保險和風(fēng)險管理的關(guān)系范文

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篇1

一、信用擔(dān)保的風(fēng)險分析

（一）信用擔(dān)保機構(gòu)本身產(chǎn)生的風(fēng)險

信用擔(dān)保機構(gòu)由于經(jīng)營管理水平、內(nèi)控制度、操作規(guī)程及從業(yè)人員政治、業(yè)務(wù)素質(zhì)等方面的不完善性都可能引起擔(dān)保風(fēng)險。

1、 擔(dān)保機構(gòu)體系規(guī)劃能力低導(dǎo)致的風(fēng)險。表現(xiàn)為：擔(dān)保能力低，不能為廣大中小企業(yè)提供擔(dān)保服務(wù)，失去凝聚力；效益與成本無法均衡，過高的企業(yè)費用率，使擔(dān)保機構(gòu)剛成立時，就面臨倒閉風(fēng)險；擔(dān)保機構(gòu)對擔(dān)保體系的風(fēng)險防范能力低，增加了代償損失可能。

2、 操作失誤產(chǎn)生的風(fēng)險。表現(xiàn)為業(yè)務(wù)人員對擔(dān)保業(yè)務(wù)不熟練或經(jīng)驗不足，造成操作不當(dāng)，或?qū)?dān)保對象判斷不準(zhǔn)，擔(dān)保條件把握不嚴(yán)或違規(guī)操作造成擔(dān)保資金損失。另外業(yè)務(wù)人員故意違規(guī)操作或暗箱操作導(dǎo)致出現(xiàn)代償損失。

3、 犯罪風(fēng)險。表現(xiàn)為：內(nèi)部犯罪，如內(nèi)部人員貪污，侵占挪用擔(dān)保資金、收受賄賂、、以保謀私、使信用擔(dān)保機構(gòu)蒙受損失；貸款銀行騙保，造成擔(dān)保損失；擔(dān)保從業(yè)人員與受保企業(yè)、貸款銀行相互勾結(jié)套取貸款或擔(dān)保、使擔(dān)保資金受損。

（二）來自中小企業(yè)的風(fēng)險

中小企業(yè)的風(fēng)險是指受保企業(yè)違約所引起的風(fēng)險。

1、 信用風(fēng)險。我國的經(jīng)濟(jì)運行由于長期受計劃體制的影響，社會信用嚴(yán)重缺失，特別是中小企業(yè)信用觀念淡薄，正常的信用關(guān)系被扭曲。“債務(wù)人是老爺”，“欠債有理”等現(xiàn)象在社會經(jīng)濟(jì)活動比比皆是。由于整個社會信用問題沒有得到根本改善，對借款人或被擔(dān)保人缺乏嚴(yán)格的監(jiān)督制約機制和嚴(yán)格的懲罰制度，信用問題和道德風(fēng)險呈日益惡化的趨勢，不少企業(yè)沒有還款意愿，有的企業(yè)即使還得起債務(wù)，也拖欠不還，甚至千方百計采取各種非正當(dāng)手段“逃、廢、甩、賴”債務(wù)。許多中小企業(yè)財務(wù)管理混亂，報表賬冊不全，內(nèi)控制度不嚴(yán)，甚至一廠多套賬目，財務(wù)信息嚴(yán)重失真，另外合同關(guān)系中不誠信行為、產(chǎn)品質(zhì)量低劣、制假售假等也嚴(yán)重?fù)p害了中小企業(yè)的商譽。不良的社會信用和企業(yè)信用環(huán)境，給信用擔(dān)保帶來了潛在風(fēng)險。

2、 經(jīng)營者素質(zhì)和競爭力風(fēng)險。我國中小企業(yè)的經(jīng)營者大多文化層次低、經(jīng)營素質(zhì)不良，表現(xiàn)為管理上獨斷專行，項目的決策缺乏科學(xué)性和計劃性。由于經(jīng)營者素質(zhì)低，企業(yè)整體實力差，中小企業(yè)在市場競爭的脆弱使企業(yè)發(fā)展難以為繼，其所面臨的競爭力風(fēng)險與經(jīng)營風(fēng)險明顯增大。

3、技術(shù)和市場風(fēng)險。據(jù)有關(guān)資料統(tǒng)計，中小企業(yè)人均固定資產(chǎn)裝備為204萬元，僅為大企業(yè)的24%，其結(jié)果是中小企業(yè)技術(shù)含量低，后勁不足，無長遠(yuǎn)的技術(shù)優(yōu)勢，技術(shù)風(fēng)險突出。另外中小企業(yè)的資金技術(shù)管理能力與大企業(yè)相比處于明顯的劣勢，加大了中小企業(yè)破產(chǎn)倒閉的風(fēng)險。

4、信息不對稱的風(fēng)險。中小企業(yè)在獲得銀行貸款和信用擔(dān)保談判中有明顯的信息優(yōu)勢。隱瞞經(jīng)營信息或提供虛假的財務(wù)信息，使信用擔(dān)保風(fēng)險進(jìn)一步增大。

（三）來自政府部門的風(fēng)險

1、政府部門的不適當(dāng)干預(yù)。由于擔(dān)保機構(gòu)大多在政府的支持下成立，政府作為審批人、出資人，其行為明顯地影響著擔(dān)保機構(gòu)的運作，通常會以行政命令指定擔(dān)保形式，直接干預(yù)信用擔(dān)保機構(gòu)的擔(dān)保活動，將信用擔(dān)保資金變?yōu)橹行∑髽I(yè)的救濟(jì)金或第二財政，嚴(yán)重影響了資本金的安全。

2、政府對中小企業(yè)政策的不穩(wěn)定性。財政資金的投入是擔(dān)保機構(gòu)實力擴張和補償資金的重要來源。由于地方政府財力有限。地縣（區(qū)）級擔(dān)保機構(gòu)成立的財政承諾資金大多不能到位，導(dǎo)致?lián)C構(gòu)無法繼續(xù)運作。另外政府無專門的中小企業(yè)管理機構(gòu)，也會使扶持中小企業(yè)的政策搖擺不定。

（四）來自貸款銀行的風(fēng)險

貸款銀行對象選擇是否正確，貸款操作是否規(guī)范，也直接影響著信用擔(dān)保資金的安全。如果貸款銀行出于轉(zhuǎn)移貸款風(fēng)險的動機而有意放寬貸款條件，或放松對企業(yè)的資信調(diào)查，貸款審查與審批，使本來不應(yīng)獲得貸款支持的中小企業(yè)進(jìn)入信貸行列，勢必給信用擔(dān)保機構(gòu)留下巨大的風(fēng)險隱患。同樣，如果貸款銀行將貸款安全性寄托在信用保證上，不如實履行信用擔(dān)保關(guān)系中的義務(wù)與責(zé)任，信貸人員責(zé)任心不強，隨意放貸，或者以貸謀私，違規(guī)操作，甚至銀行與企業(yè)相互串通，提供虛假信息，共同騙取擔(dān)保，則擔(dān)保機構(gòu)同樣會遭受巨大風(fēng)險。另外擔(dān)保機構(gòu)承擔(dān)100%的連帶責(zé)任，也使得來自銀行的風(fēng)險加大。

（五）來自法律制度不完善、不健全的風(fēng)險

由于長期實行計劃經(jīng)濟(jì)體制和以國有經(jīng)濟(jì)為主體的政策，銀行的服務(wù)對象，大額貸款也主要以國有企業(yè)為主，加上證券、債務(wù)市場基本上沒有對中小企業(yè)開放，使得中小企業(yè)，特別占絕對多數(shù)的民營中小企業(yè)長期處于不規(guī)范的社會環(huán)境中奮力抗?fàn)帯ｋm然2003年1月1日開始施行的《中小企業(yè)促進(jìn)法》，并鼓勵開展信用擔(dān)保業(yè)務(wù)，但《促進(jìn)法》中并沒有就擔(dān)保業(yè)務(wù)的具體環(huán)節(jié)做出明確的法律規(guī)定，1995年出臺的《擔(dān)保法》雖然對保證方式作出明確規(guī)定，但在實際運作中，擔(dān)保機構(gòu)根本沒有選擇余地，對擔(dān)保人的權(quán)益保護(hù)也過于籠統(tǒng)。除此之外，部門出臺的法規(guī)也主要針對國有集體企業(yè)，難以對我國所有中小企業(yè)提供規(guī)范的有約束力的法規(guī)保護(hù)。法律法規(guī)的不完善嚴(yán)重制約了我國擔(dān)保業(yè)的健康發(fā)展。

（六）中小企業(yè)服務(wù)體系不健全帶來的風(fēng)險

健全、完善的中小企業(yè)服務(wù)體系是保前判斷、解決中小企業(yè)風(fēng)險與存在問題的基礎(chǔ)。沒有中小企業(yè)服務(wù)體系的支撐，中小企業(yè)難以健康發(fā)展，信用擔(dān)保機構(gòu)也就難以實現(xiàn)良性運作。因為，通過一些中介組織，為中小企業(yè)提供資金融通、信用擔(dān)保、技術(shù)支撐、管理咨詢、信息服務(wù)、市場開拓、人才培訓(xùn)等服務(wù)，能幫助中小企業(yè)提升經(jīng)營管理水平與決策水平，幫助其對癥下藥，擺脫困境，增強市場競爭能力。在我國，除了10個試點城市，大多數(shù)地區(qū)中小企業(yè)服務(wù)體系殘缺不全，還不能適應(yīng)中小企業(yè)的需要，同時，又影響了信用擔(dān)保機構(gòu)資金的安全。

二、建立健全信用擔(dān)保風(fēng)險管理機制

擔(dān)保機構(gòu)銷售的是信用、經(jīng)營的是風(fēng)險，風(fēng)險的有效管理與控制是擔(dān)保機構(gòu)創(chuàng)造良好社會效益，得以持續(xù)經(jīng)營的關(guān)鍵。信用擔(dān)保風(fēng)險管理機制可分為風(fēng)險預(yù)警機制、風(fēng)險內(nèi)控機制、風(fēng)險分散機制和補償機制四個方面。

（一）建立風(fēng)險預(yù)警機制

1、保前風(fēng)險預(yù)警管理。即然擔(dān)保機構(gòu)銷售的是信用，經(jīng)營的是風(fēng)險，風(fēng)險主要來自受保企業(yè)的財務(wù)風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險、道德風(fēng)險等。其對風(fēng)險管理應(yīng)延伸至保前對企業(yè)的風(fēng)險控制，并作為信用擔(dān)保控制風(fēng)險的重要環(huán)節(jié)。財務(wù)風(fēng)險主要表現(xiàn)為企業(yè)支付到期債務(wù)的不確定性而引起財務(wù)支出困難，也是信用擔(dān)保出現(xiàn)的典型風(fēng)險形式。由于中小企業(yè)方面的原因，銀行與擔(dān)保機構(gòu)一般不以企業(yè)提供的財務(wù)報表作為判斷企業(yè)經(jīng)營狀況的直接依據(jù)。擔(dān)保機構(gòu)可重點分析以下問題：

①資本金。由于銀行貸款對單個企業(yè)信用擔(dān)保貸款的年度規(guī)模控制在資本金的10%以內(nèi)，因此評價分析受保企業(yè)的資本金實力具有現(xiàn)實意義。②資產(chǎn)。固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)與遞延資產(chǎn)、長期投資和流動資產(chǎn)是企業(yè)經(jīng)營實力的體現(xiàn)，也是判斷企業(yè)信用能力的重要依據(jù)。③負(fù)債。合理的負(fù)債是企業(yè)得以擴張經(jīng)營的重要保證。重點關(guān)注流動資產(chǎn)與流動負(fù)債的比率及行業(yè)或同類企業(yè)平均值、或有負(fù)債的規(guī)模。④收益風(fēng)險控制。近二年企業(yè)收益應(yīng)不低于同類企業(yè)的平均值，同時關(guān)注企業(yè)近二年的費用變化是否有異常及可能的原因。⑤現(xiàn)金流量。企業(yè)穩(wěn)定、長期充足的現(xiàn)金流量是其還款能力的重要標(biāo)志，因此首先必須核實企業(yè)具有在貸款期限內(nèi)產(chǎn)生足以償還貸款的凈現(xiàn)金流量。⑥其他因素。同業(yè)商會、同類企業(yè)、消費者對受保企業(yè)的了解、評價是保前風(fēng)險控制的重要內(nèi)容，特別是同類企業(yè)通過同業(yè)商會或與受保企業(yè)日常交往中獲取大量的信息，如經(jīng)營者的社會信用、行業(yè)中的威望、企業(yè)近幾年業(yè)務(wù)增長情況、企業(yè)和經(jīng)營者違紀(jì)記錄等。如發(fā)現(xiàn)經(jīng)營者有故意逃債記錄或賭博陋習(xí)，應(yīng)堅持放棄提供信用擔(dān)保。

2、保中風(fēng)險預(yù)警管理。在現(xiàn)實生活中，不管是商業(yè)銀行還是擔(dān)保機構(gòu)對保中貸款風(fēng)險預(yù)警還沒有引起重視。據(jù)筆者走訪幾家商業(yè)銀行和一家擔(dān)保機構(gòu)后發(fā)現(xiàn)，商業(yè)銀行和擔(dān)保機構(gòu)對保中貸款風(fēng)險預(yù)警管理幾乎是空白，導(dǎo)致這種現(xiàn)狀產(chǎn)生的根本原因在銀行方面。客觀上擔(dān)保機構(gòu)承擔(dān)100%連帶責(zé)任，即使出現(xiàn)代償，銀行也不承擔(dān)任何責(zé)任和損失，主觀上銀行認(rèn)為保中貸款風(fēng)險預(yù)警管理太煩瑣，又花費人力物力，即使出現(xiàn)財務(wù)風(fēng)險，也缺乏運作手段。因此，加強銀行與擔(dān)保機構(gòu)的合作，規(guī)范貸款擔(dān)保和貸款合同條款，發(fā)揮各自在不同方面獲取信息的優(yōu)勢，及時交流信息，可防患于未然。如果信貸企業(yè)擅自改變用途，把貸款用于還舊債，或用于其它投機活動，或反擔(dān)保人要求解除擔(dān)保責(zé)任時，銀行、擔(dān)保機構(gòu)都應(yīng)及時通知信貸企業(yè)提前歸還貸款，另外，從保中風(fēng)險預(yù)警管理中反映出企業(yè)在財務(wù)、人事、經(jīng)營管理、銀行賬戶上的不良信號，也可為銀行、擔(dān)保機構(gòu)對該企業(yè)的下一輪貸款是否給予提供決策參考依據(jù)。

（二）建立風(fēng)險內(nèi)控機制

內(nèi)控機制是信用擔(dān)保機構(gòu)為確保擔(dān)保業(yè)務(wù)正確且有效實施，對組織與人的相互有效協(xié)調(diào)、制約而制定的一系列制度、措施、程序與方法。

1、完善組織機構(gòu)設(shè)置、提升組織機構(gòu)的控制。按現(xiàn)代企業(yè)制度的要求運轉(zhuǎn)，加強董事會、監(jiān)事會對總經(jīng)理工作的指導(dǎo)與監(jiān)督；跨部門設(shè)立評估組、加強對貸款擔(dān)保項目的保前管理；設(shè)立審查組，（審查組成員由部門、股東代表等相關(guān)專業(yè)人士組成），即建立評估組――審查組――總經(jīng)理的貸款擔(dān)保三級管理制度。

2、 建立審、保、償分離制。如深圳市中小信用擔(dān)保中心的做法，項目審核實行A、B角制，審核過程分初審和終審二次上會制、限額審批制和定期核查制、評審委員會核準(zhǔn)制和專家會審制；保后跟蹤管理上，也制定了一系列的保后檢查措施，要求項目經(jīng)理定期到被擔(dān)保企業(yè)調(diào)查和了解情況，按時填寫保后檢查記錄，一旦出現(xiàn)不良信號，及時采取有效的防范措施。

3、完善相關(guān)制度的設(shè)立。如擔(dān)保限額審批制度、內(nèi)部稽核制度、業(yè)務(wù)報告制度、離職審計制度、反擔(dān)保制度、目標(biāo)預(yù)警制度等。

