為生產力。集團積極實施品牌化戰(zhàn)略，“鑫緣”榮獲中國馳名商標，“鑫緣”牌真絲綢、蠶絲被、桑蠶絲均獲“中國名牌產品”稱號，鑫緣絲綢工業(yè)園被國家質檢總局授予全國唯一的“繭絲綢服裝家紡知名品牌示范區(qū)”，集團成為工信部確定的全國絲綢行業(yè)唯一的“全國工業(yè)企業(yè)品牌創(chuàng)建示范企業(yè)”，集團的品牌影響力居行業(yè)之首，有力推動了國內外市場的拓展。目前集團生產的蠶絲被的品質和市場占有率均已領先國內同行業(yè)，2011年中央代表團向鑫緣采購6.3萬條蠶絲被作為和平解放六十周年的國禮。實踐證明，正確的競爭戰(zhàn)略發(fā)揮了有效的引導作用，差異化戰(zhàn)略有力地推動了集團的轉型升級。

2.創(chuàng)新合作模式，正確處理企業(yè)與客戶的利益關系。楊俊峰認為，要在市場競爭中取得長久優(yōu)勢，必須穩(wěn)定客戶資源，與客戶緊密合作共同成長，而不是片面追求自身利益。讓利和扶持客戶，對鞏固和穩(wěn)定市場有著積極的意義。鑫緣集團收購的蠶繭除少部分用于集團下屬企業(yè)進行生產加工外，大部分供應給與集團沒有產權關系的繅絲企業(yè)。集團與這些繅絲企業(yè)是市場經濟中的買賣關系，楊俊峰提出不能把繅絲企業(yè)簡單地看成自己的客戶，而是要把他們作為自己的戰(zhàn)略伙伴，走一條共同發(fā)展的道路。在楊俊峰的提議和倡導下，集團通過多方面的積極努力，以多種形式的創(chuàng)新，支持繅絲企業(yè)的發(fā)展，促進了產業(yè)共贏。一度時期，國際繭絲綢行情劇變，繅絲企業(yè)面臨著很大的生存困難，產品嚴重積壓，資金無法回籠，生產難以為繼。為幫助繅絲企業(yè)組織生產，保障工人就業(yè)和社會穩(wěn)定，楊俊峰在征得董事會同意后，想方設法籌資數千萬元，通過廠絲質押的方式為繅絲企業(yè)融通資金，繅絲企業(yè)將生產的廠絲質押給集團，集團將相應的資金拆借給繅絲企業(yè)，用于繅絲企業(yè)組織生產，維持正常運轉，保證開工率，保障工人就業(yè)和社會穩(wěn)定。集團這一做法為行業(yè)“自救”、產業(yè)“自救”提供了有力支持和保障，受到地方政府的充分肯定和高度評價。

3.堅持以人為本，正確處理減員增效和充分利用人力資源的關系。公司改制初期，有些人提出來要大力精簡人員，以降低人力成本。尤其是對基層繭站工作季節(jié)性非常突出、工效較低的問題，提出使用臨時人員替換常年用工，以減少用工成本。楊俊峰則提出了不同意見，認為員工應該是一種資源，一種財富，而不是負擔。關鍵是如何用好人力資源，提高勞動效率。并指出了臨時用工替代常年正式工后，繭站固定職工偏少，在蠶繭收烘的內部控制方面會存在許多弊端。楊俊峰提出，要引導基層繭站利用好現有場所設施，多渠道開拓經營，多方面增加收入。楊俊峰的意見得到了采納，并達到了較好的效果，員工隊伍基本穩(wěn)定，企業(yè)和員工的收入均不斷增長。

4.堅持依法經營，正確處理企業(yè)效益和社會責任的關系。在集團經營過程中，有的股東提出要追求企業(yè)經濟效益的最大化，并建議采取所謂“合理避稅”的變通方式，降低企業(yè)稅收成本。楊俊峰針對這一情況，積極宣傳稅收政策，舉辦多期稅收知識講座，并親自講課，提出依法誠信納稅的重要意義和偷逃稅收的危害性，使集團上下形成了認真履行社會責任、依法誠信納稅的共識。由于集團較高的稅收遵從度和良好的納稅行為，集團被南通市國稅局和地稅局評為A級納稅人。集團公司也被海安縣委縣政府表彰為地方財力貢獻大戶和納稅大戶。與此同時，楊俊峰積極研究稅收政策法規(guī)，用足用好稅收優(yōu)惠政策。近年來，通過合理合法的方法，為集團爭取稅收優(yōu)惠和減免數千萬元。

