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導(dǎo)語(yǔ)：如何才能寫(xiě)好一篇個(gè)人履職述責(zé)報(bào)告，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

個(gè)人履職述責(zé)報(bào)告

篇1

我自年6月開(kāi)始擔(dān)任市人民政府副市長(zhǎng)職務(wù)，分管教育工作。根據(jù)省委辦公廳、省人民政府辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)《省地級(jí)以上市、縣(市、區(qū))黨政領(lǐng)導(dǎo)干部基礎(chǔ)教育工作責(zé)任考核試行辦法》(粵辦發(fā)〔〕9號(hào))等文件的精神，我對(duì)照考核指標(biāo)體系，認(rèn)真開(kāi)展自查自評(píng)。下面，我就、年履行基礎(chǔ)教育工作責(zé)任的情況報(bào)告如下：

一、對(duì)履行基礎(chǔ)教育工作職責(zé)的認(rèn)識(shí)

是省的省會(huì)城市，把建設(shè)成為國(guó)家中心城市、綜合性門(mén)戶城市和區(qū)域文化教育中心，是《珠江三角洲地區(qū)改革發(fā)展規(guī)劃綱要(-2020)》賦予的最新定位和發(fā)展戰(zhàn)略。市委、市政府在推動(dòng)經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展的同時(shí)，促進(jìn)社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)全面進(jìn)步，大力實(shí)施“科教興市”戰(zhàn)略，努力促進(jìn)各級(jí)各類(lèi)教育協(xié)調(diào)健康發(fā)展，至年底，全市3歲及以上兒童入園率為108.88%，學(xué)齡兒童入學(xué)率為100%，小學(xué)畢業(yè)生升學(xué)率為99.76%，初中畢業(yè)生升學(xué)率為91.26%，普通高中畢業(yè)生升學(xué)率為82.06%，與建設(shè)現(xiàn)代化國(guó)際大都市相適應(yīng)的教育發(fā)展格局逐步形成。教育以其底蘊(yùn)深、理念新、規(guī)模大、質(zhì)量高、輻射強(qiáng)的整體優(yōu)勢(shì)，始終保持著在全省的領(lǐng)先地位，在全省的教育改革與發(fā)展中發(fā)揮著重要的排頭兵作用。

我任職以來(lái)，在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，充分認(rèn)識(shí)到教育在社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和文明進(jìn)步中的全局性、基礎(chǔ)性、先導(dǎo)性作用，深感任重而道遠(yuǎn)，如何把“教育大市”建設(shè)成為“教育強(qiáng)市”?如何保持并實(shí)現(xiàn)“創(chuàng)強(qiáng)”效益的再提升?如何滿足人民群眾從“有學(xué)上”到“上好學(xué)”的教育需求轉(zhuǎn)變?……這都是我經(jīng)常關(guān)注、思考并加以重點(diǎn)推導(dǎo)的問(wèn)題。我認(rèn)為，一方面，要構(gòu)建社會(huì)主義和諧社會(huì)、要增強(qiáng)城市文化軟實(shí)力、要建設(shè)國(guó)家中心城市并發(fā)揮其輻射作用，就必須高度重視以提高人口素質(zhì)和提供智力支撐為要?jiǎng)?wù)的教育事業(yè)特別是基礎(chǔ)教育事業(yè)的發(fā)展，推動(dòng)教育工作與社會(huì)經(jīng)濟(jì)、政治、文化和生態(tài)文明建設(shè)的要求相協(xié)調(diào)、共發(fā)展、同提高，不斷提高教育事業(yè)的貢獻(xiàn)力;另一方面，教育公平是社會(huì)公平的起點(diǎn)和核心環(huán)節(jié)，是人民群眾最關(guān)心、最直接、最現(xiàn)實(shí)的需求，我們必須從制度上、機(jī)制上促進(jìn)教育公平的實(shí)現(xiàn)，著力提高義務(wù)教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展的能力和水平，滿足人民群眾對(duì)優(yōu)質(zhì)教育的多元需求。為此，我堅(jiān)持把教育擺在優(yōu)先發(fā)展的戰(zhàn)略地位，堅(jiān)持把基礎(chǔ)教育特別是義務(wù)教育作為重中之重的工作來(lái)抓，推動(dòng)政府基本公共服務(wù)均等化，為教育發(fā)展出實(shí)招、辦實(shí)事、謀實(shí)效，努力辦好讓人民滿意的教育，讓人民群眾共享教育改革與發(fā)展的成果。

二、、年履行基礎(chǔ)教育工作職責(zé)的主要措施、成效和不足

(一)履行政府職責(zé)，推動(dòng)科學(xué)發(fā)展，切實(shí)把教育特別是基礎(chǔ)教育作為民生工程來(lái)抓。作為分管教育的副市長(zhǎng)，我心系教育，始終把教育擺在優(yōu)先發(fā)展的議事日程上，并做到五個(gè)“堅(jiān)持”：一是堅(jiān)持依法治教。認(rèn)真貫徹執(zhí)行《教育法》《教師法》《義務(wù)教育法》和《職業(yè)教育法》等教育法律法規(guī)，重視建立和完善教育監(jiān)督機(jī)制和經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，落實(shí)《市教育經(jīng)費(fèi)投入與管理?xiàng)l例》，促進(jìn)教育事業(yè)的穩(wěn)步健康發(fā)展。2006、、年，全市財(cái)政預(yù)算內(nèi)教育經(jīng)費(fèi)投入為86.72億元、101.89億元、123.92億元，分別占財(cái)政年度支出總額的20.02%、20.10%、21.04%;市本級(jí)財(cái)政對(duì)教育的投入分別為31.08億元、32.89億元、38.12億元，分別占財(cái)政年度一般預(yù)算支出的21.0%、19.4%、19.6%，確保教育經(jīng)費(fèi)做到“兩個(gè)提高”、“三個(gè)增長(zhǎng)”。二是堅(jiān)持規(guī)劃引領(lǐng)。切實(shí)落實(shí)教育優(yōu)先發(fā)展的戰(zhàn)略地位，把教育納入經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展的總體規(guī)劃，確立了在“十一五”期間建設(shè)成為“有特色、有聚合能力和輻射能力的現(xiàn)代化教育強(qiáng)市”的總目標(biāo);《珠江三角洲地區(qū)改革發(fā)展規(guī)劃綱要(-2020)》出臺(tái)后，進(jìn)一步拓展思路，努力打造區(qū)域文化教育中心城市，強(qiáng)化廣佛教育的同城化效應(yīng)，建立多元優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)的開(kāi)放格局，進(jìn)一步增強(qiáng)教育的核心競(jìng)爭(zhēng)力。三是堅(jiān)持協(xié)調(diào)發(fā)展。注重推進(jìn)學(xué)前教育整體發(fā)展、義務(wù)教育均衡發(fā)展、高中階段教育優(yōu)質(zhì)發(fā)展、高等教育內(nèi)涵發(fā)展、民辦教育健康發(fā)展、社區(qū)教育深入發(fā)展，并統(tǒng)籌各級(jí)各類(lèi)教育在規(guī)模、結(jié)構(gòu)、質(zhì)量和效益上相銜接、相協(xié)調(diào)、相促進(jìn)，推動(dòng)教育綜合實(shí)力的不斷提升。四是堅(jiān)持教育普惠性。我重視推動(dòng)公共教育資源向困難地區(qū)、困難學(xué)校和困難群體傾斜。近年來(lái)，市、區(qū)(縣級(jí)市)兩級(jí)財(cái)政共投入近50億元用于加快農(nóng)村教育“創(chuàng)強(qiáng)”，有效縮小了城鄉(xiāng)教育發(fā)展差距;我關(guān)注弱勢(shì)群體，重視特殊教育，先后到新穗學(xué)校、市盲人學(xué)校、市聾人學(xué)校和民辦學(xué)校進(jìn)行調(diào)研，為學(xué)校破解發(fā)展難題;、年，的農(nóng)村地區(qū)和城區(qū)先后實(shí)施免費(fèi)義務(wù)教育。五是堅(jiān)持安全第一。切實(shí)維護(hù)學(xué)校及其周邊治安秩序，加強(qiáng)學(xué)校在交通、飲食衛(wèi)生、消防、房舍、防洪、防震、防雷等方面的安全防范能力,創(chuàng)建安全文明校園。此外，我連續(xù)兩年參加市教育系統(tǒng)年度工作會(huì)議并提出工作思路;多次主持召開(kāi)研究教育改革發(fā)展中的困難和問(wèn)題的專(zhuān)題會(huì)議，如創(chuàng)建省教育強(qiáng)市、提高教職工福利待遇、義務(wù)教育規(guī)范化學(xué)校建設(shè)、來(lái)穗務(wù)工農(nóng)民子女義務(wù)教育、代課教師問(wèn)題等等，著力解決學(xué)校在發(fā)展資金、用地、規(guī)劃以及隊(duì)伍穩(wěn)定等方面的問(wèn)題，及時(shí)向主要領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)教育工作，確保教育決策科學(xué)、教育政策落實(shí)、教育監(jiān)督有力。

(二)凝集合力，增創(chuàng)優(yōu)勢(shì)，全覆蓋、高水平實(shí)現(xiàn)創(chuàng)建省教育強(qiáng)市目標(biāo)。市委、市政府堅(jiān)持把創(chuàng)建教育強(qiáng)市作為全面實(shí)施“科教興市”戰(zhàn)略的重要抓手，作為提高我市教育整體發(fā)展水平的德政工程和為市民謀福祉的民心工程。年是我市教育“創(chuàng)強(qiáng)”的攻堅(jiān)年，我多次主持會(huì)議和深入調(diào)研，強(qiáng)調(diào)要抓機(jī)遇、抓投入、抓進(jìn)度、抓實(shí)效，同步實(shí)施“硬件”改造與“軟件”提升，突破教育“創(chuàng)強(qiáng)”的瓶頸問(wèn)題，確保教育經(jīng)費(fèi)優(yōu)先安排、教育規(guī)劃優(yōu)先研究、教育難題優(yōu)先解決。“創(chuàng)強(qiáng)”期間，全市通過(guò)實(shí)施中小學(xué)布局調(diào)整，共撤并辦學(xué)規(guī)模小、辦學(xué)效益較低的中小學(xué)校602所，新增用地面積570.7萬(wàn)平方米，新增建筑面積236.9萬(wàn)平方米，學(xué)校面貌煥然一新，特別是農(nóng)村學(xué)校的辦學(xué)條件得到全面改善，師資隊(duì)伍建設(shè)得到加強(qiáng)，教師待遇穩(wěn)步提升，辦學(xué)效益顯著提高。年12月，全市12個(gè)區(qū)、縣級(jí)市全部創(chuàng)建成為省教育強(qiáng)區(qū)、縣級(jí)市，市以?xún)?yōu)異成績(jī)通過(guò)省教育強(qiáng)市的督導(dǎo)驗(yàn)收。年，越秀區(qū)、天河區(qū)、荔灣區(qū)、海珠區(qū)、黃埔區(qū)等5區(qū)先后通過(guò)省教育強(qiáng)區(qū)復(fù)評(píng)。年5月，增城市小樓鎮(zhèn)、正果鎮(zhèn)順利通過(guò)省教育強(qiáng)鎮(zhèn)的督導(dǎo)驗(yàn)收，為教育“創(chuàng)強(qiáng)”畫(huà)上完美句號(hào)，實(shí)現(xiàn)了強(qiáng)市、強(qiáng)區(qū)、強(qiáng)鎮(zhèn)的全覆蓋，促進(jìn)了教育綜合實(shí)力的整體提升。

(三)育人為本，質(zhì)量為先，滿足人民群眾對(duì)優(yōu)質(zhì)教育的需求。質(zhì)量是教育的生命線，“上好學(xué)”是人民群眾共享教育改革成果的新需求。我重視抓好以下四個(gè)方面的工作：一是抓“理念”。積極推動(dòng)先進(jìn)教育理念的研究和落實(shí)，形成了與新時(shí)期社會(huì)發(fā)展相適應(yīng)的教育發(fā)展觀、質(zhì)量觀、人才觀和管理觀。如，荔灣區(qū)提出了“文化是學(xué)校辦學(xué)的靈魂”的理念，以打造品牌學(xué)校、品牌學(xué)科、品牌教師的“三品”工程為突破口，營(yíng)造了體現(xiàn)傳統(tǒng)文化、西關(guān)文化、校本文化的素質(zhì)教育大環(huán)境，推動(dòng)了學(xué)校的特色挖掘和創(chuàng)新發(fā)展。二是抓“均衡”。在大力縮小城鄉(xiāng)教育發(fā)展差距的同時(shí)，積極推動(dòng)區(qū)域內(nèi)教育資源優(yōu)化配置。越秀區(qū)作為全市唯一的省縣域義務(wù)教育均衡發(fā)展試點(diǎn)區(qū)，積極統(tǒng)籌資源，創(chuàng)新發(fā)展機(jī)制，構(gòu)建了“學(xué)區(qū)管理模式”，通過(guò)共享學(xué)區(qū)教學(xué)資源、教師人才資源等，推動(dòng)合作發(fā)展，使學(xué)校在不同起點(diǎn)上均取得新的發(fā)展和提高;荔灣區(qū)實(shí)施“教育組團(tuán)”模式，以名校為龍頭，組成6個(gè)資源整合、特色共享、教學(xué)互補(bǔ)、研究互動(dòng)的學(xué)校群體，促進(jìn)了義務(wù)教育均衡發(fā)展。同時(shí)，我市把建設(shè)義務(wù)教育規(guī)范化學(xué)校作為當(dāng)前促進(jìn)義務(wù)教育均衡發(fā)展的要?jiǎng)?wù)予以落實(shí)，南沙區(qū)、天河區(qū)、番禺區(qū)以高投入、高效率、高質(zhì)量，傾力推動(dòng)規(guī)范化學(xué)校建設(shè)，規(guī)范化學(xué)校所占比例分別為88.2%、84.85%、82.81%，全市規(guī)范化學(xué)校覆蓋率為70.05%。近日，我市以實(shí)施“百校扶百校”行動(dòng)計(jì)劃為契機(jī)，大力推進(jìn)對(duì)口幫扶，努力縮小區(qū)域之間、學(xué)校之間的辦學(xué)差距，并著力加強(qiáng)解決“擇校”問(wèn)題的政策研究和機(jī)制建設(shè)。三是抓“示范”。通過(guò)創(chuàng)建示范性幼兒園，促進(jìn)了城鄉(xiāng)之間、區(qū)域之間、各類(lèi)型幼兒園之間的園際互動(dòng)、優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)、資源共享;通過(guò)創(chuàng)建示范性普通高中，促進(jìn)了先進(jìn)的辦學(xué)理念、文化內(nèi)涵、辦學(xué)特色、教學(xué)和管理方式的傳播和輻射，目前全市有示范性普通高中25所，連同已通過(guò)初期督導(dǎo)驗(yàn)收和正在創(chuàng)建的11所學(xué)校，其學(xué)位數(shù)占全市普通高中學(xué)位總數(shù)的47.75%。四是抓“特色”。市和南沙區(qū)共投入3億元、高標(biāo)準(zhǔn)共建的“市外國(guó)語(yǔ)學(xué)校”，將致力打造成為主動(dòng)適應(yīng)建設(shè)國(guó)際大都市需要、凸顯外語(yǔ)人才培養(yǎng)特色和優(yōu)勢(shì)的學(xué)校。總的來(lái)說(shuō)，通過(guò)推動(dòng)符合素質(zhì)教育要求的課程體系、教學(xué)體系、評(píng)價(jià)體系和招生考試制度的建立和完善，我市教育教學(xué)質(zhì)量進(jìn)一步提升，特別是省、市一級(jí)普通高中學(xué)校提供的優(yōu)質(zhì)學(xué)位已占全市普通高中學(xué)位總數(shù)的89.12%，極大地滿足了人民群眾對(duì)優(yōu)質(zhì)學(xué)位的需求。的普通高考成績(jī)一直穩(wěn)居全省前列，年更攀20年來(lái)的新高峰，取得了上線率為86.88%、650分以上考生人數(shù)占全省25%的好成績(jī)，這是教育改革發(fā)展、協(xié)調(diào)發(fā)展、優(yōu)質(zhì)發(fā)展的重要成果的展示。

(四)統(tǒng)籌規(guī)劃，緊貼市場(chǎng)，推動(dòng)職業(yè)教育新一輪的改革與發(fā)展。從某種意義上看，抓職業(yè)教育，就是抓產(chǎn)業(yè)素質(zhì)、抓投資環(huán)境、抓發(fā)展后勁和競(jìng)爭(zhēng)力，因此，我重視推動(dòng)職業(yè)教育的發(fā)展。兩年來(lái)，我市以年召開(kāi)的全市職業(yè)教育工作會(huì)議精神和新一輪的職業(yè)教育發(fā)展規(guī)劃為指導(dǎo)，以實(shí)施省部署的“雙轉(zhuǎn)移”戰(zhàn)略和《珠江三角洲地區(qū)改革發(fā)展規(guī)劃綱要(-2020)》為契機(jī)，結(jié)合中心城區(qū)產(chǎn)業(yè)“退二進(jìn)三”戰(zhàn)略，加快新一輪中職學(xué)校布局調(diào)整，加強(qiáng)省級(jí)以上重點(diǎn)學(xué)校建設(shè);緊貼經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的需要，加強(qiáng)骨干專(zhuān)業(yè)建設(shè)，打造區(qū)域性職教品牌，為建設(shè)南方職業(yè)教育培訓(xùn)基地夯實(shí)基礎(chǔ)。從年開(kāi)始，我市設(shè)立職業(yè)技術(shù)教育發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)資金，進(jìn)一步加大對(duì)職業(yè)教育基礎(chǔ)能力建設(shè)的投入。各區(qū)、縣級(jí)市集聚優(yōu)勢(shì)，推動(dòng)職業(yè)教育集群式發(fā)展，增城、從化市新建成的職教園區(qū)已投入使用。兩年來(lái)，我市普通高中與中職學(xué)校的招生比例保持在5.4：4.6，中職學(xué)校堅(jiān)持以就業(yè)為導(dǎo)向、以技能為核心、以特色謀發(fā)展，創(chuàng)新辦學(xué)模式，加強(qiáng)校企合作，不斷提高技能型人才的培養(yǎng)水平，其畢業(yè)生的初次就業(yè)(含升學(xué))率保持在96%以上。設(shè)立專(zhuān)項(xiàng)資金，大力開(kāi)展農(nóng)村富余勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移就業(yè)培訓(xùn)，促進(jìn)農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，為農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收服務(wù)，年，各鎮(zhèn)、村化技術(shù)學(xué)校對(duì)農(nóng)村勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移培訓(xùn)達(dá)14萬(wàn)人;同年，我市在建筑工地創(chuàng)建農(nóng)民工業(yè)余學(xué)校近2千所，共培訓(xùn)農(nóng)民工20萬(wàn)人次。

(五)提升素質(zhì)，保障待遇，以一流人才促進(jìn)一流教育的發(fā)展。教師是讓人敬慕的職業(yè)，教師是教育改革的探索者、教育方略的實(shí)施者、優(yōu)質(zhì)人才的培養(yǎng)者。我注重營(yíng)造尊師重教的社會(huì)氛圍，大力弘揚(yáng)學(xué)為人師、行為世范的職業(yè)道德，注重教師引進(jìn)、培養(yǎng)、管理、發(fā)展的機(jī)制建設(shè)，推動(dòng)為青年教師、骨干教師成長(zhǎng)搭建平臺(tái)，著力建設(shè)一支厚德崇教、敬業(yè)愛(ài)崗、業(yè)務(wù)精、素質(zhì)高的師資隊(duì)伍。目前，全市有省級(jí)基礎(chǔ)教育名校長(zhǎng)、名教師33人，省特級(jí)教師178人，具有高級(jí)職稱(chēng)教師5172人，省基礎(chǔ)教育系統(tǒng)“百千萬(wàn)”人才工程培養(yǎng)對(duì)象102人，教師隊(duì)伍的核心競(jìng)爭(zhēng)力在全省處于領(lǐng)先地位。近期，我重點(diǎn)抓好保障教師權(quán)益的兩項(xiàng)工作：一是落實(shí)教師待遇“兩相當(dāng)”。市及各區(qū)、縣級(jí)市確保教師工資按時(shí)足額發(fā)放并逐年提高。從年1月1日起，市屬義務(wù)教育學(xué)校在實(shí)現(xiàn)教師待遇“兩相當(dāng)”的同時(shí)，推行績(jī)效工資;同時(shí)，我市按照國(guó)家規(guī)定，抓緊制定方案，確保從2010年1月起在所有事業(yè)單位實(shí)行績(jī)效工資，切實(shí)解決市屬非義務(wù)教育學(xué)校教師的待遇問(wèn)題，全面落實(shí)教師待遇“兩相當(dāng)”。各區(qū)、縣級(jí)市也認(rèn)真落實(shí)省政府辦公廳“粵府辦〔〕58號(hào)”文的精神，相繼制定了實(shí)施教師待遇“兩相當(dāng)”的工作方案并穩(wěn)步推進(jìn)此項(xiàng)工作，中小學(xué)教師與當(dāng)?shù)毓珓?wù)員平均工資水平的差距逐步縮小。二是解決代課教師問(wèn)題。自省下達(dá)解決代課教師問(wèn)題的督辦任務(wù)后，市委、市政府切實(shí)加強(qiáng)督辦工作，并自我增壓、連夜開(kāi)會(huì)、提速辦理，研究出臺(tái)了一系列具有針對(duì)性、可操作性的政策文件，盡最大努力解決代課教師問(wèn)題。目前，我市已有1041名代課教師通過(guò)“代轉(zhuǎn)公”考試轉(zhuǎn)為公辦教師，另有80名代課教師通過(guò)正常公開(kāi)招聘考試轉(zhuǎn)為公辦教師。對(duì)于不符合入編條件的代課教師，實(shí)行多渠道妥善安置：一是通過(guò)專(zhuān)門(mén)培訓(xùn)，吸收為學(xué)校工勤人員;二是通過(guò)轉(zhuǎn)崗培訓(xùn)，努力實(shí)現(xiàn)再就業(yè);三是對(duì)于確實(shí)不能錄用和安置的代課教師，實(shí)行辭退并給予經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。至今年10月底，我市2246名代課教師的解決工作基本整體完成。下一步，我市將建立長(zhǎng)效機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)臨聘教師的規(guī)范管理，確保其與在編教師“同工同酬”。

(六)集聚優(yōu)勢(shì)，刷亮品牌，“教育e時(shí)代”工程成效顯著。教育信息化建設(shè)位居全國(guó)前列，這是提高教學(xué)水平和管理效益、促進(jìn)優(yōu)質(zhì)教育資源共享、加快教育現(xiàn)代化的基礎(chǔ)工程，為此，我大力推動(dòng)“教育e時(shí)代”工程。一是加強(qiáng)建設(shè)。至年底，全市中小學(xué)校的電腦生機(jī)比為8.49：1，師機(jī)比為1.03：1，多媒體教學(xué)平臺(tái)進(jìn)課室比例為86%。今年上半年，我市建成了全國(guó)基礎(chǔ)教育規(guī)模最大的光纖城域網(wǎng)，光纖總長(zhǎng)度近15000公里，覆蓋了城鄉(xiāng)各級(jí)各類(lèi)學(xué)校，為城鄉(xiāng)、校際之間共享優(yōu)質(zhì)教育資源提供了良好的網(wǎng)絡(luò)環(huán)境，為我市教育現(xiàn)代化建設(shè)夯實(shí)了基礎(chǔ)。二是強(qiáng)化應(yīng)用。我市建立了基于網(wǎng)絡(luò)環(huán)境下的教育教學(xué)和教育管理體系，并成為全國(guó)規(guī)模最大、應(yīng)用最好、管理最規(guī)范的教育部《教育管理信息化標(biāo)準(zhǔn)》應(yīng)用示范區(qū);市招生考試應(yīng)用系統(tǒng)在全國(guó)率先實(shí)現(xiàn)招生考試全方位、網(wǎng)絡(luò)化管理，在國(guó)家教育統(tǒng)一考試中實(shí)行網(wǎng)上巡考，實(shí)時(shí)監(jiān)控考場(chǎng)秩序和考風(fēng)考紀(jì)情況，確保對(duì)考生的有效監(jiān)督，同時(shí)，為確保考試安全，考場(chǎng)配備廣播系統(tǒng)不間斷電源，并加強(qiáng)防雷設(shè)施配備，年，該系統(tǒng)榮獲省科技進(jìn)步三等獎(jiǎng)，年首次在考試過(guò)程中應(yīng)用“考生身份驗(yàn)證系統(tǒng)”，為保證考試的公平、公正提供了強(qiáng)有力的技術(shù)保障;我市還建設(shè)了在全國(guó)領(lǐng)先的教師繼續(xù)教育網(wǎng)、教師教學(xué)資源庫(kù)、網(wǎng)絡(luò)教研系統(tǒng)，為教師的專(zhuān)業(yè)發(fā)展提供了網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)和豐富的數(shù)字化資源。三是促進(jìn)服務(wù)。“教育e時(shí)代”工程的教育資源面向社會(huì)開(kāi)放，建立了八一網(wǎng)絡(luò)遠(yuǎn)程教育學(xué)院，成為全國(guó)首個(gè)面向部隊(duì)官兵進(jìn)行教育的八一網(wǎng)校;建立了“教育e時(shí)代”應(yīng)用中心，成為公務(wù)員培訓(xùn)的“大學(xué)堂”，成為司法教育、婦女教育、職業(yè)人才培訓(xùn)、社區(qū)教育服務(wù)等的公共教育服務(wù)平臺(tái)。“教育e時(shí)代”工程被信息產(chǎn)業(yè)部評(píng)為“全國(guó)首批信息技術(shù)應(yīng)用示范工程”。兩年來(lái)，教育事業(yè)雖然取得了較好成績(jī)，但也存在一些亟待解決的困難和問(wèn)題：一是義務(wù)教育均衡發(fā)展的水平有待進(jìn)一步提高;二是教師工資待遇有待進(jìn)一步落實(shí);三是教育投入力度有待進(jìn)一步加大。

三、任期內(nèi)進(jìn)一步推進(jìn)基礎(chǔ)教育工作的思路、措施

(一)加強(qiáng)規(guī)劃研究，從更高的起點(diǎn)上謀劃教育新一輪的發(fā)展。要按照《珠江三角洲地區(qū)改革發(fā)展規(guī)劃綱要(-2020年)》的要求，努力把建設(shè)成為區(qū)域教育中心、教育改革示范區(qū)、職業(yè)教育基地和教育合作中心，引領(lǐng)珠三角和泛珠三角區(qū)域教育發(fā)展，并成為輻射東南亞的重要文化教育中心城市。鼓勵(lì)具備條件的區(qū)、縣級(jí)市，積極創(chuàng)建“省推進(jìn)教育現(xiàn)代化先進(jìn)區(qū)(市)”，在更高的起點(diǎn)上謀求新的發(fā)展。

(二)加強(qiáng)統(tǒng)籌與指導(dǎo)，從體制和機(jī)制上促進(jìn)義務(wù)教育均衡發(fā)展。要通過(guò)經(jīng)費(fèi)調(diào)控、評(píng)價(jià)引導(dǎo)、教研推動(dòng)、區(qū)域扶助、教師交流、待遇激勵(lì)等方式，加強(qiáng)對(duì)相對(duì)落后地區(qū)和相對(duì)薄弱學(xué)校、特殊教育學(xué)校的幫扶，大力推進(jìn)“百校扶百校”行動(dòng)計(jì)劃，加快義務(wù)教育規(guī)范化學(xué)校建設(shè)，提高義務(wù)教育均衡發(fā)展水平，逐步消除擇校現(xiàn)象，彰顯教育公平，促進(jìn)教育整體水平的再提升。

篇2

調(diào)研中，一般黨員干部給我們解密時(shí)說(shuō)：黨風(fēng)廉政建設(shè)是一項(xiàng)長(zhǎng)期、艱巨、復(fù)雜的工程，不僅靠恒心、細(xì)心、愛(ài)心去打牢干部職工扎實(shí)的思想基礎(chǔ)，不僅要全體黨務(wù)工作者和全體干部職工共同艱辛努力，而且更要靠一茬一茬的分局領(lǐng)導(dǎo)班子集體學(xué)得正、做得正、行得正良性循環(huán)的接力和崇高的黨性修煉以及“十年磨一劍”堅(jiān)韌不拔的個(gè)人魅力、高瞻遠(yuǎn)矚的領(lǐng)導(dǎo)藝能。分局領(lǐng)導(dǎo)在總結(jié)時(shí)給我們介紹了打造一支清正廉潔工商干部隊(duì)伍的三大法寶是：探索廉政教育新渠道，搭建制度建設(shè)新平臺(tái)，拓寬監(jiān)督工作新領(lǐng)域。