（三）建立風(fēng)險分散機制

風(fēng)險分散機制對擔(dān)保機構(gòu)風(fēng)險管理是非常有效。通過擔(dān)保債務(wù)的風(fēng)險分散，使得每筆擔(dān)保的金額減少，從而降低擔(dān)保債務(wù)發(fā)生代償損失的概率。風(fēng)險分散的辦法主要有：一是增加股東、擔(dān)保金的戶數(shù)，擴大受保面。二是控制對單個企業(yè)擔(dān)保債務(wù)比例，即單個企業(yè)的年度擔(dān)保債務(wù)，不能超過擔(dān)保資本金的10%，單個企業(yè)擔(dān)保貸款放大倍數(shù)控制在3－5范圍。三是切實落實有效的反擔(dān)保措施，要求受保企業(yè)提供合法有效流動性強的資產(chǎn)以抵押、質(zhì)押等方式作為反擔(dān)保，如提供信用連保，還應(yīng)和法人代表無限責(zé)任反擔(dān)保相結(jié)合。銀行與擔(dān)保機構(gòu)共擔(dān)風(fēng)險，按受保企業(yè)的信用等級，銀行承擔(dān)20%－30%的責(zé)任，擔(dān)保機構(gòu)承擔(dān)70%－80%。

（四）建立風(fēng)險補償機制

篇2

1．從總體上看，中國保險業(yè)風(fēng)險管理水平較低，風(fēng)險管理理念不強。

第一，風(fēng)險管理作為一種管理職能還基本上沒有被融于保險企業(yè)管理中，保險經(jīng)營基本上還是財務(wù)型控制被動經(jīng)營。第二，保險業(yè)發(fā)展總體決策和保險公司決策在相當(dāng)程度上缺乏風(fēng)險管理理念，保險的粗放型經(jīng)營、以保費收入作為經(jīng)營業(yè)績的硬招標(biāo)的決策思路對目前的保險發(fā)展仍起著決定性作用。第三，保險風(fēng)險管理技術(shù)水平低，風(fēng)險評估、保險信用等級評定缺乏有效的評定標(biāo)準(zhǔn)，風(fēng)險控制和風(fēng)險融資的方式相當(dāng)有限。許多保險公司根本就沒有防災(zāi)防損部門，在有防災(zāi)防損部門的企業(yè)中，其人力與財力的配備不足。第四，在保險風(fēng)險控制過程中，事后控制為主要控制方法，對風(fēng)險的事前控制重視不夠。第五，在保險監(jiān)管方面，主要還處于事后監(jiān)管階段，監(jiān)管工作缺乏主動性和前瞻性，監(jiān)管重點仍在費率等問題上，對關(guān)系到保險公司償付能力、風(fēng)險資本比率、再保險安排、資產(chǎn)配置等內(nèi)容監(jiān)管力度不夠。

2．較為注重顯性風(fēng)險管理，對隱性風(fēng)險管理重視不夠。

第一，在業(yè)務(wù)發(fā)展導(dǎo)向上，注重規(guī)模和速度，強調(diào)業(yè)務(wù)增長量，忽視保險發(fā)展的質(zhì)。由于我國保險公司分支機構(gòu)的設(shè)立主要是根據(jù)保費收入增加額為依據(jù)的，保險法規(guī)和保儉監(jiān)管部門對保險費地位的過份強調(diào)在一定程度上導(dǎo)致商業(yè)保險公司把保費的追逐作為主要經(jīng)營目標(biāo)。保險公司在實際展業(yè)中，重保費，輕理賠；在保險市場競爭中，以保險價格進(jìn)行惡性競爭，盲目承保、劣質(zhì)承保并存；在保險險種開發(fā)上，以占取市場份額作為主要手段，對保險產(chǎn)品風(fēng)險的管理控制重視不足。

第二，在保險發(fā)展導(dǎo)向上，某些方面還存在著保險決策和保險經(jīng)營中的短期行為，對保險業(yè)發(fā)展及保險公司發(fā)展戰(zhàn)略長遠(yuǎn)性研究不夠；在公眾對保險的信任度方面，保險業(yè)未能充分重視惡性競爭、保險中介制度混亂、保險欺騙對社會公眾產(chǎn)生不度影響；在制度法律建設(shè)方面，對保險發(fā)展的制度環(huán)境和法律基礎(chǔ)建設(shè)重視不夠，一方面表現(xiàn)在保險法在某些方面存在著缺陷與不足，另一方面保險法已不能完全適應(yīng)開放條件下保險業(yè)的發(fā)展，一個有效的保險法律體系還未基本形成；在保險文化建設(shè)方面，保險公司文化建設(shè)滯后，保險文化傳播缺乏創(chuàng)新，保險公司的形象度和美譽度構(gòu)建急需加強。

3．較為注重內(nèi)生風(fēng)險管理，忽視外生風(fēng)險管理。

第一，部分保險公司不重視對公眾信任風(fēng)險的管理。第二，對保險開放、民族保險安全的風(fēng)險重視不夠。在加入WTO的背景下，如何有效地對中國保險市場進(jìn)一步開放中的各種風(fēng)險進(jìn)行管理研究不足，忽視中國保險業(yè)發(fā)展過程中的內(nèi)在的根本制約。第三，部分保險公司較為重視公司內(nèi)部風(fēng)險管理，而對保險同業(yè)的規(guī)范競爭、有序競業(yè)的風(fēng)險管理重視不夠，保險同業(yè)組織的作用還相當(dāng)有限。第四，對保險中介組織的風(fēng)險管理力度不夠。部分保險公司無視保險中介的有關(guān)法律規(guī)定，不顧中介機構(gòu)經(jīng)營資格、業(yè)務(wù)水平、職業(yè)道德狀況等條件進(jìn)行中介展業(yè)，表明保險公司對中介組織風(fēng)險管理與保險公司自身的規(guī)范經(jīng)營都應(yīng)加強。第五，缺乏對保險欺騙進(jìn)行風(fēng)險管理的有效手段，保險欺騙給保險公司造成的損失日趨加大，在中國保險理念不強、法律意識淡薄的國度里對保險欺騙的風(fēng)險管理需在制度完善和技術(shù)創(chuàng)新上加大力度。

4．未能建立起有效的風(fēng)險管理信息系統(tǒng)，風(fēng)險管理決策缺乏依據(jù)。

保險經(jīng)營是在大量可保風(fēng)險前提下運用大數(shù)法則對可保風(fēng)險進(jìn)行分散，各類風(fēng)險數(shù)據(jù)、損失數(shù)據(jù)是保險經(jīng)營的數(shù)理基礎(chǔ)，在相當(dāng)程度上也可以說，風(fēng)險數(shù)據(jù)、損失數(shù)據(jù)是保險經(jīng)營的保險資源。保險經(jīng)營依據(jù)這些保險資源從事保險展業(yè)，通過展業(yè)擴充豐富這類資源提高保險經(jīng)營水平和展業(yè)范圍。因此，在理論和實踐中都要求保險公司(包括社會)建立一個完整的信息系統(tǒng)對這類保險資源進(jìn)行保護(hù)、開發(fā)和利用。我國相當(dāng)部分保險公司有效的風(fēng)險信息系統(tǒng)都未能建立，這將可能導(dǎo)致保險經(jīng)營決策缺乏合理依據(jù)，使保險經(jīng)營缺乏合理的數(shù)理基礎(chǔ)。從某種程度上，這將可能導(dǎo)致道德風(fēng)險和逆選擇的增加。

5．風(fēng)險管理理論滯后，風(fēng)險管理人才不足。

在我國，風(fēng)險管理理論發(fā)展滯后，風(fēng)險管理人才不足已是一個不爭的事實。保險風(fēng)險管理既包括風(fēng)險投資、保險購買和管理、安全、賠償金管理、索賠管理，又包括公共關(guān)系、市場服務(wù)、培訓(xùn)員工、提供法律咨詢等內(nèi)容；既包括對保險公司的硬件失誤風(fēng)險和軟件失誤風(fēng)險的管理，又包括組織性失誤風(fēng)險和人的失誤風(fēng)險的管理；既包括保險公司內(nèi)部風(fēng)險管理，又包括保險業(yè)風(fēng)險管理；既包括保險經(jīng)營顯性風(fēng)險的管理，又包括保險經(jīng)營隱性風(fēng)險的管理。只有建立起全面的風(fēng)險管理觀，才能推動和實現(xiàn)保險業(yè)有效的風(fēng)險管理。

二、目前風(fēng)險管理狀況對中國保險業(yè)發(fā)展的影響

1．保險業(yè)風(fēng)險管理及保險經(jīng)營風(fēng)險管理弱化在相當(dāng)程度上影響保險業(yè)的可持續(xù)發(fā)展基礎(chǔ)；

近年來40％的保費增長率是在粗放型經(jīng)營模式下，在風(fēng)險管理未能有效實施的情況下實現(xiàn)的，在這種經(jīng)營模式下，重視保費增長速度與資產(chǎn)負(fù)債管理重視不夠并存，保險公司總資產(chǎn)增加與凈資產(chǎn)減少同在，保險市場規(guī)模擴大與保險業(yè)務(wù)的利潤水平逐步降低并舉，增加保費的快速增長與較多風(fēng)險的累積相隨，這不僅有悖于保險業(yè)風(fēng)險承擔(dān)、風(fēng)險分散的宗旨，而且大大影響保險業(yè)可持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)。

2．保險經(jīng)營風(fēng)險管理功能弱化將不利于深化社會公眾對保險的信任，保險信任和保險信心是各國保險業(yè)發(fā)展的生命力所在。

近現(xiàn)代保險發(fā)展的共同基礎(chǔ)是社會公眾對保險業(yè)的信心和信任，這是決定保險需求的根本因素，因為信心和信任是保險理念培育的良性土壤。因此，保險公司必須建立真正地為社會公眾分散風(fēng)險、為社會公眾提供各種風(fēng)險管理服務(wù)的經(jīng)營理念，真正地實現(xiàn)保險經(jīng)營與保險風(fēng)險管理的融合，以增強和鞏固社會公眾對保險業(yè)的信心。特別是在目前風(fēng)險分散途徑多樣化的情形下，增強社會公眾對保險業(yè)的信任和信心對現(xiàn)代保險業(yè)發(fā)展具有決定性的意義。

3．保險經(jīng)營風(fēng)險管理的弱化將使中國保險業(yè)在國際保險市場中缺乏競爭力，導(dǎo)致中國保險業(yè)在對外開放和加入WTO中處于更加不利的局面。

從中國民族保險發(fā)展歷史可以看到，中國民族保險業(yè)是在中國本身缺乏商業(yè)保險理念和商業(yè)保險技術(shù)機制、在國外保險公司對中國保險市場進(jìn)行掠奪和控制的不利條件下產(chǎn)生和發(fā)展起來的，這種特定的歷史路徑制約了中國現(xiàn)代保險業(yè)的發(fā)展。因此，在中國民族保險實力不足、現(xiàn)代民族保險發(fā)展缺乏一定制度環(huán)境和制度基礎(chǔ)的條件下，民族保險業(yè)更應(yīng)注重自身的穩(wěn)健發(fā)展，大力加強保險發(fā)展的制度建設(shè)，培植保險理念。惟有如此，才有可能實現(xiàn)民族保險發(fā)展從量的增加到質(zhì)的升華，增強民族保險業(yè)自身在國際保險市場的競爭力，逐步有序地實現(xiàn)保險的國際化。

三、對策

1．實現(xiàn)保險經(jīng)營方式的根本轉(zhuǎn)變，制定穩(wěn)健的保險產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策，為中國保險業(yè)風(fēng)險管理構(gòu)建良好的宏觀環(huán)境。

保險業(yè)發(fā)展要實現(xiàn)根本性突破首先必須實現(xiàn)從粗放型經(jīng)營方式到集約型經(jīng)營方式的根本轉(zhuǎn)變，只有這樣，才能從根本上走出重速度、輕質(zhì)量的惡性循環(huán)，把保險發(fā)展引上穩(wěn)健、健康的軌道，進(jìn)而逐步增強民族保險業(yè)的綜合實力。也只有在經(jīng)營方式根本轉(zhuǎn)變的前提下，才可能制定出穩(wěn)健的保險產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策。

穩(wěn)健的保險產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策是中國民族保險業(yè)發(fā)展的基本戰(zhàn)略前提。首先保險產(chǎn)業(yè)政策必須建立在中國特定的政治經(jīng)濟(jì)和人文背景上，只有在這種根基上培植公眾的保險意識，構(gòu)造保險制度環(huán)境，完善保險法律制度，開發(fā)保險資源潛力，滿足公眾的保險需求，才能走出一條適合中國國情的保險業(yè)發(fā)展道路。其次，保險產(chǎn)業(yè)政策必須體現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展性，堅持可持續(xù)發(fā)展性，才能有效地開發(fā)中國潛在的保險資源，才能實現(xiàn)重速度、輕質(zhì)量的粗放型經(jīng)營方式到集約型經(jīng)營方式的根本轉(zhuǎn)變；只有堅持可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略，才能真正實現(xiàn)保險業(yè)本身的宗旨；只有堅持保險業(yè)的可持續(xù)發(fā)展，才能逐步樹立和增強公眾對保險的信任感。再次，中國的保險產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策，必須把戰(zhàn)略管理、經(jīng)營管理和風(fēng)險管理融于一體，政府應(yīng)以較高的戰(zhàn)略眼光來發(fā)展保險業(yè)，保險業(yè)在社會政治經(jīng)濟(jì)中的特殊地位要求政府對保險業(yè)實行低稅政策，改變目前中國保險業(yè)稅負(fù)較重的局面，對一些投資型產(chǎn)品的開發(fā)可考慮稅收優(yōu)惠或遞延稅收政策，對外資保險公司的稅收政策應(yīng)考慮到有利于民族保險業(yè)的發(fā)展和中外保險企業(yè)的公平競爭；保險業(yè)應(yīng)堅持經(jīng)營管理和風(fēng)險管理相結(jié)合，實現(xiàn)保險真正地為社會經(jīng)濟(jì)、社會公眾服務(wù)宗旨；保險產(chǎn)業(yè)政策還必須考慮到中國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的不平衡狀況，在一定程度上可考慮建立區(qū)域性的保險產(chǎn)業(yè)政策與統(tǒng)一的保險產(chǎn)業(yè)政策相結(jié)合的保險產(chǎn)業(yè)政策體系。

2．培植健全的保險意識，完善保險法律制度基礎(chǔ)，為中國保險業(yè)風(fēng)險管理提供制度支持。

保險風(fēng)險管理不僅僅是一種風(fēng)險識別、衡量、控制、融資的技術(shù)方法，還在于風(fēng)險管理制度是一種保險制度安排，提供對風(fēng)險管理的制度支持是十分必要的。培植健全的保險意識是構(gòu)建中國保險制度基礎(chǔ)的一個永恒主題，保險意識的培植一方面需要保險公司規(guī)范的經(jīng)營作風(fēng)、良好的社會形象的凝聚力和輻射力來實現(xiàn)，另一方面，社會各界對保險意識的傳播也有利于保險意識的培植和增強。

法律是風(fēng)險管理的制度基礎(chǔ)，保險法律制度完善程度決定風(fēng)險管理水平高低及其績效大小。目前應(yīng)著手解決保險發(fā)展與保險立法滯后的矛盾，彌補《保險法》中的缺陷和不足，同時抓緊時間構(gòu)建完整有效的中國保險法體系(包括《保險業(yè)法》、《保險合同法》、《外資保險公司市場進(jìn)入與監(jiān)管條例》等)。

3．實施全方位風(fēng)險管理制度，強化社會風(fēng)險管理理念，是中國保險業(yè)風(fēng)險管理的重點。

保險經(jīng)營方式的轉(zhuǎn)變、保險法律制度的構(gòu)建不可能一蹴而就，在中國的特殊體制背景下，保險經(jīng)營方式轉(zhuǎn)變、保險法律制度構(gòu)建應(yīng)與保險業(yè)全主位風(fēng)險管理實施同步進(jìn)行。中國保險業(yè)全方位風(fēng)險管理包括對物的風(fēng)險、行為風(fēng)險與心理風(fēng)險管理、制度風(fēng)險與人的風(fēng)險的管理、顯性風(fēng)險與隱性風(fēng)險的管理、內(nèi)生風(fēng)險與外生風(fēng)險的管理、風(fēng)險信息管理系統(tǒng)與風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)的管理等。