5.認真研究外匯政策，采取有效措施，降低匯率風險。集團自營出口每年在8000萬美元以上，其中絲類產品的出口量領先國內同行業(yè)。人民幣升值和外匯匯率波動對公司的經營有著直接并且重大的影響。楊俊峰認真研究國際經濟形勢和國家外匯政策，及時關注匯率變動，并加強與金融部門的溝通與協作，通過多種渠道和方式，采取有效措施，降低了匯率風險和損失，取得了顯著成效和積極影響。楊俊峰根據實踐經驗和心得撰寫的文章《波動匯率，組合避險》發(fā)表在財政部主管的《新理財》雜志后，受到了國內眾多報刊和網站的引用與轉載。

二、認真履行職責，積極參與重大經濟事項的研究決策和集團經營管理活動的組織領導，在集團各項重大改革中發(fā)揮了重要作用，作出了積極貢獻。特別是在財務管理方面的創(chuàng)新實踐，顯著地推動了企業(yè)發(fā)展。

1.積極參與集團經營管理活動的組織和領導。作為集團董事會成員，楊俊峰積極參與集團重大經濟事項的研究和決策，充分運用自己的專業(yè)知識和工作經驗，為集團的做強做大和又好又快發(fā)展出謀劃策；作為集團經營層班子成員，他認真執(zhí)行董事會制定的方針政策和相關決定，帶領團隊，攻堅克難，努力完成各項工作目標任務。楊俊峰還具體負責集團每個年度工作思路的起草，參與集團“十一五”“十二五”規(guī)劃的編制。負責集團公司股東大會和董事會的籌備工作，積極推動了集團公司治理的規(guī)范化。負責集團重要規(guī)章制度的起草和審核，并組織執(zhí)行，對制度執(zhí)行情況進行檢查督促，促進了集團的規(guī)范運行。

2.積極參與重大改革方案和重大經濟事項的研究和決策。楊俊峰積極參與集團經營管理體制以及海安縣繭絲綢行業(yè)管理體制的改革的方案設計，并承擔文字材料的起草工作。海安繭絲綢行業(yè)“廠站掛鉤”的蠶繭資源管理體制，鑫緣集團“公司+基地+農戶+工廠+高校科研院所”的產業(yè)化模式，集團分公司的蠶繭收烘績效掛鉤考核方案，集團對子公司經營層的考核責任制及薪酬掛鉤分配方案等，大都由楊俊峰負責起草相關文字材料和擬定實施路徑，是改革方案的主要設計者之一。他的許多意見和建議得到了縣政府和集團董事會的采納。在各項改革中，他堅持以人為本、充分調動各方面的積極性，力求資源有效整合，責權利有機掛鉤的理念，得到了充分體現，取得了較好成效。海安的蠶繭資源管理體制受到國內眾多地區(qū)的關注和學習，集團“公司+基地+農戶+工廠+高?？蒲性核钡漠a業(yè)化模式更是受到中央多個部委的充分肯定和積極推廣，這其中凝聚了楊俊峰不少的心血。

3.積極參與企業(yè)管理，積極推動管理創(chuàng)新。楊俊峰堅持科學發(fā)展觀，善于用現代管理理念指導工作實踐，并堅持與時俱進，積極創(chuàng)新。他參與創(chuàng)造的《發(fā)揮企業(yè)技術創(chuàng)新主導作用，帶動繭絲綢產業(yè)不斷發(fā)展》，2007年獲第十四屆省級企業(yè)管理現代化創(chuàng)新成果三等獎?！锻菩欣O絲綢減量化管理，實現國家循環(huán)經濟試點示范企業(yè)節(jié)能減排目標》，2011年獲第十七屆江蘇省企業(yè)管理現代化創(chuàng)新成果二等獎。楊俊峰所撰寫的論文《龍頭企業(yè)的全面創(chuàng)新是發(fā)展現代農業(yè)的助推器》榮獲中國農學會優(yōu)秀論文。