探索廉政教育新渠道

在新的歷史條件下，工商行政管理內(nèi)部發(fā)生了翻天覆地的變化，實(shí)行市場(chǎng)管辦脫鉤、省以下工商行政管理機(jī)關(guān)垂直管理、國(guó)家工商總局機(jī)構(gòu)升格、企業(yè)信用個(gè)體工商戶信用、商品交易市場(chǎng)信用分類(lèi)監(jiān)管、現(xiàn)代化信息技術(shù)應(yīng)用以及停征“兩費(fèi)”、新“三定”方案的施行和規(guī)范津補(bǔ)貼等等。在實(shí)際工作和現(xiàn)實(shí)生活中，干部職工的價(jià)值取向、生活觀念的改變、個(gè)人利益的分配、監(jiān)管方式的轉(zhuǎn)型、履職問(wèn)責(zé)的力度加強(qiáng)等也都發(fā)生了重大變革。同時(shí)社會(huì)結(jié)構(gòu)多元化、商品交易多樣化、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)復(fù)雜化，都給工商行政管理干部隊(duì)伍建設(shè)帶來(lái)新的挑戰(zhàn)和考驗(yàn)。在挑戰(zhàn)和機(jī)遇共存的歷史時(shí)代，唯有改革才有生機(jī)，唯有創(chuàng)新才有前途，唯有進(jìn)取才有動(dòng)力。*分局理直氣壯地用馬列主義最新理論成果武裝人，用先進(jìn)的文化思想引導(dǎo)人，用管用、有效的科學(xué)手段教育人。以科學(xué)的唯物的辨證的思想，摒棄不適應(yīng)不符合當(dāng)代工商人精神風(fēng)貌和時(shí)代特征的形式主義。在繼承和堅(jiān)持兩個(gè)經(jīng)常性工作、正面教育典型引路、“”等傳統(tǒng)教育方式的基礎(chǔ)上，探索和實(shí)踐了一系列廉政教育新渠道，取得明顯效果。

一是宣廉教育即單刀直入法。在午餐前下班后，分局各種會(huì)議進(jìn)行普遍的宣廉教育。開(kāi)門(mén)見(jiàn)山，直入主題，使干部職工在思想上弄清弄懂黨風(fēng)廉政建設(shè)的重要性和艱巨性。

二是倡廉教育即揚(yáng)長(zhǎng)避短法。不分男同志、女同志，不論新同志、老同志，沒(méi)有成見(jiàn)、沒(méi)有偏見(jiàn)，只要有利于黨風(fēng)廉政建設(shè)，工作有進(jìn)步、思路有新意、點(diǎn)子有價(jià)值，都要多場(chǎng)合表?yè)P(yáng)鼓勵(lì)，弘揚(yáng)正氣，倡導(dǎo)先進(jìn)。使之揚(yáng)長(zhǎng)避短，自覺(jué)克服不足，不斷進(jìn)取。

三是警廉教育即一招奏效法。對(duì)苗頭性、傾向性問(wèn)題，直言不諱，一針見(jiàn)血，直指要害。通過(guò)以案釋法、以案明記，動(dòng)之以情，曉之以理，做到防患于未然。

四是思廉教育即紅色路線法。結(jié)合專(zhuān)題教育、主題教育、傳統(tǒng)教育、黨性教育等活動(dòng)。組織干部職工，參觀改革開(kāi)放三十年成果，黨的一大會(huì)址，沙家浜等革命根據(jù)地進(jìn)行“重走革命路，爭(zhēng)做廉政人”的紅色路線教育，從而使黨員干部對(duì)“為政重在廉、做人重在誠(chéng)、講話重在信、辦事重在實(shí)”的名句而常思，鼓舞工作干勁，珍惜工作崗位的熱情。

五是品廉教育即藝術(shù)欣賞法。通過(guò)組織觀看錫劇《九品廉吏》和《李榮法》，唱廉政歌曲，讀廉政書(shū)籍、寫(xiě)廉政筆記，談廉政心得，看廉政戲劇活動(dòng)，在藝術(shù)欣賞中，品位黨風(fēng)廉政建設(shè)真諦，修煉完美的人格、陶冶高尚的情操，受到品廉教育。

六是省廉教育即社會(huì)實(shí)踐法。抓住社會(huì)熱點(diǎn)問(wèn)題，結(jié)合當(dāng)前形勢(shì)，不失時(shí)機(jī)組織干部職工深入社區(qū)走家串戶、訪寒濟(jì)貧；走進(jìn)農(nóng)村田頭，不忘人民本色；走入工廠，傾聽(tīng)外來(lái)工的心聲，牢記公仆責(zé)任。在活動(dòng)中，明確主題，加入引導(dǎo)，反省言行，考量自己。思一思，想一想，黨風(fēng)廉政意識(shí)強(qiáng)不強(qiáng)？思一思，想一想人民公仆怎么做？思一思，想一想，存在不足怎么辦？

七是樹(shù)廉教育既現(xiàn)身說(shuō)法法。召開(kāi)典型報(bào)告會(huì)，事跡介紹會(huì)和“三八”、“五四”、“七一”、“八一”、“十一”以及歷史傳統(tǒng)節(jié)日座談會(huì)，編組有序、輪流現(xiàn)身說(shuō)法。介紹個(gè)人成長(zhǎng)經(jīng)歷，反腐倡廉好的做法和經(jīng)驗(yàn)，做到人人上講臺(tái)、人人受教育、人人是典型，起到三年輪一次，終身留印象的效應(yīng)。

八是透廉教育即陽(yáng)光透明法。主動(dòng)接受監(jiān)督，確保權(quán)力在陽(yáng)光下運(yùn)行。通過(guò)深化“兩網(wǎng)”建設(shè)，突出分局局務(wù)公開(kāi)，保證干部職工對(duì)局務(wù)公開(kāi)、黨務(wù)公開(kāi)、人事公開(kāi)和重大活動(dòng)公開(kāi)的知情權(quán)、監(jiān)督權(quán)，充分尊重民主，確保行政權(quán)力的運(yùn)行陽(yáng)光透明。做到?jīng)Q策全民主、過(guò)程全公開(kāi)、結(jié)果全公布。做干部職工放得心、信得過(guò)、有依靠的掌舵人。

九是踐廉教育即身先士卒法。黨員干部要求別人做到的自己首先做到，要求別人不做的，自己確保不做。以過(guò)硬的政治素質(zhì)，良好的道德品行和言行一致、表里一致、率先垂范的榜樣行為，做履行黨風(fēng)廉政建設(shè)一崗雙責(zé)的模范；做學(xué)習(xí)實(shí)踐黨風(fēng)廉政建設(shè)規(guī)章制度的模范；做抵得住誘惑、守得住清貧、抗得住私欲的模范，用實(shí)踐示范的行動(dòng)教育人、引導(dǎo)人、感化人。

十是問(wèn)廉教育即遠(yuǎn)程監(jiān)督法。充分利用工商系統(tǒng)信息化工具的優(yōu)勢(shì)，發(fā)揮人人有電腦、有手機(jī)，家庭有親人的作用，豐富基層信息網(wǎng)廉政之聲內(nèi)容，經(jīng)常廉政警句、格言，有關(guān)反腐倡廉規(guī)章要求，交流黨風(fēng)廉政和反腐敗心得感想。節(jié)假日溫情提醒，利用手機(jī)短訊、聆聲，在交友等社會(huì)活動(dòng)中適當(dāng)提醒，給家屬親人發(fā)廉政信，提示管好自己的人，看好自己的門(mén)。每逢佳節(jié)常問(wèn)“廉”，使干部職工違風(fēng)廉政之事，不想做，不敢做，不去做。通過(guò)遠(yuǎn)程監(jiān)控，黨風(fēng)廉政建設(shè)的警示，無(wú)時(shí)不在，無(wú)處不在，沒(méi)有真空，沒(méi)有死角，沒(méi)有盲區(qū)，將廉政鐘聲時(shí)時(shí)刻刻入耳、入腦、入心。

搭建制度建設(shè)新平臺(tái)

*工商分局打造清正廉潔干部隊(duì)伍的第二個(gè)秘決是搭建制度建設(shè)新平臺(tái)，在走訪中我們注意到，從領(lǐng)導(dǎo)到一般干部經(jīng)常說(shuō)的一句話就是“沒(méi)有規(guī)矩、不成方圓”。實(shí)踐中*分局始終把規(guī)范制度建設(shè)作為反腐倡廉的基礎(chǔ)性工程來(lái)抓。在實(shí)際工作中強(qiáng)調(diào)用制度管理人，用制度約束人，用制度規(guī)范人，認(rèn)真解決在落實(shí)廉潔自律各項(xiàng)規(guī)定中不切實(shí)、不扎實(shí)、不落實(shí)的問(wèn)題，不斷完善黨風(fēng)廉政責(zé)任制度。在中層以上干部中已經(jīng)形成的有《領(lǐng)導(dǎo)班子成員黨風(fēng)廉政責(zé)任分解》、《分局班子成員定點(diǎn)掛鉤負(fù)責(zé)制度》分局領(lǐng)導(dǎo)和部門(mén)負(fù)責(zé)人簽訂的《黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作責(zé)任書(shū)》、部門(mén)負(fù)責(zé)人和干部職工簽訂的《黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作承諾書(shū)》，中層以上干部全部建有《黨風(fēng)廉政建設(shè)檔案》。在具體工作中已經(jīng)建立的制度有《干部職工上下班簽到制度》、《基層工商所績(jī)效掛鉤實(shí)施辦法》、《重大案件會(huì)審制度》，由總支、辦公室、法制科和紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)參加的《反腐倡廉宣傳教育工作聯(lián)席會(huì)議制度》、《紀(jì)檢監(jiān)察、人教等部門(mén)負(fù)責(zé)人聯(lián)席制度》、《工商所長(zhǎng)離任審計(jì)制度》、《干部職工外出考察實(shí)施辦法》、《工會(huì)慰問(wèn)干部職工試行辦法》、《財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)實(shí)施辦法》、《干部職工獎(jiǎng)勵(lì)規(guī)定》、《紀(jì)檢監(jiān)察定期通報(bào)制度》、《行風(fēng)監(jiān)督員聘請(qǐng)和會(huì)議制度》、《黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制考核辦法》、《黨風(fēng)廉政和行風(fēng)建設(shè)責(zé)任追究辦法》、《政務(wù)公開(kāi)、重大事項(xiàng)公示制度》和《領(lǐng)導(dǎo)干部述職述廉、民主評(píng)議制度》等等到二十多項(xiàng)規(guī)章制度，做到黨風(fēng)廉政建設(shè)網(wǎng)格化、制度化、規(guī)范化。真正使黨風(fēng)廉政責(zé)任制，一崗雙責(zé)、一崗多責(zé)，做到橫向到人，縱向到位，一級(jí)抓一級(jí)，層層抓落實(shí)，人人有責(zé)任。

今年*工商分局又根據(jù)，新形勢(shì)、新時(shí)期、新特點(diǎn)和工商監(jiān)管方式的轉(zhuǎn)型等新任務(wù)，堅(jiān)持嚴(yán)格教育與嚴(yán)格管理相結(jié)合，以蘇州局《干部文明禮儀》和《內(nèi)部管理規(guī)范手冊(cè)》兩個(gè)基本制度為基礎(chǔ)，在一個(gè)探索、兩個(gè)改進(jìn)、三個(gè)改革上下功夫。即：探索節(jié)假日期間、重要時(shí)段的監(jiān)督檢查機(jī)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正干部職工廉潔自律方面存在的突出問(wèn)題，加大查處力度，堅(jiān)決維護(hù)廉潔自律規(guī)定的嚴(yán)肅性。改進(jìn)教育方法，體現(xiàn)以人為本、人文關(guān)愛(ài)思想，注重特色、結(jié)合實(shí)際分層次、有重點(diǎn)地因人施教。改進(jìn)考核、考勤工作。改革考核機(jī)制，建立適應(yīng)新形勢(shì)有效管理的新型機(jī)制。改革檢查、督查辦法，建立檢查、督查通報(bào)機(jī)制。改革思想分析會(huì)議方法，建立局、所兩級(jí)重大思想動(dòng)態(tài)、通報(bào)制度，準(zhǔn)確及時(shí)掌握每個(gè)干部職工思想動(dòng)態(tài)。

拓寬監(jiān)督工作新領(lǐng)域

監(jiān)督方法方式很多，既有嚴(yán)肅性又有靈活性，*工商分局在拓寬監(jiān)督工作新領(lǐng)域的主要做法是：

第一：開(kāi)展履職問(wèn)責(zé)監(jiān)督，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防御能力

開(kāi)展“服務(wù)型工商”活動(dòng)取得了巨大成功，工商對(duì)地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和促進(jìn)社會(huì)進(jìn)步的作用日顯重要，廣大工商干部履職盡責(zé)的能力明顯增強(qiáng)。同時(shí)，在工商職能的轉(zhuǎn)型時(shí)期，監(jiān)管領(lǐng)域由低端向高端延伸，監(jiān)管方式由粗放向精細(xì)轉(zhuǎn)變，監(jiān)管方法由突擊性、專(zhuān)項(xiàng)性向日常規(guī)范監(jiān)管轉(zhuǎn)變，監(jiān)管手段由傳統(tǒng)向現(xiàn)代化轉(zhuǎn)變，履職要求更高，問(wèn)責(zé)責(zé)任更嚴(yán)。必須在黨風(fēng)廉政建設(shè)的監(jiān)督領(lǐng)域中，更加強(qiáng)調(diào)廣大干部職工廉政風(fēng)險(xiǎn)防御的能力。去年*分局以履職問(wèn)責(zé)監(jiān)督為切入點(diǎn)，扎扎實(shí)實(shí)開(kāi)展了“遵章守紀(jì)、履職盡責(zé)”為主題的學(xué)教活動(dòng)，拓寬了新的監(jiān)督領(lǐng)域。

在學(xué)教活動(dòng)中，組織觀看了預(yù)防職務(wù)犯罪的電教片，認(rèn)真組織開(kāi)展“三對(duì)照、三檢查”，進(jìn)行查找廉政風(fēng)險(xiǎn)、建立防控機(jī)制。做到了個(gè)人查和組織查、上級(jí)查和下級(jí)查、重點(diǎn)查和普遍查相結(jié)合，認(rèn)真排查，深刻剖析。達(dá)到“深刻教育、清醒查風(fēng)險(xiǎn)、全面鼓干勁、奮力抓落實(shí)”的目的。在學(xué)教活動(dòng)中，職干部職工參與率*%，在分局*個(gè)崗位上，排查風(fēng)險(xiǎn)*個(gè)，（其中行政審批風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)*個(gè)；行政執(zhí)法風(fēng)險(xiǎn)*個(gè)；行政處罰風(fēng)險(xiǎn)*個(gè)；內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)*個(gè)）。高風(fēng)險(xiǎn)崗位即：監(jiān)督管理、罰沒(méi)物資和固定資產(chǎn)管理、執(zhí)法辦案、財(cái)務(wù)管理、行政審批、內(nèi)部管理等*個(gè)。

通過(guò)履職問(wèn)責(zé)、瀆職失職、行政亂作為、不作為、慢作為等履職風(fēng)險(xiǎn)大討論，把防范廉政風(fēng)險(xiǎn)，提高問(wèn)責(zé)能力，貫穿于干部教育、培養(yǎng)、使用和管理的各個(gè)環(huán)節(jié)，融入工商行政管理工作的全過(guò)程，筑牢了廣大干部職工增強(qiáng)廉政風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)和自我保護(hù)意識(shí)以及拒腐防變的思想基礎(chǔ)的法紀(jì)防線。

第二：開(kāi)展述職述廉監(jiān)督，增強(qiáng)自律他律能力

在拓寬黨風(fēng)廉政建設(shè)監(jiān)督新領(lǐng)域的實(shí)踐中，*工商分局探索踐行了述職述廉機(jī)制。一是領(lǐng)導(dǎo)干部述職述廉。堅(jiān)持領(lǐng)導(dǎo)干部向中層干部述職述廉，并將“雙述”內(nèi)容在網(wǎng)上公示，接受全局干部職工的監(jiān)督評(píng)廉。二是干部述職述廉。結(jié)合公務(wù)員考核、民主生活會(huì)和評(píng)先評(píng)優(yōu)等重大活動(dòng)，全體干部相互述職述廉，開(kāi)展批評(píng)和自我批評(píng)，提出黨風(fēng)廉政建設(shè)的建議和努力方向，促進(jìn)監(jiān)督，增強(qiáng)自律和他律的能力。三是組織中層負(fù)責(zé)人向服務(wù)對(duì)象述職述廉。去年分局在組織桃塢、婁門(mén)、觀前三個(gè)工商所向社會(huì)和服務(wù)對(duì)象述職述廉的基礎(chǔ)上，又分別組織機(jī)關(guān)、注冊(cè)科、經(jīng)檢大隊(duì)、監(jiān)管科等部門(mén)負(fù)責(zé)人向社會(huì)和服務(wù)對(duì)象述職述廉，受到社會(huì)各界高度評(píng)價(jià)，達(dá)到了預(yù)期目的。分局機(jī)關(guān)參加“雙述”活動(dòng)代表*人，社會(huì)和服務(wù)對(duì)象代表*人，分別對(duì)履行職責(zé)、服務(wù)態(tài)度、辦事效率、廉潔自律四個(gè)方面進(jìn)行綜合測(cè)評(píng)，取得好和較好滿意率*%的高分。分局在*區(qū)紀(jì)委組織的*個(gè)行政單位黨風(fēng)廉政建設(shè)和作風(fēng)效能建設(shè)綜合評(píng)議中列第三名。

第三：開(kāi)展作風(fēng)效能監(jiān)督，增強(qiáng)服務(wù)發(fā)展能力

分局從機(jī)關(guān)作風(fēng)效能建設(shè)、執(zhí)行雙六條禁令入手，重點(diǎn)是主要領(lǐng)導(dǎo)親自到*區(qū)紀(jì)委、各街道黨工委征求意見(jiàn)，召開(kāi)義務(wù)行風(fēng)監(jiān)督員會(huì)議，認(rèn)真接待和處理群眾來(lái)信來(lái)訪，定期召開(kāi)干部思想動(dòng)態(tài)分析會(huì)議等基礎(chǔ)性工作，扎扎實(shí)實(shí)地推進(jìn)作風(fēng)效能建設(shè)，在全社會(huì)展示了工商部門(mén)的良好形象。在作風(fēng)效能建設(shè)的監(jiān)督上，從思想上對(duì)照科學(xué)發(fā)展觀的要求，“強(qiáng)服務(wù)、促增長(zhǎng)、促發(fā)展”做的怎么樣？從工作上對(duì)照職能轉(zhuǎn)型要求，思想怎么轉(zhuǎn)、轉(zhuǎn)什么、轉(zhuǎn)到位沒(méi)有？特別是在當(dāng)前停征“兩費(fèi)”，實(shí)行“陽(yáng)光津補(bǔ)貼”的大背景下，針對(duì)福利待遇、總收入有所降低的情況，部分人存在心態(tài)不平衡，工作干勁下降，工作標(biāo)準(zhǔn)降低，管理要求放松，廉潔自律不嚴(yán)；極個(gè)別中層和少數(shù)干部個(gè)人主義、享樂(lè)主義、艱苦奮斗的思想不牢；在工作中憑個(gè)人感情辦事，憑興趣情緒辦事，憑利益多少辦事，上班遲到、下班早退，甚至不請(qǐng)假，無(wú)故礦工的現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生；組織紀(jì)律渙散，工作矛盾積壓，部門(mén)和個(gè)人形象差，學(xué)習(xí)力、執(zhí)行力、約束力不到位；部門(mén)與部門(mén)之間，所與所之間在推進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)和作風(fēng)效能建設(shè)發(fā)展中不平衡，存在有令不行，有禁不止等問(wèn)題和不足，開(kāi)展高強(qiáng)度、密集型的不間斷督查。以“三優(yōu)化、三爭(zhēng)當(dāng)”活動(dòng)為載體，重點(diǎn)圍繞企業(yè)年檢、行政執(zhí)法、食品安全、窗口單位、執(zhí)行紀(jì)律五個(gè)方面，抽查、明查、互查，定期通報(bào)督查結(jié)果，提出整改建議。堅(jiān)持管業(yè)務(wù)、管隊(duì)伍，必先管行風(fēng)的原則，督促干部職工進(jìn)一步端正服務(wù)態(tài)度，提高辦事效率，進(jìn)一步樹(shù)立法治工商、服務(wù)工商、效能工商的形象，全面推進(jìn)作風(fēng)效能建設(shè)。

篇3

同志們：

為全面貫徹落實(shí)依法治國(guó)基本方略，將法治建設(shè)作為學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀的重要內(nèi)容，進(jìn)一步增強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)干部法治意識(shí)，提升各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部依法履行職責(zé)、依法辦事的能力，促進(jìn)xx市工商行政管理工作更上新的臺(tái)階，xx市工商局按照四部委文件精神及局黨組研究決定，確定xx市工商局黨組領(lǐng)導(dǎo)班子成員及領(lǐng)導(dǎo)干部（包括非領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)）、各縣（市、區(qū)）工商局領(lǐng)導(dǎo)班子及領(lǐng)導(dǎo)干部（包括非領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)）、各縣（市、區(qū)）工商局基層工商所（分局）長(zhǎng)為述法考評(píng)對(duì)象。

述法內(nèi)容分為共性?xún)?nèi)容和重點(diǎn)內(nèi)容，區(qū)別不同崗位職責(zé)和對(duì)象，突出重點(diǎn)，分類(lèi)要求。重點(diǎn)內(nèi)容包括：立足于工作崗位職責(zé)要求和依法履職的實(shí)際，切實(shí)做到有法可依、有法必依、執(zhí)法必嚴(yán)、違法必究，特別是在服務(wù)發(fā)展、科學(xué)監(jiān)管、消費(fèi)維權(quán)、嚴(yán)格執(zhí)法等方面，解決人民群眾關(guān)心的熱點(diǎn)問(wèn)題；共性?xún)?nèi)容包括：社會(huì)主義法治理念及學(xué)本文來(lái)源：文秘范文法、依法決策、依法辦事、遵章守紀(jì)等方面的情況。為確保領(lǐng)導(dǎo)干部述法考評(píng)試點(diǎn)工作順利扎實(shí)推進(jìn)，市工商局采取五項(xiàng)措施：

1、提高認(rèn)識(shí)，增強(qiáng)工作主動(dòng)性。在傳達(dá)市述法工作試點(diǎn)文件精神的基礎(chǔ)上，專(zhuān)題召開(kāi)一次黨組會(huì)，貫徹推進(jìn)會(huì)的精神和要求，研究本局年度述法工作的組織領(lǐng)導(dǎo)、計(jì)劃安排、內(nèi)容形式，力戒形式主義和走過(guò)場(chǎng)，以扎實(shí)的工作作風(fēng)、嚴(yán)謹(jǐn)務(wù)實(shí)的態(tài)度，按照規(guī)定要求認(rèn)真完成好述法工作，并力求創(chuàng)新。

2、立足職能，提升內(nèi)容周密性。在市里規(guī)定的六項(xiàng)述法內(nèi)容的基礎(chǔ)上，對(duì)行政決策、依法行政工作、學(xué)法情況等內(nèi)容進(jìn)一步細(xì)化，進(jìn)一步突出科學(xué)監(jiān)管、服務(wù)發(fā)展、維權(quán)執(zhí)法等內(nèi)容，努力使本部門(mén)的述法工作更具有工商職能特點(diǎn)，更符合時(shí)展的要求。并明確述法與述職述廉內(nèi)容一并進(jìn)行，要求述法工作必須客觀、全面，納入測(cè)評(píng)內(nèi)容，接受機(jī)關(guān)干部和群眾的評(píng)議，測(cè)評(píng)結(jié)果反饋本人。

3、主動(dòng)延伸，擴(kuò)大工作效應(yīng)性。把述法活動(dòng)向縣（市、區(qū)）工商局以及基層工商所（分局）延伸，年終在縣（市、區(qū)）工商局領(lǐng)導(dǎo)班子和領(lǐng)導(dǎo)干部述職述廉中增加述法的內(nèi)容，納入縣（市、區(qū)）工商局領(lǐng)導(dǎo)班子年度考核和依法行政的考核內(nèi)容，有條件的單位，還要擴(kuò)大到主要執(zhí)法辦案部門(mén)的中層領(lǐng)導(dǎo)干部，要求在述職報(bào)告中重點(diǎn)就依法行政問(wèn)題進(jìn)行報(bào)告，供主管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行評(píng)價(jià)。基層工商所（分局）在組織“雙述雙評(píng)”的基礎(chǔ)上，還要由基層工商所（分局）長(zhǎng)對(duì)本單位一年來(lái)依法行政情況進(jìn)行述法報(bào)告，公開(kāi)接受社會(huì)各界和企業(yè)、消費(fèi)者評(píng)議監(jiān)督。

篇4

一、基層人民銀行黨風(fēng)廉政責(zé)任制考核效果評(píng)價(jià)

黨風(fēng)廉政責(zé)任制考評(píng)是推進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)的重要內(nèi)容和關(guān)鍵環(huán)節(jié)。近年來(lái)，人民銀行對(duì)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制考評(píng)工作進(jìn)行了積極的研究和探索，考評(píng)機(jī)制得到進(jìn)一步完善，取得了明顯效果。突出表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

一是督促基層行建立黨風(fēng)廉政建設(shè)工作機(jī)制。各級(jí)行均能按照要求成立黨風(fēng)廉政建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，層層簽訂《黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任書(shū)》，并對(duì)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制工作進(jìn)行了任務(wù)分解，組織開(kāi)展了黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制落實(shí)情況的監(jiān)督檢查和量化考評(píng)工作。

二是監(jiān)督和引導(dǎo)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律。各級(jí)行領(lǐng)導(dǎo)干部都能?chē)?yán)格遵守廉潔自律的有關(guān)規(guī)定，按要求開(kāi)展“三談兩述和函詢(xún)”工作；認(rèn)真執(zhí)行領(lǐng)導(dǎo)干部個(gè)人有關(guān)事項(xiàng)報(bào)告制度，建立了領(lǐng)導(dǎo)干部廉政檔案。

三是建立和強(qiáng)化了預(yù)防和懲治腐敗體系。各級(jí)行都能按照黨風(fēng)廉政責(zé)任制要求建立預(yù)防和懲治腐敗體系制度，具有相應(yīng)的懲防體系領(lǐng)導(dǎo)體制、工作機(jī)制、工作規(guī)劃。能夠按照民主集中制原則，做到重大問(wèn)題集體研究決定。能夠嚴(yán)格執(zhí)行民主生活會(huì)制度，對(duì)民主生活會(huì)征求的合理意見(jiàn)能夠認(rèn)真落實(shí)整改。能夠嚴(yán)格遵守各項(xiàng)財(cái)經(jīng)紀(jì)律，認(rèn)真執(zhí)行國(guó)家的制度和規(guī)定，杜絕各類(lèi)違規(guī)現(xiàn)象的發(fā)生。

四是加強(qiáng)了黨風(fēng)廉政建設(shè)糾風(fēng)和行風(fēng)建設(shè)。按照黨風(fēng)廉政責(zé)任制的要求，各級(jí)行加強(qiáng)了對(duì)黨風(fēng)廉政建設(shè)和糾風(fēng)治亂工作的領(lǐng)導(dǎo)，調(diào)整完善組織機(jī)構(gòu)，明確責(zé)任制，健全各項(xiàng)規(guī)章制度，進(jìn)一步規(guī)范干部和員工行為。行風(fēng)建設(shè)形成了統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、齊抓共管的局面。

五是嚴(yán)肅了黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任追究制度。各級(jí)行都能夠按照總行、分行有關(guān)規(guī)定、辦法實(shí)施責(zé)任追究，認(rèn)真落實(shí)審計(jì)部門(mén)或其他監(jiān)督檢查部門(mén)提出的整改意見(jiàn)，對(duì)違紀(jì)和違反規(guī)定的行為和責(zé)任人進(jìn)行嚴(yán)格的責(zé)任追究，進(jìn)一步杜絕了逃避責(zé)任、規(guī)避檢查、隱瞞不報(bào)或弄虛作假的行為。