在強調(diào)風(fēng)險核保管理的同時，須強調(diào)逆選擇風(fēng)險和道德風(fēng)險的控制；在注重保險產(chǎn)業(yè)發(fā)展風(fēng)險管理時，應(yīng)特別注重決策風(fēng)險的管理，克服目前保險發(fā)展的短視心理和短期行為；在制度風(fēng)險的控制上應(yīng)堅持內(nèi)控制度、同業(yè)制度與監(jiān)管制度三管齊下，在人的風(fēng)險控制上，既要控制管理內(nèi)部人風(fēng)險，又要控制中介人、投保人、被保險人、再保險人和保險投資機構(gòu)投資者的風(fēng)險；在內(nèi)生風(fēng)險與外生風(fēng)險管理上，要積極探索怎樣對保險開放中出現(xiàn)的風(fēng)險進(jìn)行有效控制和有效管理，對中資保險公司與外資保險公司的稅收風(fēng)險加以重視。總之，在整個保險產(chǎn)業(yè)發(fā)展、保險制度構(gòu)建過程中都必須把風(fēng)險管理制度和風(fēng)險管理理念融于這一過程中。

篇3

資產(chǎn)是企業(yè)效益產(chǎn)生的源泉，是企業(yè)從事生產(chǎn)經(jīng)營活動并實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略的物質(zhì)基礎(chǔ)，資產(chǎn)風(fēng)險管理貫穿于企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營全過程，資產(chǎn)風(fēng)險管理的好壞將直接影響企業(yè)的運營與發(fā)展。本研究旨在通過對企業(yè)資產(chǎn)所面臨的風(fēng)險狀況進(jìn)行識別、估測、分析、評價，結(jié)合風(fēng)險管理有效技術(shù)、現(xiàn)有經(jīng)驗和經(jīng)典模式，提出資產(chǎn)風(fēng)險與保險管理建議和策略，利用保險手段對各類風(fēng)險實施有效轉(zhuǎn)移和控制。

【關(guān)鍵詞】

大型企業(yè);資產(chǎn)風(fēng)險;保險管理

一、風(fēng)險及保險管理理論

（一）風(fēng)險的定義

《中央企業(yè)全面風(fēng)險管理指引》（國資發(fā)改革〔2006〕108號）所稱企業(yè)風(fēng)險，指未來的不確定性對企業(yè)實現(xiàn)其經(jīng)營目標(biāo)的影響。

（二）保險理論概念

保險是保險人將大量同類風(fēng)險匯聚起來，通過向投保人收取保險費的形式建立保險基金，當(dāng)被保險人發(fā)生了由于約定的自然災(zāi)害或意外事故造成的財產(chǎn)損失或發(fā)生了人身保險事故時，由保險人進(jìn)行賠償或給付保險金的一種經(jīng)濟(jì)補償制度。

（三）風(fēng)險管理與保險的關(guān)系

風(fēng)險管理與保險有著密切的關(guān)系，兩者相互影響，共同構(gòu)成處置風(fēng)險的強有力手段。其中風(fēng)險是保險和風(fēng)險管理的共同對象;同時風(fēng)險管理與保險相輔相成，人們主要通過保險的方法來管理企業(yè)和個人的風(fēng)險，而保險公司通過承保大量的同質(zhì)風(fēng)險，通過自身防災(zāi)防損等管理活動，力求降低賠付率，從而獲得預(yù)期的利潤。

二、大型企業(yè)資產(chǎn)風(fēng)險評價方法

（一）建立風(fēng)險評價模型

在對企業(yè)資產(chǎn)風(fēng)險歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)計分析的基礎(chǔ)上，通過半定量法綜合考慮風(fēng)險影響、風(fēng)險概率和風(fēng)險探測度等三方面因素，建立風(fēng)險評價模型對企業(yè)資產(chǎn)風(fēng)險做進(jìn)一步分析。

半定量法是目前操作性較強的一種風(fēng)險評價方法，其中風(fēng)險值=嚴(yán)重度×頻度×探測度，旨在將風(fēng)險評價由定性向定量轉(zhuǎn)化。在進(jìn)行風(fēng)險評價時，首先將風(fēng)險事件后果的嚴(yán)重程度、風(fēng)險事件發(fā)生的可能性、風(fēng)險事件發(fā)生前的探測度三個維度，從低到高劃分為“110”十個等級;然后選取近幾年風(fēng)險事件發(fā)生的頻度作為風(fēng)險概率可能性，風(fēng)險每次發(fā)生的獲賠金額與人身安全中取最大損害作為嚴(yán)重性，風(fēng)險發(fā)生前的可探測程度作為探測度，計算出具體風(fēng)險事件的風(fēng)險值;最后根據(jù)風(fēng)險值的大小將風(fēng)險事件按照嚴(yán)重程度劃分為五個等級，從低到高依次是低風(fēng)險等級、較低風(fēng)險等級、中等風(fēng)險等級、較高風(fēng)險等級和高風(fēng)險等級。

1、嚴(yán)重度標(biāo)準(zhǔn)

按照損失費用和人身安全中取最大原則，對風(fēng)險發(fā)生的嚴(yán)重程度分為十級，從大到小分別為：特別嚴(yán)重、比較嚴(yán)重、嚴(yán)重、高、較高、中等、低、較低、輕微、無等。

2、頻度標(biāo)準(zhǔn)

按照風(fēng)險發(fā)生的頻率，把風(fēng)險頻度分為十級，從高到低分別為：特別高、非常高、較高、高、中上、中等、中下、低、較低、輕微等。

3.探測度標(biāo)準(zhǔn)

按照風(fēng)險發(fā)生是否可以探測，把風(fēng)險探測度分為十級，從高到低分別為：幾乎不可能、微小、中等、高、很高、幾乎肯定等。

4.風(fēng)險等級劃分

將風(fēng)險的嚴(yán)重度、風(fēng)險發(fā)生的頻度、風(fēng)險的探測度三者相乘，得到一個風(fēng)險值，按照風(fēng)險值的大小，把風(fēng)險分為五級，從高到低分別為：高、較高、中、較低、低等。

（二）企業(yè)資產(chǎn)風(fēng)險評價

風(fēng)險評價是指在風(fēng)險識別和風(fēng)險估測的基礎(chǔ)上，對風(fēng)險發(fā)生的概率、損失程度和變異程度，結(jié)合其它因素全面進(jìn)行考慮，評估發(fā)生風(fēng)險的可能性、危害程度及探測度，并與公認(rèn)的安全指標(biāo)相比較，以衡量風(fēng)險的程度，并決定是否需要采取相應(yīng)的措施。

三、大型企業(yè)資產(chǎn)風(fēng)險保險管理建議

（一）保險安排建議

1.險種選擇可以更加優(yōu)化

目前大部分企業(yè)投保險種中，主要側(cè)重于財產(chǎn)一切險、機器損壞險、雇主責(zé)任險以及團(tuán)體人身意外傷害險等傳統(tǒng)險種，立足于轉(zhuǎn)移自然災(zāi)害和意外事故傷害，同時保障員工在日常工作及生活中由于意外傷害及其他原因?qū)е碌娜松頁p失。因此在險種優(yōu)化方面，建議企業(yè)在目前投保險種的基礎(chǔ)上，增加利潤損失險、貨物運輸險、建筑工程一切險等險種。

2.不同地區(qū)采取差異化的保險策略

建議企業(yè)對風(fēng)險高發(fā)地區(qū)，可以考慮主要由市場化保險公司進(jìn)行承保，并進(jìn)一步加大資產(chǎn)保險的投入力度。對風(fēng)險中等發(fā)生地區(qū)，可以在其現(xiàn)有投保范圍與險種的基礎(chǔ)上，考慮主要由自保公司進(jìn)行承保。對風(fēng)險發(fā)生較低的地區(qū)，同樣可以在其現(xiàn)有投保范圍與險種的基礎(chǔ)上，考慮主要由自保公司進(jìn)行承保。

3.在月份上采取差異化的保險策略

企業(yè)可對全年各月份風(fēng)險發(fā)生程度進(jìn)行分析，在月份上采取差異化的保險策略，進(jìn)一步加大在風(fēng)險高發(fā)時段的資產(chǎn)保險力度。

4.主要風(fēng)險原因重點投保

分析歷年來企業(yè)風(fēng)險發(fā)生情況，評估出風(fēng)險高發(fā)事項，并針對這些風(fēng)險高發(fā)事項引起的資產(chǎn)損失進(jìn)行重點投保，使資產(chǎn)風(fēng)險得到有效轉(zhuǎn)移。

（二）風(fēng)險預(yù)防建議

1.每年發(fā)生的主要風(fēng)險事項具有重復(fù)性，在日常管理上可以采取針對性的措施，預(yù)防主要的風(fēng)險發(fā)生。

2.風(fēng)險發(fā)生在月份上非常有規(guī)律，且發(fā)生的原因相近，因此在風(fēng)險高發(fā)期來臨前基層單位就要加強巡檢，采取預(yù)防措施，做好風(fēng)險預(yù)防準(zhǔn)備。

3.對于風(fēng)險高發(fā)的地區(qū)，企業(yè)要加強督察和管理的力度，特別是在高發(fā)時期，更要重視和加強對這些地區(qū)的管理，以預(yù)防較大風(fēng)險事件的發(fā)生。

4.加強風(fēng)險的日常管理。廣泛收集有關(guān)風(fēng)險的相關(guān)信息，積極采取措施，做好相應(yīng)的風(fēng)險防范措施;做好設(shè)備的日常檢查維護(hù)工作;取得當(dāng)?shù)卣凸膊块T的支持;加大對規(guī)章制度的執(zhí)行力度，杜絕習(xí)慣性違章。

（三）全面風(fēng)險管理

全面風(fēng)險管理就是對企業(yè)進(jìn)行的“體檢”工作，通過風(fēng)險辨識、評估、控制、監(jiān)督改進(jìn)四個環(huán)節(jié)，利用風(fēng)險管理系統(tǒng)的理論、方法、工具、模板對企業(yè)班組、部門、企業(yè)層面的風(fēng)險進(jìn)行有效的辨識，同時梳理企業(yè)管理及業(yè)務(wù)流程，找出關(guān)鍵的風(fēng)險點和控制點，形成部門、企業(yè)層面的風(fēng)險清單;對辨識出的風(fēng)險利用各種模型進(jìn)行定性、定量的測量，對風(fēng)險進(jìn)行有效排序;對企業(yè)重大風(fēng)險制定管控策略，根據(jù)企業(yè)的具體情況，針對性的執(zhí)行風(fēng)險避免、降低、轉(zhuǎn)移、自擔(dān)等管控措施;對管控措施的效果進(jìn)行評價、監(jiān)督、改進(jìn)、提高。通過先進(jìn)的風(fēng)險管控措施與常規(guī)的安全、經(jīng)營管理相結(jié)合，實現(xiàn)風(fēng)險的可控、在控。

篇4

Abstract： With the construction of complicated and systematic project， the problems of risk management in project construction gradually get more and more people's concern and attention. But there are still many hidden dangers and problems in the current risk management model of the construction project in China. This paper mainly analyzes and researches how to build construction project management mode with high practical operability which is based on the current situation of engineering project construction in China and can integrate with the international advanced management mode.

關(guān)鍵詞： 風(fēng)險管理；建設(shè)工程；管理模式；探析研究

Key words： risk management；construction project；management mode；analysis and research

中圖分類號：F407.9 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：1006-4311（2016）08-0032-03

0 引言

建設(shè)工程的質(zhì)量管理不僅是建設(shè)項目投資成效和具體適用的相關(guān)體現(xiàn)，更關(guān)系著人們生命財產(chǎn)安全的重要問題，所以工程項目建設(shè)中的風(fēng)險管理問題就顯得尤為重要。我國對于建設(shè)一直以來都堅持高標(biāo)準(zhǔn)、高質(zhì)量、嚴(yán)要求，但是相比于國外建設(shè)工程更加先進(jìn)完善的風(fēng)險管理體系模式，我國的建筑工程管理體系中還是存在著許多嚴(yán)重問題，這些安全隱患如果控制不當(dāng)很可能就會引發(fā)重大的工程質(zhì)量問題，對國家造成巨大的經(jīng)濟(jì)損失也為人們帶來嚴(yán)重的生命財產(chǎn)威脅。所以我們需要對原有建設(shè)工程的風(fēng)險管理模式進(jìn)行改進(jìn)和優(yōu)化，針對其問題隱患進(jìn)行完善和補充，在結(jié)合我國實際工程建設(shè)現(xiàn)狀的基礎(chǔ)上對國外更加成熟與先進(jìn)的管理模式進(jìn)行有效借鑒，綜合探析研究出風(fēng)控嚴(yán)格、管理安全并且實操性較高的建設(shè)工程風(fēng)險管理體系新模式。

1 現(xiàn)有風(fēng)險管理模式的問題分析

我國建設(shè)工程項目現(xiàn)有風(fēng)險管理模式相比于國外更加成熟與先進(jìn)的模式在理念和實踐應(yīng)用方面都有著一定的不足。主要存在問題有以下三點：

①我國的建設(shè)工程風(fēng)險管理模式風(fēng)險“共保體” 原則的存在，使得保險公司必須承擔(dān)一筆人力物力財力的額外費用，會極大的影響保險公司在風(fēng)險管理模式中的利益獲取。

②現(xiàn)行風(fēng)險管理模式信息方面不對稱，關(guān)于風(fēng)險管理的安全信息是合同協(xié)議內(nèi)的不公內(nèi)容，除了施工甲方、承保公司以及風(fēng)險管理機構(gòu)其余的每一個風(fēng)險管理受益人都不能獲悉管理保護(hù)細(xì)則，一旦出現(xiàn)問題，不知情的一方不能及時進(jìn)行問責(zé)和追究，容易因為信息不對稱而產(chǎn)生嚴(yán)重的誠信問題。

③現(xiàn)行風(fēng)險管理模式監(jiān)督問責(zé)不是由風(fēng)險管理機構(gòu)直接施行，監(jiān)督過程中一旦發(fā)現(xiàn)問題，風(fēng)險管理機構(gòu)需要與施工甲方、保險公司同時批準(zhǔn)，才能對管理問題進(jìn)行措施補救以及問責(zé)懲罰，溝通上會浪費時間，并且會增加風(fēng)險管理機構(gòu)的監(jiān)督難度。

2 建設(shè)工程風(fēng)險管理全新模式的研究分析

全新的工程項目風(fēng)險管理模式以國外建設(shè)工程管理模式先進(jìn)的經(jīng)驗為參考模版，取消“共保體”風(fēng)險管理原則，實現(xiàn)以風(fēng)險管理全過程為基礎(chǔ)的獨立責(zé)任管理新模式（如圖1所示）。要對施工甲方、保險公司以及風(fēng)險管理機構(gòu)進(jìn)行責(zé)任區(qū)分，不能混淆三者的權(quán)利范圍，在管理中追究到每一個具體方向的責(zé)任部門，以利益最大化的原則實現(xiàn)責(zé)任最大化。對建筑工程項目的具體管理以工程保險為主要風(fēng)險基礎(chǔ)，保險公司擴大負(fù)責(zé)保障范圍，但不再與風(fēng)險管理機構(gòu)責(zé)任重疊，風(fēng)險管理機構(gòu)重點負(fù)責(zé)整個建筑工程項目的監(jiān)督執(zhí)行，權(quán)限范圍加大，遇到重大的工程管理問題，可以先行采取措施，而后再于施工甲方與保險公司進(jìn)行問題確定，總之全新的管理模式對原有的弊端和問題進(jìn)行了很大程度的補充和完善。另外，在實踐該風(fēng)險管理模型的過程中，還應(yīng)該做到以下幾點：

①建立與完善誠信體系。全新的工程項目管理模式施工甲方所代表的業(yè)主方、施工單位、設(shè)計單位以及工程監(jiān)理公司、工程保險公司和風(fēng)險管理機構(gòu)是權(quán)利區(qū)分，責(zé)任獨立的，所以在這樣的管理模式下，建立彼此的信用基礎(chǔ)就顯得尤為重要。誠信的體系包括對工程的質(zhì)量信用、安全信用、經(jīng)濟(jì)信用、合同信用等等，在信用的原則上，每一個單位做好自己的管理工作，履行自己的工程責(zé)任，為了最終的共同利益，完成整個建筑工程項目的風(fēng)險管理工作。

②完善行業(yè)管理。首先要建立所有工程管理參與方的工程保險共同規(guī)則，對工程各方的行業(yè)自律、要求標(biāo)準(zhǔn)和管理細(xì)則進(jìn)行明確的規(guī)定和責(zé)任劃分，同時實現(xiàn)信息共享。其次，一定要對施工甲方、保險公司和負(fù)責(zé)監(jiān)督執(zhí)行的風(fēng)險管理機構(gòu)建立工程保險的行業(yè)自律機制，來規(guī)范建筑行業(yè)風(fēng)險管理工作的所有相關(guān)內(nèi)容，共同遵守、自我約束、自我發(fā)展，最終有效的降低工程風(fēng)險，實現(xiàn)管理模式的最優(yōu)協(xié)調(diào)效果。

