采購績效考核管理辦法范文
時間：2023-07-11 17:52:37
導語：如何才能寫好一篇采購績效考核管理辦法，這就需要搜集整理更多的資料和文獻，歡迎閱讀由公務員之家整理的十篇范文，供你借鑒。
篇1
醫院財政項目預算管理是醫院預算管理的組成部分， 根據財政部門宏觀經濟政策和預算管理要求及主管部門的行業發展規劃并結合本單位事業發展目標和工作任務在基本支出預算之外編制的年度項目收支計劃。
近年來， 隨著我國部門預算改革和國庫集中收付制度實施等公共財政改革的不斷深入， 財政資金運行的新機制已基本確立， 在加強醫院財政項目預算管理， 保證預算執行等方面取得了一定的成績， 但在實際工作中仍存在諸多問題。 如何進一步深化預算管理制度改革， 實現預算管理的科學化、 精細化， 對于加強醫院財政項目預算管理具有重要意義， 已成為醫院管理者不容忽視的重要課題[1]。
2 目前醫院財政項目預算管理中普遍存在的問題
2.1 項目預算管理制度不健全， 相關責任不明確
部分醫院沒有制定財政項目預算編制、 執行、 績效考核等方面的管理制度， 這就導致了發生問題后無法追究， 各個部門相互推諉扯皮， 不利于工作的開展和責任的落實[2]。
2.2 項目預算編制存在盲目性 ， 缺乏科學的可行性論證及效益分析
部分醫院沒有結合自身的事業發展規劃認真研究論證項目，尚未建立項目庫管理制度，在項目申報時匆忙拼湊，也未聘請專家對項目的科學性和合理性進行充分有效的論證， 待項目預算批復后遲遲不能執行， 影響了本單位的資金執行進度， 同時也影響了下一年度財政項目資金的撥付[3]。
2.3 對政府采購的范圍和內涵模糊， 操作流程不規范
部分醫院對政府采購的概念和政府采購產品的標準認識模糊， 不了解哪些產品需要履行進口產品審批手續等， 采購流程也沒有嚴格遵守 《中華人民共和國招投標法》、 《中華人民共和國政府采購法》、 《中央本級項目支出預算管理辦法 （試）》 (財預 〔2004〕 84 號)、 《關于進一步加強預算執行管理的通知》 （財庫 〔2008〕 1號） 等相關文件規定執行。 一旦上級主管部門來檢查就暴露出一系列的問題， 影響了醫院的整體工作[4]。
2.4 項目投入使用后缺乏績效考核和跟蹤分析
部分醫院在項目申報時臨時組織專家對項目進行簡單評審， 套用一些現有的測算公式， 未進行科學合理的指標論證分析， 倉促上報。 在項目批復后執行困難， 經過多方努力終于將項目執行完畢后， 沒有相關部門對項目投產后的效果進行績效考核分析， 項目負責人也不再對項目投產后的使用效益負責[5]。
2.5 項目管理信息化水平有待提高， 工作效率較低
目前，各醫院的項目預算編制、執行等所有信息都是通過手工上報的方法來實現， 這樣大大降低了工作效率及數據的準確性，也造成了資源的浪費，同時也不利于上級主管部門對項目整體進展情況進行動態監管[6]。
3 我院進一步加強醫院財政項目預算管理的方法
3.1 健全醫院預算管理控制制度， 實現規范化管理
我院根據國家衛生部關于印發 《衛生部部門預算執行管理暫行辦法》的通知，衛規財發[2010] 51 號文件的有關規定，并結合我院關于加強預算執行管理的暫行辦法， 經院長辦公會研究， 決定成立醫院預算執行管理委員會，由院級領導及財務、審計、醫工、總務、信息等部門負責人組成， 先后制定了 《預算信息系統管理辦法》、 《項目預算管理辦法》、 《項目用款計劃申報制度》、 《項目預算執行管理辦法及通報制度》 等制度。通過制度來明確責任主體、 責任部門、 責任人， 約束其操作行為， 從而達到規范管理的目的。
3.2 建立醫院的滾動項目庫
每年4 月份開始， 科室根據醫院下一年度發展方向及科室內部重點支持領域編制項目預算申報書，組織科內專家對項目投入產出進行科學合理的論證， 包括項目前期論證、 可行性分析、 預算資金是否合理、 用款計劃時間安排、 采購招標審批、 流程及時間進度等， 并要動員科內全體人員進行參與。 將經過科室內部充分論證后的項目預算申報書，上報相應的主管職能部門進行審閱。 主管職能部門要根據項目具體情況組織本科室內部專家對項目的可行性進行論證， 如通過即組織外部專家及社會中介機構對項目進行評審。 通過上述程序的項目預算申報書， 由主管職能部門提交院預算管理委員會討論。 醫院將批準同意后的項目放入滾動項目庫中進行管理， 并按照輕重緩急進行排序， 同時分清項目預算的資金來源： 財政撥款和自籌資金兩類。 在衛生部下發項目預算編報通知后， 醫院就可以根據發展需要在項目庫中挑選適合的項目進行論證分析后上報， 這樣就可以避免拼湊項目和項目預算批復后執行困難的現象發生。
3.3 完善政府采購操作規范及流程
項目預算批復后資金到位前， 根據財政部關于進口產品審批制度的要求對申報項目中涉及到的所有進口產品進行分類打包匯總， 按照類別撰寫進口設備審批報告及組織專家論證。 項目預算資金到位后， 執行部門可以根據進口產品批復結果、 項目預算執行進度、 資金計劃等工作安排， 確定招標采購方式， 如公開招標、 單一來源采購、 競爭性談判等， 并根據相關規定， 按照項目進度要求對采購的產品進行分類打包， 開展撰寫標書等各項工作。 項目執行部門要按照政府采購制度要求， 對采購的所有產品進行分類， 確定具體采購產品， 并按照政府采購流程操作。 財務處根據項目預算資金安排計劃和執行部門完成的采購合同、中標通知書等審批材料， 辦理資金支付審批手續。3.4 加強績效考核管理在項目投產后對其進行績效考核跟蹤評審，建立項目績效考評制度及機制。經管辦、財務處及相應職能部門對項目開展后的各項經濟指標進行分析， 具體分析指標為產出指標和效益指標，其中產出指標有工作量指標、質量指標等；效益指標有經濟效益指標、社會效益指標等， 并定期向院預算委員會提交績效分析報告， 作為以后審批該科室項目申報的依據。
3.5 提高信息化管理水平
篇2
關鍵詞：績效管理；系統；措施
中圖分類號：D034 文獻標識碼：A 文章編號：1674-7712 （2013） 04-0209-01
一、運行情況