實(shí)行量化考核以來(lái)，在推動(dòng)基層人行加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)、建立預(yù)防和懲治反腐敗體系確實(shí)起到了很好的效果。但是隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的發(fā)展，腐敗形式也呈現(xiàn)多樣化和隱蔽性，而基層人民銀行黨風(fēng)廉政責(zé)任制考評(píng)機(jī)制由于缺乏相應(yīng)的調(diào)整和改進(jìn)，致使考核的效果逐漸弱化，甚至出現(xiàn)偏差，主要表現(xiàn)在：

一是考核的客觀性和真實(shí)性有所欠缺。從量化考核結(jié)果看，往往各單位都能達(dá)到較高分?jǐn)?shù)甚至優(yōu)秀，但實(shí)際情況卻不盡如此，從近年來(lái)基層人行暴露的多起案件來(lái)看，部分發(fā)案單位在問(wèn)題沒(méi)暴露前，黨風(fēng)廉政責(zé)任制考核結(jié)果竟然多年優(yōu)秀，黨風(fēng)廉政考核的預(yù)防和化解功能沒(méi)有發(fā)揮出來(lái)，考核的客觀性和真實(shí)性受到了質(zhì)疑。

二是考核的全面性和靈活性明顯不足。從量化考核內(nèi)容看，無(wú)法涵蓋考核單位黨風(fēng)廉政的全部情況，特別是考核內(nèi)容和指標(biāo)多年不變，不能突出考核年度的黨風(fēng)廉政建設(shè)工作重點(diǎn)和新增事項(xiàng)，也為考核單位應(yīng)付考核提供了便利條件。

三是考核的權(quán)威性面臨考驗(yàn)。由于當(dāng)前基層央行部分干部人員對(duì)黨風(fēng)廉政考核的認(rèn)識(shí)不足和考核結(jié)果不能全面反映單位狀況等原因，特別是考核結(jié)果的普遍優(yōu)秀無(wú)差異性，導(dǎo)致考評(píng)結(jié)果運(yùn)用不夠充分，無(wú)法與個(gè)人評(píng)先、干部任用、績(jī)效工資、責(zé)任追究掛鉤，難以從根本上調(diào)動(dòng)黨員領(lǐng)導(dǎo)干部履行職責(zé)的積極性。

二、基層人民銀行黨風(fēng)廉政責(zé)任制考核評(píng)價(jià)機(jī)制存在的問(wèn)題

當(dāng)前，基層人民銀行黨風(fēng)廉政責(zé)任制考核效果不理想，從考核評(píng)價(jià)機(jī)制看主要存在以下問(wèn)題：

（一）考核指標(biāo)設(shè)計(jì)不合理，缺乏有效性。目前基層人民銀行量化考核指標(biāo)設(shè)計(jì)過(guò)于簡(jiǎn)單化，雖然可操作性強(qiáng)，但有效性差。在量化考核指標(biāo)的設(shè)計(jì)上，雖然制定了考核標(biāo)準(zhǔn)，明確了相應(yīng)的工作內(nèi)容，但很宏觀，不具體，而對(duì)應(yīng)的考核辦法也不明確。如在查責(zé)任制落實(shí)時(shí)，主要是檢查年度工作報(bào)告和總結(jié)中是否有黨風(fēng)廉政建設(shè)工作內(nèi)容，有就得分，沒(méi)有就不得分，既然文件規(guī)定了，被查單位的年度工作報(bào)告中不可能沒(méi)有黨風(fēng)廉政內(nèi)容，將檢查目標(biāo)定位在有無(wú)上，而不是考核目標(biāo)單位落實(shí)責(zé)任制的實(shí)際效果上，雖然便于量化考核，但也失去了考核的意義。這些問(wèn)題的存在，不能真正通過(guò)考核來(lái)指導(dǎo)、促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制的落實(shí)，加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)的目的。

（二）考核重點(diǎn)不突出，缺乏針對(duì)性。部分基層人行生搬硬套，照搬上級(jí)對(duì)本級(jí)的考核內(nèi)容、考核標(biāo)準(zhǔn)來(lái)考核下級(jí)單位的黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制的落實(shí)情況。有的則稍加修改，如把相應(yīng)的考核單位、考核年度更換一下，根本沒(méi)有結(jié)合自身的工作實(shí)際，沒(méi)有結(jié)合當(dāng)年黨風(fēng)廉政建設(shè)的工作重點(diǎn)來(lái)制定標(biāo)準(zhǔn)，完善考核辦法。有的連單位都不改，或改也改得不徹底，留有明顯的痕跡，猶如天下標(biāo)準(zhǔn)一大統(tǒng)，既適合上級(jí)單位，也適合下級(jí)單位，既適合你，也適合我，沒(méi)有真正體現(xiàn)本地、本部門(mén)的工作特點(diǎn)和工作重點(diǎn)。

（三）考核形式相對(duì)固定，缺乏靈活性。目前，黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制的考核方式基本上是聽(tīng)匯報(bào)、查資料，民主評(píng)議，個(gè)別訪談，交換意見(jiàn)等。在實(shí)際考核工作中，存在重形式、輕效果，重現(xiàn)場(chǎng)、輕平時(shí)，重資料、輕實(shí)際等現(xiàn)實(shí)不足。考核小組按照既定的方案進(jìn)行考核，長(zhǎng)則半天時(shí)間，短則一、兩個(gè)小時(shí)就能完成。在考核時(shí)，聽(tīng)匯報(bào)都是頭頭是道，查資料也有相應(yīng)資料支撐，民主測(cè)評(píng)也是形勢(shì)一片大好，個(gè)別訪談多半是只談優(yōu)點(diǎn)、不談缺點(diǎn)。這些因素的存在將直接影響到考核結(jié)果，導(dǎo)致考核結(jié)果與現(xiàn)實(shí)情況存在差異甚至較大差異。

（四）考核參評(píng)面較窄，缺乏外部性。目前基層人行黨風(fēng)廉政考核歸根到底還是內(nèi)部考核，參評(píng)人員主要包括被考核單位的在職干部職工、退休干部職工代表、管理對(duì)象代表和群眾代表。被邀請(qǐng)的管理對(duì)象、群眾代表多半是由被考核單位確定。所以，在民主測(cè)評(píng)和個(gè)別訪談時(shí)，參評(píng)人員多半只報(bào)喜不報(bào)憂，有的即使想表達(dá)真實(shí)想法，但由于誠(chéng)信缺失、擔(dān)心保密等問(wèn)題，不愿意反應(yīng)真實(shí)情況，有的甚至還幫著被考核單位打掩護(hù)，為自己將來(lái)的工作留點(diǎn)余地、留點(diǎn)空間，打點(diǎn)基礎(chǔ)。由于社會(huì)各界及被服務(wù)部門(mén)參與不夠，參與人員面窄，所以考核結(jié)果缺乏廣泛的代表性。

（五）考核隊(duì)伍不固定，缺乏專(zhuān)業(yè)性。黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制具有一定的專(zhuān)業(yè)性，但是考核人員多是黨口部門(mén)臨時(shí)抽調(diào)的，掌握的標(biāo)準(zhǔn)和考評(píng)結(jié)論具有很大的主觀性，存在“尺度不一”的問(wèn)題，影響了考核的公正性。

三、完善基層人民銀行黨風(fēng)廉政責(zé)任制考核評(píng)價(jià)機(jī)制的建議

（一）改進(jìn)考核評(píng)價(jià)方式，建立健全考評(píng)機(jī)制，不斷提高考評(píng)的質(zhì)量。科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)、規(guī)范有序的考評(píng)機(jī)制是提高黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制考評(píng)質(zhì)量的重要保障。一是建立考評(píng)機(jī)構(gòu)。制定和完善考評(píng)制度，成立責(zé)任制考評(píng)小組，加強(qiáng)對(duì)考評(píng)工作的組織和領(lǐng)導(dǎo)。二是完善工作流程，通過(guò)建立嚴(yán)格的考評(píng)程序，統(tǒng)一考評(píng)標(biāo)準(zhǔn)、考評(píng)內(nèi)容、考評(píng)要求，規(guī)范操作，保證考評(píng)工作規(guī)范、扎實(shí)、有序。三是改進(jìn)考核評(píng)價(jià)方式。按照以平時(shí)考核、年度考核為基礎(chǔ)，以動(dòng)態(tài)考評(píng)與靜態(tài)考評(píng)結(jié)合為重點(diǎn)，相互補(bǔ)充、相互印證，增強(qiáng)考核方式的完整性和系統(tǒng)性。特別是在重要項(xiàng)目、干部選拔實(shí)施中以及涉及個(gè)人利益時(shí)，要及時(shí)跟蹤考核；不定期進(jìn)行民意調(diào)查，聽(tīng)取有關(guān)社會(huì)各界和被服務(wù)部門(mén)提供的評(píng)價(jià)意見(jiàn)，加強(qiáng)平時(shí)的積累和綜合分析，完善基礎(chǔ)性資料。

（二）合理設(shè)置指標(biāo)體系，確保考評(píng)結(jié)果的科學(xué)性和公正性。設(shè)置科學(xué)合理的考核指標(biāo)要堅(jiān)持三項(xiàng)原則，并著重從這三個(gè)方面著手。一是全面性的原則。責(zé)任制考評(píng)指標(biāo)設(shè)置即要全面反映整個(gè)黨風(fēng)廉政建設(shè)工作情況，又要突出重點(diǎn)工作、重點(diǎn)問(wèn)題，科學(xué)量化考核指標(biāo)，合理確定計(jì)分權(quán)重。二是動(dòng)態(tài)調(diào)整的原則。考核指標(biāo)既要有確定性，在一定時(shí)期內(nèi)相對(duì)固定，又要每年根據(jù)工作開(kāi)展情況和工作重點(diǎn)變化，結(jié)合本地工作實(shí)際，因地制宜，合理調(diào)整考核內(nèi)容和指標(biāo)。三是可操作性原則。定性評(píng)價(jià)和定量評(píng)價(jià)相結(jié)合，能量化的指標(biāo)都要量化，不能量化的也要提出明確的定性要求，盡可能的是考核項(xiàng)目具體化、直觀化，增強(qiáng)可信度和可比性。

（三）適當(dāng)擴(kuò)大參評(píng)的受眾面，增強(qiáng)考核評(píng)價(jià)的公認(rèn)度。一是積極拓寬考評(píng)渠道，增加社會(huì)元素參與元素，從不同視角考核被評(píng)價(jià)主體。二是堅(jiān)持組織考評(píng)與群眾評(píng)議相結(jié)合，充分尊重群眾在考評(píng)工作中的主體地位，認(rèn)真落實(shí)群眾的知情權(quán)、參與權(quán)、選擇權(quán)和監(jiān)督權(quán)，通過(guò)組織群眾測(cè)評(píng)、召開(kāi)座談會(huì)、進(jìn)行個(gè)別談話等，充分調(diào)動(dòng)群眾參與黨風(fēng)廉政建設(shè)的積極性，使責(zé)任制考核更公平、更真實(shí)，確保評(píng)價(jià)結(jié)果的公信度。三是建立一支政治上可靠、業(yè)務(wù)精通、作風(fēng)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)目荚u(píng)工作隊(duì)伍，考評(píng)成員組成還要充分考慮專(zhuān)業(yè)性和代表性。制定落實(shí)考評(píng)人員工作規(guī)程及職責(zé)，定期組織培訓(xùn)，學(xué)習(xí)相關(guān)規(guī)定和要求，保證考評(píng)工作的嚴(yán)肅性和規(guī)范性。

（四）正確運(yùn)用考評(píng)結(jié)果，充分發(fā)揮考核的正向引導(dǎo)作用。考核結(jié)果的運(yùn)用首先要體現(xiàn)公開(kāi)性，要建立黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制考評(píng)結(jié)果公開(kāi)制度，將考核結(jié)果通過(guò)內(nèi)聯(lián)網(wǎng)、公開(kāi)欄等方式進(jìn)行公示，充分體現(xiàn)黨員領(lǐng)導(dǎo)干部自覺(jué)接受群眾監(jiān)督的態(tài)度和決心，加大社會(huì)監(jiān)督和輿論監(jiān)督的力度。二是建立正向引導(dǎo)機(jī)制。及時(shí)將責(zé)任制落實(shí)情況、考核結(jié)論等記入干部廉政檔案和標(biāo)準(zhǔn)化管理個(gè)人臺(tái)帳，并納入到年終綜合考核，作為評(píng)先推優(yōu)、干部選拔的重要依據(jù)。三是建立和完善責(zé)任追究制度，對(duì)在黨風(fēng)廉政責(zé)任制工作中出現(xiàn)問(wèn)題的單位和個(gè)人實(shí)行嚴(yán)格的履職問(wèn)責(zé)和責(zé)任追究，決不姑息。

篇5

新的一年面臨新的挑戰(zhàn)，我們面臨的形勢(shì)依舊復(fù)雜多變。工商行政管理的任務(wù)將更加艱巨、更加繁重。我們要著眼大局、謀劃長(zhǎng)遠(yuǎn)，正視現(xiàn)實(shí)、破解難題，求真務(wù)實(shí)、銳意進(jìn)取，扎實(shí)做好今年的工作。總體要求是：深入貫徹落實(shí)我市第十一次黨代會(huì)和市委十一屆二次全會(huì)精神，緊緊圍繞“四個(gè)統(tǒng)一”、建設(shè)“三型工商”、實(shí)現(xiàn)“三創(chuàng)三優(yōu)”的總體要求，牢牢抓住“創(chuàng)新·規(guī)范”主題和“強(qiáng)責(zé)·重效”主線，全面建設(shè)盡責(zé)有為的責(zé)任工商、求實(shí)重效的效能工商和自強(qiáng)爭(zhēng)先的文化工商，更加自覺(jué)地服務(wù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、更加高效地加強(qiáng)市場(chǎng)監(jiān)管和依法行政、更加嚴(yán)格地鍛煉干部隊(duì)伍，為我市“一個(gè)跨越、兩個(gè)率先”作出新貢獻(xiàn)。

一、緊貼“兩個(gè)率先”，更加自覺(jué)地服務(wù)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展，全面建設(shè)責(zé)任工商

1.繼續(xù)服務(wù)好各類(lèi)市場(chǎng)主體發(fā)展。要?jiǎng)?chuàng)優(yōu)準(zhǔn)入服務(wù)，促進(jìn)在談項(xiàng)目落戶，讓創(chuàng)業(yè)者在發(fā)展得舒心；要?jiǎng)?chuàng)優(yōu)監(jiān)管方式，促進(jìn)在建項(xiàng)目投產(chǎn)，讓外來(lái)投資者在發(fā)展得安心；要?jiǎng)?chuàng)優(yōu)轉(zhuǎn)型指導(dǎo)，促進(jìn)投產(chǎn)項(xiàng)目做強(qiáng)，讓本土企業(yè)家在發(fā)展得定心。圍繞產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)，積極支持傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)向產(chǎn)業(yè)鏈、價(jià)值鏈高端攀升。積極支持游艇產(chǎn)業(yè)、核電產(chǎn)業(yè)、健康產(chǎn)業(yè)等特色產(chǎn)業(yè)園區(qū)建設(shè)，大力支持新能源、新材料、新醫(yī)藥、電子通信和高端裝備制造業(yè)五大新興產(chǎn)業(yè)；積極支持建設(shè)各類(lèi)專(zhuān)業(yè)物流中心及專(zhuān)業(yè)物流基地，推動(dòng)物流產(chǎn)業(yè)集聚發(fā)展；積極支持發(fā)展現(xiàn)代金融、研發(fā)設(shè)計(jì)等生產(chǎn)業(yè)，實(shí)現(xiàn)先進(jìn)制造業(yè)與現(xiàn)代服務(wù)業(yè)融合發(fā)展；優(yōu)化提升現(xiàn)代商貿(mào)業(yè)，培育新型商貿(mào)業(yè)態(tài)，改造提升專(zhuān)業(yè)市場(chǎng)。配合相關(guān)部門(mén)做好“兩高一資”（高能耗高污染資源消耗型）企業(yè)的關(guān)停并轉(zhuǎn)工作；深化工商數(shù)據(jù)分析與研究，及時(shí)產(chǎn)業(yè)集聚狀況、行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)變化情況、市場(chǎng)主體運(yùn)行分析報(bào)告。加快發(fā)展新興產(chǎn)業(yè)。運(yùn)用名稱(chēng)登記、分立合并、股權(quán)投資、企業(yè)改制等手段，鼓勵(lì)、引導(dǎo)企業(yè)優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)，促進(jìn)行業(yè)整合；積極開(kāi)展股權(quán)質(zhì)押、股權(quán)出資登記，扶持信用擔(dān)保企業(yè)、融資擔(dān)保企業(yè)發(fā)展，拓寬企業(yè)融資渠道；對(duì)擬股改上市企業(yè)，從方案論證、登記準(zhǔn)入、合規(guī)性審核、年檢等各個(gè)方面給予輔導(dǎo)支持。

2、繼續(xù)服務(wù)好商標(biāo)戰(zhàn)略的實(shí)施。商標(biāo)工作是直接體現(xiàn)工商部門(mén)服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的工作之一。全系統(tǒng)要把實(shí)施商標(biāo)戰(zhàn)略作為服務(wù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的有效抓手，支持企業(yè)高端化的發(fā)展導(dǎo)向和品牌化的發(fā)展道路，做好馳名、著名、知名商標(biāo)的培育、推薦、認(rèn)定工作。力爭(zhēng)2013年新增馳名商標(biāo)至少1件，著名商標(biāo)3件，知名商標(biāo)11件，建成孤山空調(diào)產(chǎn)業(yè)集群品牌培育基地，農(nóng)產(chǎn)品地理標(biāo)志商標(biāo)實(shí)現(xiàn)零的突破。對(duì)高新產(chǎn)業(yè)、現(xiàn)代服務(wù)業(yè)、傳統(tǒng)優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)等三類(lèi)企業(yè)的創(chuàng)牌予以重點(diǎn)扶持；支持和推動(dòng)企業(yè)加強(qiáng)商標(biāo)管理，通過(guò)廣告策劃、品牌收購(gòu)、特許經(jīng)營(yíng)、資本運(yùn)作等方式提升品牌營(yíng)運(yùn)能力。

3、繼續(xù)服務(wù)好“城鄉(xiāng)居民收入倍增計(jì)劃”。從降低門(mén)檻、放寬條件、強(qiáng)化服務(wù)著手，從培育創(chuàng)業(yè)主體、加大政策引導(dǎo)、強(qiáng)化創(chuàng)業(yè)服務(wù)著力，進(jìn)一步幫助返鄉(xiāng)農(nóng)民工、高校畢業(yè)生等創(chuàng)辦個(gè)體工商戶和私營(yíng)企業(yè)，引導(dǎo)多渠道自主就業(yè)和多形式靈活就業(yè)。認(rèn)真貫徹《個(gè)體工商戶條例》，開(kāi)展“個(gè)轉(zhuǎn)企升級(jí)服務(wù)”活動(dòng)，從政府層面，為個(gè)轉(zhuǎn)企暢通綠色通道，共同培育更多小而精的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)。繼續(xù)加大市區(qū)農(nóng)貿(mào)市場(chǎng)升級(jí)改造力度，確保圓滿完成市場(chǎng)的升級(jí)改造和新建任務(wù)。通過(guò)支持鼓勵(lì)大型超市、農(nóng)產(chǎn)品批發(fā)市場(chǎng)與農(nóng)民專(zhuān)業(yè)合作社、種養(yǎng)殖基地、農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)開(kāi)展“產(chǎn)銷(xiāo)對(duì)接”活動(dòng)等形式，不斷搞活農(nóng)副產(chǎn)品流通，促進(jìn)農(nóng)民增產(chǎn)增收。依托民營(yíng)經(jīng)濟(jì)協(xié)會(huì)，動(dòng)員組織個(gè)私企業(yè)參與就業(yè)洽談、經(jīng)貿(mào)交流活動(dòng)，為會(huì)員免費(fèi)提供法律援助，讓會(huì)員切實(shí)感受協(xié)會(huì)作用。

4、繼續(xù)服務(wù)好維權(quán)促穩(wěn)定工作。深化12315處置投訴平臺(tái)建設(shè)，建立信息分析通報(bào)、聯(lián)席會(huì)議、企業(yè)約談等制度，優(yōu)化工作流程，完善工作機(jī)制，提升工作效能。深化“訴調(diào)對(duì)接”、“消調(diào)對(duì)接”建設(shè)，并把消費(fèi)調(diào)解、合同調(diào)解延伸向網(wǎng)絡(luò)市場(chǎng)，更好地發(fā)揮消調(diào)對(duì)接工作機(jī)制在維護(hù)消費(fèi)者合法權(quán)益，促進(jìn)社會(huì)和諧穩(wěn)定中的作用。合理安排調(diào)解室選址，推動(dòng)城鄉(xiāng)消費(fèi)維權(quán)服務(wù)均等化。繼續(xù)推進(jìn)承諾企業(yè)聯(lián)盟活動(dòng)，吸引更多經(jīng)營(yíng)者加強(qiáng)自律。加強(qiáng)與消協(xié)理事單位的配合和聯(lián)系，發(fā)揮理事單位的作用，使消費(fèi)糾紛的解決更加方便快捷。加強(qiáng)對(duì)商品和服務(wù)的社會(huì)監(jiān)督，繼續(xù)開(kāi)展市場(chǎng)消費(fèi)問(wèn)卷調(diào)查活動(dòng)，規(guī)范經(jīng)營(yíng)者行為，指導(dǎo)消費(fèi)者理性消費(fèi)。定期組織突發(fā)消費(fèi)糾紛處置演練，提高一線人員的快速響應(yīng)能力和實(shí)戰(zhàn)能力。

4.繼續(xù)服務(wù)好“三城同創(chuàng)”工作。認(rèn)真按照市委、市政府工作部署，繼續(xù)發(fā)揮好責(zé)任路段牽頭單位的作用，集中市局、分局、巡查組三級(jí)的優(yōu)勢(shì)力量，突出抓好優(yōu)質(zhì)服務(wù)窗口創(chuàng)建活動(dòng)、建立健全環(huán)境衛(wèi)生長(zhǎng)效監(jiān)管機(jī)制，建立可通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)公開(kāi)查詢(xún)的企業(yè)信用評(píng)估機(jī)制、創(chuàng)建“芳心消費(fèi)示范店”活動(dòng)等重點(diǎn)工作，確保高質(zhì)量、高標(biāo)準(zhǔn)完成各項(xiàng)工作任務(wù)，為我市“三城同創(chuàng)”做出積極貢獻(xiàn)。

二、深入推進(jìn)隊(duì)伍的各項(xiàng)建設(shè)，更加高效地加強(qiáng)市場(chǎng)監(jiān)管和依法行政，全面塑造效能工商

1、以有力監(jiān)管實(shí)現(xiàn)“保安全、維穩(wěn)定”。進(jìn)一步加大食品日常監(jiān)管力度，重點(diǎn)抓好總經(jīng)銷(xiāo)總、商場(chǎng)超市、農(nóng)村食雜店的治理，加強(qiáng)食品安全突發(fā)事件應(yīng)急演練工作，全面完成2013年各類(lèi)專(zhuān)項(xiàng)整治任務(wù)。深化監(jiān)管責(zé)任區(qū)達(dá)標(biāo)評(píng)級(jí)活動(dòng)，確保覆蓋面達(dá)到2/3。認(rèn)真落實(shí)各類(lèi)食品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位負(fù)責(zé)人、主要從業(yè)人員和基層監(jiān)管人員不少于40小時(shí)的集中專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)。嚴(yán)格規(guī)范食品質(zhì)量管控措施，推行基層采樣、集中檢驗(yàn)、分級(jí)監(jiān)管的快檢模式。繼續(xù)推進(jìn)“一票通”工作，擴(kuò)大“兩項(xiàng)制度”的覆蓋率。要發(fā)揮工作主動(dòng)性，加大對(duì)重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)領(lǐng)域的執(zhí)法力度。繼續(xù)深入開(kāi)展治理商業(yè)賄賂、反對(duì)限制競(jìng)爭(zhēng)、打擊合同欺詐、商業(yè)秘密保護(hù)、打擊“傍名牌”、“掃黃打非”等工作，狠抓大要案件查處。總結(jié)專(zhuān)業(yè)化執(zhí)法試點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)，全面實(shí)行案源集中管理、案件集中查辦、人員集中調(diào)配的工作模式。進(jìn)一步拓寬監(jiān)管領(lǐng)域，加強(qiáng)新特案件查辦工作，2013年查辦的新特案件不低于10件。加大對(duì)公共服務(wù)行業(yè)強(qiáng)制消費(fèi)行為的監(jiān)管，強(qiáng)化格式條款的備案審查，從個(gè)案查處向行業(yè)規(guī)范整體推進(jìn)。加強(qiáng)廣告監(jiān)管工作的隊(duì)伍建設(shè)和人才儲(chǔ)備，積極組織廣告管理干部進(jìn)行法律法規(guī)和廣告業(yè)務(wù)培訓(xùn)，加大調(diào)查研究的力度，探索監(jiān)管工作新途徑、新辦法。

2、以隊(duì)伍建設(shè)和基層建設(shè)實(shí)現(xiàn)“工作扎實(shí)、根基堅(jiān)實(shí)”。借助經(jīng)濟(jì)戶口管理平臺(tái)，按照“橫向到邊、縱向到底、任務(wù)明確、責(zé)任到人、監(jiān)管到位”的網(wǎng)格化管理要求，進(jìn)一步明確巡查監(jiān)管人員的職責(zé)，確保責(zé)任邊界、職能職責(zé)、履職目標(biāo)“三個(gè)清楚”。抓緊抓實(shí)“五率考核”，通過(guò)考核，有效解決基層監(jiān)管“盲區(qū)”。突出重?zé)狳c(diǎn)行業(yè)和無(wú)照經(jīng)營(yíng)查處取締工作，強(qiáng)化數(shù)據(jù)留痕，實(shí)行書(shū)式檔案與電子檔案雙軌制。建立基層量化績(jī)效考核機(jī)制，注重提升科室承上啟下的作用，實(shí)現(xiàn)資源的科學(xué)分配、工作事務(wù)的相互轉(zhuǎn)承與監(jiān)管事權(quán)的合理劃分，減少基層“空轉(zhuǎn)”。推行“派單式”執(zhí)法，建立上下聯(lián)動(dòng)、區(qū)域互動(dòng)的辦案機(jī)制，完善業(yè)務(wù)聯(lián)動(dòng)、資源共享、優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)的工作體系，提升執(zhí)法實(shí)效性。積極穩(wěn)妥地推進(jìn)基層干部輪崗交流，為基層輸送新鮮血液。進(jìn)一步加大經(jīng)費(fèi)投入，加快實(shí)施基層辦公用房三年規(guī)劃，力爭(zhēng)兩年內(nèi)實(shí)現(xiàn)“基礎(chǔ)建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)化、執(zhí)法辦案現(xiàn)代化、監(jiān)管手段信息化、監(jiān)管服務(wù)規(guī)范化、隊(duì)伍素質(zhì)優(yōu)良化”，為基層的同志們創(chuàng)造更好的工作和生活條件，把基層建設(shè)進(jìn)一步推向新階段、邁上新臺(tái)階、達(dá)到新水平。

三、大力弘揚(yáng)新時(shí)期“工商精神”，全面建設(shè)文化工商，為完成各項(xiàng)工作任務(wù)凝聚力量

以“講忠誠(chéng)、講團(tuán)結(jié)、創(chuàng)一流”為主要內(nèi)容的“新時(shí)期工商精神”，是全系統(tǒng)220名工商干部精神風(fēng)貌的濃縮和升華，是激勵(lì)我們迎接挑戰(zhàn)、發(fā)憤圖強(qiáng)、開(kāi)創(chuàng)工作新局面的寶貴財(cái)富和精神動(dòng)力。大力弘揚(yáng)“工商精神”，有利于我們更新監(jiān)管理念，有利于我們加快轉(zhuǎn)變作風(fēng)，有利于我們大力推進(jìn)工作。我們要把它作為指導(dǎo)、謀劃和檢驗(yàn)我們工作的強(qiáng)大思想武器，以此為引領(lǐng)力、推動(dòng)力、創(chuàng)新力和戰(zhàn)斗力，不斷促進(jìn)各項(xiàng)工作邁上新的臺(tái)階。