③培養(yǎng)專業(yè)人才。為了實現(xiàn)全新管理模式的有效運用，工程管理參與方要特別注重對專業(yè)人才的培養(yǎng)和發(fā)展，開設(shè)工程保險和建筑風(fēng)險管理的專業(yè)培訓(xùn)課程，對相關(guān)工作參與人員都進(jìn)行系統(tǒng)和體系的管理培訓(xùn)，并與保險公司、風(fēng)險管理機構(gòu)和建筑施工方進(jìn)行實踐對接，對培訓(xùn)人員進(jìn)行實際的理論加強，理論聯(lián)系實際，加快專業(yè)人才的培養(yǎng)工作。

④完善建筑工程項目風(fēng)險管理的相關(guān)法律法規(guī)體系。全新的管理模式各負(fù)責(zé)企業(yè)實現(xiàn)獨立的責(zé)任承擔(dān)，在這樣的機制下除了良好的誠信體系基礎(chǔ)，也需要相關(guān)法律法規(guī)體系的建立和完善，實現(xiàn)政府部門的宏觀監(jiān)督和把控，更加有效地確保工程項目風(fēng)險管理和質(zhì)量管理的可靠性。

⑤發(fā)展信息技術(shù)，促進(jìn)工程保險和風(fēng)險管理的信息化。建筑工程管理實現(xiàn)信息化是建筑行業(yè)發(fā)展的必然趨勢與要求，所以直接負(fù)責(zé)到工程項目施工安全和風(fēng)險控制的工程保險和風(fēng)險管理也一定要進(jìn)行信息化的改變和優(yōu)化。一般在基于工程保險的建筑工程風(fēng)險管理新模式中，會采用PIP的信息技術(shù)，改變原有管理模式中工程項目信息點對點的信息交換方式，更加有效地實現(xiàn)項目工程參與各方的信息共享，大大提高項目建設(shè)的信息透明度，增強風(fēng)險管理的效率。

3 工程變更索賠風(fēng)險管理案例

3.1 工程概況

某地鐵車站主體圍護(hù)結(jié)構(gòu)為厚800mm地下連續(xù)墻，原設(shè)計深度為28m，基坑開挖深度21m。降水方式為敞開式降水，降水費用150萬元包干使用，降水方案由施工單位自行設(shè)計施工，原投標(biāo)報價C30混凝土為983.53元/m3，鋼筋5246.17元/t，型鋼制安5874.27元/t，投標(biāo)總價2707萬元。

3.2 變更風(fēng)險分析

2008年3月，由深基坑專家委員會對設(shè)計單位的初步設(shè)計方案進(jìn)行評審，在評審過程中，我單位提出應(yīng)加深地下連續(xù)墻的深度，變更理由為：

①設(shè)計地下連續(xù)墻深度28m，基坑開挖深度最深達(dá)到21m，且由于基坑土質(zhì)為細(xì)沙，連續(xù)墻插入比不足，無法保證基坑的穩(wěn)定，嚴(yán)重時有可能發(fā)生類似于杭州地鐵基坑垮塌的嚴(yán)重安全事故。

②該地鐵車站站位所處地下水位較高，為0.5～2.0m，承壓水位較高，且地下水系與長江水位連通，形成無限補給，敞開式降水很難達(dá)降水效果。站區(qū)地質(zhì)條件主要以粉砂、粉細(xì)砂為主。底板埋深20.5m（有效站臺中心處），基坑底位于4-1粉砂層和4-2粉細(xì)砂層上，在降水效果不理想的狀態(tài)下，此種土質(zhì)極易液化，形成軟基，嚴(yán)重時可能發(fā)生管涌，涌沙等情況，給基坑的安全帶來極為不利的影響。

③基坑周邊建筑物較多，且建筑基礎(chǔ)形式多樣，基坑西南南側(cè)距離地面3層、地下1層混凝土框架結(jié)構(gòu)某大型超市4.1～7.2m，西北側(cè)20m為一地下通道；東北側(cè)距離一28層大廈17m左右；敞開式降水勢必造成建筑物的不均勻沉降，帶來巨大的社會影響和安全隱患。

④該車站下穿運營中的輕軌線線路，地下連續(xù)墻距輕軌橋墩的最小距離為1.25m，輕軌橋墩基礎(chǔ)為深度48m的摩擦樁，地下連續(xù)墻的深度如小于樁基深度，不利于摩擦樁的穩(wěn)定，給運營中的輕軌帶來安全隱患。

3.3 風(fēng)險控制措施

基于以上考慮，我單位采取了以下風(fēng)險控制措施：

①地下連續(xù)墻深度加深，最好落底入巖，使基坑內(nèi)形成止水帷幕。

②在大型超市側(cè)及地下通道側(cè)增加高壓旋噴樁，即能提高止水效果，又能保證地下連續(xù)墻成墻過程中槽壁的穩(wěn)定。

③地下連續(xù)墻每幅墻體接縫處增加高壓旋噴樁加強止水效果。

3.4 風(fēng)險控制效果

2008年5月，正式施工圖紙下發(fā)后，深基坑評審會議的結(jié)果得到了充分的落實，連續(xù)墻深度增加至48m，基礎(chǔ)入巖1.5m，增加相應(yīng)的高壓旋噴15258m。我單位在此基礎(chǔ)上，耐心細(xì)致，作好各方面工作，鍥而不舍，據(jù)理力爭，與業(yè)主單位就地下連續(xù)墻由于深度增加而引起的單價問題進(jìn)行了談判，在原合同單價基礎(chǔ)上，對我單位地下連續(xù)墻單價進(jìn)行了變更增補。而且，由于地下連續(xù)墻入巖，大大降低了總價承包的降水的費用，此項變更的落實，給我項目增加了958萬元的利潤。具體情況見表1。

此變更成功的關(guān)鍵性在于以確保安全為載體，充分利用地質(zhì)和周邊建筑實際，最終實現(xiàn)地下連續(xù)墻變更。變更后的工程成本未超出預(yù)測范圍，單位不僅沒有因此承擔(dān)變更索賠的損失，而且還因此增加了958萬元的利潤，這在很大程度上得益于前期得力的變更風(fēng)險控制措施。

4 總結(jié)

在工程建設(shè)領(lǐng)域基于全新風(fēng)險管理框架下對工程管理模式進(jìn)行創(chuàng)新和優(yōu)化，是我國建筑行業(yè)未來發(fā)展的必然趨勢。以工程保險為基礎(chǔ)的風(fēng)險管理內(nèi)容，可以有效地轉(zhuǎn)移建設(shè)工程風(fēng)險，提高事故預(yù)防能力，保證工程項目建設(shè)的順利進(jìn)行，對原有的傳統(tǒng)管理模式是一種極大的補充和完善，所以在未來的建筑行業(yè)發(fā)展中，這種全新的風(fēng)險管理模式應(yīng)該得到進(jìn)一步的推廣和應(yīng)用，實現(xiàn)建筑行業(yè)更大的發(fā)展和進(jìn)步。

參考文獻(xiàn)：

[1]李杰.跨越工程保險技術(shù)障礙途徑與風(fēng)險管理模式的研究[D].華僑大學(xué)，2011.

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【論文摘要】送電線路施工是一項非常復(fù)雜的系統(tǒng)的工作，從施工準(zhǔn)備到工程竣工時時刻刻都存在風(fēng)險。在錯綜復(fù)雜的風(fēng)險因素關(guān)系中，針對不同的項目和不同的風(fēng)險管理需要，采取有針對性的識別方法，做到有的放矢的風(fēng)險識別就成為風(fēng)險管理的重點。識別工作的好與否將直接影響對風(fēng)險的估計和評價，進(jìn)而影響決策者對風(fēng)險的回避和防范措施，關(guān)系到整個項目的成敗。風(fēng)險識別是一項非常繁重的工作，涉及的范圍廣，在識別中應(yīng)盡量做到不漏項，同時又重點突出。本文選擇送電線路施工階段的風(fēng)險管理為研究課題，借鑒國內(nèi)外風(fēng)險管理理論，從施工企業(yè)角度出發(fā)，對送電線路施工階段的風(fēng)險進(jìn)行了系統(tǒng)的研究。

1送電線路風(fēng)險管理的概念

所謂送電線路風(fēng)險管理是指對送電線路的風(fēng)險因素進(jìn)行識別、分析、評估，并制定防范對策等一系列管理過程。目前，人們通常用到系統(tǒng)理論、概率論、數(shù)理統(tǒng)計理論、模糊數(shù)學(xué)理論等方法對風(fēng)險進(jìn)行估計，但是，人們還無法運用我們?nèi)缃袼苷莆盏乃械募夹g(shù)、方法、理論，對風(fēng)險進(jìn)行準(zhǔn)確預(yù)測。隨著人類科學(xué)和文明發(fā)展，人們對自然和科學(xué)規(guī)律的認(rèn)識越來越深入，人們對風(fēng)險的預(yù)測準(zhǔn)確度會越來越高。

2送電線路施工風(fēng)險的特征

送電線路除了具有風(fēng)險的客觀性、多樣性、影響全局性和規(guī)律性的普遍特點外，還因其所處地質(zhì)水文環(huán)境、結(jié)構(gòu)形式、材料、施工工藝的不同有其自身的特征。

2.1所處地質(zhì)、水文環(huán)境的復(fù)雜和不完全明了性，造成送電線路施工風(fēng)險的難預(yù)測性基礎(chǔ)施工經(jīng)常會因為地質(zhì)等原因不得不改變施工方案和更換施工設(shè)備，進(jìn)而造成工期和成本的變化。送電線路基礎(chǔ)無論在工期和質(zhì)量方面還是在成本和效益方面都占有很大的比重，有時甚至決定整個項目的工期和施工企業(yè)的效益乃至整個項目的成敗。

2.2施工階段各個風(fēng)險因素的相關(guān)性突出由于送電線路的施工工期安排緊湊，工序的銜接非常緊密，一個風(fēng)險發(fā)生會導(dǎo)致相關(guān)的很多風(fēng)險指標(biāo)發(fā)生變化，有時因為一個風(fēng)險因素的出現(xiàn)就會導(dǎo)致整個項目停工。

2.3風(fēng)險發(fā)生概率的難確定性與其他項目可以通過大量的可重復(fù)的類似事件進(jìn)行統(tǒng)計得出風(fēng)險事件的發(fā)生概率不同，送電線路施工的風(fēng)險概率難于進(jìn)行定量評估。有時只能采取定性的方式評估送電線路施工階段的風(fēng)險。

2.4施工階段的風(fēng)險管理收益和風(fēng)險管理成本的比值大也就是說用較小的風(fēng)險管理成本可以獲得較大的風(fēng)險管理收益或者可以說用較小的風(fēng)險管理成本可以避免較大的風(fēng)險損失。因為我國送電線路施工企業(yè)的管理人員水平相對較弱，施工企業(yè)有很大的風(fēng)險管理收益空間，為企業(yè)的風(fēng)險管理收益提供了很好的機會。

3施工階段風(fēng)險管理的評價準(zhǔn)則

風(fēng)險的評價要求解決風(fēng)險的影響以及應(yīng)采取何種對策處理風(fēng)險等問題。為了解決上述問題，我們應(yīng)建立風(fēng)險評價的準(zhǔn)則。

3.1風(fēng)險回避準(zhǔn)則風(fēng)險回避準(zhǔn)則時最基本的風(fēng)險評價準(zhǔn)則，根據(jù)這一準(zhǔn)則們對風(fēng)險活動采取禁止或完全不作為的態(tài)度。在企業(yè)經(jīng)營活動中，人們寧愿放棄較小的風(fēng)險受益而不從事風(fēng)險活動，或者寧愿付出較高的代價來完全回避風(fēng)險。

3.2風(fēng)險權(quán)衡準(zhǔn)則風(fēng)險權(quán)衡的前提是：世界存在著一些可接受的、不可避的風(fēng)險。乘飛機是冒著可能失事的風(fēng)險，但是不能因為有失事的風(fēng)險而不乘飛機旅行。風(fēng)險權(quán)衡則正是需要確定可接受風(fēng)險的程度，而這是一件困難的工作。

3.3風(fēng)險處理成本最小準(zhǔn)則風(fēng)險權(quán)衡準(zhǔn)則的前提是假設(shè)存在著一些可接受的風(fēng)險。這里有兩種含義：一是不對風(fēng)險作處理即可接受（小概率或小損失風(fēng)險）；二是付出較小的代價即可避免風(fēng)險。對于第二類可定性地歸納為，若此風(fēng)險處理成本足夠小，人們是可以接受的。

3.險成本/效益比較準(zhǔn)則人們只有在效益大大增加地情形下，才肯去花費風(fēng)險處理成本，因為承擔(dān)了風(fēng)險，就應(yīng)當(dāng)有更好的利潤。風(fēng)險處理成本應(yīng)該和風(fēng)險受益相匹配。當(dāng)人們付出了較小的風(fēng)險處理費用或承擔(dān)了一定的風(fēng)險損失期望后就可以要求有較高的回報。

4送電線路施工風(fēng)險管理模型與管理程序

4.1送電線路施工風(fēng)險管理模型因為事故及其損失的性質(zhì)是復(fù)雜的，所以風(fēng)險管理的邏輯關(guān)系也是復(fù)雜的。風(fēng)險管理模型至少有五個因素：基本事件（低級的原始事件）；初始事件（對系統(tǒng)正常功能的偏離）；后果（初始事件發(fā)生的瞬時結(jié)果）；損失（描述死亡、傷害及環(huán)境破壞等的財產(chǎn)損失）；費用（損失的價值）。結(jié)合故障樹分析，低級的原始事件可看作故障樹中的基本事件，而初始事件則相當(dāng)于故障樹的一組頂上事件。對風(fēng)險管理來說，必須考慮系統(tǒng)可能發(fā)生的一組頂上事件和總損失。

4.2風(fēng)險評價和管理程序送電線路施工企業(yè)對現(xiàn)有設(shè)施進(jìn)行評價和風(fēng)險管理時，應(yīng)考慮所評價項目的優(yōu)先順序。評價和風(fēng)險管理的程序框架見圖1：

5送電線路施工風(fēng)險管理模型下的具體措施

由于不同的送電線路具有不同的風(fēng)險影響因素，或者影響程度不相同，體現(xiàn)出絕對的多樣性，所以具體的風(fēng)險應(yīng)對措施也有所不同。5.1采用擔(dān)保或履約保函的方式轉(zhuǎn)移風(fēng)險送電線路施工招標(biāo)或履行合同過程中，業(yè)主為避免出現(xiàn)承包人在中標(biāo)后不簽承包合同，或簽合同后不履約，或在預(yù)付款支付后不實施合同義務(wù)和責(zé)任等風(fēng)險，業(yè)主一般在投標(biāo)過程中和簽訂合同以前以及支付預(yù)付款前，要求承包人提交由擔(dān)保公司出具的履約擔(dān)保或銀行出具的履約保函，將承包人可能出現(xiàn)的違約風(fēng)險轉(zhuǎn)移給出具擔(dān)保的擔(dān)保公司或銀行。

5.2采用分包方式轉(zhuǎn)移風(fēng)險承包人在履行合同的過程中，遇到對于自身來說有比較大風(fēng)險的項目，或由于成本、質(zhì)量、工期等可能會因受到自身條件限制而產(chǎn)生風(fēng)險時，可以向業(yè)主申請把此部分分包出去，以轉(zhuǎn)移風(fēng)險。由于承接此部分工程的分包人往往對這樣的工程有豐富的經(jīng)驗和專業(yè)的施工隊伍，所以對其來說，承接此部分工程不一定存在風(fēng)險，可能還是一次機會。

5.3采取適當(dāng)?shù)暮贤媰r方式轉(zhuǎn)移風(fēng)險對于項目業(yè)主來說，根據(jù)工程實際情況選擇合適的計價形式，可以轉(zhuǎn)移項目風(fēng)險。常用的有固定總價合同、單價合同以及其他計價合同形式。