為貫徹落實國資委和集團公司關于績效考核工作的有關部署和要求，為我公司全面管理上水平上臺階，2011年錦西石化分公司全面開展了全員績效考核工作，經過一年的試運行，于2012年，在總結以往績效考核工作經驗和充分分析存在的問題以及不足的基礎上，通過學習其他先進企業的成功經驗，結合本公司實際情況，修訂和完善了績效考核管理辦法，進一步推進了全員績效考核工作的全面展開。（一）引進班組績效考核系統。2012年，我們與沈陽運合軟件公司合作開發了一套適合企業班組績效管理的考核軟件，利用這套考核軟件，可以科學準確地對不同崗位類別人員進行有針對性地考核，根據裝置生產運行周期實時監測考核數據，我們擬在催化氣分車間和重整車間開展試點運行工作，目前，考核平臺已初步搭建完成，正在進行調試和培訓階段，我們將在2013年，在試點單位正式啟動此項工作，預計這套系統，對我公司的績效管理無論在理念和實施效果都將產生深遠的影響。（二）自主研發適合本企業績效考核管理系統。2012年，我公司組織信息管理部骨干力量開發了一套《錦西石化分公司績效考核系統》，目前，系統已建立五個模塊并于6月份上線試運行，這五個模塊包括：1.仲裁功能模塊；2.項目跟蹤功能模塊；3.對內考核、對外考核功能模塊；4.緊急采購功能模塊；5.行政考核功能模塊；6.擬再建“仲裁”功能模塊和公文會簽模塊考核模塊（已進入測試階段）。（三）深化對標考核管理。公司各專業部門緊密結合生產實際，深入扎實開展對標工作，并把對標與優化相結合。管理性指標選取集團公司確定的企業查找差距，經濟技術性指標選取國內領先企業進行對比查找差距，找準公司的短板和瓶頸問題，著重梳理公司管理的薄弱環節和長期未解決的問題，為下一步優化管理，趕先進、創一流奠定基礎。（四）強化屬地管理，落實直線責任。為實現員工的自我約束、自主管理和主動作為，全員績效考核是一個非常有效的管理手段，通過一級考核一級的方式，實現一級對一級負責，促進了直線責任的落實，實現了考核范圍的全覆蓋；今年初，公司各主管領導分別與下屬65家單位黨政主要負責人簽訂了績效合同，65家單位主要負責人根據屬地管理的原則，與下屬層級簽訂績效合同，分公司在冊員工9548人，剔除離崗休養及外借人員114人，其余在崗9454人全部參加績效考核，其中：局級7人，中層管理人員605人，一般管理人員704人，專業技術人員1291人，操作服務人員6821人。
本年度，通過非此即彼法、百分比率法、層差法、加減分法和無記名打分等方式共對65家直屬單位的170項關鍵指標值進行了考核打分，累計考核893個指標，涉及加（扣）分的單位58家，涉及加扣分指標148個。通過這個平臺，每個層級的領導，可以把年度內急需下屬快速提升的指標，選列為考核指標，有利于消除短板，有利于千斤重擔萬人挑，有利于單位和公司各項指標的完成，真正體現有感領導。
二、存在的問題
（一）部分考核小組人員不夠專業。（二）員工績效考核方面。在內控體系檢查中提出，應將“職業道德”“工作態度”納入年度考核中。（三）員工對績效考核的認識還需進一步提高。（四）績效考核檔案資料不全面。檢查中發現，有些基層單位員工績效考核檔案中缺少《績效溝通面談記錄表》、《績效改進提高計劃表》、《績效考核申訴表》。
三、改進措施
（一）探索差異化考核，加強指標過程管理與控制。操作服務員工具有短周期任務，重在當期結果的工作特性；其管控難點是如何準確度量短期結果產出。職能管理人員具有非計劃任務多，重在能力建設的工作特性；其管控難點是如何盡量實現量化考核。針對上述不同類別人員的工作特性及管控難點，有針對性的研究制定科學、準確的績效目標和考核方式。（二）嚴格考核標準，不斷加大考核結果應用力度。結合公司組織構架，制定符合自身實際的經濟增加值考核實施方案，突出經濟增加值考核和科技創新考核，強化創新意識考核，推進科技人才隊伍建設；強化素質提升考核，推進員工隊伍建設；積極探索績效考核的新方法、新途徑，進一步完善全員績效考核體系。（三）做好頂層設計與監督考核，加強隊伍建設和培訓工作。在指標的設計上，力求抓大放小、抓主放次，求精、求簡、求變、求實；進一步加大考核隊伍建設和培訓力度，強化責任意識考核和組織領導，鼓勵基層自查、自診、互學、互助，做好頂層設計、督查、指導和協調工作，全面提升整體管理水平，推動企業管理上水平，促進價值創造能力穩步提升。（四）深入基層，實地調研，現場解決。
四、幾點認識和體會
（一）把握發展戰略這個核心。無論是體系的建立、考核的實施還是后續的改進，都要緊緊圍繞和服務于企業發展戰略，只有這樣才能切實發揮好導向引領作用。（二）把握上下協同這個根本。只有各級班子、廣大干部員工充分認識到績效考核的重要意義，形成共識、步調一致，才能取得實實在在的成效。（三）把握方法得當這個關鍵?？冃Э己朔椒?，只有適應企業內部的特點和外部環境的變化，做到因企制宜、靈活運用，才能確?？己擞械姆攀?。
參考文獻：
[1]武欣.績效管理實務手冊[M].北京：機械工業出版社，2006.
篇3
在公司原有制度的基礎上，完善了《12小時工作制》、《文件管理制度》、《考勤管理制度》、《采購管理制度》、《樣板房管理制度》、《員工餐廳管理制度》、《員工宿舍管理制度》等，涉及人、財、物的管理制度及規范性文件。
1.1自今年起，物業公司所有文件統一由人事行政部負責管理，實現了文件流程登記管理，保證文件傳批效率、對文件流程進行嚴格控制。并通過由人事行政部負責統一發放，加強了內部文件傳閱，及時傳遞信息的效率。
1.2在年初的計劃中，本應在三月對公司的制度及更新的部分進行一次整理和匯編，因各部門業務工作開展繁忙，重視度不足，完成速度未達預計效果。六月，集團人力資源部牽頭進行物業公司制度匯編，對各部門、各崗位提出了新的要求，目前完成了公司層面的制度及操作規范。并針對目前存在的執行力差、責任心不足、業務處理回應速度緩慢等問題，推出《24小時回復制度》、《小區巡查制度》、《投訴處理流程》、《員工禮貌禮儀標準》等提高服務水平的相關制度。
2.1人員編制：
隨二期的驗收接管及又一城的介入，根據實際需要，人員編制進行了如下調整：
2.2人員招聘;
物業公司上半年通過報紙、網站、現場招聘會、職業介紹所等渠道，基本完成招聘任務。上半年人員異動情況如下：
備注：六月份因未結束，未納入統計范圍。
2.3人事費用
1-5月人事實發工資總表
2.31《保安員12小時工作制》
在增加二期安防崗位，不增加崗位編制的情況下，實施了《保安員12小時工作制》，對保安員的薪資進行了調整。試行兩個月以來，保安員基本能接受該項調整，部門人員流動率未出現異常?；窘鉀Q人員不足產生的空崗情況，并逐步消化了去年下半年積累的大量加班。
2.32有償服務提成制
隨二期入住率的提高，對有償服務的需求逐步增加。在不增加清潔人員的基礎上，試行安排休息的員工提供有償服務，并在有償服務收費中按....元/小時的標準，作為工資提成給員工。目的是減少加班時長、控制人工成本，同時提高員工工作的積極性。
2.4員工培訓
上半年新員工對《員工手冊》、公司制度培訓的覆蓋率100，每周各部門開展的業務培訓平均1-2次，組織個別業務部門經理參加陽光團隊的拓展活動。在四月，組織了主管以上的員工前往....參觀，學習別人的管理經驗，找出自身不足。初步建立員工培訓檔案、培訓課程計劃及相關培訓資料等，計劃于下半年具體實施。培訓工作因一直缺乏專管人員，由部門內部兼任開展，存在培訓的內容比較單一、在組織上缺乏部門間的交叉培訓，未建立系統的培訓資料及操作規范文件等問題。這次各部門均完善了操作手冊，同時也為下半年的培訓工作建立了基礎。
2.5推行績效考核
在一月起保安部首先試行了《保安員績效考核辦法》，制定了保安員級別及相應的工資待遇標準。通過績效考核，調動員工不斷提高工作水平及自身素質的積極性，提供了晉級、調薪的機會。先后實施的績效考核部門有客服中心、車隊。