1、堅(jiān)持以人為本，建設(shè)團(tuán)隊(duì)文化。團(tuán)隊(duì)帶頭人和班子成員，要樹(shù)立強(qiáng)烈的責(zé)任感和使命感，力求成為團(tuán)隊(duì)成員信賴(lài)和支持的領(lǐng)頭雁。要進(jìn)一步提高對(duì)組織負(fù)責(zé)、對(duì)單位負(fù)責(zé)、對(duì)群眾負(fù)責(zé)的思想覺(jué)悟，增強(qiáng)政治意識(shí)和責(zé)任意識(shí)，不斷提高新形勢(shì)下把握正確方向、切實(shí)履職盡責(zé)的能力。要顧大局、明大理、識(shí)大體，正確處理好局部與全局、個(gè)人與集體、當(dāng)前與長(zhǎng)遠(yuǎn)的關(guān)系，做到顧全大局、令行禁止。要切實(shí)擔(dān)負(fù)起責(zé)任，把心思用在干事創(chuàng)業(yè)上，把精力用在抓好工作上。要利當(dāng)前、謀長(zhǎng)遠(yuǎn)，不僅要對(duì)任期內(nèi)眼前工作負(fù)責(zé)，還要對(duì)單位長(zhǎng)遠(yuǎn)建設(shè)負(fù)責(zé)，要在經(jīng)常性、基礎(chǔ)性工作上下功夫、克服急功近利和短期行為，多干一些前人栽樹(shù)后人乘涼、惠及干部職工的工作。要進(jìn)一步加強(qiáng)團(tuán)結(jié)，增強(qiáng)合力。團(tuán)隊(duì)成員都要像愛(ài)護(hù)自己的眼睛一樣珍惜團(tuán)結(jié)、維護(hù)團(tuán)結(jié)、促進(jìn)團(tuán)結(jié)。團(tuán)隊(duì)成員要嚴(yán)以律己、寬以待人，做政治上志同道合的同志、思想上肝膽相照的知己、生活上互相關(guān)心的摯友，和諧共處，團(tuán)結(jié)共事，堅(jiān)持、不搞非原則爭(zhēng)執(zhí)；堅(jiān)持服從大局、不搞自由主義；堅(jiān)持是非分明、不搞八面玲瓏，切實(shí)增強(qiáng)整個(gè)團(tuán)隊(duì)的凝聚力和戰(zhàn)斗力。

篇6

我國(guó)反保險(xiǎn)欺詐工作，是隨著保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展和保險(xiǎn)監(jiān)管體系的完善逐步加強(qiáng)的。各保險(xiǎn)公司對(duì)假保單和假賠案的打擊一直沒(méi)有放松過(guò)。尤其是近年來(lái)，保監(jiān)會(huì)對(duì)反保險(xiǎn)欺詐工作高度重視，2009年，保監(jiān)會(huì)稽查局牽頭開(kāi)展了以打擊“假保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、假保單、假賠案”為重點(diǎn)的反保險(xiǎn)欺詐專(zhuān)項(xiàng)行動(dòng)。此后，反保險(xiǎn)欺詐工作由專(zhuān)項(xiàng)工作轉(zhuǎn)變?yōu)槌B(tài)化的監(jiān)管工作，這也成為保監(jiān)會(huì)稽查局的基本職責(zé)之一。

本文刊發(fā)的IAIS反欺詐指引，主要是根據(jù)國(guó)際保險(xiǎn)監(jiān)督官協(xié)會(huì)的內(nèi)容予以梳理。根據(jù)這一思路，中國(guó)保監(jiān)會(huì)稽查局也在今年起草了《反保險(xiǎn)欺詐工作方案》和《反保險(xiǎn)欺詐指引》，目前正在征求各保險(xiǎn)公司的意見(jiàn)和建議。

欺詐的基本定義

保險(xiǎn)欺詐（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“欺詐”）的定義為：為欺詐實(shí)施者（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“欺詐者”）或其他當(dāng)事人獲取不誠(chéng)信或不合法的利益的一項(xiàng)作為或不作為。

欺詐以不同規(guī)模的各種形式存在。它可能涉及一個(gè)人的簡(jiǎn)單行為，也可能是涉及的保險(xiǎn)公司內(nèi)部和外部多人的復(fù)雜活動(dòng)。本指引主要涵蓋以下類(lèi)型的欺詐：

（1）內(nèi)部欺詐。由保險(xiǎn)公司的董事會(huì)董事、經(jīng)理或工作人員個(gè)人或與保險(xiǎn)公司內(nèi)部或外部的人員勾結(jié)，針對(duì)保險(xiǎn)人實(shí)施的欺詐。

（2）保單持有人欺詐和理賠欺詐。在簽訂或履行保險(xiǎn)合同過(guò)程中，由個(gè)人或與他人串通獲取不正當(dāng)保障或賠款，針對(duì)保險(xiǎn)人實(shí)施的欺詐。

（3）中介欺詐。中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行的針對(duì)保險(xiǎn)人、保單持有人的欺詐。此外，還有其他類(lèi)型的對(duì)保險(xiǎn)人有影響的保險(xiǎn)欺詐，但不在本文所討論。例如：保險(xiǎn)理賠環(huán)節(jié)中，外包商或銷(xiāo)售商事實(shí)的針對(duì)保險(xiǎn)人的欺詐；通過(guò)利用對(duì)保險(xiǎn)的失實(shí)陳述，來(lái)吸引投資者、獲取優(yōu)惠貸款、授權(quán)書(shū)及其他來(lái)自公共當(dāng)局優(yōu)惠政策的欺詐。

欺詐發(fā)生的三個(gè)基本組成部分，即：動(dòng)機(jī)/誘因；機(jī)會(huì)；合理化。通常，這些基本要素組成欺詐三要素。

現(xiàn)實(shí)中，一般有兩種類(lèi)型的欺詐者：

一是機(jī)會(huì)欺詐者。機(jī)會(huì)欺詐者平時(shí)通常是遵紀(jì)守法者，但他們發(fā)現(xiàn)了實(shí)施保險(xiǎn)欺詐活動(dòng)的機(jī)會(huì)。這類(lèi)的欺詐者可能會(huì)認(rèn)為保險(xiǎn)公司有無(wú)限的資金，并突然意識(shí)到可以通過(guò)編造某種類(lèi)型的事故（或）索賠從而收回前幾年支付的保費(fèi)。

二是職業(yè)欺詐者。以保險(xiǎn)欺詐活動(dòng)為生或收入來(lái)源的欺詐者。他（她）可能會(huì)在被發(fā)現(xiàn)前持續(xù)作案，并針對(duì)多個(gè)保險(xiǎn)人。

保險(xiǎn)公司的欺詐風(fēng)險(xiǎn)管理

保險(xiǎn)公司應(yīng)在明確企業(yè)責(zé)任、制定戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)目標(biāo)時(shí)，重視欺詐風(fēng)險(xiǎn)，總體制度應(yīng)該在部門(mén)目標(biāo)中持續(xù)貫徹執(zhí)行，應(yīng)當(dāng)反映在相關(guān)的操作流程和控制機(jī)制中。為實(shí)現(xiàn)前述目標(biāo)，保險(xiǎn)人必須：建立和落實(shí)制度、強(qiáng)化對(duì)流程和控制機(jī)制的管控。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)把對(duì)董事會(huì)董事、高管層及員工誠(chéng)信的高標(biāo)準(zhǔn)作為其經(jīng)營(yíng)中的一種理念和企業(yè)文化。通過(guò)董事會(huì)和管理層面（“來(lái)自高層的聲音”），在全公司系統(tǒng)內(nèi)進(jìn)行全面的宣導(dǎo)這一價(jià)值來(lái)進(jìn)行推動(dòng)。制定實(shí)際的業(yè)務(wù)目標(biāo)和指標(biāo)，并為董事會(huì)，管理層及員工配備足夠的資源來(lái)實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)。組織搜集、整理保險(xiǎn)欺詐管理的信息，把它作為董事會(huì)和管理層動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)和正確執(zhí)行的依據(jù)。建立和維持盡職、獨(dú)立的審計(jì)部門(mén)，以檢驗(yàn)風(fēng)險(xiǎn)管理，流程和控制機(jī)制。應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)分析的結(jié)果，來(lái)確立預(yù)防、發(fā)現(xiàn)保險(xiǎn)欺詐所必需制度、流程和控制機(jī)制的深度和具體內(nèi)容。

欺詐風(fēng)險(xiǎn)可能會(huì)受保險(xiǎn)人銷(xiāo)售方式的影響，例如，直接銷(xiāo)售簽單或使用人或獨(dú)立經(jīng)紀(jì)人銷(xiāo)售。客戶接觸量、保險(xiǎn)公司的工作人員參與度和對(duì)第三方機(jī)構(gòu)的依賴(lài)度會(huì)因銷(xiāo)售渠道的不同而產(chǎn)生差異，而這些將影響欺詐風(fēng)險(xiǎn)的大小和性質(zhì)。當(dāng)采用新的技術(shù)時(shí)，需要制定特殊的制度、流程和控制機(jī)制，如互聯(lián)網(wǎng)用于分銷(xiāo)保險(xiǎn)產(chǎn)品時(shí)。

當(dāng)保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)狀況、業(yè)務(wù)規(guī)模以及業(yè)務(wù)的復(fù)雜性到達(dá)一定程度時(shí)，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)考慮設(shè)立獨(dú)立的反欺詐管理部門(mén)。該部門(mén)負(fù)責(zé)制定并執(zhí)行保險(xiǎn)公司反欺詐制度、流程和控制機(jī)制，并進(jìn)行反欺詐調(diào)查。該部門(mén)具有維護(hù)保險(xiǎn)公司的反欺詐統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)和相關(guān)的管理信息的職能。此外，該部門(mén)負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)與其他保險(xiǎn)公司和金融機(jī)構(gòu)、第三方機(jī)構(gòu)之間的信息交流和共享。

欺詐風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容包括：保險(xiǎn)公司應(yīng)該有一系列措施和流程，在發(fā)生緊急情況時(shí)，能夠?qū)ζ墼p（疑似）案例作出迅速、正確的反應(yīng)。這些措施和流程應(yīng)包括對(duì)潛在欺詐的調(diào)查。

欺詐調(diào)查所需的專(zhuān)業(yè)知識(shí)可能涉及多個(gè)領(lǐng)域（例如：法律、法醫(yī)、信息技術(shù)、審計(jì)和醫(yī)療專(zhuān)業(yè)知識(shí)等）。保險(xiǎn)公司應(yīng)確保欺詐調(diào)查配備了具有相關(guān)專(zhuān)業(yè)知識(shí)的人員，這些人員或是公司內(nèi)部員工，或來(lái)自通過(guò)外包方式聘請(qǐng)的反欺詐調(diào)查第三方（前提是確保反欺詐調(diào)查質(zhì)量和保密性）。

因?yàn)槎聲?huì)及管理層對(duì)制定和執(zhí)行必要的制度、流程和控制機(jī)制負(fù)責(zé)，所以應(yīng)當(dāng)確保報(bào)告制度的性質(zhì)、頻率以及研究欺詐事務(wù)所需的時(shí)間都是充分適當(dāng)?shù)摹Ｆ墼p信息應(yīng)當(dāng)在保險(xiǎn)業(yè)內(nèi)廣泛共享，如欺詐者的特征和欺詐趨勢(shì)等。通過(guò)匯集不同的信息，能夠在早期通過(guò)指標(biāo)（或警示）及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在的欺詐。

保險(xiǎn)公司應(yīng)定期對(duì)公司反欺詐制度、流程和控制機(jī)制進(jìn)行梳理，并考慮到保險(xiǎn)欺詐的動(dòng)態(tài)特征。當(dāng)保險(xiǎn)公司遇到欺詐案件時(shí)，應(yīng)該將其作為“警示教育”的案例，對(duì)制度、流程和控制機(jī)制進(jìn)行調(diào)整，從而減少再次發(fā)生的類(lèi)似欺詐的風(fēng)險(xiǎn)。

內(nèi)部欺詐風(fēng)險(xiǎn)

保險(xiǎn)公司應(yīng)該將員工道德風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的影響和內(nèi)部欺詐可能造成的經(jīng)濟(jì)損失作為公司操作風(fēng)險(xiǎn)管理的一部分。內(nèi)部欺詐也影響到保險(xiǎn)公司的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)重的情況下，可能引發(fā)保險(xiǎn)公司陷入經(jīng)濟(jì)困境。

一般而言，內(nèi)部欺詐發(fā)生在各個(gè)層面，包括在董事會(huì)和管理層。人員所在層級(jí)越高，欺詐活動(dòng)造成經(jīng)濟(jì)損失和聲譽(yù)損失就越大。雇員侵占現(xiàn)金或保險(xiǎn)公司的資源（如設(shè)備、存貨或信息）是最傳統(tǒng)的欺詐行為。然而，一些新的欺詐行為更加復(fù)雜和隱蔽，這些行為包括商業(yè)賄賂和收取回扣。賄賂往往用以“收買(mǎi)”的方式實(shí)現(xiàn)。例如，收買(mǎi)對(duì)商業(yè)決策有影響力的人。這類(lèi)欺詐不同于常見(jiàn)的欺詐，商業(yè)賄賂通常代價(jià)很大，涉及雇員和第三方之間的勾結(jié)，通常涉及從供應(yīng)商處接受回扣或傭金，以此作為簽訂合同的回報(bào)。這種類(lèi)型的欺詐，尤其難以發(fā)現(xiàn)，因?yàn)榛乜凼菑墓?yīng)商直接支付給雇員，不在保險(xiǎn)人的賬簿中體現(xiàn)。這種行為往往不易被察覺(jué)，除非其他雇員，供應(yīng)商或其他第三方對(duì)此進(jìn)行曝光。

正因如此，預(yù)防措施對(duì)控制內(nèi)部欺詐風(fēng)險(xiǎn)至關(guān)重要。預(yù)防制度、流程和控制機(jī)制包括：在董事、高管層及員工中營(yíng)造重視誠(chéng)信的氛圍和企業(yè)文化，培養(yǎng)員工對(duì)保險(xiǎn)公司的認(rèn)同感并向員工宣導(dǎo)應(yīng)當(dāng)重視欺詐行為；向管理層和員工編發(fā)道德行為手冊(cè)和內(nèi)部指引；對(duì)管理層和員工的適度監(jiān)督；對(duì)無(wú)論固定還是臨時(shí)崗位的管理層和員工都要進(jìn)行入職前的遴選和在崗履職檢查；以文件的形式明確崗位責(zé)任；對(duì)處于可能會(huì)涉及到欺詐的敏感崗位的工作人員進(jìn)行定期輪崗管理和強(qiáng)制休假制度；消除保險(xiǎn)公司、董事會(huì)、管理層及員工之間的潛在利益沖突；分割可能會(huì)發(fā)生利益沖突的職能部門(mén)；采用雙人監(jiān)控原則（four eyes principle，即由第二人進(jìn)行復(fù)核）；在資金管理、其他資產(chǎn)及交易和信息系統(tǒng)中，配備使用高效的物理隔離和程序屏障；現(xiàn)金流和資金管理要安排多名人員進(jìn)行處理；建立明晰的報(bào)告路線和溝通程序；建立管理層和員工進(jìn)行內(nèi)部舉報(bào)的投訴程序；制定一套公開(kāi)透明并且具有延續(xù)性的反欺詐政策或制度，包括向相關(guān)執(zhí)法機(jī)關(guān)報(bào)告的制度；建立明確的內(nèi)部欺詐案件問(wèn)責(zé)制度，以警示其他潛在的犯罪者。

保險(xiǎn)公司應(yīng)該在公司內(nèi)部提高對(duì)潛在內(nèi)部欺詐的警惕。例如，向董事會(huì)董事、管理層及員工編發(fā)潛在內(nèi)部欺詐指標(biāo)的指引和預(yù)防、發(fā)現(xiàn)及糾正內(nèi)部欺詐的培訓(xùn)。

應(yīng)當(dāng)設(shè)立適宜的、權(quán)責(zé)明晰的董事會(huì)董事、管理層及員工的用人標(biāo)準(zhǔn)。同時(shí)，也應(yīng)對(duì)保險(xiǎn)公司聘用的從事高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域的業(yè)務(wù)活動(dòng)的第三方設(shè)立同樣的標(biāo)準(zhǔn)。

對(duì)管理層及員工的適當(dāng)性進(jìn)行初任審查及后續(xù)評(píng)估，包括對(duì)其身份驗(yàn)證、個(gè)人信息和背景的核查。

人事檔案應(yīng)當(dāng)完整，包括所有董事會(huì)董事，經(jīng)理及員工的招聘材料。應(yīng)當(dāng)在員工離開(kāi)該保險(xiǎn)公司后的一旦時(shí)期內(nèi)，仍然保留紀(jì)錄。

招聘時(shí)，保險(xiǎn)公司應(yīng)該了解，申請(qǐng)人可能會(huì)提供虛假信息，如虛假工作經(jīng)歷、虛假證明或推薦信以及身份。

內(nèi)部審計(jì)也是一種能夠成功發(fā)現(xiàn)內(nèi)部欺詐的工具。因此，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)在適當(dāng)?shù)臅r(shí)間間隔期對(duì)公司進(jìn)行以風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?yàn)榛A(chǔ)的內(nèi)部審計(jì)。為了進(jìn)行有效的審計(jì)，審計(jì)稽核人員需要及時(shí)獲取數(shù)據(jù)并利用審計(jì)信息系統(tǒng)等技術(shù)工具。

內(nèi)部審計(jì)部門(mén)應(yīng)該從日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中獨(dú)立出來(lái)，并對(duì)董事會(huì)或等同于董事會(huì)的機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)督。同時(shí)，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)鼓勵(lì)管理層和員工檢舉揭發(fā)違規(guī)行為，可以通過(guò)建立機(jī)要報(bào)告機(jī)制來(lái)提高發(fā)現(xiàn)保險(xiǎn)欺詐的幾率。報(bào)告機(jī)制不斷鞭策告誡員工，保險(xiǎn)公司是不能允許公司內(nèi)部發(fā)生欺詐活動(dòng)的。

保單理賠欺詐及風(fēng)險(xiǎn)

投保人可能在保險(xiǎn)合同成立在開(kāi)始時(shí)、保險(xiǎn)合同履行期間或索賠、理賠給付的任一環(huán)節(jié)進(jìn)行欺詐，也可能在索賠過(guò)程中通過(guò)與第三方串通合謀進(jìn)行理賠欺詐。

理賠欺詐可能有以下特點(diǎn)：虛構(gòu)損失或編造賠案；擴(kuò)大保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的損失；歪曲事實(shí)，變?cè)毂呜?zé)任項(xiàng)下的事故表象；有欺詐者作為受損方謊報(bào)事故；有預(yù)謀的故意制造保單責(zé)任內(nèi)的財(cái)產(chǎn)損失和意外事故。

理賠欺詐可能與其他類(lèi)型的欺詐相結(jié)合，例如身份造假。例如，曾經(jīng)發(fā)生過(guò)有人利用他人身份進(jìn)行治療，而被借用身份的人才是在真正的被保險(xiǎn)人。

保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)將保單持有人欺詐和理賠欺詐風(fēng)險(xiǎn)作為日常經(jīng)營(yíng)過(guò)程中操作風(fēng)險(xiǎn)的一部分來(lái)處理。通過(guò)制定最合適的制度、流程和控制機(jī)制，保險(xiǎn)公司在評(píng)估了預(yù)防和發(fā)現(xiàn)保險(xiǎn)欺詐帶來(lái)的利益和所需花費(fèi)的成本后，應(yīng)當(dāng)認(rèn)識(shí)到：盡管從營(yíng)銷(xiāo)的角度來(lái)說(shuō)，快速便捷的承保（接收要約）和理賠是經(jīng)營(yíng)不斷開(kāi)拓的要旨，但它可能會(huì)產(chǎn)生較高的欺詐風(fēng)險(xiǎn)。這種風(fēng)險(xiǎn)可以通過(guò)正確的反欺詐制度、流程和控制機(jī)制來(lái)化解。深思他們對(duì)防止欺詐行為和促進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)的誠(chéng)信建設(shè)的道德和社會(huì)責(zé)任。認(rèn)識(shí)到欺詐活動(dòng)對(duì)公司聲譽(yù)的影響――消費(fèi)者會(huì)認(rèn)為是保險(xiǎn)欺詐與其他犯罪活動(dòng)有關(guān)，并產(chǎn)生這種預(yù)期，即，高頻率的欺詐會(huì)導(dǎo)致更高的保費(fèi)或可能發(fā)生“理賠難”的情況；特別關(guān)注識(shí)別、調(diào)查和防止欺詐工作，因?yàn)樗麄兺{到投保人或其他第三方的利益。例如，通過(guò)有組織的犯罪團(tuán)伙進(jìn)行復(fù)雜而廣泛的欺詐，而欺詐活動(dòng)可能會(huì)成為進(jìn)行其他犯罪行動(dòng)的一種要件，如編造上演的車(chē)禍?zhǔn)鹿省?/p>

中介欺詐風(fēng)險(xiǎn)

保險(xiǎn)中介，無(wú)論獨(dú)立或不獨(dú)立，對(duì)于銷(xiāo)售、承保與理賠都十分重要。保險(xiǎn)中介可能保存有保險(xiǎn)公司客戶的記錄，因此中介人將涉及保險(xiǎn)公司某些最重要的流程與交易過(guò)程，并在保險(xiǎn)公司的運(yùn)營(yíng)過(guò)程與反欺詐風(fēng)險(xiǎn)管理中十分重要。

中介人處于投保人與保險(xiǎn)公司之間的中間點(diǎn)。信任是任何保險(xiǎn)交易的基礎(chǔ)，同時(shí)也存在信任被濫用的危險(xiǎn)。

中介涉足保險(xiǎn)欺詐的案例包括；扣留保費(fèi)直至出險(xiǎn)（撕?jiǎn)温駟危惶摌?gòu)業(yè)務(wù)，虛構(gòu)客戶支付第一筆保費(fèi)，收取傭金后中止保費(fèi)支付，取消保單；與保險(xiǎn)客戶共謀，進(jìn)行索賠欺詐或其他保險(xiǎn)欺詐。例如倒填保險(xiǎn)交易發(fā)生時(shí)間（倒簽單），并向保險(xiǎn)公司提供虛假信息。

典型的中介欺詐信號(hào)包括：中介要求立即支付傭金或提前支付傭金；投保人生活于中介方業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)區(qū)域以外的地區(qū)；中介業(yè)務(wù)組合少，但保額很高；保費(fèi)收入與支付傭金高于行業(yè)正常值；投保人被要求通過(guò)該中介付款；被保險(xiǎn)人與中介方系同一個(gè)人；投保人與中介之間存在私人關(guān)系或其他關(guān)聯(lián)關(guān)系；存在出乎常規(guī)的發(fā)展趨勢(shì)或結(jié)果，如：高賠付率出乎意料且無(wú)原因的業(yè)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)高比率的保單退保（或提前退保）；大量的未決賠案；中介人的業(yè)務(wù)組合中有大量下列特征的業(yè)務(wù)：傭金高于首期保費(fèi)收入；拖欠保費(fèi)；在業(yè)務(wù)初始即有支付款項(xiàng)（特別在壽險(xiǎn)中）；

保險(xiǎn)人應(yīng)采取一切合理的手段來(lái)保證他們使用的中介機(jī)構(gòu)符合標(biāo)準(zhǔn)并對(duì)中介機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)行為擁有充分可控的管控。為了有效地實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)，保險(xiǎn)公司應(yīng)該只授予相關(guān)中介部分權(quán)限并應(yīng)考慮：有制度和流程規(guī)定對(duì)新的中介進(jìn)行委托；有中介機(jī)構(gòu)必須填妥及簽署的申請(qǐng)表及業(yè)務(wù)協(xié)議；確保申請(qǐng)表格的填寫(xiě)內(nèi)容涵蓋需要申請(qǐng)人進(jìn)行披露的與其本身相關(guān)的所有事實(shí)；核查申請(qǐng)人的財(cái)務(wù)穩(wěn)健性，對(duì)其進(jìn)行背景調(diào)查；在中介機(jī)構(gòu)不遵守協(xié)議情況下，有有效的制裁制度。

業(yè)務(wù)協(xié)議的條款也應(yīng)該要求中介申請(qǐng)方保證：根據(jù)協(xié)議，中介對(duì)保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)的介紹沒(méi)有違反任何法律或任何監(jiān)管機(jī)關(guān)司法管轄區(qū)內(nèi)的任何規(guī)則；在協(xié)議期內(nèi)，中介持有所有許可、授權(quán)或注冊(cè)，并符合法律和監(jiān)管規(guī)定；遵守保險(xiǎn)人的反欺詐制度、流程和控制機(jī)制。

為了減少騙傭欺詐，保險(xiǎn)公司應(yīng)該考慮的以下問(wèn)題：先收取首期保費(fèi)，再支付傭金；不支付超過(guò)已收取保費(fèi)比例的傭金；與新的、不了解的中介合作時(shí)，將傭金的一部分保存在臨時(shí)存款賬戶中；明確區(qū)分中介機(jī)構(gòu)的資金和傭金支付。

保險(xiǎn)公司應(yīng)制定成文的制度、流程和控制機(jī)制用以監(jiān)督中介的展業(yè)行為和業(yè)務(wù)。這些制度、流程和控制機(jī)制應(yīng)當(dāng)為中介所知悉。應(yīng)當(dāng)考慮的要素包括，但不限于：業(yè)務(wù)質(zhì)量，包括中介機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)的穩(wěn)健和道德操守水平、董事及高管和員工的誠(chéng)信；預(yù)期和實(shí)際業(yè)務(wù)水平和模式。

保險(xiǎn)公司要考慮通過(guò)額外流程和控制機(jī)制，以防止中介欺詐行為：直接向保單持有人送達(dá)保單和辦理保單批改，而非通過(guò)中介機(jī)構(gòu)，可向中介機(jī)構(gòu)提供復(fù)印件；禁止中介機(jī)構(gòu)接受現(xiàn)金保費(fèi)；確保所有保費(fèi)以支票形式直接支付給保險(xiǎn)公司；確保有足夠的保障措施來(lái)管理中介機(jī)構(gòu)展業(yè)的客戶賬戶，保證對(duì)授權(quán)銀行的管控，并有清晰適當(dāng)?shù)膱?bào)告路線；有保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的員工或?qū)徲?jì)人員定期對(duì)與其發(fā)生業(yè)務(wù)往來(lái)的中介方進(jìn)行審計(jì)。

反欺詐的措施和流程

首先，公司董事、管理層及員工的培訓(xùn)需要加強(qiáng)。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)對(duì)董事會(huì)、管理層和員工就欺詐問(wèn)題組織初任培訓(xùn)和后續(xù)培訓(xùn)。培訓(xùn)的類(lèi)型應(yīng)該與業(yè)務(wù)過(guò)程中受訓(xùn)者從事的工作流程相關(guān)，并反映受訓(xùn)者在履行職責(zé)過(guò)程中可能會(huì)遇到的風(fēng)險(xiǎn)。

董事會(huì)成員、管理層和員工至少應(yīng)接受一般的保險(xiǎn)公司的反欺詐制度、流程和控制機(jī)制的解析，包括內(nèi)部規(guī)則。

由于其工作的特殊性，一些董事會(huì)董事及經(jīng)理、員工需要更具體的培訓(xùn)。例如，相關(guān)法律、反欺詐制度、流程和控制機(jī)制、欺詐方法，趨勢(shì)和指標(biāo)、檢測(cè)方法，以及內(nèi)部報(bào)告程序等內(nèi)容。特別需要注意的是，反欺詐培訓(xùn)應(yīng)提供給處理以下業(yè)務(wù)的人群：無(wú)論是直接或通過(guò)中介機(jī)構(gòu)，對(duì)新的投保人進(jìn)行新業(yè)務(wù)展業(yè)和承保的；收取保費(fèi)的；處理核賠環(huán)節(jié)和支付賠款的；負(fù)責(zé)中介渠道業(yè)務(wù)的；招聘員工的；處理法律事務(wù)的；內(nèi)部審計(jì)的；欺詐風(fēng)險(xiǎn)管理的。

保險(xiǎn)公司的董事、經(jīng)理和員工發(fā)現(xiàn)疑似欺詐后，應(yīng)按內(nèi)部程序規(guī)定向指定人員報(bào)告。個(gè)人的善意報(bào)告應(yīng)該得到合理的保護(hù)。尤其要保護(hù)他們不要因泄露機(jī)密信息而被追究責(zé)任。