4.積極推動產品質量的提升，積極推進品牌戰(zhàn)略的實施。楊俊峰在集團內提出“質量就是企業(yè)競爭力、品牌就是產品生命力”的觀點，提出了“加大預防成本的投入，保證評估成本的需要，大力降低內部損失成本，嚴格控制外部損失成本”的思路，并以此進行經費投入和內部考核，促進質量的提升和損失的避免。他積極推動和支持集團質量興企方針和品牌戰(zhàn)略的實施。在集團預算中，安排足夠的經費專項用于全員培訓和卓越績效準則的實施、質量管理和貫標認證活動、質量檢驗和檢測以及商標注冊、專利申請、標準制定和知識產權保護，并全程參與質量管理、品牌創(chuàng)建和卓越績效活動。經過努力，集團在商標、專利以及標準制定等知識產權方面都取得了不俗的成績，多次榮獲江蘇省質量管理先進企業(yè)，2013年榮獲南通市市長質量獎。這個過程中，楊俊峰都發(fā)揮了積極作用。

5.積極參與集團科技創(chuàng)新，積極推動集團轉型升級。楊俊峰積極參與集團產學研合作的組織，積極支持科研開發(fā)、技術改造活動的實施，籌集大量資金，保證研發(fā)需要，并對研發(fā)費用的支出加強管理，使其發(fā)揮積極的作用。他為集團建立國家科技部批準的國家桑蠶繭絲產業(yè)工程技術研究中心，國家人力資源和社會保障部批準的博士后科研工作站，農業(yè)部批準的農產品加工企業(yè)技術創(chuàng)新機構，科技部批準的國家星火計劃龍頭企業(yè)技術中心，以及江蘇省桑蠶繭絲及深加工工程技術研究中心、省級企業(yè)技術中心等一系列行業(yè)頂尖的科技創(chuàng)新平臺作出了積極的貢獻，在項目論證、材料申報、組織管理、運行指導等方面發(fā)揮了重大和積極的作用。同時，他還積極參與集團戰(zhàn)略規(guī)劃的制定與實施，起草了一系列集團內部推動轉型升級的政策文件，在科技創(chuàng)新、質量強企、品牌運作等方面提出了一些有益的意見和建議，受到了較好的成效。集團轉型升級工作受到江蘇省委主要領導的充分肯定，被認為是江蘇省傳統產業(yè)轉型升級的典范，集團被江蘇省委省政府表彰為江蘇省優(yōu)秀民營企業(yè)，江蘇省企業(yè)創(chuàng)新先進單位。楊俊峰結合工作實踐撰寫的經驗總結文章《傳統產業(yè)成功轉型的典范》以整版形式發(fā)表在2011年2月11日的《新華日報》上。

6.積極參與集團產品開發(fā)，促進集團保持新品研發(fā)方面的行業(yè)領先地位。楊俊峰積極參與集團產品開發(fā)的論證、決策，參與產品開發(fā)的組織、協調，在產品開發(fā)活動中做好項目預算，營銷策劃，提供財務支撐，為集團產品開發(fā)作出了積極的貢獻。近年來，集團每年推出新品數十種，深受消費者的青睞和市場的廣泛好評。集團被中國紡織工業(yè)協會授予產品開發(fā)貢獻獎，多次榮獲中國絲綢協會產品創(chuàng)新金獎，以及其他數十項行業(yè)最高榮譽，楊俊峰在這方面發(fā)揮了重大的作用。

7.積極參與集團內國家和省部級重大項目的領導并提供財務支撐。楊俊峰參與組織實施了32項國家科技支撐計劃項目、國家循環(huán)經濟項目、國家星火計劃項目、國家富民強縣項目、省重大科技成果轉化項目、國家和省市科技攻關項目、國家和省農業(yè)綜合開發(fā)等技術改造和科技研發(fā)及產業(yè)化項目。這些項目部分填補了國內空白，多項科研成果通過省級以上鑒定驗收，并認定達到國內領先和國際先進水平，集團多次榮獲國家和省部級的科技進步獎。作為項目財務負責人，楊俊峰在項目中參與調研評估，參與方案制訂，主持經濟可行性論證，指導可行性研究報告的具體編寫，負責項目財務和項目資金管理，組織項目會計核算。目前已實施結束的項目均通過了審計和驗收。累計為企業(yè)爭取財政扶持資金數千萬元。項目財務管理工作受到上級好評，項目的實施提升了企業(yè)的競爭力，取得了良好的經濟效益和社會效益。

篇4

出納工作看似簡單，做起來難，成績的取得離不開單位領導的耐心教誨和無形的身教，三個月的崗位實戰(zhàn)練兵，使我的財務工作水平又向前推進了一步。知道了要作好出納工作絕不可以用“輕松”來形容，絕非“雕蟲小技”，它是經濟工作的第一線，財務收支的關口，占有重要的地位。親愛的讀者，小編為您準備了一些出納轉正心得總結，請笑納!