目前，績效考核的工作尚未全面覆蓋，推廣績效考核的力度和實效性未達到真正激勵員工積極性的效果。分析原因，主要存在以下方面的原因：1)工作目標不明確，未建立實際操作的規范。2)管理人員流動性大，管理辦法亦經常改變。3)從建立績效考核標準到考核結果的過程管理不足。4)員工對績效考核的理解度、認同感有限。
3.1員工餐廳
3.11面對員工反映意見比較集中的員工餐廳，經過多次的意見調查，確定大部分員工的口味，在食品衛生、份量、菜式及用餐時間上，均根據各部門不同班次的需要及員工意見進行了調整。目前，員工滿意度基本達到95以上。
3.12在五月份員工餐廳收支報告中，已實現包餐費用包含餐廳電費、每月人事費用當月工具、物料采購費用、夏季每周兩次的涼茶、糖水的所有費用，在員工滿意的基礎上合理降低成本。
3.2倉庫管理
3.21通過制定《物料驗收制度》、《采購管理制度》等，首先從物料驗收的環節開始嚴格控制物料的品質，增加了由業務部門派人協助驗貨的環節，減少不合格品的發生。其次，加大倉庫對物料的管理職責，在采購物料的價格、品質上，與歷史價格、原用物料品質進行對比，嚴格把關，不合格的一律予以退貨處理。
3.22為配合財務部做好費用劃撥的工作，工程物料的使用在月度盤點表中做到每一件物料清晰列明用在何處，費用所屬。
3.24增加了樣板房物品的管理，聯合材料部進行了徹底的核對，對遺失、錯帳、損壞等情況進行了清點。在多次的樣板房搬遷中，倉庫參與物品的打包、清點、交接、存放等工作，彌補了以前樣板房物品清單不完整的現象。在上半年集團財務部聯合進行的資產盤點中，行政、工程倉庫均做到了帳貨相符。
3.3車隊管理
3.31根據上半年車隊被投訴的主要原因及存在問題，制訂了《司機獎懲條例》，以季度的形式進行考核，并推出安全駕駛獎。對業主提出投訴的司機，給予懲罰，并由司機本人向業主進行解釋和道歉，提高司機對服務規范的重視。
3.32上半年，逐漸有業主提出有償用車服務的需求，有租車及租司機兩種。為規范操作，制訂了有償服務標準，在不影響正常運行的情況下，均滿足業主的需求，服務創收。
3.4采購管理
在上半年的采購工作中，提高采購的計劃性，基本完成各部門的采購工作，及時核價。虛心向業務部門學習商品知識，在大批量不確定質量價格的采購中，聯合業務部門的主管及材料部同時到采購市場定品質及價格標準。完成了上半年工程物料供應商評估，并根據業務部門的推薦，采用了新的物料供應商，在價格上有所降低。
篇4
關鍵詞：內部控制；合同管理；信息化建設；績效評價
一、實現合同模板化，降低風險，確保經費安全
1．中小學校訂立合同易出現問題現狀分析
中小學校日常工作中常見合同包括商品買賣合同、勞務服務合同及建設合同。其中建設部門對建設類合同有合同范本，各單位可以填空式操作執行。而買賣合同和勞務服務類合同則因各中小學校沒有成熟的合同范本參考，訂立買賣合同或勞務服務合同時經常遇到不平等條款或陷阱，以及缺乏內部有效控制而遭受損失。課題組經過調研，發現各中小學校常見問題主要體現在:一是同類商品或服務比同類單價高，存在浪費經費或舞弊行為；二是只重視合同單價，忽視保質期或服務期限事項；三是購買的商品違反國家或地方規定，存在超標準采購行為；四是購買的商品與年初預算不符，存在違規采購行為；五是采購的商品或服務是否達到了預期目標，缺乏相應績效評價。
2.中小學校訂立合同實現模板化后的意義
辛集市中小學應用《辛集市教育合同管理軟件》后，中小學校訂立合同實現了模板化，填空后合同自動生成，簽署合同方便快捷，從根本上解除了中小學校相關負責人的煩惱。中小學校租車類服務合同屬于常見合同，有了合同模版后，各相關學校只需要進行填空即可，填空部分即為需要重點核對及控制部分。這一做法為各中小學校簽署合同節省了時間，解除了困惑，降低了風險，獲得了各中小學校相關人員的稱贊，確保了教育經費的安全。
二、合同的分級查詢及分類對比，杜絕經費浪費，預防腐敗
辛集課題組在調研中發現：部分中小學日常小型采購（政府集中采購限額以內）的同類同型號商品或相同要求的服務單價高于其他學校，造成這一現狀的主要原因是中小學校相關采購人員消息閉塞，極個別單位是存在相關人員舞弊行為。解決個別學校采購單價偏高問題，課題組研發的《辛集市教育合同管理軟件》添加了分級查詢及分類對比功能，即各學區中心校和縣級教育主管部門對相同類別的商品或相同類型的服務單價可以進行查詢對比，對比中發現單價較高的單位及時溝通聯系。通過這一做法的推廣，切實杜絕了中小學校經費浪費現象。據統計，應用該軟件，辛集市中小學校一年可以節約教育經費80萬元以上；同時更重要的是預防了職務犯罪，真正做到了“把權力關進制度的籠子”，保護了中小學校干部，為中小學校穩定健康發展奠定了基礎。
三、關聯預算編制與績效目標，確保經費使用合規合法，加強績效評價
新《預算法》規定，單位所有收支必須納入預算管理，編制績效目標，納入績效考核管理。課題組調研發現，以前年度，因為采購部門和財務預算編制部門缺乏有效內部控制，個別單位出現預算編制與采購兩張皮現象，績效評價很難有效推動。為切實解決以上問題，辛集課題組進行了以下有效嘗試，并取得了理想效果。
1.加強合同與預算編審關聯控制
所有需要簽訂的合同，首先由財務人員進行預算審核，財務人員根據年初預算把關審核后，簽訂的合同才能成立。這一做法的應用確保了簽訂合同行為符合預算的規定，保證了行為的合規合法。
2.加強合同實施與預算績效目標關聯及考核
為提高教育經費使用效益，近幾年，各級財政、教育主管部門一直在推行教育經費績效評價。但就合同簽訂與執行對教育預算績效目標的關聯考核尚無監督機制，造成監管缺失，績效評價效果不佳。為解決這一難題，辛集課題組就如何加強合同與預算績效目標的關聯考核進行了有益探索。績效考核設計分三部分：一是績效考核目標管理；二是績效評價考核評定；三是績效評價復核評價。（1）績效考核目標管理。源于預算編制的績效目標，主要分考核方式編號、考核方式名稱和考核結果的區分。此目標由基層學校設定，鄉鎮學區中心校及縣級教育主管部門最終審核確定。（2）績效評價考核評定。與預算關聯的相關合同履行完畢后，合同軟件平臺會自動顯示“履行完畢”，進行績效評價狀態。鄉鎮學區中心校可以根據合同編號、合同名稱對所屬基層學校進行對比評價，并根據學校提供的相關資料進行考核。（3）績效評價復核評價。為加強績效評價內部控制，辛集課題組引進了合同管理中的績效評價復核評價，即鄉鎮學區中心校對所屬中小學校有關合同執行進行評價后，縣級教育主管部門可以看到績效評價結果，為確?？冃гu價客觀公正，可以進行復核評價（抽檢）,即縣級教育主管部門根據學校編號、合同編號等信息，調閱相關資料及初步考核結果，復核評價后，軟件顯示復核結果。以上軟件的實踐應用，在一定程度上有效堵塞了管理漏洞，對教育經費績效評價產生了積極影響。
篇5
【關鍵詞】 高校； 內部控制； 預算控制
中圖分類號：F233 文獻標識碼：A 文章編號：1004-5937（2015）15-0115-03
一、加強高校內部控制建設的必要性