其次，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)對(duì)保持疑似欺詐的案件進(jìn)行記錄。這項(xiàng)制度應(yīng)該提供：作為保存記錄的標(biāo)準(zhǔn)；應(yīng)該被記錄信息的類(lèi)型；不同類(lèi)型應(yīng)保存的期限；獲取和存儲(chǔ)信息的安全保障。

第三，報(bào)告內(nèi)部、投保人的欺詐和理賠，以及中介欺詐產(chǎn)生違法所得。如果保險(xiǎn)公司懷疑或有合理理由懷疑欺詐所得的被洗錢(qián)或涉及恐怖融資，其合規(guī)總監(jiān)應(yīng)當(dāng)及時(shí)向金融情報(bào)部門(mén)（金融情報(bào)室）報(bào)告。

第四，保險(xiǎn)公司應(yīng)該有明確的向執(zhí)法機(jī)構(gòu)報(bào)告疑似欺詐行為的報(bào)告制度。保險(xiǎn)公司如何選擇制度，將取決于法律體制和其司法機(jī)關(guān)管轄范圍內(nèi)的其他特點(diǎn)，包括報(bào)告犯罪行為的任何刑事法律責(zé)任。應(yīng)該指出，保險(xiǎn)公司嚴(yán)格的報(bào)告制度將有助于打擊欺詐行為。

此外，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)向監(jiān)管者報(bào)告任何有關(guān)涉嫌欺詐的事項(xiàng)，包括根據(jù)監(jiān)管規(guī)定需具體報(bào)告的或已明確向監(jiān)管者具體請(qǐng)示的。保險(xiǎn)公司至少應(yīng)當(dāng)報(bào)告存在（潛在的）其財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)及聲譽(yù)產(chǎn)生重大影響的欺詐活動(dòng)，公司應(yīng)該總結(jié)有關(guān)欺詐和欺詐制度變化的信息提供給監(jiān)管者。

加強(qiáng)有效信息交流

首先是保險(xiǎn)公司之間、與其他金融機(jī)構(gòu)之間的信息交流。欺詐行為實(shí)施者可能針對(duì)不同的保險(xiǎn)人同時(shí)或連續(xù)進(jìn)行欺詐活動(dòng)。因此，保險(xiǎn)公司應(yīng)該共享彼此關(guān)于欺詐的信息。在遵循隱私法的前提下，通過(guò)保險(xiǎn)人建立共享數(shù)據(jù)庫(kù)，并及時(shí)溝通信息來(lái)實(shí)現(xiàn)的。

共享數(shù)據(jù)庫(kù)能包含內(nèi)部欺詐和保單持有人、理賠申請(qǐng)人、受益人、中介機(jī)構(gòu)和其他第三方的欺詐信息。

欺詐者也可能針對(duì)其他金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行詐騙。因此，建議保險(xiǎn)公司在隱私法、數(shù)據(jù)保護(hù)法的司法管轄區(qū)內(nèi)，在金融機(jī)構(gòu)間進(jìn)行信息共享。這可以通過(guò)鏈接到與其他金融機(jī)構(gòu)連接或共同設(shè)立的共享數(shù)據(jù)庫(kù)實(shí)現(xiàn)。

除了具體的欺詐信息交流，建議保險(xiǎn)公司分享關(guān)于欺詐風(fēng)險(xiǎn)、趨勢(shì)、制度方面、預(yù)防和識(shí)別等方面的認(rèn)識(shí)和經(jīng)驗(yàn)。鼓勵(lì)反保險(xiǎn)欺詐部門(mén)間合作（如英國(guó)特許會(huì)計(jì)師、審計(jì)取證、索賠調(diào)解員組織、執(zhí)法機(jī)構(gòu)、監(jiān)管者和有關(guān)消費(fèi)者組織）。合作內(nèi)容包含提高保險(xiǎn)消費(fèi)者/保單持有人的防欺詐意識(shí)和加強(qiáng)教育和媒體宣傳。行業(yè)協(xié)會(huì)可以在這一進(jìn)程中發(fā)揮重要作用。

其次是保險(xiǎn)公司之間、與其他金融機(jī)構(gòu)之間的信息交流。欺詐行為實(shí)施者可能針對(duì)不同的保險(xiǎn)人同時(shí)或連續(xù)進(jìn)行欺詐活動(dòng)。因此，保險(xiǎn)公司應(yīng)該共享彼此關(guān)于欺詐的信息。在遵循隱私法的前提下，通過(guò)保險(xiǎn)人建立共享數(shù)據(jù)庫(kù)，并及時(shí)溝通信息來(lái)實(shí)現(xiàn)的。

共享數(shù)據(jù)庫(kù)能包含內(nèi)部欺詐和保單持有人、理賠申請(qǐng)人、受益人、中介機(jī)構(gòu)和其他第三方的欺詐信息。

篇7

關(guān)鍵詞：新常態(tài)；新要求；基層審計(jì)機(jī)關(guān)；矛盾；建議

中圖分類(lèi)號(hào)：F239.45 文獻(xiàn)識(shí)別碼：A 文章編號(hào)：1001-828X（2016）025-000-02

2014年5月，在河南考察時(shí)首次提出我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)入了新常態(tài)的科學(xué)論斷。隨后，具體論述了經(jīng)濟(jì)新常態(tài)的科學(xué)內(nèi)涵，并提出創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開(kāi)發(fā)、共享五大發(fā)展新理念。這標(biāo)志著我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)入新常態(tài)，審計(jì)作為經(jīng)濟(jì)監(jiān)督服務(wù)部門(mén)無(wú)疑也應(yīng)進(jìn)行變革，向著新常態(tài)努力轉(zhuǎn)型。隨后，審計(jì)署提出了《關(guān)于適應(yīng)新常態(tài)踐行新理念更好地履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)的意見(jiàn)》，從宏觀到微觀、從機(jī)關(guān)到個(gè)人，指明了未來(lái)審計(jì)工作發(fā)展的道路和方向。

一、新常態(tài)下，審計(jì)署提出新要求

為了適應(yīng)新常態(tài)踐行新理念，更好的履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)，審計(jì)署出臺(tái)了相關(guān)文件，對(duì)各級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)提出了三點(diǎn)新要求：

一是認(rèn)識(shí)新常態(tài)。要求組織審計(jì)人員深入學(xué)習(xí)十以來(lái)歷次全會(huì)報(bào)告、書(shū)記系列講話、總理的重要指示，深刻領(lǐng)會(huì)精神實(shí)質(zhì)，切實(shí)統(tǒng)一思想和行動(dòng)。

二是適應(yīng)新常態(tài)。要求各級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)轉(zhuǎn)變思想觀念，轉(zhuǎn)換思維方式，正確把握改革和發(fā)展中出現(xiàn)的新情況新問(wèn)題，適時(shí)總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，推動(dòng)有關(guān)方面建立容錯(cuò)機(jī)制。

三是引領(lǐng)新常態(tài)。要求各級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)突出“穩(wěn)增長(zhǎng)”跟蹤審計(jì)、公共資金績(jī)效審計(jì)，經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中風(fēng)險(xiǎn)隱患審計(jì)、民生資金和項(xiàng)目審計(jì)、環(huán)境審計(jì)、領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任及重點(diǎn)部門(mén)、崗位、環(huán)節(jié)審計(jì)；改進(jìn)審計(jì)方式，提升審計(jì)能力。

二、新常態(tài)下，基層審計(jì)機(jī)關(guān)面臨的問(wèn)題

為順應(yīng)新常態(tài)審計(jì)署提出的新要求，是目前基層審計(jì)局機(jī)關(guān)要切實(shí)努力實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)任務(wù)，只有實(shí)現(xiàn)新目標(biāo)才能在經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下更好的履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)。為此基層審計(jì)機(jī)關(guān)受人財(cái)物、權(quán)限、資源等方面的制約，面臨著前所未有挑戰(zhàn)，主要存在以下三點(diǎn)突出性矛盾：

（一）審計(jì)新要求與人力資源的矛盾

目前，基層審計(jì)機(jī)關(guān)人力資源不足，與審計(jì)署的新要求有很大的差距，一方面是基層審計(jì)機(jī)關(guān)審計(jì)人數(shù)與審計(jì)項(xiàng)目量的矛盾。基層審計(jì)機(jī)關(guān)任務(wù)較重，要同時(shí)完成上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)下達(dá)的審計(jì)項(xiàng)目和當(dāng)?shù)卣械膶徲?jì)項(xiàng)目及其他事項(xiàng)。大部分基層審計(jì)機(jī)關(guān)人員較少，在審計(jì)一線的人員就更少；另一方面是基層審計(jì)機(jī)關(guān)人員技術(shù)與審計(jì)項(xiàng)目要求的矛盾。新要求中提出要進(jìn)行環(huán)保審計(jì)、計(jì)算機(jī)審計(jì)等，對(duì)于基層審計(jì)機(jī)關(guān)來(lái)說(shuō)困難很大，基層缺乏這些方面的專(zhuān)業(yè)審計(jì)人員。

（二）審計(jì)新要求與審計(jì)人員思想觀念的矛盾

牢固樹(shù)立創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開(kāi)放、共享的發(fā)展理念，轉(zhuǎn)變思想觀念，轉(zhuǎn)換思維方式的新要求與基層審計(jì)人員思想觀念存在很大差距。基層審計(jì)機(jī)關(guān)人員“老齡化”情況較為嚴(yán)重，部分審計(jì)人員思想觀念較為落后，難以適應(yīng)新的變革。

（三）審計(jì)新要求與審計(jì)質(zhì)量的矛盾

提升審計(jì)質(zhì)量是新要求的一個(gè)重要內(nèi)容，但是基層審計(jì)機(jī)關(guān)受人力、權(quán)限等因素影響，審計(jì)項(xiàng)目多而不精，質(zhì)量不高，優(yōu)秀的審計(jì)項(xiàng)目少。

三、新常態(tài)下，基層審計(jì)機(jī)關(guān)工作建議

在新常態(tài)下，基層審計(jì)機(jī)關(guān)應(yīng)抓住此次難得的機(jī)遇，從以下幾方面加強(qiáng)審計(jì)工作，實(shí)現(xiàn)審計(jì)監(jiān)督職責(zé)。

（一）整合資源，推動(dòng)審計(jì)高度融合

為提升審計(jì)質(zhì)量和效率，應(yīng)整合審計(jì)資源，打破狹隘的“地盤(pán)”意識(shí)，實(shí)現(xiàn)上下聯(lián)動(dòng)搞審計(jì)，縱向橫向全方位推進(jìn)審計(jì)高度融合，全面提升審計(jì)監(jiān)督效能。實(shí)施審計(jì)大項(xiàng)目時(shí)，打破地域限制，從各審計(jì)機(jī)關(guān)抽調(diào)最為合適和專(zhuān)業(yè)的審計(jì)人員組成審計(jì)組，提高審計(jì)質(zhì)量和效率。或者是上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)在審計(jì)中全盤(pán)統(tǒng)籌，為基層審計(jì)機(jī)關(guān)做好技術(shù)業(yè)務(wù)指導(dǎo)，例如2016年實(shí)施的城鎮(zhèn)安居工程保障專(zhuān)項(xiàng)資金審計(jì)和地方稅收管理征收情況審計(jì)項(xiàng)目，上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)通過(guò)對(duì)大數(shù)據(jù)的分析處理，為基層審計(jì)機(jī)關(guān)提供了審計(jì)疑點(diǎn)數(shù)據(jù)，不僅解決了基層審計(jì)機(jī)關(guān)缺乏計(jì)算機(jī)分析技術(shù)人才的問(wèn)題，且大大提升了審計(jì)工作效率。

（二）實(shí)現(xiàn)審計(jì)全覆蓋的同時(shí)，突出審計(jì)重點(diǎn)

“實(shí)現(xiàn)審計(jì)全覆蓋”是2014年10月《國(guó)務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)審計(jì)工作意見(jiàn)》明確指出，審計(jì)機(jī)關(guān)要實(shí)行審計(jì)全覆蓋。基層審計(jì)機(jī)關(guān)在資源有限的條件下，要極探索審計(jì)全覆蓋的措施和途徑，并且要突出新要求中的重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)部門(mén)、重點(diǎn)崗位以及重點(diǎn)資金、重點(diǎn)政策的審計(jì)內(nèi)容。審計(jì)全覆蓋并不是要所有領(lǐng)域所有行業(yè)，方方面面都要涉及，而是要圍繞政府中心工作，有重點(diǎn)、有計(jì)劃、有步驟的開(kāi)展審計(jì)。這就要求基層審計(jì)機(jī)關(guān)要制定合理的制定年初審計(jì)計(jì)劃、合理的統(tǒng)籌審計(jì)項(xiàng)目、合理安排審計(jì)人員，深入研究探索預(yù)算執(zhí)行審計(jì)與專(zhuān)項(xiàng)資金審計(jì)、經(jīng)責(zé)審計(jì)與環(huán)保審計(jì)、專(zhuān)項(xiàng)資金審計(jì)與績(jī)效審計(jì)、常規(guī)審計(jì)與穩(wěn)增長(zhǎng)政策審計(jì)有機(jī)結(jié)合，做到有重點(diǎn)的審計(jì)全覆蓋。

（三）建立新的審計(jì)思維模式

1.正確把握“三區(qū)分”原則這把審計(jì)尺度

審計(jì)人員要轉(zhuǎn)變思維模式，做到依法審計(jì)，但是也要建立容錯(cuò)意識(shí)，把改革性失誤與明知故犯區(qū)分開(kāi)來(lái)；把探索試驗(yàn)性失誤與明令禁止后依然我行我素的違紀(jì)違法區(qū)分開(kāi)來(lái)；把無(wú)意過(guò)失與謀取私利區(qū)分開(kāi)來(lái)，審慎作出結(jié)論和處理。

2.始終堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向

審計(jì)人員要轉(zhuǎn)變思維模式，審深審?fù)福瑖?yán)肅查處損害國(guó)家和人民利益、重大違紀(jì)違法、重大履職不到位、重大損失浪費(fèi)等問(wèn)題，和、權(quán)錢(qián)交易、騙取財(cái)政資金、貪污受賄等違法犯罪問(wèn)題。

3.堅(jiān)決鼓勵(lì)創(chuàng)新

審計(jì)人員要轉(zhuǎn)變思維模式，用有利于維護(hù)人民利益，有利于調(diào)結(jié)構(gòu)、補(bǔ)短板、化解產(chǎn)能過(guò)剩，有利于降低企業(yè)成本、提質(zhì)增效，有利于化解房地產(chǎn)庫(kù)存，有利于擴(kuò)大有效供給，有利于防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)，有利于資源節(jié)約利用和保護(hù)生態(tài)環(huán)境，有利于推進(jìn)財(cái)政資金統(tǒng)籌使用和提高資金績(jī)效的創(chuàng)新舉措等“五個(gè)有利”的標(biāo)準(zhǔn)來(lái)衡量鼓勵(lì)創(chuàng)新。例如在專(zhuān)項(xiàng)資金審計(jì)中，只要資金沒(méi)有流入個(gè)人腰包、沒(méi)有利益輸送、沒(méi)有違反八項(xiàng)規(guī)定精神，沒(méi)有造成損失浪費(fèi)等嚴(yán)重后果，只要有利于國(guó)家社會(huì)人民，在審計(jì)中可以不處理處罰，打醬油的錢(qián)不一定不可以用來(lái)打醋了。

（四）改進(jìn)審計(jì)模式，提高審計(jì)質(zhì)量

1.認(rèn)真編寫(xiě)審計(jì)實(shí)施方案

審計(jì)實(shí)施方案在整個(gè)審計(jì)項(xiàng)目中起到統(tǒng)領(lǐng)作用，是審計(jì)質(zhì)量的“龍頭”。認(rèn)真做好審前調(diào)查工作，適當(dāng)增加調(diào)查時(shí)間，避免走過(guò)場(chǎng)，充分了解被審計(jì)單位，明確審計(jì)目標(biāo)和審計(jì)范圍、重點(diǎn)，合理分工，編寫(xiě)出科學(xué)的、具有操作性的實(shí)施方案。

2.改變審計(jì)方式

不要在埋頭搞審計(jì)，可以利用外延資料，跳出賬本搞審計(jì)。

3.利用計(jì)算機(jī)實(shí)現(xiàn)數(shù)字化審計(jì)。手工審計(jì)不再適應(yīng)新的審計(jì)環(huán)境，要學(xué)習(xí)探索計(jì)算機(jī)技術(shù)，利用計(jì)算機(jī)技術(shù)提高審計(jì)效率。

4.加強(qiáng)審計(jì)成果的提煉

一是審計(jì)人員要從體制上和制度上提出審計(jì)建議；二是對(duì)投資建設(shè)項(xiàng)目要進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)，關(guān)注項(xiàng)目績(jī)效問(wèn)題。

（五）著力打造審計(jì)鐵軍

加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)，加大審計(jì)人員思想意識(shí)和業(yè)務(wù)素質(zhì)能力培訓(xùn)，著力打造審計(jì)鐵軍。一方面按照審計(jì)署要求積極組織開(kāi)展新常態(tài)思想教育學(xué)習(xí)，正確認(rèn)識(shí)新常態(tài)，統(tǒng)一思想；另一方面根據(jù)新常態(tài)下審計(jì)要求，加大計(jì)算機(jī)、法律、環(huán)境等各方面的審計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，根據(jù)審計(jì)人員的年齡、學(xué)歷、工作經(jīng)歷、業(yè)務(wù)特長(zhǎng)等情況，分門(mén)別類(lèi)的組織專(zhuān)項(xiàng)培訓(xùn)。努力創(chuàng)建一支思想覺(jué)悟高并且具有審計(jì)所需的各類(lèi)人才隊(duì)伍。

參考文獻(xiàn)：

[1]審計(jì)署關(guān)于適應(yīng)新常態(tài)踐行新理念更好地履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)的意見(jiàn)（審政研發(fā)〔2016〕20號(hào)）.

[2]陳潔.淺析“新常態(tài)”下地方審計(jì)機(jī)關(guān)工作思路.現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)信息[J].2016，（3）.

[3]田艷華.新常態(tài)下如何搞好基層審計(jì)工作.財(cái)經(jīng)縱橫. [J].2016，（7）.

篇8

[關(guān)鍵詞] 違法身份；（構(gòu)成的）責(zé)任身份；犯罪論體系；實(shí)質(zhì)客觀論

一、問(wèn)題的提出

案例1.A為某國(guó)家機(jī)關(guān)核心部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)，掌握大量國(guó)家秘密，在一次去某國(guó)公務(wù)訪問(wèn)期間，未經(jīng)訪問(wèn)團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)擅自離開(kāi)，逃到該國(guó)某公務(wù)機(jī)關(guān)尋求政治避難。

案例2.B家失竊懷疑其鄰居C所為，遂報(bào)告居委會(huì)并報(bào)110，C曾因盜竊被處理過(guò)且與B關(guān)系交惡，居委會(huì)工作人員甲乙在僅聽(tīng)取B言辭后，未經(jīng)C同意強(qiáng)行進(jìn)入C家搜查，刑警丙丁與B關(guān)系好，為幫助B在未出示工作證和搜查證前提下進(jìn)入C家搜查。

分析上述案例，其共性在于A作為掌握秘密的國(guó)家機(jī)關(guān)工作人員實(shí)施叛逃犯罪行為與司法工作人員丙丁實(shí)施非法搜查的犯罪行為屬于身份犯，有別于一般主體實(shí)施犯罪行為，是刑法理論中較為特殊的犯罪類(lèi)型。身份犯的身份影響犯罪成立與刑罰輕重，對(duì)身份的認(rèn)定亦即關(guān)系到刑法是否介入，是否有必要?jiǎng)佑眯塘P手段，從而影響國(guó)民合法權(quán)益。

案例1中A在履行公職期間擅離崗位在境外叛逃，構(gòu)成叛逃罪。A的國(guó)家機(jī)關(guān)工作人員之主體身份直接影響叛逃罪成立，該身份直接影響犯罪成立，系構(gòu)成身份。由于A屬于掌握國(guó)家秘密的國(guó)家機(jī)關(guān)工作人員，依法從重處罰，該身份直接影響刑罰輕重，屬于責(zé)任身份，但實(shí)質(zhì)掌握國(guó)家秘密的國(guó)家機(jī)關(guān)工作人員的身份不僅直接影響犯罪成立而且直接影響刑罰輕重，系構(gòu)成身份與責(zé)任身份競(jìng)合。案例2中甲乙未經(jīng)C同意擅自進(jìn)入其房屋內(nèi)進(jìn)行非法搜查構(gòu)成非法搜查罪；刑警丙丁未出示工作證和搜查證非法進(jìn)入C住宅非法搜查，亦構(gòu)成非法搜查罪，但依法應(yīng)從重處罰。顯然非法搜查罪主體為一般主體，而司法工作人員身份不影響犯罪成立，只影響刑罰輕重。

不難看出，不同身份在刑法的地位和作用存在差異，即使形式上同一身份，在犯罪論和刑罰論中性質(zhì)也可能不同，那么刑法身份為何能影響犯罪成立及刑罰輕重，同一身份為何作用不同，犯罪論身份與刑罰論身份有無(wú)區(qū)別等，上述問(wèn)題關(guān)鍵是刑法身份在犯罪論和刑罰論中的性質(zhì)和地位。雖然我國(guó)與大陸法系國(guó)家和地區(qū)明文規(guī)定身份犯不同，法律條文未直接規(guī)定身份犯，但客觀上存在大量影響犯罪成立和刑罰輕重的身份（犯），因此探明刑法身份在犯罪論及刑罰論的地位和屬性，是正確認(rèn)識(shí)刑法身份關(guān)鍵，是準(zhǔn)確適用相關(guān)身份犯法律規(guī)定的前提，關(guān)乎我國(guó)犯罪論體系構(gòu)建。

刑法理論由犯罪論與刑罰論組成，故刑法身份由影響犯罪構(gòu)成的犯罪論身份和影響刑罰輕重的刑罰論身份組成。影響犯罪成立的身份是構(gòu)成身份，即真正身份或純正身份，如案例1叛逃罪主體國(guó)家機(jī)關(guān)工作人員A，此類(lèi)主體身份缺失直接影響犯罪成立。影響刑罰輕重的身份為加減身份，即不真正身份或不純正身份，亦稱(chēng)責(zé)任身份，如案例2非法搜查罪主體司法工作人員丙丁，此類(lèi)主體僅為刑罰輕重變化提供依據(jù)，不影響犯罪成立。首先，什么是刑法身份，其本質(zhì)內(nèi)涵是什么，刑法中哪些要素屬于身份要素，是否認(rèn)可主觀身份要素，以何種理論或視角界定刑法身份。其次，刑法身份為何能影響犯罪成立及刑罰輕重，即構(gòu)成身份、責(zé)任身份成立理論基礎(chǔ)是什么？第三，刑法身份如何影響犯罪成立或刑罰輕重。換言之，構(gòu)成身份、責(zé)任身份如何作用于犯罪成立、刑罰變化。犯罪是違法且有責(zé)的行為①，理論上構(gòu)成身份可分為構(gòu)成的違法身份、責(zé)任身份，故進(jìn)一步探究，構(gòu)成的違法身份之違屬性及構(gòu)成的責(zé)任身份之有責(zé)性來(lái)源是什么，換言之，構(gòu)成的違法身份、責(zé)任身份之違法性、有責(zé)性判斷依據(jù)是什么。第四，構(gòu)成身份與犯罪論體系的關(guān)系，何種犯罪論體系符合構(gòu)成身份之本質(zhì)屬性，構(gòu)成身份在該犯罪體系的地位或性質(zhì)；責(zé)任身份在刑罰論中的地位和性質(zhì)是什么，是否存在構(gòu)成的責(zé)任身份或者責(zé)任的構(gòu)成身份。第五，構(gòu)成要件功能與構(gòu)成身份關(guān)系，構(gòu)成要件不同功能是否直接影響構(gòu)成身份作用及性質(zhì)。第六，構(gòu)成的違法身份之違法本質(zhì)與構(gòu)成的責(zé)任身份之有責(zé)性本質(zhì)分別是什么，刑罰論的責(zé)任身份本質(zhì)及其成立根據(jù)是什么，構(gòu)成的責(zé)任身份與刑罰論的責(zé)任身份之間的區(qū)別，是否真正存在構(gòu)成的責(zé)任身份。最后，以結(jié)果無(wú)價(jià)值論，犯罪本質(zhì)在于法益侵害及危險(xiǎn)，構(gòu)成身份與法益侵害及危險(xiǎn)是什么關(guān)系，即構(gòu)成身份是否影響法益侵害、危險(xiǎn)及其程度，區(qū)分標(biāo)準(zhǔn)是什么。刑罰目的是一般預(yù)防與特殊預(yù)防，責(zé)任身份與上述刑法目的有何關(guān)聯(lián)。總之，上述問(wèn)題核心為：一是刑法身份內(nèi)涵與范疇。二是刑法身份的性質(zhì)，即構(gòu)成身份的犯罪論性質(zhì)、責(zé)任身份的刑罰論性質(zhì)。構(gòu)成身份在犯罪論體系的地位及作用；構(gòu)成身份與構(gòu)成要件關(guān)系；構(gòu)成的違法身份的違法本質(zhì)與構(gòu)成的責(zé)任身份的有責(zé)本質(zhì)，二者如何影響行為違法性及有責(zé)性；責(zé)任身份如何影響刑罰責(zé)任，構(gòu)成的責(zé)任身份與責(zé)任身份關(guān)系。三是構(gòu)成身份與法益侵害及危險(xiǎn)的犯罪本質(zhì)、責(zé)任身份與刑罰目的之間關(guān)系。總之，身份作為刑法的特殊要素，對(duì)之準(zhǔn)確認(rèn)識(shí)是正確解決有關(guān)身份犯問(wèn)題的前提和關(guān)鍵。

二、刑法中身份犯“身份”的性質(zhì)確定

刑法身份通常依附于行為主體，具有行為人屬性，行為人是主客觀要素統(tǒng)一，而刑法身份必須以行為時(shí)存在為必要，與實(shí)行行為存在直接聯(lián)系，具有行為客觀屬性，故身份也是主客觀屬性的統(tǒng)一。①?gòu)埫骺骸缎谭▽W(xué)》（第四版），北京：法律出版社，2011年，第91頁(yè)。簡(jiǎn)言之，刑法身份連接著行為與行為人，犯罪論中行為人不具有某構(gòu)成身份是無(wú)法實(shí)施相應(yīng)犯罪實(shí)行行為，刑罰論中行為人不具有某責(zé)任身份則與普通主體犯罪的刑罰無(wú)異。雖然刑法身份與實(shí)行行為具有直接聯(lián)系，這主要表明身份影響行為法益侵害性或者刑罰責(zé)任，即身份本身具有的法益侵害性及有責(zé)性；但刑法身份無(wú)法獨(dú)立存在，屬于行為主體要素，故應(yīng)從行為主體屬性界定刑法身份。國(guó)內(nèi)大多數(shù)學(xué)者或簡(jiǎn)單定義身份，或分析身份的事實(shí)、法律特征，這種粗放界定未把握刑法身份客觀實(shí)質(zhì)，是對(duì)身份表象分析，看似能把握刑法身份，實(shí)為形式界定。正如對(duì)違法理解，若認(rèn)為違法是違反法規(guī)范，該觀點(diǎn)本無(wú)錯(cuò)，但不具實(shí)質(zhì)意義，任何違法都一樣，無(wú)法把握違法本質(zhì)，應(yīng)實(shí)質(zhì)把握違法本質(zhì)，違法本質(zhì)在于法益侵害或危險(xiǎn)，正是各種犯罪行為造成法益侵害或危險(xiǎn)結(jié)果，方能說(shuō)明行為的形式違法性。界定和把握刑法身份亦如此，在形式認(rèn)定基礎(chǔ)上作實(shí)質(zhì)界定；形式界定著眼于身份之行為主體要素，反之哪些行為主體要素屬于身份要素？身份是法律明文規(guī)定的對(duì)定罪量刑產(chǎn)生影響的主體資格、地位、關(guān)系等要素①。對(duì)此，大陸法系一般采用較為寬泛的理解，如日本判例對(duì)身份理解“不限于男女性別、本國(guó)人外國(guó)人之別，親屬關(guān)系，作為公務(wù)員的資格等關(guān)系，而是指所有與一定犯罪行為的作為犯人的人的關(guān)系的特殊地位或狀態(tài)。②德國(guó)刑法第28條規(guī)定“特定個(gè)人要素”及我國(guó)臺(tái)灣地區(qū)刑法典第3l條“身份或者其他特定關(guān)系”為廣義解釋身份奠定基礎(chǔ)。由于行為主體由主觀要素與客觀要素組成，筆者認(rèn)為，原則上堅(jiān)持以行為人具有的客觀要素為身份要素，包括行為人具有的年齡、身體特征及某種資格、地位、狀態(tài)等客觀要素，如行為人具有的國(guó)家機(jī)關(guān)工作人員等資格、地位，行為人未滿14周歲或患有精神病等客觀特征等。同時(shí)，行為人具有的目的、動(dòng)機(jī)等主觀要素是否可視為身份要素，這主要體現(xiàn)于構(gòu)成身份。是否全盤(pán)否定、部分承認(rèn)或全面肯定作為主觀要素的身份要素，這與采取何種犯罪論體系和主觀要素在該犯罪論體系的地位有關(guān)，也是行為無(wú)價(jià)值二元論、結(jié)果無(wú)價(jià)值二元論及徹底的結(jié)果無(wú)價(jià)值論之爭(zhēng)議所在。筆者以結(jié)果無(wú)價(jià)值二元論，主張肯定部分主觀要素為身份要素，進(jìn)而部分肯定主觀要素之違法份，理由下文詳述。