出納轉正心得總結1時間過得很快，轉眼間三個月試用期的時間就過去了，在三個月的出納工作中，對出納的崗位認識、工作性質、業(yè)務技能以及思想提高都是對我的職業(yè)生涯的填充和必不可少的彌補。

回顧三個月來的出納工作，先是失誤、還是失誤，最后才有了小的成績和經驗。下面，我將出納工作總結如下，敬請大家提出寶貴意見。

一、失誤、缺點和經驗簡談

以前在公司是做會計工作的，出納的業(yè)務沒具體操作和實踐過，總認為是“調蟲小技”，不以為然，可就是抱著這種心態(tài)剛開始干出納工作出現不少的失誤，

第一失誤就是開具支票上的錯誤。

制度要求：開具支票必須字跡工整、無連筆、不能修改等。而我的正楷書法功底實在是太弱了，筆畫不連，字就不會寫;終于把支票抬頭單位名稱寫工整了，蓋銀行預留印鑒時也是一門技巧，印鑒重壓、重影、現象都會被銀行退票，耽誤工作。

基于上述業(yè)務需求，根據自己在軟件公司的軟件實施經驗和電腦知識，為自己的崗位需求開發(fā)了excel系統的交行票據套打系統，解決了在實際工作中出現的缺點問題，提高了工作效率。

由此可見，虛心的、積極的心態(tài)是干好一切工作的根本;學習和實踐相互融合才能產出成果。在大學里，學習的知識不能用在具體解決問題上，空洞無味，就是因為沒有問題擺在我們面前，成果都是面對一個一個具體問題而存在的。

二、取得的成績

在這期間，在財務和內勤上我作了如下具體工作。

1、嚴格按照財務制度的要求，辦理費用報銷，現金、支票的收付業(yè)務。

2、每月第八個工作日按時作好單位職工的薪金發(fā)放。

3、及時登記現金、銀行存款日記帳。

月末編制銀行余額調節(jié)表。

4、起草財經公文、人事公文并及時發(fā)放、傳閱、存檔、保管。

5、監(jiān)督人員考勤登記，辦公飲用水的安排。

6、開具日常收款業(yè)務發(fā)票，并保管好空白發(fā)票和其它支票。

7、開發(fā)了excel平臺票據套打系統。

8、填寫地稅申報表。

9、完成財務經理交待的工作。

出納工作看似簡單，做起來難，成績的取得離不開單位領導的耐心教誨和無形的身教，三個月的崗位實戰(zhàn)練兵，使我的財務工作水平又向前推進了一步。知道了要作好出納工作絕不可以用“輕松”來形容，絕非“雕蟲小技”，它是經濟工作的第一線，財務收支的關口，占有重要的地位。

三、今后的努力方向

作為一個合格的出納，必須具備以下的基本要求：一、學習、了解和掌握政策法規(guī)和公司制度，不斷提高自己的業(yè)務水平和知識技能。二、學會制訂本職崗位工作內部控制制度，發(fā)揮財務控制、監(jiān)督的作用。三、出納人員要恪守良好的職業(yè)道德。四、出納人員要有較強的安全意識，現金、有價證券、票據、各種印鑒，既要有內部的保管分工，各負其責，并相互牽制。五、很好的溝通能力。特別是和工商、稅務、社保等單位的外聯溝通能力。

以上是我近三個月工作以來的一些體會和認識，也是我不斷在工作中將所學的知識與實踐相結合的一個過程。在以后的工作和學習中我還將不懈的努力和拼搏，做好出納工作計劃，認真工作，努力實現自己的人生價值。

在此，我要特別感謝公司領導和各位同仁在工作和生活中給予我的支持和關心，這是對我工作最大的肯定和鼓舞，我真誠的表示感謝!