高校內部控制建設是指高?；谧陨黹L遠發展的需要，在其內部管理機構中設置若干調整約束機制、綜合評價手段、控制方法以及有關措施，以此來保證高校的教學實踐和科研探索等相關工作的有序合理開展，降低日常經營的風險，提高辦事效率，合理優化資源配置，最終促使高校更加合理健康地發展，以實現其目標。擁有健全的內部控制建設體系是一個主體長盛不衰的法寶。健全完善的內部控制建設體系不僅可以有效制止和等現象的發生，還能加強內部管理的全面性和科學性。
2012年11月29日，財政部以財會〔2012〕21號印發《行政事業單位內部控制規范（試行）》，自2014年1月1日起施行，以此來加強對行政事業單位內部控制的引導。作為事業單位的高等院校，理應按照《行政事業單位內部控制規范（試行）》的要求，加強其內部控制建設。高校作為非營利性組織與作為營利組織的企業不同，其內部控制的目標、內容與要求也有著明顯的區別。企業的目標是實現利潤最大化，而高校的目標是培養社會所需的人才，服務社會。從宏觀層面來看，不斷加強其內部控制建設，有利于更好地響應國家的相關法律法規，使其各項活動在法律規定的范圍內有效運行；從微觀層面來看，只有不斷加強其內部控制建設，才能使學校的資產處于安全的環境之中，并能節約學校正常周轉運行的成本，防止出現財務漏洞。無論從宏觀層面來看，還是從微觀層面來看，都有利于提高高校的教學和科研效果，有利于為社會培養更為優秀的人才，進而更好地服務于社會。由此可見，加強高校的內部控制建設十分必要。在高校進行內部控制建設中，應遵循圖1所示的內部控制建設體系。
二、高校內部控制建設現狀與問題
（一）高校內部控制建設的現狀
《行政事業單位內部控制規范（試行）》頒布后，各高校積極響應，在理論上增加對內部控制相關概念的學習，加深對內部控制的認識；在實踐中采取相關措施來大力推進內部控制建設，完善內部控制工作。筆者通過對全國30所高校進行抽樣調查，分析了高校內部控制建設體系的狀況，其中，各項目的設立比例如表1所示。
（二）高校內部控制建設存在的問題
雖然目前高校積極響應內部控制建設的號召，但在建設過程中，無論從單位層面來看，還是業務層面來看，仍然存在一些問題，阻礙了內部控制建設的良好發展。
1.從單位層面來看
缺乏具體的內部控制建設實施策略，尚未把《行政事業單位內部控制規范（試行）》與高校自身的實際很好地聯系起來?！缎姓聵I單位內部控制規范（試行）》的頒布針對的是所有行政事業單位，具有普遍性，而高校作為行政事業單位的組成部分，具有其特殊性。包括高校在內的各個行政事業單位應以《行政事業單位內部控制規范（試行）》為基礎，結合自身實際，制定具體的細則，更好地貫徹執行內部控制建設，避免內部控制建設流于形式。
2.從業務層面來看
第一，內部控制建設的意識需要進一步增強，如風險意識。有些高校雖然進行了預算的編制，但尚未建立一套完善的預算管理體系，致使預算管理存在風險。有些高校在貸款時，僅考慮如何能夠貸到資金，忽視了不同渠道的貸款所帶來的風險。第二，監督機制不完善，導致內部控制執行不到位。例如目前高校普遍存在內部控制建設流于形式的現象。尚未設立具體的監督部門，或者監督部門雖設立，但也形同虛設，并未發揮其應有的作用。第三，對各項業務的控制建設不完善。比如定期輪崗，目前各高校對于崗位輪換的意識不明確，致使不容易打破業已存在的關系網，也不容易使長期存在的違法活動暴露出來，不利于制止貪污舞弊案件的發生。
三、H大學內部控制建設的案例分析
H大學是河北省屬綜合性大學，學校始終堅持“質量第一、育人為本”的辦學理念，致力于融知識教育、能力教育、素質教育為一體的教學改革。H大學注重內部控制建設，目前已建立了相對完善的內部控制建設體系。因此，以H大學為例對高校內部控制建設進行研究具有典型代表性。
（一）H大學內部控制建設的現狀
1.單位層面的內部控制方面
（1）學校實行的是黨委領導下的校長負責制，堅持黨委的領導核心地位；
（2）設立了由校長領導下的內部控制小組；
（3）設立了較為齊全的財務處科室，具體包括計劃管理科、會計核算科、收費管理科、資金管理科，財務人員學歷大多在本科以上。
2.業務層面的內部控制方面
（1）每年的預算基本是由財務處科室的財務人員參照以前年度的預算結果和決算結果來編制本年預算，尚未設立專門的預算編制委員會；
（2）制定了資產管理辦法來加強對資產的控制，有對貨幣資金的管理辦法、應收款的管理辦法、應付款項的管理辦法、預收款項的管理辦法和預付款項的管理辦法；
（3）在支出業務控制方面，由H大學下發文件，支出時需要由校長和書記共同簽章才能生效；
（4）通過公開招標的方式采購固定資產；
（5）建立了績效評價機制；
（6）專門設有監察部門，在事后對業務進行監督。
（二）H大學在進行內部控制建設過程中存在的問題
1.單位層面的內部控制方面
（1）H大學雖設立了內部控制小組，但大多數時間聽命于校長的領導，獨立性不夠，并沒有充分發揮其應有的作用。
（2）沒有實行重點部門和重要崗位人員定期輪換制度，在一部分不相兼容崗位的人員設置上，甚至出現人員兼崗的現象。這樣不利于強化內部制約機制的建立，容易滋生的不良現象。
2.業務層面的內部控制方面
（1）H大學預算編制不夠科學。尚未設立專門的預算編制委員會，每年的預算由財務室的財務人員參照以前年度的預算結果和決算結果來編制本年預算；在編制方法上，沒有實現二上二下的編制方法；在預算標準上，沒有設立符合H大學實際的預算定額標準。
（2）H大學在資產控制方面有很多漏洞。首先，進行付款業務所需的財務專用章和個人名章沒有分開保管，不符合規定；其次，采用銀行付款時，使用的是通常意義上的支票等方式，沒有實現網上付款，電子信息化建設不完善；再次，雖頒布了一些資產管理辦法，但實際落實不到位，尤其是對于往來賬款的處理，存在長期掛賬的現象；最后，資產管理辦法不全面，沒有涉及對非流動資產的管理和一些低值易耗品等存貨的管理辦法。
（3）缺少能夠預測風險的評估機制，在負債的控制方面存在很大風險。學校進行貸款時，沒有專門的風險評估機構和決策制定機構來對貸款的方向進行確定、對貸款的風險進行評估，導致學校在作出貸款的決策時，沒有考慮到貸款的成本，忽視了貸款的風險，也沒有考慮到自身的償還能力。
（4）H大學的支出業務控制仍存在一系列問題。首先，所有支出，無論大小，全部要由一級領導簽字，加大了領導的負擔，增加了不必要的麻煩；其次是支出的金額沒有標準和規定，加大了資金支出的風險。
（5）采購渠道單一，學校固定資產的購入全部通過公開招標的方式進行。招標小組的成員組成成分單一，主要是財務部門的人員參加。
（6）績效評價機制不健全。績效評價的標準主要是針對教職工，而對于行政工作人員、后勤工作人員，并沒有相應的績效評價指標。這樣不易調動員工的主觀積極性，不利于學校最終目標的實現。
（7）監督檢查機制不健全。雖設有專門的監督部門，但監督部門的監督主要是事后監督，學校并未建立起全面的監督檢查機制。
四、完善高校內部控制建設的對策
（一）單位層面的內部控制方面