不可否認(rèn)，主張行為人的客觀要素及部分主觀要素為身份要素，但這些身份要素是否有必要稱(chēng)為（實(shí)質(zhì)）刑法身份，即形式身份是否有必要給予刑法規(guī)制、有無(wú)刑罰懲罰必要，主要取決于具有該身份的身份犯造成法益侵害及危險(xiǎn)的結(jié)果之行為是否有刑罰懲罰必要，反之若該身份犯之實(shí)行行為造成法益侵害后果輕微不具有可罰性或者沒(méi)有造成法益侵害后果，即使該形式身份進(jìn)入刑法規(guī)制視野，也無(wú)必要使用刑罰手段，不是實(shí)質(zhì)身份，故實(shí)質(zhì)身份亦為可罰性身份，這樣有利于法益保護(hù)與人權(quán)保障，實(shí)現(xiàn)法的公正、合理價(jià)值。如A系國(guó)家機(jī)關(guān)工作人員，從刑法規(guī)范論A具有形式身份，若A未利用職務(wù)便利實(shí)施貪污行為或貪污數(shù)額不足五千元，刑罰無(wú)必要介入A的行為。不可忽視，實(shí)務(wù)中客觀存在非身份者實(shí)質(zhì)從事身份者的事務(wù)造成嚴(yán)重法益侵害或危險(xiǎn)后果，有必要給予刑罰懲罰，若拘于形式法規(guī)范理解，無(wú)明文規(guī)定不應(yīng)處罰，則不利于保護(hù)法益，有放縱犯罪之嫌。故應(yīng)從法益保護(hù)的實(shí)質(zhì)角度界定刑法身份，須以明確的法律依據(jù)為前提。必須提倡刑罰法規(guī)的解釋特別是構(gòu)成要件的解釋?xiě)?yīng)從當(dāng)罰性的角度進(jìn)行。如派出所合同制聘任的輔警，在其實(shí)質(zhì)從事執(zhí)行公務(wù)時(shí)侵害與該公務(wù)有關(guān)聯(lián)的法益且有懲罰的必要，不能以輔警非法定的主體身份，不符合構(gòu)成要件的主體身份要素，不予刑法規(guī)制，而應(yīng)看其在履職期間的活動(dòng)是否具有公務(wù)性質(zhì)，看其行為是否侵害與該職務(wù)有關(guān)聯(lián)法益。我國(guó)對(duì)身份作實(shí)質(zhì)界定有明確法律依據(jù)，如全國(guó)人人常委會(huì)《關(guān)于（中華人民共和國(guó)刑法）第九十三條對(duì)二款的解釋》規(guī)定村民委員會(huì)等基層組織人員從事下列行政管理工作，應(yīng)屬于“其他依照法律從事公務(wù)的人員”，以國(guó)家工作人員論。村委會(huì)等基層組織是自治組織，非國(guó)家機(jī)關(guān)，其工作①周光權(quán)：《論身份犯的競(jìng)合》，《政法論壇》2012年第5期。②[日]西田典之：《日本刑法總論》，劉明祥、王紹武譯，北京：中國(guó)人民大學(xué)出版社，2007，第335頁(yè)。人員不是法定主體身份，而該解釋以基層組織人員在從事有關(guān)行政管理工作時(shí)，從實(shí)質(zhì)角度解釋為從事公務(wù)，視為國(guó)家工作人員，具有主體身份資格。若上述人員在從事某法定公務(wù)，其行為侵害與該公務(wù)有關(guān)聯(lián)的法益且達(dá)到處罰程度時(shí)，須以刑罰規(guī)則，否則不利于保護(hù)法益。因此，對(duì)構(gòu)成要件的解釋必須以法條的保護(hù)法益為指導(dǎo)，不能停留在法條的含義上。①總之，界定身份犯中“身份”，不能停留在表面形式上，應(yīng)從處罰必要性及法益保護(hù)實(shí)質(zhì)角度界定。

三、影響構(gòu)成要件符合性判斷的構(gòu)成身份

（一）構(gòu)成要件論體系：區(qū)分違法與有責(zé)，是構(gòu)成身份成立的理論基礎(chǔ)

一般而言，犯罪是由一系列主客觀要素組成，犯罪構(gòu)成的客觀要素通常包括行為主體、行為、方法、結(jié)果等客觀體現(xiàn)與法益侵害及危險(xiǎn)相關(guān)內(nèi)容，主觀要素則由故意、過(guò)失等表示行為主體主觀方面內(nèi)容。身份由體現(xiàn)身份自身屬性的客觀要素和部分主觀要素組成，成為構(gòu)成身份要素系犯罪構(gòu)成主客觀要素。如何看待這些要素尤其是主觀要素，關(guān)系到采用何種犯罪論體系，更直接影響構(gòu)成身份要素功能、性質(zhì)及其在犯罪論體系的地位。不同構(gòu)成身份要素的不同性質(zhì)，一定程度影響著所采用的犯罪論體系，而不同犯罪論體系則決定著構(gòu)成身份在犯罪論體系的不同性質(zhì)，故采用哪種犯罪論體系對(duì)于決定構(gòu)成身份性質(zhì)至關(guān)重要。關(guān)于犯罪論體系，當(dāng)前大陸法系國(guó)家主要采用：一是犯罪的客觀要素與主觀要素的體系；二是行為、違法、責(zé)任和構(gòu)成要件的體系；三是行為、構(gòu)成要件、違法性、責(zé)任的體系；四是構(gòu)成要件符合性、違法性、有責(zé)性的體系；五是行為、不法、責(zé)任體系；六是行為與行為人的二元體系。②將行為作為犯罪成立的第一要件的犯罪論體系叫行為論，將構(gòu)要件該當(dāng)性作為犯罪成立的第一要件的犯罪論體系則叫構(gòu)成要件論。③犯罪構(gòu)成要素一般可分為主客觀要素，但以此作為犯罪論體系，即客觀要素和主觀要素體系，客觀要素中可能存在主觀要素，反之亦然，本質(zhì)是平面化的體系，無(wú)法明確區(qū)分違法、有責(zé)性，易致定罪整體思維，也否定構(gòu)成要件行為類(lèi)型化及限定功能，致定罪隨意，有悖罪刑法定原則，易侵犯合法權(quán)益，不妥。我國(guó)“四構(gòu)成要件說(shuō)”本質(zhì)是一種平面化犯罪論體系，并不是以違法與責(zé)任為支柱，也不是區(qū)分了違法與責(zé)任建立起來(lái)的。④行為與行為人體系，行為體現(xiàn)客觀要素、行為人體系主觀要素，故該體系與犯罪的主觀、客觀要素體系本質(zhì)相同，雖有學(xué)者在行為中論及構(gòu)成要件符合性及違法性，在行為人中論述歸責(zé)可能性及歸責(zé)能力，看似區(qū)分違法與有責(zé)，但此處行為非單純犯罪實(shí)行行為，而是一種體系范疇，完全可能包含主觀要素，行為人所體現(xiàn)的要素不僅含有歸責(zé)可能性，實(shí)質(zhì)包含一定客觀要素，易致定罪整體思維欠妥。其他行為人體系，雖堅(jiān)持構(gòu)成要件純客觀性，但將行為從構(gòu)成要件分離出來(lái)，導(dǎo)致構(gòu)成要件的形式化和無(wú)價(jià)值性⑤，形同虛設(shè)，使犯罪成立與否的判斷對(duì)象之一的行為變成判斷標(biāo)準(zhǔn)，亦不妥。有的行為論者更是直接將構(gòu)成要件消解于行為中⑥，徹底否定構(gòu)成要件作為犯罪行為類(lèi)型化的標(biāo)志，易致犯罪行為認(rèn)定隨意，進(jìn)而致定罪隨意，不應(yīng)提倡。因此，堅(jiān)持罪刑法定原則，保障合法權(quán)益，應(yīng)倡導(dǎo)構(gòu)成要件論體系，其本質(zhì)是三階層的犯罪論體系，核心在于明確區(qū)分違法與責(zé)任，階層化犯罪論體系之精髓就在于區(qū)分違法與責(zé)任⑦。構(gòu)成要件作為違法（有責(zé)）行為類(lèi)型，原則上具有違法推定機(jī)①?gòu)埫骺骸缎谭ǜ裱缘恼归_(kāi)》，北京：北京大學(xué)出版社，2013年，第180頁(yè)。②參見(jiàn)張明楷：《外國(guó)刑法綱要》（第二版），北京：清華大學(xué)出版社，2007年。③[日]野村稔：《刑法總論》，全理其、何力譯，北京：法律出版社，2001年，第84頁(yè)。④張明楷：《犯罪構(gòu)成體系與構(gòu)成要件要素》，北京：北京大學(xué)出版社，2010年，笫27頁(yè)。⑤參見(jiàn)劉艷紅：《實(shí)質(zhì)刑法觀》，北京：中國(guó)人民大學(xué)出版社，2009年，第151-152頁(yè)。⑥參見(jiàn)[日]野村稔：《刑法總論》，第88-89頁(yè)。⑦劉艷紅：《主觀要素在階層犯罪論體系的位階》，《法學(xué)》2014年第2期。能，違法本質(zhì)在于法益侵害或危險(xiǎn)，以結(jié)果無(wú)價(jià)值論，行為造成法益侵害或危險(xiǎn)的結(jié)果，原則為違法行為，當(dāng)該法益侵害行為保護(hù)與其侵害利益相較而言更大利益時(shí)，違法性被阻卻，即使該行為違法，但缺乏有責(zé)性，仍不構(gòu)成犯罪，以逐層遞進(jìn)方式判斷犯罪成立與否，有利于防止擅斷，保護(hù)合法權(quán)益，故階層化的構(gòu)成要件論體系對(duì)于保護(hù)法益和保障人權(quán)至關(guān)重要。以構(gòu)成身份而言，若采用第一種犯罪論體系，成為構(gòu)成身份要素可能是客觀要素或主觀要素，無(wú)法區(qū)分構(gòu)成身份之違法、責(zé)任身份，無(wú)法解釋構(gòu)成身份何以影響犯罪成立，不可取。若采用行為與行為人體系，由于構(gòu)成身份天然依附于行為人，構(gòu)成身份只屬于行為人體系，屬于可歸責(zé)性范疇，亦即僅存構(gòu)成的責(zé)任身份，欠妥。若采用行為論體系，行為從構(gòu)成要件該當(dāng)性中排除，使構(gòu)成要件內(nèi)容形式與客觀化，構(gòu)成身份雖客觀存在，但行為人身份是主客觀要素統(tǒng)…，造成身份內(nèi)容不在構(gòu)成要件范疇及身份無(wú)法連接行為與行為人，形式上只存在違法、責(zé)任（阻卻）身份，未真正區(qū)分違法身份與責(zé)任身份，不合邏輯。采用構(gòu)成要件論，能區(qū)分違法與有責(zé)，而構(gòu)成身份影響犯罪成立，是因?yàn)闃?gòu)成身份的法益侵害性及可譴責(zé)性，即構(gòu)成的違法身份、責(zé)任身份存在，構(gòu)成要件論與構(gòu)成身份成立理論基礎(chǔ)相符。總之，構(gòu)成要件論體系是構(gòu)成的違法身份、責(zé)任身份存在理論根基。

（二）構(gòu)成要件機(jī)能：決定構(gòu)成身份的法律屬性

身份附屬于行為主體，行為主體系構(gòu)成要件要素，屬于構(gòu)成要件該當(dāng)性?xún)?nèi)容范疇，在三階層構(gòu)成要件論體系中，即構(gòu)成要件符合性、違法性、有責(zé)性，形式上身份可能位于三階層任何一層，即存在構(gòu)成要件身份、違法身份、有責(zé)身份，此違法身份指違法阻卻身份，非表明行為違法性身份，有責(zé)身份則包含有責(zé)性及責(zé)任阻卻身份，而構(gòu)成要件身份屬于違法身份還是責(zé)任身份，取決于構(gòu)成要件機(jī)能及其與違法性、有責(zé)性關(guān)系。構(gòu)成要件是刑法規(guī)定的，行為成立犯罪所必須符合的違法類(lèi)型。①違法類(lèi)型說(shuō)主張構(gòu)成要件是違法行為類(lèi)型；違法有責(zé)類(lèi)型說(shuō)主張構(gòu)成要件是違法有責(zé)行為類(lèi)型；也有主張構(gòu)成要件與違法性、有責(zé)性沒(méi)有關(guān)系的行為構(gòu)成要件說(shuō)，本文采用構(gòu)成要件論體系，故對(duì)該說(shuō)不贅述。首先，一般而言，符合構(gòu)成要件的行為是違法行為，構(gòu)成要件要素是違法性存在基礎(chǔ)，作為違法性基礎(chǔ)的主客觀要素，包含在構(gòu)成要件內(nèi)，這是違法類(lèi)型說(shuō)觀點(diǎn)。該說(shuō)內(nèi)部存在主觀要素是否屬于構(gòu)成要件要素之爭(zhēng)。承認(rèn)主觀構(gòu)成要件要素，該主觀要素系表明違法性要素，作為身份要素的主觀要素系違法身份；全面否定主觀構(gòu)成要件要素，主張主觀要素為責(zé)任要素，作為身份要素的主觀要素原則系有責(zé)身份。其次，主張構(gòu)成要件是違法有責(zé)行為類(lèi)型，構(gòu)成要件要素是違法、有責(zé)性存在基礎(chǔ)，符合構(gòu)成要件要素的身份要素則是違法有責(zé)身份，主觀的身份要素系違法有責(zé)身份。筆者認(rèn)為，違法有責(zé)行為類(lèi)型將違法性與有責(zé)性均在構(gòu)成要件內(nèi)討論，形式使構(gòu)成要件論體系成為違法有責(zé)性、違法性、有責(zé)性體系，以致不能區(qū)分違法與有責(zé)，模糊構(gòu)成要件論體系之階層性，易致犯罪論體系的平面化，與構(gòu)成要件論之法益保護(hù)特性不符，故該說(shuō)欠妥。第三，筆者贊同違法類(lèi)型說(shuō)。該說(shuō)使構(gòu)成要件論體系層次分明，維護(hù)了體系完整、層級(jí)性，有利于區(qū)分違法與有責(zé)，與司法實(shí)務(wù)中犯罪認(rèn)定方法相符，即由犯罪行為是否符合法定構(gòu)成要件，若符合原則為違法行為，以此為基礎(chǔ)實(shí)質(zhì)判斷是否存在違法阻卻事由，行為不違法無(wú)需有責(zé)性判斷，行為違法則需有責(zé)性判斷，有責(zé)性成立則構(gòu)成犯罪，反之不構(gòu)罪。這種按照由客觀到主觀、由事實(shí)到評(píng)價(jià)、由形式到實(shí)質(zhì)的判斷順序，就賦予了原本困難的犯罪成立與否的判斷以安定性，②如此既維護(hù)了罪刑法定原則和人權(quán)保障機(jī)能，也利于法律正確實(shí)施。總之，符合構(gòu)成要件的身份要素原則上違法身份，違法身份實(shí)質(zhì)是違法阻卻身份非真正違法身份，故構(gòu)成身份是由構(gòu)成的違法身份、責(zé)任身份構(gòu)成。①?gòu)埫骺骸缎谭▽W(xué)》（第四版），第117頁(yè)。②[日]山口厚：《刑法總論》（第2版），付立慶譯，北京：中國(guó)人民大學(xué)出版社，2011年，第25頁(yè)。

四、作為違法性有無(wú)判斷要素的違法身份

（一）違法身份本質(zhì)屬性：法益侵害危險(xiǎn)，非規(guī)范義務(wù)違反

違法的本質(zhì)是法益侵害及危險(xiǎn)，故違法身份本質(zhì)在于身份與法益侵害及危險(xiǎn)的關(guān)聯(lián)（身份具有的法益侵害危險(xiǎn)），不在于身份的規(guī)范違反性，那是行為無(wú)價(jià)值論觀點(diǎn)，它主張違法本質(zhì)是社會(huì)（倫理）秩序或者法規(guī)范違反，即使是行為無(wú)價(jià)值二元論，雖認(rèn)為侵害、威脅法益系犯罪本質(zhì)之一，但更強(qiáng)調(diào)使用刑罰保護(hù)法益的目的在于維護(hù)社會(huì)秩序①，行為雖客觀造成法益侵害的結(jié)果且符合社會(huì)相當(dāng)性，該行為不違法，其本質(zhì)仍是行為無(wú)價(jià)值論。行為無(wú)價(jià)值論雖主張行為違法在于行為自身違法性，但其判斷根據(jù)最終由社會(huì)的一般人判斷是否符合社會(huì)倫理規(guī)范或社會(huì)相當(dāng)性，易致判斷隨意，不利于保護(hù)法益；尤其是行為致法益侵害有懲罰必要，卻以符合社會(huì)倫理規(guī)范或社會(huì)相當(dāng)性否定行為違法及成立犯罪；或行為致法益侵害無(wú)懲罰必要或未造成法益侵害后果卻以不符合社會(huì)倫理規(guī)范或社會(huì)相當(dāng)性而認(rèn)定行為違法進(jìn)而成立犯罪，這是行為無(wú)價(jià)值論根本缺陷之所在。犯罪是侵害或威脅法益行為，刑法目的是保護(hù)法益，結(jié)果無(wú)價(jià)值論是合理的。故應(yīng)從身份與法益侵害或危險(xiǎn)的關(guān)聯(lián)說(shuō)明違法身份存在根據(jù)，即身份具有的法益侵害的危險(xiǎn)系違法身份本質(zhì)，如主體身份是國(guó)家工作人員，由于該罪侵害法益是公務(wù)的不可收買(mǎi)性，國(guó)家工作人員身份具有的侵害公務(wù)不可收買(mǎi)性的危險(xiǎn)是該身份成立違法身份基礎(chǔ)，即具有該身份的行為人才可能侵害公務(wù)不可收買(mǎi)性法益。

身份犯的身份，這一要素明顯屬于客觀不法要素，但難以劃入結(jié)果無(wú)價(jià)值論的討論套要素。②每一個(gè)身份對(duì)應(yīng)一項(xiàng)義務(wù)，違反義務(wù)的行為會(huì)對(duì)法益造成直接損害；義務(wù)具有一身專(zhuān)屬性，在義務(wù)犯原理下，義務(wù)違反是唯一的違法要素。行為主體因違反其身份產(chǎn)生的特定義務(wù)而具有違法性，這種將違法身份與義務(wù)違反聯(lián)系起來(lái)，意圖以義務(wù)來(lái)說(shuō)明身份違法性存在基礎(chǔ)的觀點(diǎn)欠妥，其本質(zhì)是行為無(wú)價(jià)值一元論。首先，該主張未以身份本身屬性為基礎(chǔ)闡述身份違法性來(lái)源，而以身份具有的義務(wù)進(jìn)行說(shuō)明，理論基礎(chǔ)不實(shí)。身份是行為人具有一定的社會(huì)地位、資格、狀態(tài)等，而義務(wù)則是要求行為人需要一定行為（作為與不作為），雖具有一定地位或資格的主體一般具有一定義務(wù)，但兩者不可等同。即使認(rèn)可身份與義務(wù)等同，但是由于義務(wù)內(nèi)容及來(lái)源需通解釋才可確定，義務(wù)的不確定導(dǎo)致身份認(rèn)定隨意性，有悖罪刑法定主義。其次，以義務(wù)內(nèi)容表示身份內(nèi)容，以身份界定義務(wù)，存疑。義務(wù)內(nèi)容不確定致身份內(nèi)容不確定進(jìn)而導(dǎo)致身份認(rèn)定的混亂，且義務(wù)內(nèi)容不能很好說(shuō)明構(gòu)成身份要素，尤其主觀身份要素。同時(shí)，在未對(duì)身份作實(shí)質(zhì)界定前提下，企圖以身份為標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)定、限定義務(wù)，亦不足，易致義務(wù)犯認(rèn)定混亂。故在二者認(rèn)定都不確定前提下，以義務(wù)確定身份或以身份界定義務(wù)不合理。第三，主張義務(wù)違反是違法的唯一要素，是行為無(wú)價(jià)值一元論，欠妥。違反義務(wù)意味著不履行某身份對(duì)應(yīng)的義務(wù)，具體表現(xiàn)為義務(wù)犯的實(shí)行行為，包括作為與不作為，亦即行為無(wú)價(jià)值，換言之，行為無(wú)價(jià)值是唯一違法要素，不妥。即使認(rèn)為義務(wù)違反是違法要素，但身份犯通常是實(shí)害犯，不以結(jié)果為違法判斷要素，存在根本不足。最后，以結(jié)果無(wú)價(jià)值為核心同時(shí)考慮義務(wù)違反的行為無(wú)價(jià)值，能更好闡明身份違法性來(lái)源。特定身份主體具有侵害某法益的危險(xiǎn)，源于該主體應(yīng)附有防止危險(xiǎn)發(fā)生義務(wù)，違反該義務(wù)并造成侵害法益的結(jié)果，身份違法性較為全面體現(xiàn)，但該義務(wù)本質(zhì)來(lái)源于身份具有的法益侵害危險(xiǎn)，結(jié)果無(wú)價(jià)值為其核心。就違法身份而言，身份的意義不在說(shuō)明行為的規(guī)范違反性，更不在于說(shuō)明行為的反倫理性和缺乏社會(huì)相當(dāng)性，而在說(shuō)明法益①參見(jiàn)[日]大谷實(shí)：《刑法總論》（第2版），黎宏譯，北京：中國(guó)人民大學(xué)出版社，2008年.第83 -84頁(yè)。②周光權(quán)：《行為無(wú)價(jià)值論的法益觀》，《中外法學(xué)》2011年第5期。侵害。①?gòu)挠猩矸莸娜烁菀捉咏ㄒ娴慕嵌葋?lái)看，僅將有身份的人的侵害法益行為規(guī)定為犯罪，以利于更好地保護(hù)法益，這也是完全可能的。②

（二）主觀違法身份要素：部分目的犯的目的為違法身份要素

主觀要素能否成為違法身份要素，首先取決于主觀要素能否為違法要素，即是否認(rèn)可主觀違法要素，學(xué)界存在較大爭(zhēng)議。“是否認(rèn)可主觀的違法要素，應(yīng)當(dāng)在什么范圍內(nèi)加以認(rèn)可”③，直接關(guān)系到是否認(rèn)可主觀的違法身份要素及在多大范圍內(nèi)承認(rèn)。在是否承認(rèn)主觀要素違法要素的問(wèn)題上，有三種不同的立場(chǎng)，即全面肯定說(shuō)，全面否定說(shuō)和部分肯定說(shuō)。④這實(shí)質(zhì)涉及行為無(wú)價(jià)值論與結(jié)果無(wú)價(jià)值論及結(jié)果無(wú)價(jià)值內(nèi)部的爭(zhēng)論。三階層構(gòu)成要件論體系中，行為無(wú)價(jià)值論均認(rèn)可主觀要素作為主觀的違法要素，即主觀要素既是違法要素，也是責(zé)任要素，這是全面肯定說(shuō)主張；徹底的結(jié)果無(wú)價(jià)值論認(rèn)為所有主觀要素均為責(zé)任要素，視主觀要素為違法要素的觀點(diǎn)混淆了違法與有責(zé)區(qū)別，應(yīng)予反對(duì)，這是全面否定說(shuō)主張；結(jié)果無(wú)價(jià)值二元論通常將主觀要素視為責(zé)任要素，但也例外承認(rèn)目的犯中的目的，未遂犯中的既遂故意是主觀的違法要素⑤，還可能包括傾向犯中的意圖、表現(xiàn)犯中的內(nèi)心狀態(tài)，這是部分肯定說(shuō)觀點(diǎn)。筆者認(rèn)為，為堅(jiān)特罪刑法定原則，維護(hù)和保障犯罪人和國(guó)民合法權(quán)益，維持構(gòu)成要件犯罪論體系的違法與有責(zé)的正確區(qū)分，基本維持違法是客觀、責(zé)任是主觀的這一古典綱領(lǐng)⑥，首先應(yīng)肯定主觀要素一般是責(zé)任要素，但當(dāng)行為人欲進(jìn)行法益侵害的行為意志，在增加法益侵害的危險(xiǎn)性的意義上，應(yīng)該成為影響違法性的因素，⑦即部分認(rèn)可主觀違法要素。只有在侵害或者危險(xiǎn)法益的后果沒(méi)有顯示的情況下，根據(jù)結(jié)果難以斷定行為是否違法時(shí)，必須要借助行為人的主觀要素評(píng)判其行為客觀上是否具有違法時(shí)，才能承認(rèn)主觀違法要素的存在。⑧那么，目的犯中的目的、傾向犯的意圖，表現(xiàn)犯中的內(nèi)心狀態(tài)等哪些主觀要素能成為違法要素，進(jìn)而成為違法身份要素？違法本質(zhì)是法益侵害及危險(xiǎn)，主觀要素能夠成為違法要素，須從主觀要素具有的法益侵害危險(xiǎn)來(lái)確定，即主觀要素對(duì)行為法益侵害性存在直接影響的，是主觀違法要素。就目的犯而言，目的犯的目的中，由于為法益侵害的危險(xiǎn)奠定基礎(chǔ)而能夠理解違法要素的⑨，學(xué)者經(jīng)常以偽造貨幣罪“行使目的”作說(shuō)明，該罪法益是貨幣的公共信用，若單純偽造貨幣不使用，而是為了賞玩或存儲(chǔ)而偽造則不具侵害該法益的危險(xiǎn)，以行使目的偽造貨幣影響此法益，本質(zhì)增加行為法益侵害的危險(xiǎn)，故該目的是主觀違法要素。我國(guó)刑法第152條走私物品罪的牟利或者傳播的目的，該罪法益是國(guó)經(jīng)濟(jì)秩序和社會(huì)管理秩序，行為人為了自己收藏走私物品不會(huì)對(duì)相關(guān)法益產(chǎn)生影響，而以牟利或者傳播的目的走私物品則為行為法益侵害之危險(xiǎn)奠定基礎(chǔ)。我國(guó)刑法第175條高利轉(zhuǎn)貸罪的轉(zhuǎn)貸牟利目的，該罪法益是正常金融秩序，而此罪套取金融機(jī)構(gòu)信貸資金高利轉(zhuǎn)貸給他人的實(shí)行行為本身包含上述目的，該實(shí)行行為具有侵害正常金融秩序的危險(xiǎn)，目的本身不具有增加行為法益侵害的危險(xiǎn)，故該目的不是違法要素。傾向犯的意圖，如強(qiáng)制猥褻罪的“為了刺激、興奮或者滿足犯人的之意圖”，與表現(xiàn)犯的內(nèi)心狀態(tài)，如偽證罪中行為人違反其記憶的心里過(guò)程進(jìn)行虛偽陳述；作為強(qiáng)制猥褻罪之保護(hù)法益的性的自由所受到的侵害與行為人的“性的意圖”沒(méi)有關(guān)系⑩，表現(xiàn)犯的內(nèi)心也不影響該罪（偽證罪）的認(rèn)定，不應(yīng)承認(rèn)其為主觀違法要素。11偽證罪的行為人心理表現(xiàn)不影響偽證行為的違法性，換言之，當(dāng)行為人自認(rèn)為虛假陳述但實(shí)際該陳述內(nèi)容與客觀事實(shí)一致時(shí)，不成立犯罪。故表現(xiàn)犯的①⑤張明楷：《行為無(wú)價(jià)值論與結(jié)果無(wú)價(jià)值論》，北京：北京大學(xué)出版社，2012年，第69、141頁(yè)。②黎宏：《日本刑法精義》（第二版），北京：法律出版社，2008年，第100 -101頁(yè)。③[日]大谷實(shí)：《刑法總論》（第2版），第217頁(yè)。④⑥⑧⑩劉艷紅：《主觀要素在階層犯罪論體系的位階》，《法學(xué)》2014年第2期。⑦[日]山口厚：《日本刑法中的行為無(wú)價(jià)值論與結(jié)果無(wú)價(jià)值論》，《中外法學(xué)》2008年第4期。⑨⑩[日]山口厚：《刑法總論》（第2版），第95、98頁(yè)。內(nèi)心狀態(tài)與傾向犯的意圖與行為法益侵害的危險(xiǎn)無(wú)直接關(guān)系，不是主觀違法要素；目的犯中具有奠定行為法益侵害的危險(xiǎn)的目的才是違法要素。由于目的犯中目的，客觀表現(xiàn)為行為人行為時(shí)狀態(tài)，符合身份本身含義，屬于身份要素是可能的，那么，影響行為法益侵害的危險(xiǎn)之目的可成為違法身份，反之不能成為違法身份要素。總之，認(rèn)可部分目的犯的目的為違法身份要素是合理的。