出納轉正心得總結2進入__公司已經六個月了，我先后從事了會計和出納工作。在本部門的工作中，我勤奮工作，獲得了部門領導和同事的認同。在經理和同事們的耐心指導下，我對__公司的會計賬務處理有了一定的了解，并且深刻體會到了作為一名財務人員，嚴謹認真的工作態(tài)度是多么重要。

一、會計工作

會計工作主要為根據原始憑證編制記賬憑證，制作三大報表，報稅和保險。天芯系統的主要操作是憑證錄入，憑證是一切財務工作的基礎，所以要非常細心，首先要注意往來科目對象別的設置。其次注意有些需要自制原始憑證的記賬憑證不得遺漏。還有，為方便查找憑證，摘要的書寫應符合公司的要求。

現金流量表是應用財務軟件后，唯一需要手工編制的財務報表，表中涉及現金的分類歸集，能夠體現企業(yè)現金的分配情況?，F金流量表需要分別用直接法和間接法，把企業(yè)發(fā)生的與現金有關的財務往來編制到流量表左側和右側，兩次的編制金額要相同。企業(yè)的現金往來繁多，希望僅根據資產負債表和利潤表兩大主表來編制出現金流量表，這是一種奢望，實際上僅根據資產負債表和利潤表是無法編制出現金流量表的，還需要根據總賬和明細賬獲取相關數據。要分門別類地歸集、核算，就需要細心和耐心。

會計的每月工作還包括各項稅金及保險的申報，需要在各自申報期內及時進行申報。

二、出納工作

出納主要工作為收付款、報銷等與現金及銀行存款有關的操作。付款前應核對金額是否清楚、是否有總經理批準，根據經批準和審核無誤的有關單據，辦理銀行存款、取款和轉賬結算業(yè)務;付款時無論以支票還是以電匯方式付款都需要應用密碼器，抄錄密碼;付款后要及時整理回單，方便會計做賬。

報銷及借款。支出憑單報銷，要嚴格參照公司報銷制度;差旅報銷時要根據職位給予不同等級的補助;借款管理：原則上款項未還時不允許借下一筆，有總經理特別批準的情況除外。

另外，所有現金的收入支出都要在現金日記賬登記;所有票據的領用都要在銀行存款日記賬登記。出納所有參與的工作都要在日記賬中體現，分門別類加以歸納，與庫存現金和銀行賬面余額對賬。

在公司這半年的工作經歷讓我有很大收獲。經理耐心教導我們新員工，給我們講實操，為我們每個人答疑，幫助我把對財務的認識由課本知識向實務轉變過來。領導的幫助，促進了我工作的成熟性和能力的提升;工作的歷練，促使我完成了由學生向工作者的角色轉化。

在這六個月的工作中，我深深體會到有一個和諧、共進的團隊是非常重要的，有一個積極向上、大氣磅礴的公司和領導是員工前進的動力。公司給了我這樣一個發(fā)揮的舞臺，我就要珍惜這次機會，為公司的發(fā)展竭盡全力。在此我提出轉正申請，希望自己能成為公司的正式員工，懇請領導予以批準。

出納轉正心得總結3__年在公司班子的大力支持下，我?guī)ьI廣大財務人員緊緊圍繞年度財務工作思路，不斷夯實財務基礎工作，規(guī)范財務業(yè)務流程，創(chuàng)新財務管理方法，改革財務管理體制，著力強化平穩(wěn)、受控運行，為全面完成公司的各項目標做出了應有的貢獻。

一、圓滿完成了國家審計署現場審計工作。

通過“嚴格、扎實、細致、周密”的工作，公司接受住了審計署的嚴格考驗，得到了審計組的較高評價。

二、財務信息化建設取得新突破。

在核算體系改革方面，以“推進財務和資產7.0系統上線”為重點，組織本部及三省業(yè)務骨干，積極學習財務7.0系統的各項管理和操作程序，積極改變核算流程，30人歷時一個月，完成了近10萬條信息的設置和賬務初始化工作，順利實現了6.0和7.0系統的并行。并行后的財務核算工作量成本增加，在原本人員偏緊、工作量偏大的基礎上，財務人員加班加點、任勞任怨、扎實工作，為進一步提高信息透明度、優(yōu)化核算流程、提升對基層的監(jiān)控力度打下了堅實的基礎。

在零售費用定額管理方面，我們積極推導、演繹和引申建筑行業(yè)定額管理理念，在調研、總結和開發(fā)軟件的三個階段一直處于板塊領先水平，得到了板塊的認可，并委托我公司實施軟件開發(fā)和系統推廣工作。目前系統已經開發(fā)成功，預計20__年一季度在銷售系統全面上線，為銷售公司全面貫徹低成本發(fā)展戰(zhàn)略、創(chuàng)新成本控制手段、實現管理向基層延伸奠定了堅實的基礎。