5.4運用合同條件轉(zhuǎn)移風(fēng)險在送電線路施工合同中，業(yè)主可以運用某些條件來轉(zhuǎn)移風(fēng)險，這種轉(zhuǎn)移風(fēng)險的方式實際上是利用合同條件來開脫責(zé)任。FIDIC合同條件中就有一些業(yè)主免責(zé)條款。例如我們可以改進(jìn)企業(yè)的資質(zhì)管理辦法，調(diào)控行業(yè)總量，優(yōu)化行業(yè)結(jié)構(gòu)逐步發(fā)展智力密集型和資金密集型的施工企業(yè)，形成工程總承包企業(yè)、施工承包企業(yè)和專業(yè)承包、勞務(wù)承包三個層次的組織結(jié)構(gòu)。還可以借鑒FIDIC合同的標(biāo)準(zhǔn)分包合同條件，制訂適合于我國實際情況的分包合同文本，建立和完善專業(yè)分包和勞務(wù)分包的管理體制，制訂相關(guān)的法規(guī)和管理辦法，規(guī)范專業(yè)分包和勞務(wù)分包市場，健全工程總分包管理體制，建立一套符合國際慣例的總分包合同管理制度。

5.5保險保險作為轉(zhuǎn)移風(fēng)險的一種方式，是應(yīng)對送電線路施工風(fēng)險的重要措施。送電線路施工保險是指業(yè)主、承包人或其他被保人向保險人繳納一定的保險費，一旦投保的風(fēng)險事件發(fā)生，造成財產(chǎn)損失或人身傷亡時，由保險人給與一定的補償?shù)囊环N制度。從風(fēng)險管理的角度看，其實質(zhì)是一種風(fēng)險轉(zhuǎn)移，將原應(yīng)由業(yè)主、承包人或其他被保險人承擔(dān)的風(fēng)險責(zé)任轉(zhuǎn)移給保險人。送電線路施工一般是線長、面廣、點多、流動性大、施工條件復(fù)雜、潛伏的風(fēng)險因素多，業(yè)主或承包人經(jīng)常采取保險的方式，以比較小的代價，換得受損失時的補償保障。

6結(jié)論

對于送電線路施工風(fēng)險的研究可以從多個角度進(jìn)行，本文主要考慮送電線路施工項目的特點，對送電線路施工過程中的風(fēng)險管理方法進(jìn)行探討。實踐證明，送電線路施工過程中的風(fēng)險管理對于搞好架空送電線路工程施工安全，防止事故的發(fā)生頗有成效，值得大力推廣。

參考文獻(xiàn)

1包曄.標(biāo)準(zhǔn)工藝在送電線路施工中的作用、應(yīng)用及編寫需求[J].電力標(biāo)準(zhǔn)化與技術(shù)經(jīng)濟(jì)，2008，3

2黃盛雄.回顧與展望我國送電線路施工技術(shù)的發(fā)展[J].廣東科技，2008，8

篇6

關(guān)鍵詞：全面風(fēng)險管理；房地產(chǎn)；開發(fā)；項目

中圖分類號：C93文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A文章編號：1672-3198（2008）08-0075-02

1房地產(chǎn)開發(fā)項目全面風(fēng)險管理的方法

全面風(fēng)險管理方法是風(fēng)險管理流程實施的具體手段，建立風(fēng)險管理方法體系有助于各個流程的具體執(zhí)行。經(jīng)過多年的發(fā)展，項目風(fēng)險管理的方法更加成熟和多樣化，為房地產(chǎn)開發(fā)項目全部風(fēng)險的全面分析提供了可能。房地產(chǎn)開發(fā)項目風(fēng)險管理方法體系猶如一個方法庫，將各個流程的風(fēng)險管理方法匯總起來，比較各種方法的優(yōu)點和缺點，找出其在房地產(chǎn)開發(fā)項目風(fēng)險管理中的適用范圍，在進(jìn)行項目風(fēng)險管理時，可以針對各個階段的特點快速選擇有效的方法進(jìn)行風(fēng)險的定性和定量分析。

在全面風(fēng)險管理框架中目標(biāo)體系是核心，所有的人員、流程和方法必須圍繞風(fēng)險管理的目標(biāo)制定和執(zhí)行；組織體系是基礎(chǔ)，從組織制度上保證風(fēng)險管理各項工作的順利進(jìn)行，培養(yǎng)全員風(fēng)險管理的氛圍；流程體系是關(guān)鍵，房地產(chǎn)開發(fā)項目全過程的風(fēng)險都要按照風(fēng)險管理流程進(jìn)行風(fēng)險識別、風(fēng)險分析、風(fēng)險處理和風(fēng)險監(jiān)控；方法體系是手段，促進(jìn)全部風(fēng)險的管理。四大體系相輔相成，共同構(gòu)成了一個相對完整的房地產(chǎn)項目全面風(fēng)險管理體系。各個體系的具體關(guān)系（如圖1）。

2房地產(chǎn)開發(fā)項目全面風(fēng)險管理的流程

2.1房地產(chǎn)開發(fā)項目風(fēng)險識別

房地產(chǎn)開發(fā)項目風(fēng)險識別是風(fēng)險管理的基礎(chǔ)。主要用來確定風(fēng)險來源和進(jìn)行風(fēng)險分類的過程。風(fēng)險識別是在房地產(chǎn)開發(fā)項目工作分解的基礎(chǔ)上進(jìn)行的，即針對房地產(chǎn)開發(fā)項目的不同階段，進(jìn)行風(fēng)險識別。不同階段的風(fēng)險因素不同，風(fēng)險分類和分組的依據(jù)也不同。

2.2房地產(chǎn)開發(fā)項目風(fēng)險評估

房地產(chǎn)開發(fā)項目風(fēng)險評估是通過對風(fēng)險的定性分析和定量分析，估計房地產(chǎn)開發(fā)項目風(fēng)險發(fā)生的概率和可能產(chǎn)生的后果，在此基礎(chǔ)上將風(fēng)險按照高、中、低風(fēng)險對風(fēng)險進(jìn)行排序，編制風(fēng)險列表，最后根據(jù)風(fēng)險的程度進(jìn)行專題風(fēng)險研究的過程。值得注意的是，房地產(chǎn)開發(fā)項目的進(jìn)度、成本、質(zhì)量風(fēng)險分析的范圍比建筑工程項目的進(jìn)度、成本和質(zhì)量的范圍要寬，應(yīng)該從項目可行性研究、項目規(guī)劃設(shè)計、建設(shè)和經(jīng)營各個階段的工作特點來對其可能出現(xiàn)的風(fēng)險進(jìn)行分析。

2.3房地產(chǎn)開發(fā)項目風(fēng)險監(jiān)控

房地產(chǎn)開發(fā)項目風(fēng)險監(jiān)控是對風(fēng)險應(yīng)對計劃執(zhí)行情況的修正和提高的過程，也是房地產(chǎn)開發(fā)項目風(fēng)險管理有效實施的保障。風(fēng)險監(jiān)控不僅僅依據(jù)風(fēng)險應(yīng)對計劃采取風(fēng)險應(yīng)對措施，還應(yīng)該隨著項目的深入，對風(fēng)險識別、評估的結(jié)果進(jìn)行修正，對風(fēng)險應(yīng)對計劃進(jìn)行修改，即風(fēng)險識別、評估、應(yīng)對、監(jiān)控和再識別的循環(huán)過程。

3房地產(chǎn)開發(fā)項目全面風(fēng)險的應(yīng)對策略

3.1風(fēng)險回避

風(fēng)險回避是根據(jù)風(fēng)險預(yù)測評價，經(jīng)過權(quán)衡利弊得失，采取放棄、中止開發(fā)項目，或改變開發(fā)項目條件，以避開風(fēng)險源地，從根本上消除風(fēng)險隱患的措施。通常潛在威脅發(fā)生可能性太大，或可能損失后果太嚴(yán)重，又無其他風(fēng)險管理措施可用時，常采用風(fēng)險回避。風(fēng)險回避的做法大體可分為兩種：一種是放棄或終止某項可能引起風(fēng)險損失的活動；另一種是改變活動方案，或改變工作方法。可以看出，風(fēng)險回避是一種消極的防范手段，有些迫不得己的意味。因為回避風(fēng)險雖然能避免損失，但同時也失去了獲利的機會。所以，在選取風(fēng)險應(yīng)對措施時最好慎用風(fēng)險回避這種防范手段。

3.2風(fēng)險控制

風(fēng)險控制是指在風(fēng)險事件發(fā)生前、發(fā)生時及發(fā)生后，采取的降低風(fēng)險損失發(fā)生概率，縮小風(fēng)險損失程度的措施。根據(jù)風(fēng)險控制目的，風(fēng)險控制可以分為風(fēng)險預(yù)防和風(fēng)險抑制。前者以降低風(fēng)險損失發(fā)生概率為目的；后者以縮小風(fēng)險的損失程度為目的。風(fēng)險控制從主動采取預(yù)防措施入手，消除和減少風(fēng)險隱患，降低損失發(fā)生頻率和損失程度。因而，它是一種積極的風(fēng)險管理措施。由于風(fēng)險控制措施成本低、效益好，不會產(chǎn)生不良后遺癥。因此對于房地產(chǎn)開發(fā)過程中的種種風(fēng)險，應(yīng)優(yōu)先采用風(fēng)險控制措施。3.3風(fēng)險轉(zhuǎn)移

風(fēng)險轉(zhuǎn)移是指開發(fā)商在開發(fā)過程中，有意識地將自己不能承擔(dān)或不愿承擔(dān)的風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給其他經(jīng)濟(jì)單位承擔(dān)所采取的措施。風(fēng)險轉(zhuǎn)移與風(fēng)險回避不同，它不是放棄或中止項目開發(fā)，而是將開發(fā)活動中風(fēng)險可能所致?lián)p失的法律責(zé)任轉(zhuǎn)嫁給他人承擔(dān)。風(fēng)險轉(zhuǎn)移也不同于風(fēng)險控制，它不像風(fēng)險控制那樣是直接調(diào)節(jié)風(fēng)險因素達(dá)到降低風(fēng)險損失概率和程度，而是將風(fēng)臉轉(zhuǎn)移出去而間接達(dá)到降低自身的損失程度。

風(fēng)險轉(zhuǎn)移的主要途徑有合同、保證、期貨和保險。合同形式有固定總價合同、成本報酬合同、單價合同等；保險有財產(chǎn)保險、責(zé)任保險和人身險。各種合同的對開發(fā)商和承包商的風(fēng)險影響程度不同，開發(fā)商可以根據(jù)項目的情況，采取適當(dāng)?shù)暮贤问剑侠磙D(zhuǎn)移風(fēng)險，參見表1。

風(fēng)險轉(zhuǎn)移一般在以下情況下采用：（1）風(fēng)險的轉(zhuǎn)移方和被轉(zhuǎn)移方（風(fēng)險接受方）之間的損失可以清楚地計算和劃分，否則雙方之間無法進(jìn)行風(fēng)險轉(zhuǎn)移；（2）被轉(zhuǎn)移人能夠且愿意承擔(dān)適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險；（3）風(fēng)險轉(zhuǎn)移的成本低于其他風(fēng)險管理措施。

3.險自留

風(fēng)險自留是房地產(chǎn)開發(fā)者自己承擔(dān)風(fēng)險事件所致?lián)p失。在房地產(chǎn)開發(fā)中，對一些無法回避，難以控制和轉(zhuǎn)移的風(fēng)險，或因冒該風(fēng)險可能獲得較大利益時，在不影響開發(fā)者根本利益、大局利益的前提下，常采取風(fēng)險自留措施。風(fēng)險自留可分成兩大類：計劃性風(fēng)險自留和非計劃性風(fēng)險自留。計劃性風(fēng)險自留是主動風(fēng)險自留，其具體措施有：（l）自己保險；（2）專屬保險；（3）損失攤銷；（4）借款補償；（5）自負(fù)額保險。非計劃自留是被動自留，通過風(fēng)險應(yīng)急準(zhǔn)備金來應(yīng)對。風(fēng)險自留對策應(yīng)與風(fēng)險控制對策結(jié)合使用，實行風(fēng)險自留對策時，應(yīng)盡可能地保證重大項目風(fēng)險己經(jīng)保險或?qū)嵤┝孙L(fēng)險控制計劃。風(fēng)險自留對策也應(yīng)與保險對策相比較，以便做出更利于節(jié)約風(fēng)險管理成本的決定。

3.5風(fēng)險利用

風(fēng)險利用是指開發(fā)商利用人們懼怕風(fēng)險、追求安全的心理，通過參與確實存在風(fēng)險的開發(fā)活動，依靠自身扎實的風(fēng)險管理工作，興利抑弊，謀求自身最大收益的行為。風(fēng)險利用是風(fēng)險管理的較高層次，對風(fēng)險管理人員的管理水平要求較高，必須具有豐富的項目經(jīng)驗，嫻熟的技巧和高度的應(yīng)變能力，才能對風(fēng)險的可利用性和可利用價值進(jìn)行分析，有效利用。例如在當(dāng)前的土地市場化的條件下，經(jīng)營性土地必須通過招拍掛的方式取得。但是有些精明的房地產(chǎn)開發(fā)商卻另辟蹊徑，從土地一級開發(fā)入手，通過爭取某地塊土地一級開發(fā)的開發(fā)權(quán)，為獲得二級開發(fā)權(quán)打基礎(chǔ)。因為如果進(jìn)行了土地一級開發(fā)，就從某種程度上提前對土地的相關(guān)信息進(jìn)行了了解。在進(jìn)行土地進(jìn)入二級市場上市交易時具有先天的優(yōu)勢，獲取二級開發(fā)權(quán)的幾率就更大。即所謂的“曲線拿地”，就是很好地利用了政策風(fēng)險。

4房地產(chǎn)開發(fā)項目全面風(fēng)險應(yīng)對中注意的問題

4.1制定風(fēng)險應(yīng)對計劃應(yīng)具有針對性

風(fēng)險應(yīng)對計劃的制定是風(fēng)險管理的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，由于項目的獨特性和唯一性，在制定應(yīng)對措施時不可能照搬現(xiàn)有的模式，必須根據(jù)項目自身的條件和項目風(fēng)險識別、評估的結(jié)果，提出有針對性的解決方案。同時在制定應(yīng)對計劃時必須克服僥幸心理，為了減少費用支出，不對風(fēng)險做有效的防范。

4.2注重應(yīng)對管理方法的組合

無論是風(fēng)險控制、風(fēng)險轉(zhuǎn)移還是風(fēng)險自留等，每種風(fēng)險應(yīng)對措施都有它的局限性，面對復(fù)雜多變的風(fēng)險，應(yīng)注重多種方法的組合，根據(jù)項目的具體情況做出多種方案，按照優(yōu)先級進(jìn)行排序，避免單一方案無效帶來的措手不及。

4.3注意應(yīng)對管理的經(jīng)濟(jì)性

為了避免或減輕風(fēng)險獲取較高的回報，必須付出一定的代價。但是本著節(jié)省的原則，有必要對應(yīng)對措施的有效性和經(jīng)濟(jì)性做一個綜合評估。比如在應(yīng)對不可預(yù)測的風(fēng)險時，往往可以采取保險或風(fēng)險自留的方法，但是哪個方法更經(jīng)濟(jì)有效呢，就可以根據(jù)投保的費用和風(fēng)險預(yù)留金的支出做一個比較，從而選出更加經(jīng)濟(jì)有效的措施。

參考文獻(xiàn)

［1］陳蕾.當(dāng)前房地產(chǎn)宏觀調(diào)控政策特點及政策效應(yīng)思考［J］.中國城市經(jīng)濟(jì)，2007，（8）.

［2］陳煌紅，張欣.房地產(chǎn)開發(fā)項目全面風(fēng)險管理［J］.西南科技大學(xué)學(xué)報，2006，（3）.