篇9

基本建設(shè)項(xiàng)目管理制度

第一章總則

第一條為規(guī)范本街道財(cái)政投資基本建設(shè)項(xiàng)目(以下稱(chēng)項(xiàng)目或工程)的管理，提高辦事效率，保證工程質(zhì)量和施工安全，降低工程成本，提高投資效益，預(yù)防貪污腐-敗，根據(jù)有關(guān)法律和規(guī)章，結(jié)合本街道實(shí)際，制定本制度。

第二條凡全部或部分使用財(cái)政資金的所有基本建設(shè)項(xiàng)目適用本制度。

本制度所稱(chēng)財(cái)政資金，包括街道自籌的資金、上級(jí)政府部門(mén)的撥款和資本性經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目的借款。

本制度所稱(chēng)基本建設(shè)項(xiàng)目，包括本街道所屬行政部門(mén)、事業(yè)單位和項(xiàng)目法人所興建的建筑及安裝工程、市政工程、室內(nèi)外裝修工程、園林綠化工程、電子智能化工程以及同富裕工程和固本強(qiáng)基工程等。

第三條基本建設(shè)項(xiàng)目管理必須堅(jiān)持以下原則：

一、尊重基本建設(shè)規(guī)律，遵守基本建設(shè)程序，堅(jiān)持深化前期工作，規(guī)范管理過(guò)程，加強(qiáng)事后監(jiān)督，在注重程序規(guī)范的同時(shí)不影響效率的提高。

二、努力建立分工科學(xué)、主體明確、職責(zé)具體、權(quán)責(zé)統(tǒng)一、環(huán)節(jié)簡(jiǎn)化、程序規(guī)范、效率保證、監(jiān)督到位、制約有力的管理機(jī)制和方法。

三、以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)、以實(shí)用、經(jīng)濟(jì)、牢固、美觀為項(xiàng)目設(shè)計(jì)定位的指導(dǎo)思想，兼顧適度超前和可持續(xù)發(fā)展，注意降低項(xiàng)目投入使用后的運(yùn)行成本和管理維護(hù)費(fèi)用。

四、推行投資預(yù)算硬約束制度，實(shí)行限額設(shè)計(jì)。堅(jiān)持估算控制概算，概算控制預(yù)算，預(yù)算控制結(jié)算。未經(jīng)規(guī)定程序批準(zhǔn)，不得擅自突破投資預(yù)算。

五、基本建設(shè)管理的目標(biāo)是：確保安全、保證質(zhì)量、控制工期、節(jié)約投資、保持廉潔，即質(zhì)量、安全、工期、投資和廉潔五控制目標(biāo)。

第四條基本建設(shè)程序主要為：

一、有關(guān)部門(mén)提出項(xiàng)目建議，必要時(shí)進(jìn)行可行性研究;

二、申請(qǐng)立項(xiàng);

三、辦理規(guī)劃、用地、環(huán)評(píng)、消防和人防等行政審批手續(xù);

四、初步設(shè)計(jì)及概算審批;

五、征地、拆遷;

六、進(jìn)行施工招標(biāo)，辦理施工許可手續(xù);

七、開(kāi)工建設(shè);

八、竣工驗(yàn)收、項(xiàng)目移交及造價(jià)結(jié)算。

需到上級(jí)政府部門(mén)審批或招標(biāo)的項(xiàng)目，依照有關(guān)規(guī)定辦理。

第二章管理工作分工

第五條建設(shè)項(xiàng)目的各項(xiàng)工作依照其性質(zhì)及內(nèi)在聯(lián)系，分為前期工作、招標(biāo)工作和施工階段工作三大部分。根據(jù)分工科學(xué)、主體明確、職責(zé)具體、權(quán)責(zé)統(tǒng)一、環(huán)節(jié)簡(jiǎn)化、程序規(guī)范、效率保證、監(jiān)督到位、制約有力的原則，在黨工委、辦事處的領(lǐng)導(dǎo)下，各個(gè)環(huán)節(jié)的工作采用一個(gè)制度管理、一個(gè)機(jī)構(gòu)招標(biāo)、一個(gè)領(lǐng)導(dǎo)主管、一個(gè)部門(mén)主辦的模式，有關(guān)管理機(jī)構(gòu)和工作人員依據(jù)本制度規(guī)定的分工和程序各司其職、各負(fù)其責(zé)，互相配合，互相監(jiān)督，共同推進(jìn)。

第六條前期工作階段從項(xiàng)目建議起至取得施工許可時(shí)止，包括辦理各項(xiàng)行政審批手續(xù)、征地拆遷、以及委托編制項(xiàng)目建議書(shū)、工程可行性研究、勘察、設(shè)計(jì)、監(jiān)理、施工承包等業(yè)務(wù)的對(duì)外發(fā)包工作。

施工階段從工程發(fā)包之日起至竣工驗(yàn)收日止，包括施工過(guò)程的安全、質(zhì)量、工期和文明施工監(jiān)督，以及合同管理、造價(jià)管理、工程變更和現(xiàn)場(chǎng)簽證管理、施工過(guò)程問(wèn)題協(xié)調(diào)、工程款撥付管理、工程驗(yàn)收與移交保修管理等。

第七條各類(lèi)項(xiàng)目前期工作和施工階段工作的主管領(lǐng)導(dǎo)和主辦部門(mén)按如下辦法確定：

房屋建筑工程、道路、橋梁和市政管線工程、設(shè)備安裝工程、室內(nèi)外裝修維修工程、園林建筑工程、信息化智能工程以及土石方工程等，主管領(lǐng)導(dǎo)為分管建設(shè)工作的街道領(lǐng)導(dǎo)班子成員，主辦部門(mén)為工務(wù)中心。

水務(wù)工程、單獨(dú)立項(xiàng)的排污治污工程、造林和國(guó)土綠化工程，主管領(lǐng)導(dǎo)為分管農(nóng)林水工作的街道領(lǐng)導(dǎo)班子成員，主辦部門(mén)為農(nóng)林水辦及水務(wù)所。

道路綠化工程、環(huán)衛(wèi)設(shè)施工程、市政設(shè)施維修工程、交通標(biāo)志標(biāo)線和交通信號(hào)工程，主管領(lǐng)導(dǎo)為分管城-管工作的街道領(lǐng)導(dǎo)班子成員，主辦部門(mén)為城-管辦及市政中心。

造價(jià)未達(dá)到20萬(wàn)元的學(xué)校維修工程和教學(xué)設(shè)備設(shè)施工程，主管領(lǐng)導(dǎo)為分管教育工作的街道領(lǐng)導(dǎo)班子成員，主辦部門(mén)為教育辦及項(xiàng)目所在學(xué)校;造價(jià)達(dá)到20萬(wàn)元以上的，主辦部門(mén)為工務(wù)中心，主管領(lǐng)導(dǎo)為分管建設(shè)工作的街道領(lǐng)導(dǎo)班子成員。

街道辦事處可根據(jù)重點(diǎn)項(xiàng)目前期工作的需要，打破上述分工界限，成立臨時(shí)的領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)和工作部門(mén)，專(zhuān)門(mén)承辦若干重點(diǎn)項(xiàng)目的前期工作。該臨時(shí)機(jī)構(gòu)的分工范圍及權(quán)責(zé)在決定其成立的文件中另行規(guī)定。

同富裕工程和固本強(qiáng)基工程，其現(xiàn)有的臨時(shí)工作機(jī)構(gòu)和分工范圍保持不變。

第八條成立街道建設(shè)工程招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)建設(shè)項(xiàng)目有關(guān)業(yè)務(wù)的對(duì)外招標(biāo)發(fā)包工作。招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組組長(zhǎng)由街道主要領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任或者委托其他領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任，副組長(zhǎng)由分管建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)和人大工委副主任擔(dān)任，成員由有關(guān)項(xiàng)目主管領(lǐng)導(dǎo)和監(jiān)察、城建、財(cái)政、審計(jì)、工務(wù)以及項(xiàng)目主辦部門(mén)的主要負(fù)責(zé)人組成。

招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組的具體職責(zé)是審查批準(zhǔn)項(xiàng)目的招標(biāo)文件、監(jiān)督招標(biāo)投標(biāo)過(guò)程、監(jiān)督零星項(xiàng)目的發(fā)包情況和受理有關(guān)招投標(biāo)工作的投訴。

招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組應(yīng)當(dāng)建立會(huì)議制度，重大事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)通過(guò)會(huì)議集體議決。招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組組長(zhǎng)不能出席會(huì)議時(shí)，應(yīng)委托副組長(zhǎng)主持會(huì)議。

城建部門(mén)應(yīng)根據(jù)深寶府[2007]35號(hào)文件的要求內(nèi)設(shè)招標(biāo)辦公室，負(fù)責(zé)街道招標(biāo)工程三個(gè)環(huán)節(jié)的備案工作和對(duì)開(kāi)標(biāo)現(xiàn)場(chǎng)的程序和開(kāi)標(biāo)結(jié)果進(jìn)行監(jiān)督。

第九條成立街道建設(shè)工程招標(biāo)服務(wù)中心，在招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組的領(lǐng)導(dǎo)下負(fù)責(zé)承辦項(xiàng)目外包業(yè)務(wù)招標(biāo)的具體工作。招標(biāo)服務(wù)中心主任和工作人員由街道辦事處另行任命。

招標(biāo)服務(wù)中心的具體職責(zé)是負(fù)責(zé)辦理到區(qū)建設(shè)工程交易中心招標(biāo)的項(xiàng)目和街道自行招標(biāo)項(xiàng)目的招標(biāo)準(zhǔn)備工作，負(fù)責(zé)起草招標(biāo)文件和合同文稿、招標(biāo)信息、審查投標(biāo)人資格、接受投標(biāo)報(bào)名、組織開(kāi)標(biāo)會(huì)議、公示中標(biāo)結(jié)果、記錄有關(guān)會(huì)議情況并起草會(huì)議紀(jì)要和公告、統(tǒng)計(jì)招投標(biāo)資料和保管招投標(biāo)檔案等。

第十條符合街道自行招標(biāo)條件的所有建設(shè)項(xiàng)目的外包業(yè)務(wù)，其招標(biāo)工作全部由街道建設(shè)工程招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組及其招標(biāo)服務(wù)中心負(fù)責(zé)。招標(biāo)服務(wù)中心應(yīng)參照寶安區(qū)《建設(shè)工程招標(biāo)工作指南》規(guī)范招標(biāo)操作過(guò)程。

第十一條項(xiàng)目主管領(lǐng)導(dǎo)對(duì)項(xiàng)目建設(shè)管理負(fù)組織領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，其權(quán)責(zé)如下：

一、負(fù)責(zé)制訂項(xiàng)目的實(shí)施計(jì)劃并組織落實(shí);

二、負(fù)責(zé)征地和拆遷補(bǔ)償談判;

三、主持項(xiàng)目有關(guān)會(huì)議;

四、協(xié)調(diào)解決項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中遇到的各種問(wèn)題;

五、協(xié)調(diào)有關(guān)部門(mén)關(guān)系，爭(zhēng)取上級(jí)撥款;

六、受街道辦事處主任委托簽訂項(xiàng)目的咨詢(xún)、勘察、設(shè)計(jì)、監(jiān)理、施工等業(yè)務(wù)的發(fā)包合同，審查工程變更和現(xiàn)場(chǎng)簽證，會(huì)簽項(xiàng)目撥款手續(xù);

七、指導(dǎo)、監(jiān)督相關(guān)部門(mén)和工作人員依照有關(guān)規(guī)范高效率地開(kāi)展工作;

八、主持工程驗(yàn)收和移交工作;

九、向街道主要領(lǐng)導(dǎo)和班子會(huì)議報(bào)告項(xiàng)目工作情況。

第十二條項(xiàng)目主辦部門(mén)是項(xiàng)目推進(jìn)和施工現(xiàn)場(chǎng)安全、質(zhì)量監(jiān)督的責(zé)任主體，主要負(fù)責(zé)如下工作：

一、根據(jù)本街道經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展要求或本行業(yè)工作需要，提出項(xiàng)目建議;

二、協(xié)助辦理項(xiàng)目有關(guān)的行政審批手續(xù);

三、組織征地、拆遷;

四、籌備組織項(xiàng)目有關(guān)業(yè)務(wù)會(huì)議，負(fù)責(zé)會(huì)議記錄，起草項(xiàng)目有關(guān)文件資料;

五、協(xié)助項(xiàng)目分管領(lǐng)導(dǎo)解決項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中的各種問(wèn)題;

六、對(duì)施工現(xiàn)場(chǎng)的安全、質(zhì)量、工期和文明施工進(jìn)行監(jiān)督;

七、參與設(shè)計(jì)評(píng)審、工程招標(biāo)和工程驗(yàn)收。

第十三條街道工務(wù)中心是項(xiàng)目建設(shè)管理的技術(shù)服務(wù)部門(mén)和屬于其主辦的項(xiàng)目管理的責(zé)任主體，主要承辦如下事務(wù)：

一、負(fù)責(zé)辦理項(xiàng)目有關(guān)的行政審批手續(xù);

二、協(xié)助項(xiàng)目主管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行技術(shù)管理工作，組織對(duì)項(xiàng)目建議書(shū)、可行性研究報(bào)告、勘察報(bào)告、設(shè)計(jì)方案和施工圖紙等技術(shù)成果的評(píng)審;

三、負(fù)責(zé)或協(xié)助項(xiàng)目的征地、拆遷工作;

四、協(xié)助工程招標(biāo)事務(wù);

五、負(fù)責(zé)其主辦的項(xiàng)目的施工現(xiàn)場(chǎng)管理，監(jiān)督施工安全、質(zhì)量、工期和文明施工，并為其他部門(mén)主辦的工程的施工現(xiàn)場(chǎng)管理工作提供支持和指導(dǎo)。

六、負(fù)責(zé)或協(xié)助解決項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中的問(wèn)題;

七、負(fù)責(zé)審核設(shè)計(jì)變更和現(xiàn)場(chǎng)簽證，制發(fā)工程聯(lián)系通知書(shū);

八、負(fù)責(zé)預(yù)編項(xiàng)目撥款計(jì)劃，負(fù)責(zé)工程統(tǒng)計(jì)工作，保管項(xiàng)目建設(shè)檔案;

九、協(xié)助工程驗(yàn)收，負(fù)責(zé)工程移交和保修期內(nèi)的維修事務(wù);

十、協(xié)助市、區(qū)重大建設(shè)項(xiàng)目工作。

第十四條街道城建部門(mén)參照上級(jí)建設(shè)行政主管部門(mén)的職能對(duì)項(xiàng)目的有關(guān)工作實(shí)施行業(yè)管理或監(jiān)督，具體負(fù)責(zé)如下工作：

一、在招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組的領(lǐng)導(dǎo)下依法管理屬于街道招標(biāo)范圍的項(xiàng)目有關(guān)業(yè)務(wù)的招標(biāo)工作;依法監(jiān)督進(jìn)入?yún)^(qū)招標(biāo)項(xiàng)目的招標(biāo)準(zhǔn)備工作;

二、監(jiān)督承接項(xiàng)目各項(xiàng)業(yè)務(wù)的承包商是否具備國(guó)家規(guī)定的從業(yè)資質(zhì);

三、審核項(xiàng)目有關(guān)業(yè)務(wù)的發(fā)包合同;

四、復(fù)核工程預(yù)算和工程結(jié)算;

五、指導(dǎo)、監(jiān)督項(xiàng)目主辦部門(mén)負(fù)責(zé)的施工現(xiàn)場(chǎng)的安全生產(chǎn)和質(zhì)量管理工作。

六、組織工程竣工驗(yàn)收。

第十五條街道分管建設(shè)工作的領(lǐng)導(dǎo)除了負(fù)責(zé)屬于其主管的項(xiàng)目外，必要時(shí)應(yīng)對(duì)由其他領(lǐng)導(dǎo)主管的項(xiàng)目進(jìn)行協(xié)調(diào)。

第十六條街道紀(jì)檢、監(jiān)察部門(mén)對(duì)項(xiàng)目有關(guān)業(yè)務(wù)的發(fā)包程序和工程管理過(guò)程的廉政情況進(jìn)行法紀(jì)監(jiān)督。

第十七條街道審計(jì)部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目的造價(jià)管理工作進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。

第十八條街道財(cái)政部門(mén)負(fù)責(zé)根據(jù)財(cái)政預(yù)算及時(shí)籌集項(xiàng)目資金，依照合同約定核定項(xiàng)目撥款計(jì)劃，收取投標(biāo)人的投標(biāo)費(fèi)和保證金，并對(duì)項(xiàng)目的資金活動(dòng)進(jìn)行財(cái)務(wù)監(jiān)督。

第三章前期工作管理

第十九條基本建設(shè)項(xiàng)目必須通過(guò)立項(xiàng)程序方可確定。

第二十條各部門(mén)可根據(jù)本街道經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的需要或本職工作的需要，經(jīng)街道分管領(lǐng)導(dǎo)同意后，提出項(xiàng)目建議，申請(qǐng)立項(xiàng)。

立項(xiàng)申請(qǐng)一般應(yīng)于每年年初提出，街道根據(jù)各個(gè)項(xiàng)目的輕重緩急程度和資金情況制定每年的基本建設(shè)計(jì)劃。

第二十一條需要到上級(jí)發(fā)改部門(mén)立項(xiàng)的項(xiàng)目，依照有關(guān)程序和要求辦理。

第二十二條不需要到上級(jí)發(fā)改部門(mén)立項(xiàng)的項(xiàng)目，由提出建議的部門(mén)填制《街道立項(xiàng)申請(qǐng)表》后，依照如下程序和要求向街道辦申請(qǐng)立項(xiàng)：

一、估算造價(jià)未達(dá)到50萬(wàn)元的項(xiàng)目，加附現(xiàn)場(chǎng)照片后，報(bào)本部門(mén)分管領(lǐng)導(dǎo)、分管建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)以及分管財(cái)政工作領(lǐng)導(dǎo)會(huì)簽后，再報(bào)街道主要領(lǐng)導(dǎo)審批;

二、估算造價(jià)達(dá)到50萬(wàn)元以上的項(xiàng)目，由本部門(mén)分管領(lǐng)導(dǎo)加簽意見(jiàn)后，報(bào)街道黨政領(lǐng)導(dǎo)班子聯(lián)席會(huì)議審議。如獲通過(guò)，由黨政辦制發(fā)會(huì)議紀(jì)要。會(huì)議紀(jì)要應(yīng)當(dāng)明確主要建設(shè)內(nèi)容、建設(shè)規(guī)模、投資規(guī)模、建設(shè)工期、資金籌措辦法、項(xiàng)目主管領(lǐng)導(dǎo)和主辦部門(mén)等要點(diǎn)。

第二十三條未經(jīng)立項(xiàng)的項(xiàng)目，不得對(duì)外委托勘察、設(shè)計(jì)或簽訂任何合同，城建部門(mén)不得審核預(yù)算或結(jié)算，黨政辦不得為其合同蓋章，財(cái)政部門(mén)不得支付資金。

第二十四條對(duì)于未獲立項(xiàng)但有必要列入中長(zhǎng)期建設(shè)計(jì)劃的項(xiàng)目建議，可轉(zhuǎn)入基本建設(shè)項(xiàng)目庫(kù)進(jìn)行項(xiàng)目?jī)?chǔ)備。入庫(kù)項(xiàng)目的成果資料由工務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)妥善保存。

第二十五條項(xiàng)目委托設(shè)計(jì)時(shí)應(yīng)向設(shè)計(jì)單位下達(dá)設(shè)計(jì)任務(wù)書(shū)，明確項(xiàng)目設(shè)計(jì)的基本要求或意向。

第二十六條工務(wù)部門(mén)應(yīng)當(dāng)組織對(duì)項(xiàng)目建議書(shū)、工程可行性報(bào)告、勘察報(bào)告和規(guī)劃設(shè)計(jì)的階段性成果進(jìn)行評(píng)審。評(píng)審時(shí)應(yīng)有項(xiàng)目使用管理單位的代表和其他有關(guān)部門(mén)的代表參加;重要的公共建筑方案應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)專(zhuān)家進(jìn)行評(píng)審，并報(bào)街道黨政領(lǐng)導(dǎo)班子聯(lián)席會(huì)議審議和向社會(huì)公示。本街道的專(zhuān)業(yè)技術(shù)力量不足時(shí)，可對(duì)外有償委托審圖。

評(píng)審會(huì)議應(yīng)當(dāng)制發(fā)會(huì)議紀(jì)要。

第二十七條未開(kāi)展工程勘察的項(xiàng)目一般不得進(jìn)行施工圖設(shè)計(jì);未有施工圖紙和根據(jù)圖紙編制預(yù)算的項(xiàng)目一般不得進(jìn)行招標(biāo)或發(fā)包;未簽訂合同的項(xiàng)目，一般不得開(kāi)工。

除搶險(xiǎn)救災(zāi)工程或特殊的零星工程外，禁止邊設(shè)計(jì)、邊施工、邊修改的三邊項(xiàng)目。

第四章招標(biāo)管理

第二十八條合同價(jià)款達(dá)200萬(wàn)元及以上的項(xiàng)目外包業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)進(jìn)入寶安區(qū)建設(shè)工程交易分中心進(jìn)行招標(biāo)。

第二十九條下列合同價(jià)款達(dá)20萬(wàn)元以上未達(dá)200萬(wàn)元的項(xiàng)目外包業(yè)務(wù)，由街道以適當(dāng)?shù)恼袠?biāo)方式自行發(fā)包：

一、編制項(xiàng)目建議書(shū)、工程可行性研究、工程勘察、項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)規(guī)劃、施工圖設(shè)計(jì)、造價(jià)咨詢(xún)、工程技術(shù)咨詢(xún)、招標(biāo)、工程監(jiān)理等前期工作業(yè)務(wù)，以邀請(qǐng)招標(biāo)方式發(fā)包，且接受邀請(qǐng)的承辦商不得少于三家。

二、合同價(jià)款達(dá)20萬(wàn)元以上未達(dá)100萬(wàn)元的施工業(yè)務(wù)，由街道招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議決定招標(biāo)方式。

三、合同價(jià)款達(dá)100萬(wàn)元及以上的施工業(yè)務(wù)，原則上應(yīng)公開(kāi)招標(biāo);擬采用其它招標(biāo)方式的，應(yīng)報(bào)街道黨政領(lǐng)導(dǎo)班子聯(lián)席會(huì)議決定。

第三十條街道招標(biāo)服務(wù)中心應(yīng)就每個(gè)擬招標(biāo)項(xiàng)目的具體情況起草招標(biāo)文件，并于招標(biāo)公告之前報(bào)招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議審議。

街道招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組應(yīng)于招標(biāo)服務(wù)中心提交招標(biāo)文件草稿后一周內(nèi)召開(kāi)會(huì)議，就招標(biāo)文件建議的發(fā)包范圍、招標(biāo)方式、定標(biāo)方法、定價(jià)辦法及價(jià)款下浮幅度、邀請(qǐng)投標(biāo)的承包商人數(shù)及具體邀請(qǐng)對(duì)象、合同的主要條款等問(wèn)題作出決定，并制發(fā)會(huì)議紀(jì)要。

街道黨政領(lǐng)導(dǎo)班子聯(lián)席會(huì)議已有決議的項(xiàng)目，按照決議的原則制定招標(biāo)文件。

以低價(jià)中標(biāo)方式進(jìn)行招標(biāo)的項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)制定標(biāo)底以確定投標(biāo)人有效報(bào)價(jià)的上限和下限。制定標(biāo)底的方法由招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組在審議招標(biāo)文件時(shí)一并確定。

第三十一條街道招標(biāo)服務(wù)中心根據(jù)招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議的決定對(duì)招標(biāo)文件進(jìn)行修改、并填制《招標(biāo)文件審核表》報(bào)招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組組長(zhǎng)簽字確認(rèn)后，分送街道主要領(lǐng)導(dǎo)和招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組成員。修改招標(biāo)文件和辦理簽字的過(guò)程應(yīng)在會(huì)后三天內(nèi)完成。

第三十二條招標(biāo)文件確定之后應(yīng)當(dāng)即日招標(biāo)公告，公告的時(shí)間一般不得少于五個(gè)日歷天。

第三十三條招標(biāo)文件公告之后，街道招標(biāo)服務(wù)中心方可根據(jù)招標(biāo)文件規(guī)定的報(bào)名條件接受投標(biāo)人報(bào)名。

第三十四條招標(biāo)項(xiàng)目的開(kāi)標(biāo)會(huì)議應(yīng)當(dāng)依照招標(biāo)文件規(guī)定的時(shí)間、地點(diǎn)和程序舉行。因特殊情況需變更時(shí)間和地點(diǎn)時(shí)，應(yīng)經(jīng)招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組組長(zhǎng)同意，并在合理的時(shí)間內(nèi)提前通知投標(biāo)人。遲到的投標(biāo)人應(yīng)取消其投標(biāo)資格。

第三十五條開(kāi)標(biāo)會(huì)議由街道招標(biāo)服務(wù)中心組織，招標(biāo)服務(wù)中心主任負(fù)責(zé)主持，街道紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)和項(xiàng)目主辦部門(mén)各派出一名觀察員出席開(kāi)標(biāo)會(huì)議。

第三十六條開(kāi)標(biāo)會(huì)議應(yīng)當(dāng)參照區(qū)建設(shè)工程交易中心的做法規(guī)范化操作，并做好詳細(xì)的會(huì)議記錄。參加開(kāi)標(biāo)會(huì)議的投標(biāo)人和街道工作人員均應(yīng)簽到并在定標(biāo)記錄表上簽字確認(rèn)招標(biāo)結(jié)果。招標(biāo)文件和會(huì)議記錄等資料應(yīng)按項(xiàng)目獨(dú)立歸檔，交工務(wù)中心妥善保管。

第三十七條招標(biāo)項(xiàng)目的報(bào)名人數(shù)或者出席投標(biāo)會(huì)議的投標(biāo)人數(shù)不足三家時(shí)，應(yīng)當(dāng)停止該項(xiàng)招標(biāo)活動(dòng)，報(bào)告街道招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組另行組織招標(biāo)。

第三十八條項(xiàng)目完成招標(biāo)后，街道招標(biāo)服務(wù)中心應(yīng)公告公示招標(biāo)結(jié)果。

第五章零星項(xiàng)目和搶險(xiǎn)救災(zāi)工程

第三十九條合同價(jià)款未達(dá)20萬(wàn)元的項(xiàng)目外包業(yè)務(wù)，視為零星項(xiàng)目，可按如下程序和要求直接議標(biāo)發(fā)包：

一、項(xiàng)目主辦部門(mén)填制《零星業(yè)務(wù)發(fā)包審批表》，報(bào)街道分管領(lǐng)導(dǎo)、分管建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)、分管財(cái)政工作領(lǐng)導(dǎo)和招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組組長(zhǎng)會(huì)簽后，再報(bào)街道主要領(lǐng)導(dǎo)審批。