在資金管理系統建設方面，通過近一年的調研、開發(fā)和推廣，基本實現了對庫站資金的實時監(jiān)控，實現了與業(yè)務系統、零售系統的信息共享和系統自動控制，實現了資金的自動匯劃、收付憑證的自動生成、賬戶余額的實時監(jiān)控。為進一步降低資金頭寸、提高核算速度和質量、降低資金風險提供了方便、快捷的信息平臺，是資金管理歷程中的一次跨越式變革。

三、資金、資產管理能力穩(wěn)步提升。

在資產管理方面，通過明確轉資流程和表單、組織制訂預轉資單價標準，結合國家審計署的審計結果，督促三省公司進一步提高轉資速度，截止__年底在建工程余額61596萬元，與年初相比在建工程占資產總額的比重下降了0.67個百分點。同時，依托資產6.0系統，有效的解決了信息不對稱的問題，全年共完成695萬元固定資產的內部調撥，完成資產卡片的編制5萬余張，充分發(fā)揮了存量資產的使用價值。并組織三省公司對各項資產進行了一次全面清查，對盤虧、毀損、報廢資產的情況進行了一次細致的摸底統計，確定了符合報廢條件的資產335項，為下一步優(yōu)化資產結構、盤活低效或無效資產提供了數據支持。

四、注重過程、加強監(jiān)控，預算管理水平穩(wěn)步提升。

一是月度滾動預算和資金聯動控制得到進一步加強，三省公司實現了從被動接受到主動執(zhí)行的轉變，有效保障了費用合理、均衡發(fā)生，全年費用指標均控制在板塊下達指標范圍內;二是通過收集整理第一手資料，深入貫徹上級單位管理意圖，20__年預算編制得到了板塊領導的高度評價，預算匯報圓滿成功。

五、法制意識逐步提升，稅企環(huán)境進一步優(yōu)化。

通過加強協調、強化內部管理、提高稅務人員業(yè)務素質，取得了較好地成績。一是通過努力，實現了湖北地區(qū)增值稅預征率的再次下降，年節(jié)約利稅800余萬元;二是通過大力協調，湖北省黃石等地區(qū)稅務部門糾正了在零售環(huán)節(jié)按收入比例征收印花稅的違規(guī)政策，年節(jié)約印花稅200余萬元，擺脫了企業(yè)被動納稅的局面，凈化了納稅環(huán)境，提高了企業(yè)在稅企分配格局中的話語權;三是實現了中石油冠名機打發(fā)票的使用，為進一步提高內部管理水平、提升企業(yè)形象提供了優(yōu)越的平臺，是稅企關系的一次歷史性突破;四是組織了一次財稅大檢查，查處整改問題20余項，并根據檢查結果制定和下發(fā)了發(fā)票管理辦法，規(guī)范了票據的使用，降低了稅務風險。

六、充實力量、加強培訓，隊伍綜合素質不斷提高。

一是進一步充實各級管理機構財務力量。__年對機關財務處領導崗位進行了充實，同時在條件成熟的地市逐步配備總會計師6人，充實了兩級機關財務部門骨干力量，地市營銷中心財務隊伍進一步發(fā)展，基層的財務管理能力不斷提升;二是全年財務系統共參加內外部培訓500人次以上，重點是放在資金、資產、稅務和財務系統更替等應知應會技能，短期內迅速提高了各級財務人員的職業(yè)技能，豐富了財務系統的知識儲備;三是學術理論和實踐緊密結合，積極探討財務管理的熱點、難點問題，__年舉辦不同層次財務研討會4次，在湖北財會周刊和中油內部刊物等省部級刊物上7篇，標志著財務隊伍從技能操作型逐步向學術研究型團隊轉變。

七、強化執(zhí)行、嚴格考核，內控體系持續(xù)有效運行。

__年，公司內控工作以提升企業(yè)管理水平為宗旨，以加強風險管理為導向，以“零缺陷”做為內控工作奮斗目標，不斷加大內控執(zhí)行力度，不斷豐富內控檢查、測試手段。

一是__年版《內部控制管理手冊》，修訂和完善滿足不同管理層次需求的3個層面96個末級流程。

二是強化宣貫，注重溝通，營造和諧內控環(huán)境。__年舉辦內控培訓班59期，培訓2362人次，篩選、整理出與庫、站業(yè)務密切相關的流程13個并匯編成冊。