篇7

關(guān)鍵詞:文獻(xiàn)綜述;BOT模式;代建制模式;EPC模式;風(fēng)險管理

中圖分類號:F27文獻(xiàn)標(biāo)識碼:A

隨著工程建設(shè)交易制度改革的進(jìn)行,傳統(tǒng)的設(shè)計-招標(biāo)-施工(DBB)項目建設(shè)模式在建筑市場中的比例逐漸降低,其他的一些方式如BOT、工程總承包(EPC)等開始出現(xiàn)。現(xiàn)代工程建設(shè)項目具有一次性、投資大、周期長、要求高等特點,其實施過程處在日益多變的社會經(jīng)濟(jì)環(huán)境,受眾多因素影響,是一個充滿各種風(fēng)險的過程。本文基于大量相關(guān)參考文獻(xiàn),歸納總結(jié)出如下幾種工程項目管理模式下的風(fēng)險管理綜述。

一、國內(nèi)外風(fēng)險管理發(fā)展歷程

建設(shè)工程項目風(fēng)險管理的理論研究是伴隨著國際工程建設(shè)市場的形成和發(fā)展而產(chǎn)生的。早在二戰(zhàn)期間,在系統(tǒng)工程和運籌學(xué)領(lǐng)域中就開始應(yīng)用風(fēng)險分析技術(shù),而把風(fēng)險分析技術(shù)用于建設(shè)工程項目管理是在上世紀(jì)五六十年代,伴隨著西方社會戰(zhàn)后重建,特別是西歐經(jīng)濟(jì)的復(fù)蘇,在歐洲興建了一大批大型宇航、水電、能源、交通項目,巨大的投資使項目管理者越來越重視成本管理,而復(fù)雜工程項目環(huán)境又使項目本身面臨很多的不確定性因素,如何定量地事先預(yù)計不確定性對工程項目成本的影響成為管理者的一大難題。為此,學(xué)者們先后開發(fā)、研究了各種項目風(fēng)險評估技術(shù),如早期的項目計劃評審技術(shù)以及后來的敏感性分析和模擬技術(shù)等。在最初的研究中,只是用數(shù)理統(tǒng)計和概率的方法來描述、評價影響項目目標(biāo)的一維元素,如時間或成本變化的影響。隨著新的評價方法不斷產(chǎn)生,對工程風(fēng)險的分析也向綜合、全面、多維方向發(fā)展。經(jīng)過幾十年的理論研究和探討以及在實踐中的初步應(yīng)用,國際學(xué)術(shù)界已對工程項目風(fēng)險管理理論達(dá)成一致看法,認(rèn)為工程項目風(fēng)險管理是一個系統(tǒng)工程,它涉及工程管理的各個方面,包括風(fēng)險的識別、分析、評價、控制和決策,其目的在于通過對項目不確定性的研究與控制,達(dá)到降低損失,控制成本的目的。

我國在20世紀(jì)七十年末八十年代初引進(jìn)了項目管理理論與方法。由于當(dāng)時項目管理處于起步階段,人們的風(fēng)險意識較差,風(fēng)險管理理論與方法未能及時引進(jìn),直到八十年代中期以來,風(fēng)險管理理論才逐漸被引入。作為建設(shè)工程項目風(fēng)險管理的重要方法,工程保險在我國起步較晚,上世紀(jì)八十年代初,在利用世界銀行貸款的建設(shè)項目中,建筑工程保險才被引入我國。九十年代以后,建筑工程保險得到了一定的發(fā)展。據(jù)調(diào)查,國家開發(fā)銀行80%以上的貸款項目都按要求投保了建筑工程險和財產(chǎn)險,如三峽工程、首都博物館工程、上海磁懸浮、國家大劇院、西氣東輸、杭州灣大橋等大型工程項目,其中三峽工程的承保總額已經(jīng)超過了150億元。但是,由于種種原因,建筑工程保險在我國并未普及。

二、BOT模式下的風(fēng)險管理綜述

BOT項目的風(fēng)險是指在BOT項目的特許、建設(shè)、經(jīng)營、移交四個階段里損失發(fā)生的不確定性,是一種潛在的危險因素。以項目發(fā)起人和項目公司對風(fēng)險能否控制為標(biāo)準(zhǔn),可將風(fēng)險劃分為系統(tǒng)外風(fēng)險和系統(tǒng)內(nèi)風(fēng)險。系統(tǒng)外風(fēng)險又稱不可控制風(fēng)險,一般是指與東道國宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境有關(guān)的、超出發(fā)起人和項目公司控制范圍的風(fēng)險,其內(nèi)容包括:不可抗力風(fēng)險、國有化風(fēng)險、政府的越權(quán)干預(yù)風(fēng)險、公共政策及法律變化風(fēng)險、違約風(fēng)險、投標(biāo)不成功風(fēng)險、競爭不充分風(fēng)險、利率變化風(fēng)險、外匯匯率風(fēng)險、原材料來源和價格變動風(fēng)險、能源供應(yīng)和其他輔助設(shè)施不配套風(fēng)險、通貨膨脹風(fēng)險、貨幣自由兌換和匯出風(fēng)險、資產(chǎn)評估風(fēng)險、償還期限風(fēng)險等。因此,BOT項目可分為三種風(fēng)險:1、來自投標(biāo)人自身的風(fēng)險;2、來自招標(biāo)人的風(fēng)險;3、來自競爭對手的風(fēng)險。

BOT項目投標(biāo)方案的風(fēng)險來自多方面、多層次,并貫穿投標(biāo)全過程。根據(jù)對BOT項目投標(biāo)方案風(fēng)險影響因素的分析,大致可以分為系統(tǒng)內(nèi)部因素和系統(tǒng)外部因素兩類。系統(tǒng)內(nèi)部因素包括投標(biāo)人在標(biāo)書中所提及的有關(guān)技術(shù)標(biāo)和商務(wù)標(biāo)內(nèi)容,如項目報價、融資方案、技術(shù)方案、運營移交方案等;系統(tǒng)外部因素包括招標(biāo)人的公平性、競爭對手的實力等。

三、代建制模式下的風(fēng)險管理綜述

政府投資項目的風(fēng)險管理是一個系統(tǒng)工程、社會工程。政府投資項目的風(fēng)險管理主要包括兩部分內(nèi)容:風(fēng)險控制和風(fēng)險轉(zhuǎn)移。在風(fēng)險發(fā)生后怎樣減少有關(guān)單位個人的損失,將風(fēng)險轉(zhuǎn)移出去,是一個重要的方面,但這只是一個標(biāo),而加強風(fēng)險的控制,將風(fēng)險發(fā)生的概率降低到最低,將風(fēng)險損失的嚴(yán)重度降低到最低才是本。對于代建制模式,主要是進(jìn)行行為主體的博弈分析。在風(fēng)險管理運行模式中,代建單位、承包商、設(shè)計單位、材料供應(yīng)商及保險公司、相關(guān)中介機構(gòu)作為兩個不同的整體參與博弈。博弈的過程可分為如下兩種:

(一)共投體和共保體之間的博弈。共投體、共保體通過保險合同形成雙方博弈關(guān)系,其中風(fēng)險管理公司作為共保體的一部分參與工程保險。我們來分析共保體中的保險人和投保人之間的博弈關(guān)系:保險合同是附和合同,即由保險人提出合同的主要內(nèi)容,投保人要么接受,要么不接受,沒有商量的余地。這一點在模型中表現(xiàn)為博弈過程的動態(tài)性:保險人先決定保險費率,投保人在簽訂保險合同時觀察到這一保險費率,在給定的保險費率下尋求自身效用的最大化,以確定其最優(yōu)投保額。由此我們可以認(rèn)定,保險人與投保人之間的博弈是一個完全信息動態(tài)博弈。

(二)共保體內(nèi)部的博弈。風(fēng)險管理公司作為共保體的一部分,其工作性質(zhì)區(qū)別于保險公司,這里我們通過共保體內(nèi)部的博弈關(guān)系,即風(fēng)險管理公司與保險公司的博弈,分析引入風(fēng)險管理公司對政府投資項目的風(fēng)險管理作用。假設(shè)風(fēng)險管理公司在風(fēng)險管理過程中提供優(yōu)、劣兩種服務(wù)水平;共保體在選擇直接進(jìn)行項目風(fēng)險管理的業(yè)務(wù)渠道外,對于委托風(fēng)險管理公司可采取選擇和放棄兩種策略。如果我們把風(fēng)險管理公司和共保體看作不同的主體,風(fēng)險管理公司幫助委托人完成一部分工作,這是一種合作關(guān)系;如果從委托人的角度出發(fā),他將其工作的一部分委托風(fēng)險管理公司來完成,這又是一種分工。

通過以上博弈過程的分析,可以發(fā)現(xiàn)博弈中的兩類博弈主體――共投體、共保體的行為很好地達(dá)到了均衡,并且較為穩(wěn)定的保持了這一均衡。這一均衡同樣也體現(xiàn)在共投體內(nèi)部的博弈中。因此,在政府投資項目風(fēng)險管理中應(yīng)引入工程保險,借助工程保險的風(fēng)險管理,可以實現(xiàn)以下目標(biāo):

1、將代建單位、承包商、設(shè)計單位、材料供應(yīng)商形成一個整體,購買保險(通過對各家單位的實際情況確定投保份額),在轉(zhuǎn)移各自風(fēng)險的同時,提高了共投體內(nèi)部各方的自律性和合作性。

2、引入風(fēng)險管理公司,提供專業(yè)的政府投資項目安全、質(zhì)量的風(fēng)險控制,保證工程質(zhì)量安全,使共投體、共保體達(dá)到雙贏。

3、建立激勵機制及信號傳遞機制,減少道德風(fēng)險和逆向選擇行為,同時為各方合作的必要性提供堅實基礎(chǔ)。

四、EPC模式下的風(fēng)險管理綜述

建設(shè)工程項目總承包風(fēng)險管理是建設(shè)工程項目管理的重要組成部分,但其不同于其他管理功能,其目的是保證建設(shè)工程項目總目標(biāo)的實現(xiàn):

1、從項目的時間、質(zhì)量和成本目標(biāo)來看,風(fēng)險管理和項目管理的目標(biāo)是一致的,即通過風(fēng)險管理來降低項目進(jìn)度、質(zhì)量和成本方面的風(fēng)險,實現(xiàn)項目管理目標(biāo)。

2、從項目范圍管理來看,項目范圍管理的主要內(nèi)容包括界定項目范圍和對項目范圍變動的控制。通過界定項目范圍,可以明確項目的范圍,將項目的任務(wù)細(xì)分為更具體、更便于管理的部分,避免遺漏而產(chǎn)生風(fēng)險。在項目進(jìn)行過程中,各種變更是不可避免的,變更會帶來某些新的不確定性,風(fēng)險管理可以通過對風(fēng)險的識別、分析來評價這些不確定性,從而向項目范圍管理提出任務(wù)。

3、從項目計劃的職能來看,風(fēng)險管理為項目計劃的制定提供了依據(jù)。項目計劃考慮的是未來,而未來必然存在著不確定因素。風(fēng)險管理的職能之一是減少項目整個過程中的不確定性,這有利于計劃的準(zhǔn)確執(zhí)行。

4、從項目溝通控制的職能來看,項目溝通控制主要對溝通體系進(jìn)行監(jiān)控,特別要注意經(jīng)常出現(xiàn)誤解和矛盾的職能和組織間的接口,這些可以為風(fēng)險管理提供信息。反過來,風(fēng)險管理中的信息又可以通過溝通體系傳輸給相應(yīng)的部門和人員。

5、從項目實施過程來看,不少風(fēng)險都是在項目實施過程中由潛在變?yōu)楝F(xiàn)實的。風(fēng)險管理就是在風(fēng)險分析的基礎(chǔ)上,擬定出具體應(yīng)對措施,以消除、緩和、轉(zhuǎn)移風(fēng)險,利用有利機會避免產(chǎn)生新的風(fēng)險。

EPC模式風(fēng)險管理的基礎(chǔ)是調(diào)查研究,收集資料。只有認(rèn)真研究項目本身和環(huán)境以及兩者的關(guān)系,才能識別項目面臨的風(fēng)險。風(fēng)險分析作為實現(xiàn)管理的手段和方法集合,對風(fēng)險管理起著輔助決策作用,將圍繞風(fēng)險管理程序

和目標(biāo)開展工作。同樣,風(fēng)險管理離開了風(fēng)險分析技術(shù)和手段,也將失去其基礎(chǔ)。

五、結(jié)束語

風(fēng)險管理是建設(shè)工程項目管理的一項重要內(nèi)容,亦是一個值得長期研究的課題。隨著建設(shè)工程項目的大型化、復(fù)雜化及市場競爭的加劇,新情況、新問題不斷涌現(xiàn),豐富和發(fā)展風(fēng)險管理的理論、方法與技術(shù)手段也就成為項目管理領(lǐng)域研究者的永恒主題。

(作者單位:重慶大學(xué)建設(shè)管理與房地產(chǎn)學(xué)院)

主要參考文獻(xiàn):

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篇8

1•1風(fēng)險的定義

目前對風(fēng)險已有很多種定義,總的來說風(fēng)險是一種損失的不確定性,可以通過分析與評估,預(yù)測其發(fā)生概率及后果。而對建筑工程項目而言,風(fēng)險是指可能出現(xiàn)的影響項目目標(biāo)實現(xiàn)的不確定性因素。

1•2風(fēng)險的特性

風(fēng)險的特性是指風(fēng)險發(fā)生概率、風(fēng)險損失、風(fēng)險損失的可保險性三個特性。

1•3承包商風(fēng)險管理的模式

承包商風(fēng)險管理的有以下兩種:(1)承包商風(fēng)險管理是一個連續(xù)過程,在承包商風(fēng)險管理中沿用項目風(fēng)險管理的流程。主要包括以下幾個環(huán)節(jié):風(fēng)險管理目標(biāo)的確定、風(fēng)險的識別、風(fēng)險的評估、風(fēng)險防范方案的決策、方案計劃的實施、檢查和評估反饋。(2)項目承包商風(fēng)險管理系統(tǒng)模式,該模式由四個部分組成,即風(fēng)險識別、風(fēng)險評估、風(fēng)險分析和風(fēng)險控制。

2建筑工程項目承包商的風(fēng)險識別

2•1風(fēng)險識別原則

(1)多種識別方法相互結(jié)合,相互補充原則。一個建設(shè)項目,遇到的風(fēng)險具有不同的性質(zhì),因此,單一的識別方法不能準(zhǔn)確全面的識別風(fēng)險因素,這就需要運用到多種識別方法。(2)準(zhǔn)確選擇識別方法原則。對于某一特定的活動或事件,應(yīng)該采用一種最適合的識別方法。(3)廣泛征求意見原則。在進(jìn)行風(fēng)險識別時,風(fēng)險管理工作人員應(yīng)向施工專業(yè)人員征求意見,進(jìn)而對項目風(fēng)險作出全面的了解。(4)不間斷進(jìn)行風(fēng)險識別原則。風(fēng)險因素會隨著項目進(jìn)展而不斷變化,不間斷的進(jìn)行風(fēng)險識別是必要的。

2•2承包商風(fēng)險識別的原因及目的

2•2•1風(fēng)險識別的原因

風(fēng)險識別是指在風(fēng)險發(fā)生之前,通過對各種統(tǒng)計資料的分析、歸納和整理,而對風(fēng)險的類型以及風(fēng)險可能引起的后果等做出定性估計和經(jīng)驗判斷。風(fēng)險識別是風(fēng)險管理的基礎(chǔ)性工作,主要包括對風(fēng)險產(chǎn)生條件、風(fēng)險因素等進(jìn)行確定;對其風(fēng)險可能的后果及特性進(jìn)行描述;分類總結(jié)出識別的風(fēng)險。風(fēng)險識別是通過對風(fēng)險的大小進(jìn)行衡量,為風(fēng)險管理提供最合適的對策。能否深刻的進(jìn)行風(fēng)險識別,直接關(guān)乎風(fēng)險管理的決策質(zhì)量。而且風(fēng)險識別是一項不能間斷的經(jīng)常的工作,在項目的整個階段都要進(jìn)行。

2•2•2風(fēng)險識別的目的

風(fēng)險識別的主要目的有如下幾點:(1)識別出有可能影響項目進(jìn)展的風(fēng)險性質(zhì)、因素和風(fēng)險產(chǎn)生的條件;(2)識別出風(fēng)險可能產(chǎn)生的后果;(3)對具體風(fēng)險各方面的特征進(jìn)行記錄,為風(fēng)險管理提供最適合的對策。在對風(fēng)險進(jìn)行識別的時候,要始終依據(jù)風(fēng)險的特性,把握風(fēng)險因素的特點,在堅持原則的基礎(chǔ)上對風(fēng)險進(jìn)行準(zhǔn)確而又全面的劃分,合理的對風(fēng)險因素進(jìn)行歸類、分析和整理,使得對后續(xù)的風(fēng)險管理提供重要依據(jù)。確保風(fēng)險管理工作人員能夠較為準(zhǔn)確的判斷出風(fēng)險發(fā)生的可能性、概率以及風(fēng)險發(fā)生的可能時間,因而可以及早的采取措施對風(fēng)險進(jìn)行控制,盡可能的減少風(fēng)險而帶來的損失。