二、編制項(xiàng)目建議書(shū)、工程可行性研究、工程勘察、項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)規(guī)劃、施工圖設(shè)計(jì)、造價(jià)咨詢(xún)、工程技術(shù)咨詢(xún)、招標(biāo)、工程監(jiān)理等前期工作業(yè)務(wù)，其合同酬金應(yīng)按國(guó)家收費(fèi)指導(dǎo)標(biāo)準(zhǔn)下浮20%以上。

三、施工業(yè)務(wù)的定價(jià)方法：原則上結(jié)算價(jià)未達(dá)10萬(wàn)元的下浮5%，10萬(wàn)元以上的下浮7%;結(jié)算價(jià)小于3萬(wàn)元的，由街道主要領(lǐng)導(dǎo)視情況決定是否下福

第四十條禁止將本應(yīng)納入招標(biāo)范圍的項(xiàng)目肢解為零星項(xiàng)目規(guī)避招標(biāo)。以零星項(xiàng)目名義直接發(fā)包的業(yè)務(wù)，凡結(jié)算價(jià)達(dá)到30萬(wàn)元以上的，必須報(bào)街道黨政領(lǐng)導(dǎo)班子聯(lián)席會(huì)議審議。

第四十一條當(dāng)災(zāi)害仍在延續(xù)或因?yàn)?zāi)害、事故而出現(xiàn)險(xiǎn)情，需要立即采取工程措施排除的，屬于搶險(xiǎn)工程。

搶險(xiǎn)工程由在現(xiàn)場(chǎng)指揮的街道領(lǐng)導(dǎo)班子成員作出搶險(xiǎn)方案，確定搶險(xiǎn)單位或臨時(shí)召集搶險(xiǎn)隊(duì)伍和機(jī)械設(shè)備。搶險(xiǎn)費(fèi)用當(dāng)場(chǎng)不能確定的，可待任務(wù)完成后按預(yù)算確定。不能作出準(zhǔn)確預(yù)算的，可參照市場(chǎng)情況與承辦商協(xié)商確定。

估計(jì)搶險(xiǎn)費(fèi)用達(dá)20萬(wàn)元以上的，在情況許可的前提下應(yīng)先向街道主要領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告。

第四十二條災(zāi)害過(guò)后，需要采取工程措施盡快清理現(xiàn)場(chǎng)或恢復(fù)設(shè)施，如果按正常程序招標(biāo)發(fā)包會(huì)延誤時(shí)機(jī)影響生產(chǎn)生活或可能產(chǎn)生次生災(zāi)害的，屬于救災(zāi)工程，按如下辦法管理：

一、項(xiàng)目主辦部門(mén)提出施工方案，報(bào)街道分管領(lǐng)導(dǎo)同意;

二、項(xiàng)目主辦部門(mén)填寫(xiě)《救災(zāi)工程發(fā)包審批表》，預(yù)估工程費(fèi)用未達(dá)到50萬(wàn)元的，由分管領(lǐng)導(dǎo)簽字后報(bào)街道主要領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn);達(dá)到50萬(wàn)元以上的，送分管建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)、分管財(cái)政工作領(lǐng)導(dǎo)和招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組組長(zhǎng)會(huì)簽后報(bào)街道主要領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。

三、救災(zāi)工程可先開(kāi)工后編制預(yù)算。預(yù)算價(jià)未達(dá)到50萬(wàn)元的，下浮5%之后作為發(fā)包價(jià);達(dá)到50萬(wàn)元以上的，下浮7%之后作為發(fā)包價(jià)。工程完工后，參照下款規(guī)定進(jìn)行結(jié)算。

四、救災(zāi)工程必須于約定的期限內(nèi)完成。未能如期完成的，其結(jié)算價(jià)在上款規(guī)定的下浮比例基礎(chǔ)上加倍下福

第四十三條需要進(jìn)行施工圖設(shè)計(jì)且造價(jià)達(dá)到100萬(wàn)元以上但未達(dá)到200萬(wàn)元的災(zāi)后重建工程，可用邀請(qǐng)招標(biāo)方式從快發(fā)包。

第四十四條搶險(xiǎn)工程和救災(zāi)工程完成后，主辦部門(mén)應(yīng)于一個(gè)月內(nèi)完善補(bǔ)簽合同手續(xù)。

第六章承包商資格管理

第四十五條承接項(xiàng)目各類(lèi)外包業(yè)務(wù)的承包商必須依照《公司法》登記取得企業(yè)法人地位，且具備國(guó)家資質(zhì)主管部門(mén)規(guī)定的行業(yè)從業(yè)資質(zhì)，無(wú)不良記錄。

第四十六條寶安區(qū)政府小型工程預(yù)選承包商名錄以后，凡名錄中有相應(yīng)類(lèi)別承包商的，項(xiàng)目的各類(lèi)外包業(yè)務(wù)應(yīng)在該名錄中預(yù)選承包商參加投標(biāo)。

第四十七條有下列情形之一的公司或個(gè)人，不得承接項(xiàng)目的外包業(yè)務(wù)或參加投標(biāo)：

一、不具備相應(yīng)從業(yè)資質(zhì)的;

二、近兩年在寶安區(qū)范圍內(nèi)發(fā)生過(guò)重大安全事故或質(zhì)量事故的;

三、被區(qū)級(jí)以上建設(shè)行政主管部門(mén)通報(bào)處罰或列入不良記錄的;

四、施工質(zhì)量低劣，近兩年內(nèi)有竣工驗(yàn)收不合格工程的;

五、缺乏信用，近三年內(nèi)承接過(guò)的街道財(cái)政投資工程拖延工期超過(guò)合同工期三分之二以上的;

六、目前仍在本街道轄區(qū)內(nèi)承接違法建筑相關(guān)業(yè)務(wù)的;

七、近兩年內(nèi)因拖欠工資導(dǎo)致工人集體上訪造成不良影響的;

八、不服從行業(yè)主管部門(mén)的合法管理，或者威脅恐嚇行業(yè)主管部門(mén)工作人員，街道主管部門(mén)或街道領(lǐng)導(dǎo)認(rèn)為不適合承接相關(guān)業(yè)務(wù)的;

九、涉嫌串通投標(biāo)或圍標(biāo)且有證據(jù)的;非法轉(zhuǎn)包且有證據(jù)的;非法掛靠對(duì)完成項(xiàng)目業(yè)務(wù)構(gòu)成風(fēng)險(xiǎn)的;

十、經(jīng)紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)查實(shí)，有賄賂項(xiàng)目管理人員行為的。

第四十八條街道城建部門(mén)和招標(biāo)中心應(yīng)當(dāng)依照有關(guān)規(guī)定嚴(yán)格審查投標(biāo)人的資質(zhì)和信用。資質(zhì)審查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題應(yīng)及時(shí)向分管建設(shè)工作的領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告。

第四十九條將項(xiàng)目有關(guān)業(yè)務(wù)發(fā)包給不具備資格的企業(yè)或個(gè)人的，發(fā)包合同無(wú)效;因此造成安全事故或質(zhì)量事故的，由相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和工作人員負(fù)主要責(zé)任。

第五十條投標(biāo)人報(bào)名時(shí)必須交納招標(biāo)費(fèi)用。在街道招標(biāo)的工程，每項(xiàng)向每個(gè)投標(biāo)人收取200元;在區(qū)建設(shè)工程交易中心招標(biāo)的工程，招標(biāo)費(fèi)用按有關(guān)規(guī)定收齲項(xiàng)目前期業(yè)務(wù)和零星工程以及搶險(xiǎn)救災(zāi)工程免收招標(biāo)費(fèi)用。

第五十一條公開(kāi)招標(biāo)的項(xiàng)目，投標(biāo)人必須交納投標(biāo)保證金,中標(biāo)人必須交納履約保證金。邀請(qǐng)招標(biāo)的項(xiàng)目，中標(biāo)人必須交納履約保證金，是否交納投標(biāo)保證金由招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組決定。投標(biāo)保證金及履約保證金按上級(jí)有關(guān)規(guī)定收取和管理。項(xiàng)目前期業(yè)務(wù)和零星工程以及搶險(xiǎn)救災(zāi)工程免收投標(biāo)保證金和履約保證金。

第五十二條參加投標(biāo)的承包商，其辦理報(bào)名、出席開(kāi)標(biāo)會(huì)議和中標(biāo)后簽訂合同的經(jīng)辦人必須是同一個(gè)自然人。否則，可取消其投標(biāo)資格或中標(biāo)資格。

第七章合同管理

第五十三條項(xiàng)目的所有外包業(yè)務(wù)必須依法簽訂合同。

第五十四條街道城建部門(mén)是基本建設(shè)項(xiàng)目業(yè)務(wù)合同的主管部門(mén)，統(tǒng)一負(fù)責(zé)以街道辦名義簽訂的項(xiàng)目各類(lèi)業(yè)務(wù)合同的審核、簽訂和分送工作。

第五十五條合同一般由街道招標(biāo)中心或項(xiàng)目主辦部門(mén)負(fù)責(zé)起草填制，送城建部門(mén)審核并加蓋合同審核專(zhuān)用章和騎縫章后，由承包商先行簽署，再由城建部門(mén)指定專(zhuān)人向街道辦主任申請(qǐng)開(kāi)具授權(quán)委托書(shū)、送項(xiàng)目主管領(lǐng)導(dǎo)簽字和送街道黨政辦蓋章。合同簽署后，城建部門(mén)應(yīng)及時(shí)分送到財(cái)政部門(mén)、項(xiàng)目主辦部門(mén)和檔案管理部門(mén)。

第五十六條項(xiàng)目主管領(lǐng)導(dǎo)在簽署合同前應(yīng)當(dāng)仔細(xì)審核合同的主要條款和手續(xù)。沒(méi)有授權(quán)委托書(shū)或者未加蓋城建辦合同審核專(zhuān)用章的，項(xiàng)目主管領(lǐng)導(dǎo)不應(yīng)簽字，黨政辦不得蓋章，財(cái)政部門(mén)不得接收合同。

第八章施工管理

第五十七條項(xiàng)目的施工過(guò)程必須委托監(jiān)理公司對(duì)施工安全和施工質(zhì)量進(jìn)行監(jiān)理。

招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組可通過(guò)邀請(qǐng)招標(biāo)或者議標(biāo)的方式，選擇數(shù)家實(shí)力較強(qiáng)、信譽(yù)良好的監(jiān)理公司簽訂一攬子協(xié)議，分別承辦一定時(shí)期內(nèi)200萬(wàn)元以下的小型水務(wù)工程、市政工程和其它零星工程的監(jiān)理工作。

城建部門(mén)應(yīng)當(dāng)對(duì)監(jiān)理公司的履職情況進(jìn)行監(jiān)督，將信譽(yù)不良者清理出本街道監(jiān)理市常

第五十八條安全生產(chǎn)是施工管理的首要任務(wù)。監(jiān)理公司、城建部門(mén)、工務(wù)部門(mén)、項(xiàng)目主辦部門(mén)和項(xiàng)目主管領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)各司其職，利用多種手段監(jiān)督施工方嚴(yán)格按照安全生產(chǎn)規(guī)范進(jìn)行施工作業(yè)。

施工安全措施費(fèi)用應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定足額列入預(yù)算。

項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中如果發(fā)生施工安全事故，按照本制度規(guī)定的分工范圍依法依規(guī)追究有關(guān)人員的責(zé)任。

第五十九條項(xiàng)目主辦部門(mén)應(yīng)當(dāng)依照施工規(guī)范和質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，采取有效方法嚴(yán)格監(jiān)督工程質(zhì)量。

工程實(shí)物的檢驗(yàn)檢測(cè)業(yè)務(wù)一般應(yīng)委托寶安區(qū)工程質(zhì)量監(jiān)督檢驗(yàn)站進(jìn)行。委托其它社會(huì)機(jī)構(gòu)檢測(cè)的，主辦部門(mén)應(yīng)當(dāng)對(duì)檢測(cè)過(guò)程進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督。

工程質(zhì)量檢測(cè)不合格的，應(yīng)當(dāng)責(zé)令返工或者依照合同的約定處罰。

第六十條已發(fā)包工程在給予合理工期的前提下必須保證按期完工。項(xiàng)目主辦部門(mén)應(yīng)強(qiáng)勢(shì)督促工程進(jìn)度，各有關(guān)部門(mén)和有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)顧全大局，互相支持配合，提高辦事效率，及時(shí)協(xié)調(diào)解決拆遷障礙、設(shè)計(jì)變更和現(xiàn)場(chǎng)簽證等影響工期的各種問(wèn)題。

第六十一條施工承包合同應(yīng)當(dāng)于中標(biāo)后七天內(nèi)簽訂完畢，同時(shí)由施工單位提出開(kāi)工報(bào)告明確開(kāi)工日期。實(shí)際工期從開(kāi)工報(bào)告批準(zhǔn)之日開(kāi)始計(jì)算至竣工驗(yàn)收合格之日止。

第六十二條施工現(xiàn)場(chǎng)一般應(yīng)預(yù)先通電通水，現(xiàn)場(chǎng)接口以外部分的費(fèi)用由我方負(fù)責(zé)。

第六十三條因施工承包方原因而拖延工期的，應(yīng)當(dāng)依照合同的約定向承包方索賠。

第九章造價(jià)和現(xiàn)場(chǎng)簽證管理

第六十四條一般工程項(xiàng)目應(yīng)預(yù)先編制施工圖預(yù)算，工程完工后應(yīng)及時(shí)辦理竣工結(jié)算。

第六十五條街道城建部門(mén)是工程造價(jià)的主管部門(mén)，統(tǒng)一審核本制度管轄范圍內(nèi)的工程預(yù)算和結(jié)算。

第六十六條預(yù)算和結(jié)算的編制應(yīng)委托具備工程造價(jià)咨詢(xún)資質(zhì)的中介機(jī)構(gòu)承辦。城建部門(mén)可通過(guò)邀請(qǐng)招標(biāo)或者議標(biāo)的方式，選擇實(shí)力較強(qiáng)、信譽(yù)良好的中介機(jī)構(gòu)簽訂一攬子協(xié)議，承辦一定時(shí)期內(nèi)全部項(xiàng)目的預(yù)算和結(jié)算業(yè)務(wù)。

第六十七條各主辦部門(mén)應(yīng)將所管項(xiàng)目的施工圖紙附上《街道立項(xiàng)申請(qǐng)表》或有關(guān)會(huì)議紀(jì)要后送城建部門(mén)統(tǒng)一對(duì)外委托編制預(yù)結(jié)算。

第六十八條城建部門(mén)應(yīng)認(rèn)真履行審核職能。委托咨詢(xún)機(jī)構(gòu)編制的預(yù)結(jié)算，其成果初稿應(yīng)經(jīng)本部門(mén)的造價(jià)工程師復(fù)核以后方可同意出具正式的成果報(bào)告。

城建部門(mén)每季度應(yīng)將預(yù)結(jié)算的復(fù)核情況按項(xiàng)目列表向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和街道主要領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告。

第六十九條下列沒(méi)有合格施工圖紙的工程項(xiàng)目，其預(yù)結(jié)算可由城建部門(mén)自行編制和審核：

一、小額維修或裝修工程;

二、搶險(xiǎn)救災(zāi)工程;

三、其它難于出具施工圖紙的零星工程。

第七十條工程項(xiàng)目的實(shí)際造價(jià)按如下原則進(jìn)行管理：

一、除搶險(xiǎn)救災(zāi)工程外，一般項(xiàng)目不得以按實(shí)結(jié)算的方式確定工程造價(jià)。

二、在施工圖設(shè)計(jì)階段，應(yīng)對(duì)需遷移的市政管線和建筑物進(jìn)行詳細(xì)的拆遷設(shè)計(jì);編制預(yù)算時(shí)，應(yīng)據(jù)此算足所需的遷移恢復(fù)費(fèi)用。

三、編制預(yù)算時(shí)應(yīng)合理考慮施工措施費(fèi)用并實(shí)行包干，除非發(fā)生重大特殊情況或重大漏項(xiàng)，否則不予調(diào)整。

四、編制預(yù)算時(shí)應(yīng)足額提取預(yù)留金。

五、對(duì)事先難于準(zhǔn)確計(jì)算的市政、水利等工程的軟基處理費(fèi)用，應(yīng)在預(yù)算書(shū)和發(fā)包合同中預(yù)先說(shuō)明，施工時(shí)再根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)實(shí)測(cè)結(jié)果確定工程量，并按規(guī)定程序辦理簽證。

六、以工程勘察報(bào)告和施工場(chǎng)地狀況為依據(jù)，盡量將零星土石方、現(xiàn)場(chǎng)殘留建筑物清理、青苗清理及場(chǎng)地平整等費(fèi)用納入施工預(yù)算，在發(fā)包時(shí)一并包干，不另行簽證。

七、對(duì)于少數(shù)未列入深圳市建材價(jià)格信息的建材或設(shè)備，可采用市場(chǎng)詢(xún)價(jià)的方式，根據(jù)不少于三家供貨商的報(bào)價(jià)情況研究確定進(jìn)貨價(jià)后，再按規(guī)范計(jì)算發(fā)包價(jià)。

八、建筑材料、勞務(wù)費(fèi)用的市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)的機(jī)遇和風(fēng)險(xiǎn)全部屬于承包商。

九、施工過(guò)程中發(fā)生變更的工程量，原則上按編制本項(xiàng)目預(yù)算時(shí)的同期信息價(jià)計(jì)價(jià)，并按發(fā)包時(shí)主合同的下浮比例同等下福

十、現(xiàn)場(chǎng)工程量變更簽證必須有符合本辦法第七十二條規(guī)定的審批手續(xù)方予承認(rèn)。

十一、工程發(fā)包價(jià)中均應(yīng)包含稅收、報(bào)建及驗(yàn)收環(huán)節(jié)的行政事業(yè)性收費(fèi)、臨時(shí)設(shè)施費(fèi)和文明施工費(fèi)等費(fèi)用。

第七十一條招標(biāo)工程的造價(jià)按下列原則由招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組確定具體項(xiàng)目的下浮比例：

一、市政工程、給排水和一般水務(wù)工程、強(qiáng)電弱電和暖通工程、室內(nèi)外裝修工程、園林綠化工程和一般的安裝工程：

預(yù)算價(jià)20萬(wàn)元以上未達(dá)到200萬(wàn)元的，下浮率的下限不低于8%，上限由招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組根據(jù)項(xiàng)目的規(guī)模和特殊情況在審議招標(biāo)文件時(shí)確定。

預(yù)算價(jià)達(dá)到200萬(wàn)元以上的，按區(qū)建設(shè)工程造價(jià)管理站的指導(dǎo)下浮率下福

二、房屋建筑工程、橋梁工程、河堤和水壩工程、危險(xiǎn)邊坡治理工程、其它特殊工程：

預(yù)算價(jià)20萬(wàn)元以上未達(dá)到200萬(wàn)元的，下浮率的下限不低于6%，上限由招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組根據(jù)項(xiàng)目的規(guī)模和特殊情況在審議招標(biāo)文件時(shí)確定。

預(yù)算價(jià)達(dá)到200萬(wàn)元以上的，按區(qū)建設(shè)工程造價(jià)管理站的指導(dǎo)下浮率下福

第七十二條施工過(guò)程中的現(xiàn)場(chǎng)經(jīng)濟(jì)簽證按下述辦法進(jìn)行管理：

一、設(shè)計(jì)單位提出變更方案或施工單位提交工程聯(lián)系報(bào)告。

二、主辦部門(mén)和工務(wù)中心(或組織有關(guān)單位)會(huì)審后，由工務(wù)部門(mén)填制工程聯(lián)系通知書(shū)按下述程序報(bào)批：

預(yù)計(jì)增加造價(jià)未達(dá)到5萬(wàn)元的送項(xiàng)目主管領(lǐng)導(dǎo)和分管建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)會(huì)簽(不超過(guò)3個(gè)工作日)。5萬(wàn)元以上未達(dá)到10萬(wàn)元的加報(bào)分管建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)和招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組組長(zhǎng)會(huì)簽后報(bào)街道主要領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)(不超過(guò)5個(gè)工作日)。達(dá)到10萬(wàn)元以上的報(bào)街道領(lǐng)導(dǎo)班子會(huì)議審議(不超過(guò)兩周)。經(jīng)批準(zhǔn)后由工務(wù)部門(mén)蓋章發(fā)出工程聯(lián)系通知書(shū)。

三、施工單位按工程聯(lián)系通知書(shū)完成施工后，按實(shí)際增加的工程量填報(bào)現(xiàn)場(chǎng)簽證單并于一個(gè)月內(nèi)報(bào)項(xiàng)目主管部門(mén)辦理簽證確認(rèn)手續(xù)。

四、監(jiān)理單位、項(xiàng)目主辦部門(mén)、工務(wù)部門(mén)根據(jù)掌握的情況在現(xiàn)場(chǎng)簽證單上加具意見(jiàn)后，由項(xiàng)目主管領(lǐng)導(dǎo)簽署作為結(jié)算時(shí)增加造價(jià)的合法依據(jù)。

五、工程聯(lián)系通知書(shū)必須要求施工單位簽收。

第七十三條擬變更部分的工程造價(jià)達(dá)到原發(fā)包價(jià)的10%以上且造價(jià)達(dá)到20萬(wàn)元以上、具備獨(dú)立發(fā)包條件的，應(yīng)另行招標(biāo)發(fā)包。

第七十四條工程造價(jià)結(jié)算按如下辦法進(jìn)行管理：

一、申請(qǐng)結(jié)算的前提條件：

1、工程按本辦法規(guī)定的驗(yàn)收辦法驗(yàn)收合格;

2、施工承包單位報(bào)送的竣工結(jié)算資料真實(shí)、齊全、規(guī)范;

3、報(bào)送的現(xiàn)場(chǎng)簽證資料符合本辦法規(guī)定的審批手續(xù)。

二、符合結(jié)算條件的項(xiàng)目，城建部門(mén)對(duì)施工單位報(bào)送的結(jié)算資料進(jìn)行初審后，轉(zhuǎn)送承辦的造價(jià)咨詢(xún)機(jī)構(gòu)編制結(jié)算。

三、城建部門(mén)按本制度第六十八條規(guī)定的程序?qū)Y(jié)算書(shū)進(jìn)行審核并加蓋復(fù)核專(zhuān)用章，再由項(xiàng)目主管領(lǐng)導(dǎo)簽字后送財(cái)政部門(mén)作為付款的最終依據(jù)。

第十章工程撥款、驗(yàn)收、移交與保修管理

第七十五條項(xiàng)目資金的撥付按如下辦法進(jìn)行管理：

1、工務(wù)部門(mén)依據(jù)合同編制各項(xiàng)目的撥款建議，報(bào)分管建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)審閱后，于每月25日前送財(cái)政部門(mén);

2、財(cái)政部門(mén)根據(jù)當(dāng)月的資金情況審核平衡后，按財(cái)務(wù)制度規(guī)定的程序報(bào)批;

3、批準(zhǔn)的撥款計(jì)劃必須保證兌現(xiàn);

4、財(cái)政部門(mén)與工務(wù)部門(mén)每季度就項(xiàng)目的撥款情況進(jìn)行一次核對(duì)校正。

第七十六條工程驗(yàn)收按如下辦法進(jìn)行管理：

一、申請(qǐng)工程驗(yàn)收的基本條件：

1、工程已經(jīng)全部完工，施工方自檢合格;

2、竣工圖紙及質(zhì)量保證資料等準(zhǔn)備齊全、規(guī)范;

二、驗(yàn)收組織辦法：

1、工程驗(yàn)收由城建部門(mén)負(fù)責(zé)組織，項(xiàng)目主管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)主持，參加單位包括項(xiàng)目主辦部門(mén)、工務(wù)部門(mén)、勘探、設(shè)計(jì)、監(jiān)理、施工單位和項(xiàng)目啟用后的使用管理單位等，其中城建部門(mén)為主驗(yàn)部門(mén)。

2、工程驗(yàn)收內(nèi)容主要包括外觀驗(yàn)收、質(zhì)量保證資料驗(yàn)收、工程量計(jì)量和工程系統(tǒng)試運(yùn)行四部分。有關(guān)參驗(yàn)單位應(yīng)當(dāng)各司其職，根據(jù)設(shè)計(jì)圖紙和國(guó)家驗(yàn)收規(guī)范認(rèn)真進(jìn)行驗(yàn)收。

3、驗(yàn)收完畢應(yīng)當(dāng)召開(kāi)總結(jié)會(huì)議，并制發(fā)會(huì)議紀(jì)要。

4、到區(qū)里報(bào)建的工程，按照有關(guān)規(guī)定組織驗(yàn)收。

5、未經(jīng)驗(yàn)收的項(xiàng)目，一般不得投入使用。

第七十七條工程驗(yàn)收合格后，應(yīng)即向使用單位或管理單位移交。街道財(cái)政應(yīng)根據(jù)每年公用設(shè)施增加的規(guī)模，在年度預(yù)算中相應(yīng)增加公用設(shè)施的運(yùn)行管理維護(hù)經(jīng)費(fèi)。有關(guān)部門(mén)不得以經(jīng)費(fèi)問(wèn)題為理由拒絕接收。

第七十八條工程保修期內(nèi)發(fā)生的質(zhì)量問(wèn)題，屬于施工承包方責(zé)任的，使用或管理部門(mén)應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知項(xiàng)目主辦部門(mén)，由主辦部門(mén)督促施工方維修。施工方不履行保修責(zé)任時(shí)，依照合同保修條款嚴(yán)格處罰。

第十一章監(jiān)督措施

第七十九條城建、工務(wù)部門(mén)應(yīng)將下列事項(xiàng)在街道辦公樓大堂電子屏幕進(jìn)行公示：

一、招標(biāo)公告;

二、投標(biāo)報(bào)名情況;

三、招標(biāo)結(jié)果：投標(biāo)企業(yè)數(shù)量、中標(biāo)單位、預(yù)計(jì)竣工日期、項(xiàng)目主辦部門(mén)、項(xiàng)目主管領(lǐng)導(dǎo)等;

四、項(xiàng)目實(shí)施結(jié)果：項(xiàng)目名稱(chēng)、施工單位、項(xiàng)目主辦部門(mén)、項(xiàng)目主管領(lǐng)導(dǎo)、工期情況、驗(yàn)收情況、結(jié)算情況等。

機(jī)關(guān)后勤部門(mén)應(yīng)當(dāng)保證公示時(shí)間不少于三個(gè)工作日。

第八十條街道紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)每年應(yīng)當(dāng)對(duì)本制度的執(zhí)行情況進(jìn)行一次全面檢查。如果發(fā)現(xiàn)有暗箱操作或?yàn)^職受賄等行為，應(yīng)當(dāng)依法追究當(dāng)事人的責(zé)任。

第八十一條街道審計(jì)部門(mén)應(yīng)當(dāng)對(duì)結(jié)算價(jià)100萬(wàn)元以上的工程全部進(jìn)行審計(jì)，對(duì)低于100萬(wàn)元的但結(jié)算價(jià)高于發(fā)包價(jià)20%以上的工程按不少于30%的比例進(jìn)行抽查審計(jì)。

第八十二條街道城建部門(mén)每年應(yīng)對(duì)基本建設(shè)項(xiàng)目的管理情況進(jìn)行全面總結(jié)，將已發(fā)包項(xiàng)目的數(shù)量、名稱(chēng)、發(fā)包方式、承包商名稱(chēng)、發(fā)包合同價(jià)、實(shí)際結(jié)算價(jià)、合同工期和實(shí)際工期等情況匯總向街道領(lǐng)導(dǎo)班子會(huì)議和紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)作出書(shū)面匯報(bào)。

第八十三條有下列情況之一時(shí)，項(xiàng)目主管領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)當(dāng)向街道黨政領(lǐng)導(dǎo)班子聯(lián)席會(huì)議作出書(shū)面說(shuō)明：

1、出現(xiàn)不合格工程的;

2、拖延工期超過(guò)合同工期的三分之二以上的;

3、項(xiàng)目造價(jià)超出計(jì)劃投資額的20%或增加額100萬(wàn)元以上的。

第十二章附則

第八十四條本制度自修改公布之日起生效,原松崗街道辦事處頒發(fā)的深寶松辦[2006]34號(hào)《松崗街道財(cái)政投資基本建設(shè)項(xiàng)目管理暫行辦法》同時(shí)廢止。

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