三是反復測試，嚴格考核，保持內控體系持續(xù)有效運行。__年先后組織3次自我測試，覆蓋面達到44個營銷中心。順利通過了3次管理層和外部審計測試。

出納轉正心得總結4您好!時間流逝，轉眼之間我來華新聯美公司計財部工作馬上就兩個月了。雖然時間很短，但是這段時間在公司領導的關心和同事們的幫助下，我在工作上收獲頗豐。下面我將近兩個月年來自己的工作情況總結如下：

一、嚴于律己，嚴格要求，遵章守紀，團結同事。 自到公司上班以來，我能嚴格要求自己，每天按時上下班，正確處理好工作與私事的關系，從不因個人原因請假或耽誤公司的正常工作;同時我認真學習并嚴格遵守公司的各項規(guī)章制度;團結同事，積極合作;

二、能夠做好本職財務工作。作為一名房地產企業(yè)成本會計，我深知成本管理是財務工作中重要的一項工作內容，在前任成本會計王霆的指導下，我認真學習我公司成本管理流程，主要包括紙版合同的接收歸檔、日常付款的審批、賬務處理、產值的處理等，特別是合同付款審核工作，是否在本月資金計劃內、是否符合合同付款條件，審核一定要細心嚴格，付款信息、產值信息等相關內容及時登記合同臺賬，保證領導看到的是最新的數據;

三、合同印花稅稅金計提工作。每月月末能夠及時把本月收到的新合同按類別計提印花稅，報給稅務會計馬昱，確保稅金及時繳納;

四、做好其他日常事務。已批未付準確管理，每天早上把最新的數據匯總完畢后報給出納，其他各項報表及時更新。

兩個月來，我盡管圍繞自身工作職責做了一定的努力，取得了一定的成績，但我知道這與公司的要求和期望相比還存在差距，在工作中也存在不足之處。主要表現在：

一、自己來公司時間短，一些情況還不熟悉，很多工作不能及時做出反應，做出讓領導滿意的結果。我相信隨著工作的深入，我會做得更好。

二、自身的業(yè)務知識和能力還有欠缺，需要不斷地學習和提高。

針對上述不足，今后的工作中，我會不斷加強財務專業(yè)知識學習，提高自己的業(yè)務水平，在細節(jié)方面完善自己，嚴格要求自己，更好的做好本職工作。

最后，感謝領導和同事們一直以來對我的關心和幫助。希望在我成為公司一名正式員工之后能更好的一起工作，團結協作，共同努力，為公司的發(fā)展而努力。

下面我將近幾個月年來自己的工作、學習等方面的情況向大家做簡要匯報：

一、嚴于律己，嚴格要求，遵章守紀，團結同志。

自到公司上班以來，我能嚴格要求自己，每天按時上下班，能正確處理好公司與家庭的關系，從不因個人原因耽誤公司的正常工作;同時我也能嚴格遵守公司的各項規(guī)章制度，從不搞特殊，也從不向公司提出不合理的要求;對公司的人員，不管經理還是工人，我都能與他們搞好團結，不搞無原則的糾紛，不利于團結的事不做，不利于團結的話不說。

二、盡職盡責履行好自己的工作職責

我在公司主要從事財務工作，為此我從以下方面做了一些工作：

1、建立健全公司財務制度。

公司成立以來，我是兼職會計，所以只負責每月的帳務處理和財務報表的報送，使得公司財務上的制度不夠健全。自到公司正式上班后，我將財務人員的工作合理劃分，在公司的財務方面按規(guī)定進行了要求，特別是發(fā)票管理方面，嚴格要求正確填開和索取，減少不必要的麻煩。在財務收支方面，嚴格執(zhí)行公司的財經制度。

2、正確核算，按時結算，及時報送稅務相關報表。

在日常財務工作中，我能嚴格按財務規(guī)定正確核算公司的經營情況，按時結算有關帳務，每月末及時將財務報表和納稅申報表報送稅務機關，沒有因個人原因耽誤報送時間。

3、及時將財務狀況匯報于公司，積極為經理當好參謀。

每個月我都將公司的財務情況給公司經理進行匯報，使經理能及時了解、掌握公司的經營狀況，對經營中出現的問題我能及時提出合理化建議，發(fā)揮財務在公司經營中的作用，為建立當好參謀和助手作用。另外，對其他人員在銷售、采購中有關不符合要求的做法，我也能及時提醒和指出。