2•3風(fēng)險識別的主要方法

2•3•1現(xiàn)場調(diào)查法

現(xiàn)場調(diào)查法是指到現(xiàn)場針對某一事項做具體調(diào)查,獲得第一手資料。現(xiàn)場調(diào)查法的優(yōu)點:①能準(zhǔn)確獲得第一手資料;②能夠與項目基層管理人員進(jìn)行直接的交流,更多的了解現(xiàn)場。現(xiàn)場調(diào)查法的缺點:耗時過多,調(diào)查成本過高。2•3•2事故樹分析法事故樹也稱為故障樹,是一種較為清楚地描述復(fù)雜系統(tǒng)運動過程的方法。通過圖表,把所有可能產(chǎn)生事故的風(fēng)險事件表示出來。事故樹伴隨著事故樹的繪制,風(fēng)險識別即開始進(jìn)行,能夠確定風(fēng)險對系統(tǒng)各部分或工序的影響情況。事故樹還可以對主事件發(fā)生的各種途徑進(jìn)行計算,對最有可能發(fā)生的事件進(jìn)行判斷。

3建筑工程項目承包商風(fēng)險評估與分析

3•1風(fēng)險估計與評價的過程

工程項目風(fēng)險評價的過程為:(1)確定項目風(fēng)險評價基準(zhǔn)。依據(jù)項目管理和風(fēng)險管理的目標(biāo),確定工程項目主體可接受的水平。風(fēng)險評價基準(zhǔn)應(yīng)與具體的風(fēng)險估計和評價模型相對應(yīng)。對單個風(fēng)險和整體風(fēng)險都要確定評價基準(zhǔn),分別稱為單個評價基準(zhǔn)和整體評價基準(zhǔn)。不同項目的目標(biāo)重要程度是不同的,工程承包項目目標(biāo)排序為:工期、質(zhì)量、成本。通過對這些目標(biāo)的量化,確定評價基準(zhǔn)。(2)項目風(fēng)險水平的確定。包括單風(fēng)險、整體風(fēng)險水平。工程項目應(yīng)綜合所有單風(fēng)險事件,確定出整體風(fēng)險水平。弄清各單個風(fēng)險之間的關(guān)系、相互作用以及轉(zhuǎn)化因素的影響后,就能確定工程項目的整體風(fēng)險水平[1]。(3)評價基準(zhǔn)與風(fēng)險水平的比較。工程項目的單個風(fēng)險水平、整體風(fēng)險水平分別與單個評價基準(zhǔn)、整體評價基準(zhǔn)進(jìn)行比較,確定出是否能夠接受他們。進(jìn)而確定該項目應(yīng)該就此止步,還是繼續(xù)進(jìn)行。

3•2綜合評判的評價指標(biāo)設(shè)置

在建筑工程項目中因工程項目的規(guī)模、地點、使用要求、合同內(nèi)容、質(zhì)量要求等差異,每個工程項目都有自己的特點,設(shè)置評價指標(biāo)體系應(yīng)當(dāng)和具體的工程特點相適應(yīng)。遵循系統(tǒng)性、一致性、合理性、定性和定量相結(jié)合原則,對主要風(fēng)險因素進(jìn)行細(xì)分,結(jié)合內(nèi)部與外部風(fēng)險的分類方法,建立工程項目實施過程中風(fēng)險遞階層次指標(biāo)體系作為承包商風(fēng)險評價模型。

4承包商風(fēng)險管理的應(yīng)對措施

4•1健全承包商風(fēng)險控制體系

承包商風(fēng)險管理貫穿工程項目全過程,如何有效地進(jìn)行風(fēng)險管理,直接影響到項目的質(zhì)量,關(guān)乎到承包商的發(fā)展。因此,健全的承包商風(fēng)險控制體系顯得更加重要。承包商風(fēng)險控制體系應(yīng)貫穿風(fēng)險識別、風(fēng)險分析、風(fēng)險評價以及風(fēng)險應(yīng)對全過程。在風(fēng)險管理過程中,通過風(fēng)險的特征進(jìn)行識別確定出風(fēng)險因素;對風(fēng)險因素進(jìn)行分析評價確定出風(fēng)險的大小,進(jìn)而根據(jù)風(fēng)險特征,風(fēng)險管理人員制定出相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對措施。風(fēng)險控制體系就是要對風(fēng)險管理的全過程進(jìn)行整理,為以后承包商風(fēng)險管理提供依據(jù)。健全的風(fēng)險控制體系為承包商風(fēng)險管理提供極大便利。

4•2堅持以人為本,進(jìn)行風(fēng)險管理

建筑工程承包商風(fēng)險管理應(yīng)該以人為中心,在風(fēng)險管理過程中對風(fēng)險責(zé)任的主體以及相關(guān)權(quán)利和義務(wù)作出明確的確定。明確過權(quán)利和義務(wù),各崗位工作人員的工作和責(zé)任范圍就明確了,監(jiān)督和管理就會順利的進(jìn)行。在進(jìn)行施工時,堅持以人為本的原則,對工程目標(biāo)進(jìn)行合理的劃分,根據(jù)不同的階段需要,將目標(biāo)進(jìn)行有機地分解,分配給工作人員,責(zé)任到人。對工作的內(nèi)容、目標(biāo)、責(zé)任人、實施人、檢查人、時間及考核標(biāo)準(zhǔn)和崗位要求都有明確的安排,在進(jìn)行風(fēng)險管理時就能充分調(diào)動風(fēng)險管理人員的積極性和主動性,使風(fēng)險管理工作順利進(jìn)行。

4•3加強合同管理中的風(fēng)險防范

(1)做好前期考察工作。承包商在前期要對招標(biāo)文件和合同文件進(jìn)行認(rèn)真的審查,找出影響其履行情況的風(fēng)險。承包商最好能夠進(jìn)行現(xiàn)場調(diào)查,了解現(xiàn)場中可能遇到的風(fēng)險。而且前期的積極準(zhǔn)備和現(xiàn)場調(diào)研,可以使承包商在合同談判時有備而來。(2)避免合同表達(dá)不清帶來的風(fēng)險。承包商認(rèn)真研究合同,對合同中表達(dá)不清或模糊的地方積極與業(yè)主協(xié)調(diào),使合同表達(dá)明確、詳盡,以避免對合同的理解有誤而增加自己的風(fēng)險。(3)合同形式確定。簽訂合同時,承包商一定要爭取對自己有利的合同形式,而且施工合同中應(yīng)明確標(biāo)的。標(biāo)的是承包商和業(yè)利義務(wù)共同指向的對象,標(biāo)的范圍和標(biāo)準(zhǔn)的明確能夠減少雙方的爭議,標(biāo)的是合同的基礎(chǔ)。(4)在合同中明確責(zé)任分擔(dān)。應(yīng)明確業(yè)主和承包商在何種情況下由誰承擔(dān)何種風(fēng)險,劃定責(zé)任,為以后索賠提供依據(jù)。

4•險回避

承包商風(fēng)險回避一般采取以下幾種方法:(1)教育法。承包商通過對施工人員進(jìn)行教育,使大家的風(fēng)險意識得到提高,對建筑工程項目上所面臨的風(fēng)險有所了解,并能掌握處置風(fēng)險的方法和技術(shù),從而有效地規(guī)避風(fēng)險。(2)工程法。承包商在施工現(xiàn)場建立完善的安全設(shè)施,消除物質(zhì)性風(fēng)險。(3)終止法。終止法是消極的放棄項目或項目計劃的實施來避免損失擴大。

4•5承包商有效的轉(zhuǎn)移風(fēng)險

(1)工程發(fā)包和分包。承包商可以通過合理的工程分包,和有實力,信譽好的企業(yè)進(jìn)行合作。另外,承包商通過簽訂具體的合同條款,選擇有利于自己的合同計價方式來轉(zhuǎn)移風(fēng)險。例如,承包商會選擇采用成本加酬金的合同方式轉(zhuǎn)移風(fēng)險,使分包商承擔(dān)很大的成本風(fēng)險,減輕自己的風(fēng)險。(2)工程擔(dān)保。工程擔(dān)保是承包商尋求擔(dān)保公司或銀行開具保證書,在承包商不能履行合同時,由擔(dān)保人賠償損失。這樣承包商就能把風(fēng)險成功的轉(zhuǎn)移到工程項目其他方身上,降低自己的風(fēng)險。(3)工程保險。承包商通過購買建筑工程保險、安裝工程保險,把建筑工程項目風(fēng)險轉(zhuǎn)移到保險公司上。建筑工程項目施工過程中會遇到許多不確定性因素,這些不確定性因素會演化成許多風(fēng)險,這就使得承包商面臨許多風(fēng)險,承包商通過購買工程保險,能有效的轉(zhuǎn)移風(fēng)險。

篇9

一、保險公司風(fēng)險管理的內(nèi)容及特點

保險公司風(fēng)險管理是對風(fēng)險的識別、衡量和控制的技術(shù)方法，也可以指經(jīng)濟(jì)主體用以降低風(fēng)險負(fù)面影響的動態(tài)連續(xù)過程，其目的是直接有效地推動組織目標(biāo)的實現(xiàn)。保險公司風(fēng)險管理的總體目標(biāo)是實現(xiàn)企業(yè)價值最大化，企業(yè)價值最大化將通過風(fēng)險成本最小化實現(xiàn)。

（一）保險公司的風(fēng)險管理包括風(fēng)險識別、風(fēng)險分析和風(fēng)險衡量

保險公司的風(fēng)險識別應(yīng)從風(fēng)險源、受損標(biāo)的、危害及危險因素四個方面入手：

1.通過風(fēng)險源的識別可以分析出保險公司所面臨的外部環(huán)境風(fēng)險，通常包括物質(zhì)環(huán)境風(fēng)險、社會環(huán)境風(fēng)險、政治環(huán)境風(fēng)險、法律環(huán)境風(fēng)險、技術(shù)環(huán)境風(fēng)險、經(jīng)濟(jì)環(huán)境風(fēng)險、金融環(huán)境風(fēng)險等幾個方面，它們是保險公司風(fēng)險管理的重要組成部分，因其來自外部，我們稱之為非保險風(fēng)險；

2.通過風(fēng)險標(biāo)的的識別可以認(rèn)識到保險公司的主要受損標(biāo)的是金融資產(chǎn)還是人力資本；

3.通過識別各個經(jīng)營環(huán)節(jié)風(fēng)險可能造成的損失可以明確保險公司的銷售、承保、定價、理賠及投資風(fēng)險與危害之間的關(guān)系，從而形成了保險公司的內(nèi)部經(jīng)營風(fēng)險。對于保險公司而言，風(fēng)險造成的最大危害就是企業(yè)破產(chǎn)，除此之外，風(fēng)險還會使保險公司實際收益與預(yù)期收益發(fā)生偏離從而蒙受損失或喪失額外收益，這種結(jié)果也是保險公司的危害；

4.從危險因素入手，保險公司可以結(jié)合保險經(jīng)營各環(huán)節(jié)進(jìn)行風(fēng)險分析。承保風(fēng)險主要來自于被保險人的逆向選擇及道德風(fēng)險，以及在外部環(huán)境作用下可保條件弱化的影響日益嚴(yán)重；定價風(fēng)險的產(chǎn)生主要是違背了保險定價的基本原則，使費率水平不能彌補保險人支付的賠款及營業(yè)費用，以及合理預(yù)期利潤的需要；理賠風(fēng)險產(chǎn)生了保險理賠過程，包括審核單證，委托理賠人，確定賠償責(zé)任和金額，理賠人員素質(zhì)，通融賠付五個方面可能造成損失；投資風(fēng)險來自于違背安全性、流動性和收益性的保險資金運用原則，保險投資后形成的金融資產(chǎn)組合結(jié)構(gòu)的風(fēng)險受外界環(huán)境的影響較大，其中利率風(fēng)險的影響最大；銷售風(fēng)險對保險公司的內(nèi)部經(jīng)營影響不大。

（二）保險公司的風(fēng)險管理方法包括損失控制和損失融資

保險公司風(fēng)險控制方法的目的是為了改變保險公司的風(fēng)險狀況，幫助保險公司回避風(fēng)險防止損失，在發(fā)生損失時努力減少風(fēng)險對損失的負(fù)面影響。保險公司內(nèi)部經(jīng)營風(fēng)險可以根據(jù)各環(huán)節(jié)的特點采用不同的風(fēng)險控制方法，普遍適用的方法是損失防范和損失減少，這一方法的核心內(nèi)容是保險公司內(nèi)控制度的建設(shè)；保險公司外部環(huán)境風(fēng)險也適用損失防范和損失減少的風(fēng)險控制方法，這一方法的核心內(nèi)容是保險合同的限制性條款的使用。保險公司風(fēng)險融資方法的目的是為保險公司的損失支付賠償金，并承擔(dān)損失的財務(wù)后果。保險公司轉(zhuǎn)移風(fēng)險的方法包括再保險轉(zhuǎn)移和非再保險轉(zhuǎn)移兩種：保險公司的再保險轉(zhuǎn)移就是由再保險公司承諾承擔(dān)損失帶來的財務(wù)負(fù)擔(dān)，保險公司非再保險轉(zhuǎn)移就是風(fēng)險的接受人不是法律注冊的再保險人，保險公司遭受損失后由其他機構(gòu)承擔(dān)財務(wù)后果。保險公司的風(fēng)險融資決策大多數(shù)是自留風(fēng)險與轉(zhuǎn)移風(fēng)險在不同程度上的結(jié)合。自留風(fēng)險的條件是保險公司有足夠的能力承受與風(fēng)險相關(guān)的最大可能損失，足夠的能力是指保險公司金融資產(chǎn)的償付能力。如果對風(fēng)險的控制能力低或沒有控制能力，保險公司就選擇轉(zhuǎn)移風(fēng)險（外部環(huán)境風(fēng)險），如果對風(fēng)險的控制能力強，保險公司就選擇自留風(fēng)險（內(nèi)部經(jīng)營風(fēng)險）。較高的額外費用或交易成本會增加保險公司選擇自留風(fēng)險的可能，但如果風(fēng)險接受方提供的服務(wù)更有效率，使轉(zhuǎn)移風(fēng)險的成本比自留風(fēng)險更低，保險公司將會選擇轉(zhuǎn)移風(fēng)險。自留決策需要在兩個方面進(jìn)行基本的權(quán)衡：一是由于增加自留風(fēng)險所帶來的收益，二是由于更大風(fēng)險從而不確定性增加所帶來的期望成本。保險公司最佳的自留風(fēng)險與再保險轉(zhuǎn)移決策是：將可以合理預(yù)測的損失自留，將那些可能很嚴(yán)重地影響償付能力的損失進(jìn)行再保險，對擁有足夠分散化的股票持有人的保險公司，無論是再保險轉(zhuǎn)移還是非再保險轉(zhuǎn)移都不可能減少資本的機會成本，轉(zhuǎn)移風(fēng)險要想增加保險公司價值，就必須能夠增加期望現(xiàn)金流。再保險轉(zhuǎn)移對保險公司期望現(xiàn)金流的影響包括兩方面：通過支付附加保費減少期望現(xiàn)金流，通過減少保險服務(wù)成本、減少籌措新資金的可能性、減少財務(wù)困境的可能性及減少期望稅收增加期望現(xiàn)金流。

保險公司風(fēng)險管理最后的步驟就是對風(fēng)險管理決策進(jìn)行監(jiān)控與評價，實施完整的綜合風(fēng)險管理，主要包括：1.保險公司必須解決集中控制和分散操作之間的關(guān)系，規(guī)模龐大組織分散的保險公司的辦法是損失控制由當(dāng)?shù)夭块T分散處理，損失融資由總公司集中處理，并且保險公司風(fēng)險管理活動是一種綜合功能，應(yīng)當(dāng)在董事會層次進(jìn)行監(jiān)督和協(xié)調(diào)；2.監(jiān)控保險公司風(fēng)險管理決策的手段是信息管理，它包括風(fēng)險交流、風(fēng)險管理信息系統(tǒng)、風(fēng)險管理報告及成本分?jǐn)傁到y(tǒng)；3.可以通過與第三方機構(gòu)簽訂合同得到所有必要的服務(wù)來實施保險公司的風(fēng)險管理決策；4.評價風(fēng)險管理決策的核心是衡量決策的效果，通常的證據(jù)是損失比率的趨勢，由于很多綜合風(fēng)險管理措施都是一種長期活動，因此對風(fēng)險管理決策的評價可能需要較長時間，風(fēng)險成本是另一個常見的評價標(biāo)準(zhǔn)，保險公司的風(fēng)險成本包括因為風(fēng)險和不確定性所必須支付的一切費用，不僅包括直接成本而且包括間接成本。