1.加強對于內部控制小組的重視程度。擴大小組成員的組成成分，比如可以由財務處人員、內部審計人員、教務處人員以及二級學院的相關人員組成；加強內部控制小組對于學校相關決策的參與程度，協助學校有關部門的行為活動。
2.實行崗位定期輪換制度。對于在本部門連續工作滿3―5年的，或者雖不滿3―5年，但存在問題較多、不能勝任相關崗位的實行輪換。輪換的方式可以在本部門崗位之間調整，也可以在各個部門范圍內實行輪換。
（二）業務層面的內部控制方面
1.設立專門的預算編制委員會，設置專門的預算編制人員；預算編制方法標準化，采用二上二下的預算編制方法；結合實際，聘請有關專家作出符合高校自身實際的預算定額標準，促使預算的公正和透明。
2.按照實際需要，建立貨幣資金崗位責任制，切實按照《會計法》的有關規定來執行，分開保管財務專用章和個人名章；采用現代支付結算方式，建立適合學校特點的網絡信息化系統，使內部控制的建設走向網絡信息化的軌道；在對資產進行保管時，要確保資產的安全完整，無損無缺；把往來款項管理辦法的有關規定落到實處；要制定相關措施來對非流動資產進行管理。例如，制定固定資產管理辦法、無形資產管理辦法、低值易耗品管理辦法等來加強對資產的全面管理與控制。
3.設立專門的風險預測機構或成立臨時評估小組，專門對學校的貸款進行決策，對貸款的風險進行評估。制定專門的貸款管理辦法，建立一個符合學校實際的風險評估體系。在對外借款時，要綜合考慮貸款的資金結構、貸款期限、貸款利率、貸款限定條件、自身的償債能力以及貸款本身具有的財務風險等各種因素。
4.在支出控制方面，建立二級授權體制。分為二級學院領導和學校領導二級，按照金額標準分級管理。在支出業務的金額方面，要有一定的標準，不同類型的支出，要有一個限額的標準。例如，購買紀念品的支出不能超出多少金額，購買勞保用品的支出不能超出多少金額等等。這樣能夠防范不合理的支出現象，降低貨幣資金支出的風險。
5.在購買固定資產時，以公開招標為主，選擇最適合的招標方式。包括公開招標、邀請招標、競爭性談判、單一來源采購、詢價和國務院政府采購監督管理部門認定的其他采購方式。在采購小組的成員組成方面，要增加不同部門的人員投入。例如，將資產管理部門、審計部門、紀委部門、財務部門等部門的人員投入其中，這樣能夠在一定程度上避免單一決策、的現象發生。
6.完善績效評價體系，使績效評價體系深入到學校內部的各個部門、各類人員之中，形成一個全面的績效評價體系。要對多長時間進行一次考核，在哪些方面進行考核，由誰進行考核，對誰進行考核等方面有一個明確的規定。尤其是要注意績效考核內容的設立。績效考核內容應當包括目標責任、關鍵業績、能力素質、滿意度、綜合測評等方面，并要注意使不同的考核主體適用不同的考核內容。
7.設立健全監督檢查機制，將監督檢查貫穿于業務的事前發生階段、事中進行階段和事后反饋階段。在業務的事前發生階段，應對此項業務進行評價，分析業務在執行過程中可能會遇到的風險、在最大后悔值的情況下可能花費的成本、可能占用的時間和消耗的人力及物力；在業務的發生過程中，跟蹤此項業務，并將實際情況和事前的預計進行比較，是否在計劃的范圍之內進行，是否出現了始料未及的情況；在業務的完成階段，也就是事后反饋階段，對整個事項進行分析、評價、總結，并從中提煉出監督檢查發揮的作用，若有不足之處，進一步進行完善。
總之，各高等院校應當針對本校的內部控制建設進行深入分析，結合《行政事業單位內部控制規范（試行）》的規定以及本校實際情況，對學校的內部控制進行建設，以利于學校長遠目標的實現。
【參考文獻】
[1] 陳留平，魏微，張猛超.論我國高校內部控制建設――基于江蘇高校的調查[J].高校教育管理，2014（1）：30-35.
篇6
摘 要 在新的形勢下，如何做好機關財務管理工作，提高資金的使用效益，促進依法理財，建設高效節約型機關，不僅是機關財務工作者的目標，也是各級黨委、政府的要求，本文從加強預算管理、財務管理、非稅收入管理、國有資產管理以及績效考核機制等五個方面進行了闡述，并提出了建立“一套表”監控機制和推行合并報表的理念，以切實增強“績效財政”的理財意識，建立科學完整的財務管理方法體系。
關鍵詞 機關 財務 管理
近幾年，由于財政管理工作逐步實行了部門預算制度、國庫集中支付、政府采購、公務卡制度等一系列科學化、精細化管理制度，對行政機關的財務管理工作起到了很大的影響、帶動和輻射作用，特別是2012年5月1日即將施行的《財政部門監督辦法》（財政部第69號），對行政機關財務管理將起到重要的監督和指導作用。盡管如此，在實際運行中，受部門之間工作量不平衡、財務人員素質參差不齊等因素影響，行政機關財務工作仍然存在很多不規范、不完善的地方，例如有些地方預算下達不及時，實際工作中難以按照預算數執行；國有資產管理缺乏規范的程序，固定資產不實行定期盤點制度，往來賬目不定期核對、結算，長期掛賬，日久形成呆賬，導致國有資產流失；沒有建立規范的內控和稽核制度，導致財務管理混亂，支出隨意性大。針對現實中存在的問題，從以下幾方面提供參考對策。
一、 加強預算編制和預算執行的約束力，減少財政資金支出的隨意性
進一步提高預算編制的質量，嚴格按照“兩上兩下”程序編制當年預算，提高部門預算編制的準確性，促進預算的科學化和規范化管理。在預算執行過程中要從嚴監管。各單位、各部門要嚴格按照預算撥付資金的規定用途使用，建立專項資金項目評估機制，嚴禁擠占、截留、挪用。每月月初，下級預算單位要向主管部門報送上月的資產負債表、預算收支執行情況明細表，主管部門要制定統一的報表格式，建立“一套表”制度，實行實時監控。同時，依托“一套表”制度，逐步嘗試在大的行政機關建立合并報表制度，便于決策者掌握所轄范圍的整體財務狀況。每季度要建立預算執行分析報告制度，對資金的收支情況進行分析，便于科學決策，同時也有利于預算編制工作的改革和完善。
二、制定機關財務管理制度，規范報銷審核和賬務處理流程，建立完善的內控機制
財務管理工作是一項系統工作，首先要制定機關財務各項費用管理制度，例如制定差旅費、招待費管理辦法，規范報銷審核審批流程，對事項發生的真實性、報銷票據的合法性、資金支出的合理性都要進行審核把關，既要減少冗余的審批環節，提高效率，又要監管到位，審批結合。非常規支出要實行預審制度，超預算支出要嚴格限制。所有支出應由財務人員先提出審核意見，票據報銷由出納先行審核票據的合法性，再執行審批流程。出納、會計、稽核等不相容職能要實行嚴格的分離制度，同時要實行定期的崗位輪換制度，建立嚴格的內控制度，上級機關要將下級機關的內控管理納入監管范圍。
三、對于本級機關征收的非稅收入，要嚴格按照非稅收入管理辦法執行
建立非稅收入監督管理制度，加強日常監督檢查，嚴格票據管理，嚴格按照批準的征收項目，應收盡收，應繳盡交，不得擅自減征、緩征、免征。要加強票據管理，實行收繳分離。對于應上繳的收入，要專戶管理，按規定上繳，不得坐收坐支，擠占挪用。
四、建立國有資產實時監控機制，防止國有資產流失