4、認真負責，積極配合稅務部門的稽查工作。

10月初，稅務部門對我公司進行稽查，在這期間，我能積極配合，并加強和稽查人員的配合，發(fā)揮自己的優(yōu)勢，多與他們溝通，對存在的問題與他們交流，爭取他們的寬容，使公司的利益得到最大保護。

三、存在的問題

一年來，圍繞自身工作職責做了一定的努力，取得了一定的成效，但與公司的要求和期望相比還存在一些問題和差距，主要是：自己來公司時間短，一些情況還不熟悉，尤其是對每個銷售人員的核算，工程部分和零售部分沒有明確劃分清楚，給銷售人員帶來了麻煩，同時也給公司對每個銷售人員完成任務的情況掌握不夠準確。對這些問題，我將在今后的工作中認真加以解決。

最后，還想說三點：一是我的述職報告還不全面，有的具體的工作沒有談到，就今天我所談的，希望大家多提寶貴意見。二是我工作能順利的開展并取得較好的成績，首先要感謝我的助手張曉莉，她對我的工作能積極給予配合和支持，任勞任怨，特別是在有身體不便的情況下，堅持上下班，幫我做了許多工作。同時，我還要感謝公司其他人員， 沒有你們的支持和配合，就沒有我們今天的工作成績，你們是公司金塔的基礎。特別是在公司生產經營，銷售盈利方面，你們精誠團結，積極為公司出謀劃策，充分反映出我們公司員工是一支能吃苦、能奉獻、能戰(zhàn)斗、有進取精神的隊伍。三是希望大家在明年，能一如既往地支持配合我的工作，我將一如既往地與大家一道，為公司獲得更好的經濟效益做出努力。

出納轉正心得總結5兩個月試用期已經過去，我對自己所從事的出納工作已經比較熟悉，也能勝任這項工作。以前在會計師事務所做業(yè)務助理工作時，對出納的工作情況比較了解。而且在這兩個月里，我在公司__總和__會計的領導下，在公司同仁的幫助下，在新的崗位中，我對本公司經營模式和管理制度有了全新的認識和深入的學習?，F對本職工作總結如下：

一、一個人面對新的城市、新的工作，一切都將是新開始，都有一個從生疏到熟悉及精通的過程，萬事開頭難，一個良好的心態(tài)——虛心的、積極的心態(tài)是干好一切工作的根本。剛開始的幾天是關鍵，于是我努力把自己的心態(tài)調整到最佳，以適應新的環(huán)境、應對新的工作挑戰(zhàn)。

二、在這期間，在財務和內勤上我作了如下具體工作。

1、嚴格按照財務制度的要求，辦理費用報銷，現金、支票的收付業(yè)務。

2、每月第八個工作日按時作好單位職工的薪金發(fā)放。

3、及時登記現金、銀行存款日記帳。

月末編制出納報告單。

4、填寫稅務申報表。

5、完成財務負責人交待的工作。

經過兩個月的試用期，我在工作也取得了一些成效。出納工作看似簡單，做起來卻難，以前的工作經驗對我從事新的工作有一定的幫助，但很多事情還需要重新認識和體會，學習和實踐相互融合才能產出成果，成績的取得離不開單位領導的耐心教誨和無形的身教，離不開公司同仁的關心和支持。

三、要作好出納工作絕不可以用“輕松”來形容，絕非“雕蟲小技”，它是經濟工作的第一線，財務收支的關口，在公司的經營管理中占有重要的地位。作為一個合格的出納，必須具備以下的基本要求：一.學習、了解和掌握政策法規(guī)和公司制度，不斷提高自己的業(yè)務水平和知識技能。二.學會制訂本職崗位工作內部控制制度，發(fā)揮財務控制、監(jiān)督的作用。三.出納人員要恪守良好的職業(yè)道德。四.出納人員要有較強的安全意識，現金、有價證券、票據、各種印鑒，既要有內部的保管分工，各負其責，并相互牽制。四.很好的溝通能力。特別是和工商、稅務、社保等單位的外聯溝通能力。當然，在今后的工作中除了恪守以上的基本四點外，我還要不斷的努力學習國家出臺的新的財經法律法規(guī)和先進的企業(yè)管理制度，以適應不斷變化的社會環(huán)境和今后公司開展的工作。