二、我國保險公司風(fēng)險管理現(xiàn)狀分析

（一）我國壽險公司內(nèi)部經(jīng)營風(fēng)險主要表現(xiàn)

1.我國壽險公司業(yè)務(wù)核保不完善，承保風(fēng)險還很突出，主要是重業(yè)務(wù)發(fā)展輕業(yè)務(wù)質(zhì)量，重規(guī)模輕效益的現(xiàn)象還很突出；核保制度不健全，核保管理不完善；核保人員素質(zhì)差；核保隊伍建設(shè)不足；道德風(fēng)險日益嚴(yán)重，投保人或被保險人欺騙或隱瞞已存在的某種風(fēng)險或故意編造保險事故的現(xiàn)象經(jīng)常發(fā)生。

2.我國壽險公司費率管理存在問題，定價風(fēng)險也很嚴(yán)重，主要是費率厘訂過于標(biāo)準(zhǔn)化，不符合實際情況；費率管理高度統(tǒng)一，不利于引導(dǎo)保險公司專業(yè)化經(jīng)營；費率審批手續(xù)繁瑣，不適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展和市場變化的需要；費率執(zhí)行過程中費率監(jiān)管弱化，惡性削價競爭較為嚴(yán)重。

3.我國壽險公司利差損風(fēng)險將長期存在，主要因為盲目追求業(yè)務(wù)規(guī)模，經(jīng)營體制上的弊端，缺乏專業(yè)技術(shù)管理人員的風(fēng)險因素在短時間內(nèi)很難徹底改變。

4.我國壽險公司投資風(fēng)險表現(xiàn)突出，主要原因是歷史形成的呆賬嚴(yán)重，違規(guī)資金運用的問題仍然存在，保險資金運用渠道過于狹窄，新的壽險產(chǎn)品過于強調(diào)投資收益存在引發(fā)投保人信用危機的可能，這些風(fēng)險導(dǎo)致了我國壽險公司償付能力普遍不足的局面。

（二）我國產(chǎn)險公司內(nèi)部經(jīng)營風(fēng)險主要表現(xiàn)

1.我國產(chǎn)險公司保費增長過快的表外風(fēng)險嚴(yán)重，主要是我國產(chǎn)險基層公司普遍存在重業(yè)務(wù)輕管理，重規(guī)模輕效益的傾向，業(yè)務(wù)員普遍缺乏風(fēng)險意識和效益觀念，領(lǐng)導(dǎo)追求任期內(nèi)的業(yè)績不采取長期的風(fēng)險控制措施。

2.我國產(chǎn)險公司的資產(chǎn)風(fēng)險日益突出，主要表現(xiàn)是資產(chǎn)總量高速增長但結(jié)構(gòu)不合理，隱藏泡沫，增長方式原始，高效益資產(chǎn)所占比重甚小。同時由于資本經(jīng)營機制不規(guī)范，造成的資金結(jié)構(gòu)風(fēng)險也很突出，主要是資產(chǎn)結(jié)構(gòu)配置不合理，資金使用過程中的機會成本浪費現(xiàn)象嚴(yán)重，表現(xiàn)在經(jīng)營機構(gòu)的設(shè)置方面尤為明顯，而且缺乏明確的資產(chǎn)負(fù)債管理目標(biāo)，對資本市場及投資渠道的調(diào)研論證缺乏科學(xué)性，投資決策的制定長官意志明顯。

3.我國產(chǎn)險公司的核保核賠制度也不完善，承保理賠風(fēng)險表現(xiàn)突出。主要是違反授權(quán)規(guī)定的承保理賠權(quán)限擅自承保定損理賠的現(xiàn)象仍然存在，違反承保實務(wù)規(guī)范要求盲目簽單承保的現(xiàn)象時有發(fā)生，違反《保險法》及監(jiān)管規(guī)定違規(guī)支付手續(xù)費的問題也很突出，業(yè)務(wù)中的逆選擇及過度承保風(fēng)險一直存在，夸大虛構(gòu)保險事故進(jìn)行保險騙賠的案件數(shù)量和金額都呈現(xiàn)急速上升的趨勢，保險理賠人員的素質(zhì)不高甚至缺乏應(yīng)有的職業(yè)道德，各種人情賠款等都會增加產(chǎn)險公司的經(jīng)營風(fēng)險。

4.我國產(chǎn)險公司的信用風(fēng)險日益嚴(yán)重，主要表現(xiàn)為應(yīng)收保費越來越多，單證領(lǐng)用管理混亂，再保險知識缺乏造成分保不能攤回的風(fēng)險。

三、提高我國保險公司風(fēng)險管理水平的措施

（一）針對保險公司可以控制和主動防范的內(nèi)部經(jīng)營風(fēng)險采取的措施

1.加強資產(chǎn)風(fēng)險的管理，建立宏觀及微觀風(fēng)險管理模式，形成資產(chǎn)風(fēng)險管理體系；定期召開風(fēng)險管理會議，將資產(chǎn)風(fēng)險管理貫穿在日常工作中；開發(fā)使用風(fēng)險管理軟件系統(tǒng)，利用VAR風(fēng)險分析模型進(jìn)行資產(chǎn)風(fēng)險分析。

2.完善核保制度控制承保風(fēng)險，堅持規(guī)模與效益并重，展業(yè)與管理同步的經(jīng)營思想，加強業(yè)務(wù)質(zhì)量考核，制定與利潤相關(guān)的考核指標(biāo)，并把這些指標(biāo)作為經(jīng)營者業(yè)績考核的重要依據(jù)；完善核保制度，加強核保管理，科學(xué)設(shè)定核保權(quán)限，將核保質(zhì)量同核保人員經(jīng)濟(jì)利益掛鉤；提高核保人員素質(zhì)，實行資格考核；改善核保條件，提高核保技術(shù)，提升電子化、信息化、網(wǎng)絡(luò)化工作水平。

3.強化費率管理避免定價風(fēng)險，建立并實行分級管理制度，根據(jù)不同險種的業(yè)務(wù)規(guī)模、經(jīng)營期限、風(fēng)險程度、技術(shù)要求，實施不同的費率管理辦法，分別實行標(biāo)準(zhǔn)費率、審批費率、報備費率和自由費率；建立并實行差別費率制度，體現(xiàn)地域差別、被保險人差別、保險人差別；建立并實行費率稽查制度，盡快延伸保監(jiān)會各地監(jiān)管機構(gòu)，合理確定稽查要素，對檢查中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為依法處理；抓緊建立費率管理法規(guī)體系，使其能夠適合現(xiàn)階段保險業(yè)務(wù)發(fā)展的要求并覆蓋費率管理的各個方面及各個環(huán)節(jié)。

4.加強道德風(fēng)險的防范與管理，應(yīng)提高人的風(fēng)險防范意識，建立人承保質(zhì)量的評估體系，建立和強化理賠報案制度，提高全民的法律意識和道德水準(zhǔn)。

（二）針對保險公司不能控制只能化解的外部環(huán)境風(fēng)險采取的措施

1.經(jīng)營者要從單純地追求業(yè)務(wù)規(guī)模、市場份額轉(zhuǎn)變到以經(jīng)濟(jì)效益為目標(biāo)，同時要改革目前的一級法人核算體制，對分支公司實行子公司化經(jīng)營，使其經(jīng)營結(jié)果直接與企業(yè)經(jīng)營者和員工的利益聯(lián)系在一起。

2.要加快培養(yǎng)人才，在短時間內(nèi)培養(yǎng)一批懂壽險、懂經(jīng)營、懂管理的經(jīng)營者，按人壽保險自身的內(nèi)在規(guī)律去經(jīng)營管理壽險公司。

3.積極調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，大力發(fā)展低預(yù)定利率、非利率敏感型產(chǎn)品及資產(chǎn)管理型產(chǎn)品，大力發(fā)展保障型的產(chǎn)品，提高保險公司盈利水平。

4.實行財務(wù)再保險，提高風(fēng)險轉(zhuǎn)移的效率，擴大可保風(fēng)險的范圍并將風(fēng)險直接轉(zhuǎn)嫁到資本市場，利用資本市場直接融資來增強承保能力。

5.強化內(nèi)部資金管理，聘請專業(yè)人員，增強時間效益意識和資金運用成本意識，采用先進(jìn)的資金管理手段，提高資金收益率。

6.強化業(yè)務(wù)管理，嚴(yán)格核保核賠，提高業(yè)務(wù)質(zhì)量，防范和控制風(fēng)險，從風(fēng)險的管理和控制中提高直接盈利水平；加強人員培訓(xùn)，精簡隊伍，提高勞動生產(chǎn)率，降低管理成本，提高間接盈利水平；加快信息系統(tǒng)建設(shè)，減少環(huán)節(jié)，集中管理，提高效益，增加費差益去化解利差損。

7.積極推動長期壽險業(yè)務(wù)的再保險實施，并對以前高預(yù)訂利率業(yè)務(wù)采取措施鼓勵退保或轉(zhuǎn)保。

8.充分利用國家降低營業(yè)稅的優(yōu)惠政策，爭取國家給予更多的財政、稅收、投資的政策支持。

篇10

關(guān)鍵詞：高風(fēng)險車輛 風(fēng)險管理 風(fēng)險規(guī)避 風(fēng)險轉(zhuǎn)移

所謂的高風(fēng)險車輛主要是指很容易出現(xiàn)風(fēng)險，而且索賠數(shù)量相對較大的車輛，這些車輛的賠付會給保險公司帶來較大的損失。但是，高風(fēng)險車輛的賠付情況對機動車保險的經(jīng)營業(yè)績造成了嚴(yán)重的影響，一直以來，保險公司的從業(yè)人員都會對這一問題加強關(guān)注。因此，只有加強高風(fēng)險車輛的風(fēng)險管理工作，才能夠提升機動車的賠付率。

一、高風(fēng)險車輛的特征

對于高風(fēng)險車輛來說，具體的特征主要可以從以下幾個方面來進(jìn)行分析：

（一）運營不規(guī)范，出險率高

從這一方面上看，一些搞運輸?shù)拇筘涇嚮蛘呤浅鲎廛囃鶗霈F(xiàn)這一問題。這些車輛在運輸?shù)倪^程中，為了提升自身的經(jīng)濟(jì)效益，往往會出現(xiàn)超載或者是超長的現(xiàn)象。因此很容易產(chǎn)生交通事故。另外，這種車輛都是跑長途，司機多數(shù)都是在疲勞駕駛的狀態(tài)下，而且還是晝夜運營，因此，車輛的情況比較差，出現(xiàn)的幾率也相對較大。

（二）銷贓容易，盜竊率高

對于各種不同類型的車輛來說，其盜竊程度也不同，其中本田或者是桑塔納等車輛由于價格處于適中的狀態(tài)，往往存在著一定的利潤空間，因此，銷贓比較容易。另外，有些車輛的防盜裝置還需要進(jìn)一步完善，車主的看管意識比較淡薄，很容易出現(xiàn)隨意停放的現(xiàn)象。因此，這種量類型的車輛會成為盜竊者的“碗中肉”。

（三）零配件難配，維修困難

由于一些車輛的零配件的生產(chǎn)廠家較少，主要是由于這種類型的車輛不僅年代比較久遠(yuǎn)，而且車輛的類型也比較稀少。因此，在維修的過程難度較大。其中比較典型的就是勞斯萊斯，要想換車輛的標(biāo)志就需要到香港才能夠完成。可見，零件結(jié)構(gòu)難配置也是高風(fēng)險車輛的主要特征。即使能夠維修，但是需要耗費較大的人力、物力和財力，這種車輛也屬于高風(fēng)險的車輛類型。因此，高風(fēng)險的車險就成為保險公司管理工作的重點和難點，工作人員需要對這一問題加強重視。

二、高風(fēng)險車輛的風(fēng)險管理

從高風(fēng)險車輛的風(fēng)險管理工作中可以看出，降低車險的賠付率是保險公司盈利的主要內(nèi)容。對于高風(fēng)險車輛來說，在進(jìn)行管理工作的過程中會直接影響到交通事故出現(xiàn)的頻率，同時還會直接影響到社會效益。因此，將工作的重點放置到風(fēng)險管理工作中是提升保險工資管理水平的必經(jīng)之路。從另一個層面上看，高風(fēng)險車輛往往險種會呈現(xiàn)出一定的集中性，因此，對保險的需求量更大。從保險公司的角度來說，應(yīng)該根據(jù)風(fēng)險管理的基本原理，選擇具有針對性的方式和手段來進(jìn)行，給車主提供更加安全的保證。具體來說，可以按照以下幾種措施來進(jìn)行：

（一）風(fēng)險規(guī)避

風(fēng)險性越高，車主的投保意識就越強，這種現(xiàn)狀人們將其稱為“逆選擇”，在保險公司看來需要謹(jǐn)慎進(jìn)行，尤其是對于一些風(fēng)險程度相對較高，已經(jīng)超出了承包能力范圍的車輛。如果車輛的風(fēng)險較大，保險公司應(yīng)該積極地拒保。這樣可以做到有效的規(guī)避風(fēng)險。同時還應(yīng)該對利潤水平進(jìn)行關(guān)注。將投標(biāo)的標(biāo)準(zhǔn)控制在合理的范圍內(nèi)。如果保險公司對這一問題的重視程度不高，就會嚴(yán)重地影響到客戶的利益，造成嚴(yán)重的公平缺失的現(xiàn)象。在這種情況下，保險公司的行為除了嚴(yán)重地影響到自身的健康發(fā)展之外，還會嚴(yán)重地影響到社會發(fā)展的和諧性。

從風(fēng)險管理工作中可以看出，規(guī)避風(fēng)險是一種重要的管理方式，采用科學(xué)的規(guī)避風(fēng)險的方式，可以將風(fēng)險降到最大值。具體來說，可以從以下幾個方面來分析：第一，對于車輛保險來說，風(fēng)險程度的高低和風(fēng)險識別，風(fēng)險衡量之間存在著密切的關(guān)系，如果出現(xiàn)嚴(yán)重的偏差，必然會直接影響到車輛的保險程度。第二，通常情況下，保險公司對高風(fēng)險車輛拒絕保險，很可能會造成客戶的不滿。但是，保險公司不能讓自身的利益受到嚴(yán)重地?fù)p失。第三，拒保行為會造成社會效益的低下，影響到保險公司的形象。保險公司在對高風(fēng)險車輛進(jìn)行管理的過程中，應(yīng)該采取科學(xué)的措施來規(guī)避風(fēng)險。

（二）風(fēng)險轉(zhuǎn)移

所謂的風(fēng)險轉(zhuǎn)移就是對于已經(jīng)承保的車輛來說，保險公司可以將其中的部分風(fēng)險轉(zhuǎn)移給其他的個人和組織，這樣可以有效的減輕自身賠付的程度，從實際的風(fēng)險轉(zhuǎn)移方式上可以看出，主要可以分為以下兩個方面：

1.提升表現(xiàn)的效率，將分線轉(zhuǎn)移給投保人

現(xiàn)如今，保險公司主要是按照車輛的風(fēng)險承擔(dān)能力來進(jìn)行分類，進(jìn)而控制車輛的保險費用，實現(xiàn)車輛保險的個性化。在這一過程中，將高風(fēng)險車輛的風(fēng)險程度轉(zhuǎn)嫁給投保人。對高風(fēng)險車輛提高收費還降低了保險公司的經(jīng)營成本，這也是對正常風(fēng)險客戶利益的維護(hù)，因為只有剔除那些劣質(zhì)業(yè)務(wù)，保險公司才能更好地為客戶提供高效、優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，并擁有穩(wěn)定的容源。

2.合理安排再保險

考慮到拒保高風(fēng)險車輛帶來的負(fù)面影響以及承保此類車輛在償付能力方面面臨的挑戰(zhàn)，合理的再保險安排成為解決這一兩難局面的絕佳方案。保險公司通過制定周密的再保險計劃，可以將巨額賠付風(fēng)險轉(zhuǎn)移給專業(yè)再保險公司，這既有利于擴大自身的業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍，增加業(yè)務(wù)量，又能分散風(fēng)險，控制責(zé)任，維持良好的財務(wù)狀況。在具體策略上，宜采取超額賠款再保險的安排，科學(xué)設(shè)立自負(fù)責(zé)任額，自負(fù)責(zé)任額以下的賠款由保險公司負(fù)責(zé)，超過自負(fù)責(zé)任額的賠款轉(zhuǎn)移給再保險分入公司。