一要根據《行政事業單位國有資產管理辦法》制定本單位的管理制度和流程，對固定資產從采購到使用、管理以及清理，要明確部門職責，責任到人，實行使用和監管職責分離。二要建立定期盤點制度和公示制度，實行賬、卡、物一致，把管錢和管物結合起來。三要認真執行國家有關國有資產處置的有關規定，處置資產必須嚴格執行報批和資產評估制度，經財政部門批準后按評估結果處理，避免資產處置的盲目性、隨意性和腐敗現象的滋生，同時防止國有資產閑置，造成浪費。四是要切實加強現金和銀行存款的管理，現金要實行日清月結，定期盤點。銀行存款要實行對賬制，建立銀行存款余額調節表報告制度，及時清理債權債務。對于往來賬目，要實行歸口管理，一一對應到責任人，防止長期掛暫存暫付款，要及時清理，結算，對于形成呆賬的，要追查原因。
五、建立財務管理責任追究制，實行績效考核制度
將財務管理工作納入年度績效考核范圍，作為評定部門業績、提拔干部的一項重要依據。行政機關還要對所轄部門的會計人員進行定期集中輪訓，對會計人員專業技術實行縱向考核，對業務不精、工作不細、責任不強的會計人員，要與有關部門、單位負責人進行約談。
綜上，在新形勢下，機關財務管理工作要與時俱進，在規范財務收支和控制經費增長上，不斷更新管理思路，創新管理手段，用新思路、新方法，變被動管理為主動管理，按照“績效財政”的要求，建立科學完整的財務管理方法體系。落實好預算制約、監督檢查、內部審計、目標考核等各項管理制度，真正將監督制約的要求滲透到財務管理權行使的全過程，保證財政資金使用的規范性、安全性。
參考文獻：
篇7
8月人事行政工作總結
20xx年，在公司領導的正確領導及大力支持下，在兄弟部門的大力協作下，面對激烈的市場競爭形勢，行政部緊緊圍繞管理、服務、培訓、招聘等工作重點，注重發揮行政部承上啟下、聯系左右、協調各方的中心樞紐作用，為公司圓滿完成年度各項目標任務作出了積極貢獻?，F將一年來的工作情況匯報如下：
一、認真履行職責，抓好內部管理
一是建立健全了各項規章制度。我公司今年x月開始運轉，各項管理工作從零開始，為保障公司的正常有序運轉，行政部制定出臺了考勤、著裝、資產管理等一系列規章制度，使公司管理工作基本實現了規范化，相關工作達到了優質、高效，為公司各項工作的開展創造了良好條件。二是狠抓員工禮儀行為規范、辦公環境辦公秩序的監察工作。嚴格按照公司要求，在公司員工行為規范和辦公環境等員工自律方面加大了監督檢查力度，不定期對員工行為禮儀、辦公區域清潔衛生進行抽查，營造了良好的辦公環境和秩序。
二、強化服務意識，為公司和客戶提供優質保障
行政部工作的核心就是搞好“三個服務”，即為領導服務、為員工服務、為客戶服務。一年來，我們圍繞中心工作，在服務工作方面做到了以下三點：一是積極完成總經理交辦各項工作任務，當好公司領導的參謀和助手，主動為公司領導分憂解難，對領導交辦的臨時性工作任務基本做到了及時處理及時反饋，當日事當日清。二是想方設法搞好員工的工作、生活、娛樂等各項保障，對公司部署的重點工作，力求考慮在前、服務在前，特別是采購、辦公耗材管控及辦公設備維護、保養等日常工作，計劃周密，措施到位，保障有力。在協助配合其他部門工作上也堅持做到了積極熱情不越位。三是認真做好客戶聯誼會準備和組織工作，保障了每期聯誼會的圓滿成功，協助理財部門搞好客戶跟蹤，保障客戶及時續簽合同或按約解除合同。每月底對每位客戶進行一次電話回訪，保障了客戶與公司的充分溝通。
三、加強人事管理，為公司搞好人才招聘和培訓
一是積極為公司招聘人才。為解決公司發展的人力需求，今年以來，行政部按照公司領導的指示，多次參加人才市場招聘會，為公司招聘員工。二是扎實搞好員工中。為了能切實提高員工素質，以更好地適應市場競爭，我部積極配合公司把優化人員結構和提高員工素質與企業發展目標緊密結合，把培訓工作的規劃納入部門整體的工作計劃之中，大力加強對員工的思想和專業技能等方面的培訓，每周組織公司員工進行各種業務學習和培訓，使員工的業務水平得到有效提升，保障了各項業務工作的正常開展。
四、存在的不足
過去的一年，在公司領導的重視和指導下，得到了各部門的大力協助下，行政部取得了一定的成績。盡管我們取得了一定成績但仍存在著很多不足之處，主要表現在以下幾個方面：一是由于行政部工作常常事無巨細，每項工作我們主觀上都希望能完成得，但由于能力有限，不能把每件事情都做到盡善盡美。二是對公司各部門有些工作了解得不夠深入，對存在的問題掌握真實情況不夠全面，從而對領導決策應起到的參謀助手作用發揮不夠。三是抓制度落實不夠，由于公司事物繁雜，基本檢查不到位，因而存在一定的重制度建設，輕制度落實現象。這些都需要我們在今后的工作中切實加以解決。
五、下個月年工作打算
8月即將過去，9月將要到來。在新的一月里，我們將繼續圍繞公司中心工作，克服缺點，改進方法；深入調研，掌握實情；加強管理，改進服務；大膽探索行政部工作新思路、新方法，促使行政部工作再上一個新臺階，為公司的健康快速發展作出更大的貢獻！下面根據本年度工作情況與存在不足，結合目前公司發展狀況和今后趨勢，行政部計劃從下幾個方面開展9月的工作：
1、努力提高行政辦公室人員的綜合素質，加強理論學習、業務學習，強化服務與管理意識，制定相應的考核管理制度，明確分工，充分調動工作積極性，使公司后勤服務管理工作再上新臺階；
2、完成公司各部門各職位的工作分析，為人才招募與績效考核提供科學依據；
3、作好員工日常工作信息的采集，完成日常行政招聘與配置；
4、充分考慮員工福利，做好員工激勵工作，做好員工職業生涯規劃，培養雇員主人翁精神和獻身精神，增強企業凝聚力。
8月人事行政工作總結
一、健全公司各項規章制度，進一步提高公司規范化運作水平
在公司原有制度的基礎上，完善了《12小時工作制》、《文件管理制度》、《考勤管理制度》、《采購管理制度》、《樣板房管理制度》、《員工餐廳管理制度》、《員工宿舍管理制度》等，涉及人、財、物的管理制度及規范性文件。
1.1自今年起，物業公司所有文件統一由人事行政部負責管理，實現了文件流程登記管理，保證文件傳批效率、對文件流程進行嚴格控制。并通過由人事行政部負責統一發放，加強了內部文件傳閱，及時傳遞信息的效率。
1.2在年初的計劃中，本應在三月對公司的制度及更新的部分進行一次整理和匯編，因各部門業務工作開展繁忙，重視度不足，完成速度未達預計效果。六月，集團人力資源部牽頭進行物業公司制度匯編，對各部門、各崗位提出了新的要求，目前完成了公司層面的制度及操作規范。并針對目前存在的執行力差、責任心不足、業務處理回應速度緩慢等問題，推出《24小時回復制度》、《小區巡查制度》、《投訴處理流程》、《員工禮貌禮儀標準》等提高服務水平的相關制度。
二、人事管理
2.1人員編制
隨二期的驗收接管及又一城的介入，根據實際需要，人員編制進行了如下調整：
2.2人員招聘
物業公司上半年通過報紙、網站、現場招聘會、職業介紹所等渠道，基本完成招聘任務。上半年人員異動情況如下：
2.3人事費用
1-5月人事實發工資總表
2.3.1保安員12小時工作制》
在增加二期安防崗位，不增加崗位編制的情況下，實施了《保安員12小時工作制》，對保安員的薪資進行了調整。試行兩個月以來，保安員基本能接受該項調整，部門人員流動率未出現異常。基本解決人員不足產生的空崗情況，并逐步消化了去年下半年積累的大量加班。
2.3.2有償服務提成制
隨二期入住率的提高，對有償服務的需求逐步增加。在不增加清潔人員的基礎上，試行安排休息的員工提供有償服務，并在有償服務收費中按xx元/小時的標準，作為工資提成給員工。目的是減少加班時長、控制人工成本，同時提高員工工作的積極性。
2.4員工培訓
上半年新員工對《員工手冊》、公司制度培訓的覆蓋率100，每周各部門開展的業務培訓平均1-2次，組織個別業務部門經理參加xx團隊的拓展活動。在x月，組織了主管以上的員工前往xx參觀，學習別人的管理經驗，找出自身不足。初步建立員工培訓檔案、培訓課程計劃及相關培訓資料等，計劃于下半年具體實施。培訓工作因一直缺乏專管人員，由部門內部兼任開展，存在培訓的內容比較單一、在組織上缺乏部門間的交叉培訓，未建立系統的培訓資料及操作規范文件等問題。這次各部門均完善了操作手冊，同時也為下半年的培訓工作建立了基礎。
2.5推行績效考核
在x月起保安部首先試行了《保安員績效考核辦法》，制定了保安員級別及相應的工資待遇標準。通過績效考核，調動員工不斷提高工作水平及自身素質的積極性，提供了晉級、調薪的機會。先后實施的績效考核部門有客服中心、車隊。
目前，績效考核的工作尚未全面覆蓋，推廣績效考核的力度和實效性未達到真正激勵員工積極性的效果。分析原因，主要存在以下方面的原因：
1）工作目標不明確，未建立實際操作的規范。
2）管理人員流動性大，管理辦法亦經常改變。
3）從建立績效考核標準到考核結果的過程管理不足。
4）員工對績效考核的理解度、認同感有限。
三、行政管理
3.1員工餐廳
3.1.1面對員工反映意見比較集中的員工餐廳，經過多次的意見調查，確定大部分員工的口味，在食品衛生、份量、菜式及用餐時間上，均根據各部門不同班次的需要及員工意見進行了調整。目前，員工滿意度基本達到95以上。
3.1.2在x月份員工餐廳收支報告中，已實現包餐費用包含餐廳電費、每月人事費用當月工具、物料采購費用、夏季每周兩次的涼茶、糖水的所有費用，在員工滿意的基礎上合理降低成本。
3.2倉庫管理
3.2.1通過制定《物料驗收制度》、《采購管理制度》等，首先從物料驗收的環節開始嚴格控制物料的品質，增加了由業務部門派人協助驗貨的環節，減少不合格品的發生。其次，加大倉庫對物料的管理職責，在采購物料的價格、品質上，與歷史價格、原用物料品質進行對比，嚴格把關，不合格的一律予以退貨處理。
3.2.2為配合財務部做好費用劃撥的工作，工程物料的使用在月度盤點表中做到每一件物料清晰列明用在何處，費用所屬。
3.2.3增加了樣板房物品的管理，聯合材料部進行了徹底的核對，對遺失、錯帳、損壞等情況進行了清點。在多次的樣板房搬遷中，倉庫參與物品的打包、清點、交接、存放等工作，彌補了以前樣板房物品清單不完整的現象。在上半年集團財務部聯合進行的資產盤點中，行政、工程倉庫均做到了帳貨相符。
3.3車隊管理
3.3.1根據上半年車隊被投訴的主要原因及存在問題，制訂了《司機獎懲條例》，以季度的形式進行考核，并推出安全駕駛獎。對業主提出投訴的司機，給予懲罰，并由司機本人向業主進行解釋和道歉，提高司機對服務規范的重視。
3.3.2上半年，逐漸有業主提出有償用車服務的需求，有租車及租司機兩種。為規范操作，制訂了有償服務標準，在不影響正常運行的情況下，均滿足業主的需求，服務創收。
3.4采購管理
在上半年的采購工作中，提高采購的計劃性，基本完成各部門的采購工作，及時核價。虛心向業務部門學習商品知識，在大批量不確定質量價格的采購中，聯合業務部門的主管及材料部同時到采購市場定品質及價格標準。完成了上半年工程物料供應商評估，并根據業務部門的推薦，采用了新的物料供應商，在價格上有所降低。
3.5樣板房管理
篇8
現將上半年主要工作情況總結如下：
人事行政部
一、上半年工作總結;
1繼續健全公司各項規章制度，進一步提高公司規范化運作水平;
在公司原有制度的基礎上，完善了《12小時工作制》、《文件管理制度》、《考勤管理制度》、《采購管理制度》、《樣板房管理制度》、《員工餐廳管理制度》、《員工宿舍管理制度》等，涉及人、財、物的管理制度及規范性文件。
1.1自今年起，物業公司所有文件統一由人事行政部負責管理，實現了文件流程登記管理，保證文件傳批效率、對文件流程進行嚴格控制。并通過由人事行政部負責統一發放，加強了內部文件傳閱，及時傳遞信息的效率。
1.2在年初的計劃中，本應在三月對公司的制度及更新的部分進行一次整理和匯編，因各部門業務工作開展繁忙，重視度不足，完成速度未達預計效果。六月，集團人力資源部牽頭進行物業公司制度匯編，對各部門、各崗位提出了新的要求，目前完成了公司層面的制度及操作規范。并針對目前存在的執行力差、責任心不足、業務處理回應速度緩慢等問題，推出《24小時回復制度》、《小區巡查制度》、《投訴處理流程》、《員工禮貌禮儀標準》等提高服務水平的相關制度。
2人事管理
2.1人員編制：
隨二期的驗收接管及又一城的介入，根據實際需要，人員編制進行了如下調整：
2.2人員招聘;
物業公司上半年通過報紙、網站、現場招聘會、職業介紹所等渠道，基本完成招聘任務。上半年人員異動情況如下：
備注：六月份因未結束，未納入統計范圍。
2.3人事費用
1-5月人事實發工資總表
2.31《保安員12小時工作制》
在增加二期安防崗位，不增加崗位編制的情況下，實施了《保安員12小時工作制》，對保安員的薪資進行了調整。試行兩個月以來，保安員基本能接受該項調整，部門人員流動率未出現異常。基本解決人員不足產生的空崗情況，并逐步消化了去年下半年積累的大量加班。
2.32有償服務提成制
隨二期入住率的提高，對有償服務的需求逐步增加。在不增加清潔人員的基礎上，試行安排休息的員工提供有償服務，并在有償服務收費中按....元/小時的標準，作為工資提成給員工。目的是減少加班時長、控制人工成本，同時提高員工工作的積極性。
2.4員工培訓
上半年新員工對《員工手冊》、公司制度培訓的覆蓋率100%，每周各部門開展的業務培訓平均1-2次，組織個別業務部門經理參加陽光團隊的拓展活動。在四月，組織了主管以上的員工前往....參觀，學習別人的管理經驗，找出自身不足。初步建立員工培訓檔案、培訓課程計劃及相關培訓資料等，計劃于下半年具體實施。培訓工作因一直缺乏專管人員，由部門內部兼任開展，存在培訓的內容比較單一、在組織上缺乏部門間的交叉培訓，未建立系統的培訓資料及操作規范文件等問題。這次各部門均完善了操作手冊，同時也為下半年的培訓工作建立了基礎。
2.5推行績效考核
在一月起保安部首先試行了《保安員績效考核辦法》，制定了保安員級別及相應的工資待遇標準。通過績效考核，調動員工不斷提高工作水平及自身素質的積極性，提供了晉級、調薪的機會。先后實施的績效考核部門有客服中心、車隊。
目前，績效考核的工作尚未全面覆蓋，推廣績效考核的力度和實效性未達到真正激勵員工積極性的效果。分析原因，主要存在以下方面的原因：
1)工作目標不明確，未建立實際操作的規范。
2)管理人員流動性大，管理辦法亦經常改變。
3)從建立績效考核標準到考核結果的過程管理不足。
4)員工對績效考核的理解度、認同感有限。
3行政管理
3.1員工餐廳
3.11面對員工反映意見比較集中的員工餐廳，經過多次的意見調查，確定大部分員工的口味，在食品衛生、份量、菜式及用餐時間上，均根據各部門不同班次的需要及員工意見進行了調整。目前，員工滿意度基本達到95%以上。
3.12在五月份員工餐廳收支報告中，已實現包餐費用包含餐廳電費、每月人事費用當月工具、物料采購費用、夏季每周兩次的涼茶、糖水的所有費用，在員工滿意的基礎上合理降低成本。
3.2倉庫管理
3.21通過制定《物料驗收制度》、《采購管理制度》等，首先從物料驗收的環節開始嚴格控制物料的品質，增加了由業務部門派人協助驗貨的環節，減少不合格品的發生。其次，加大倉庫對物料的管理職責，在采購物料的價格、品質上，與歷史價格、原用物料品質進行對比，嚴格把關，不合格的一律予以退貨處理。
3.22為配合財務部做好費用劃撥的工作，工程物料的使用在月度盤點表中做到每一件物料清晰列明用在何處，費用所屬。
3.24增加了樣板房物品的管理，聯合材料部進行了徹底的核對，對遺失、錯帳、損壞等情況進行了清點。在多次的樣板房搬遷中，倉庫參與物品的打包、清點、交接、存放等工作，彌補了以前樣板房物品清單不完整的現象。在上半年集團財務部聯合進行的資產盤點中，行政、工程倉庫均做到了帳貨相符。
3.3車隊管理
3.31根據上半年車隊被投訴的主要原因及存在問題，制訂了《司機獎懲條例》，以季度的形式進行考核，并推出安全駕駛獎。對業主提出投訴的司機，給予懲罰，并由司機本人向業主進行解釋和道歉，提高司機對服務規范的重視。
3.32上半年，逐漸有業主提出有償用車服務的需求，有租車及租司機兩種。為規范操作，制訂了有償服務標準，在不影響正常運行的情況下，均滿足業主的需求，服務創收。
3.4采購管理
在上半年的采購工作中，提高采購的計劃性，基本完成各部門的采購工作，及時核價。虛心向業務部門學習商品知識，在大批量不確定質量價格的采購中，聯合業務部門的主管及材料部同時到采購市場定品質及價格標準。完成了上半年工程物料供應商評估，并根據業務部門的推薦，采用了新的物料供應商，在價格上有所降低。
3.5樣板房管理
自一月份起，人事行政部正式接管樣板房，在清潔組操作規范原有的基礎上，重新制定了《樣板房管理制度》及清潔衛生標準，對樣板房的員工按清潔標準進行了全面培訓，將樣板房物品的保管責任落實到個人。接管半年以來，僅遺失兩件小裝飾物件。主動與營銷部門溝通，征詢樣板房需要改進的問題，及時調整，積極配合。
3.6積極配合業務部門
3.61煤氣配送
針對小區煤氣配送量逐步增加的情況，原配送方式是由行政部負責煤氣配送、保安員負責送到業主家中。存在耗費人力、物力及存放煤氣的安全性問題?，F與振戎煤氣股份公司重新簽訂了配送協議，由煤氣公司負責24小時內直接配送上門，減低人力、物力的投入，解決了煤氣儲備的存放問題，提高服務效率。
3.62小區垃圾清理
原清運方式是綠化垃圾與生活垃圾分別由村民及環衛站進行處理，存在清理不及時、費用偏高的現象。現經過調整，綠化垃圾采取運到三期偏僻地點自然腐化，生活垃圾經過重新協議，基本解決了目前的垃圾清運問題，已達到降低成本的目的。
3.7年度先進員工評選
根據去年員工的實際工作表現，組織了年度先進員工的評選工作，并通過由各部門經理。
參加的專題會議，確定和選出18名年度先進員工，并給予了表彰和獎勵。
3.8組織20xx年年度春茗活動
于4月，組織物業公司的年度春茗活動，總結去年工作中存在的問題，傳達集團二xx年發展綱要的精神，同時明確今年的發展目標。會后，組織了員工卡拉ok及燒烤活動。
二、工作中存在的問題：
1目標管理責任的落實：
目前，各部門僅根據自己的工作計劃開展工作，沒有一個明確、統一的管理目標及責任人的落實。在工作開展的過程中，目標的實現與實際結果存在差距，做了大量的工作但看不到成績。如明確的工作指標下達，管理費收費率、員工培訓合格率、滿意度等都未能落實到人。
跟進措施：通過審核部門年度目標，以部門經理簽訂目標管理責任書的形式，明確績效考核指標，及時根據實際情況進行調整，控制日常工作方向的正確性，以達到一個共同的目標。
2管理思想的隨意性，造成管理中“不公平事件”。容易挫傷員工積極性，降低滿意度，組織團隊精神減弱，凝聚力降低。
跟進措施：從基礎建設做起，通過制度的建立，針對事情的處理建立規范的操作模式，不因人而異。加強中層管理人員的培訓，建立領導威信，加強日常管理的規范化，減少隨意性及個性化。
3監督機制未做到細處，目前巡查的范圍，僅限于員工儀表、考勤、員工餐廳、小區環境巡查等，監督的力度和實效都有待提高。
跟進措施：將巡查、監督工作提升為制度的形式進行落實，將范圍擴大，對投訴處理、服務態度、工作效率、培訓考核、招聘及時率、設備維護等，均作為巡查范圍，提高部門經理對該項工作的重視程度。
4溝通渠道單一：
1)與員工的溝通：
目前，與員工溝通的渠道主要來自員工意見調查表及個別員工異動面談，方式比較單一，與員工直接面談的覆蓋率不高。不了解員工的真實想法，部分工作將失去實效。
跟進措施：建立員工面談機制，在入職、異動面談的基礎上，增加員工定期面談計劃，建立員工面談記錄，定期進行匯總和分析。了解員工在工作、生活中存在的問題，重視員工意見并及時解決。
2)與業主的溝通：
在日常的工作中，未建立起物業公司與業主之間一個良好的宣傳渠道，物業公司日常工作的進度，所做的努力，未能使業主了解，得不到業主充分的支持和相互間的協助。
跟進措施：加強社區文化的營造和建設，增設固定的方式，將物業公司最近的工作動向、進度成果、熱點話題、發展商舉措等定時向住戶宣傳。加強相互間的了解，以贏得支持和認可。建立多種直接交流的方式，培養相互間的信任度，為建立良好的小區生活環境這一共同目標出謀劃策。
5員工激勵：
員工中普遍存在干好干壞一個樣的心態，嚴重影響到工作的執行力度和服務水平。
跟進措施：在績效考核工作開展的基礎上，對獲得服務之星的員工給予充分的肯定和表彰。通過照片上墻、業績公布、獎金獎勵、出外旅游等，精神與物質鼓勵相結合的方式，充分激勵全體員工爭當先進，鼓舞士氣。
三、下半年工作計劃：
1制度化管理;
計劃于七月份，在物業公司全面開展規范化操作的活動，將匯編后的制度進行試行并及時對出現的問題跟進修正。建立一套屬于君華物業自己的操作管理模式。全面提升工作效率、服務質量，將制度從書面形式進入到實際工作中。
2績效考核的推廣：
配合公司人力資源部的工作規劃，七月份組織完成全面績效考核的方案，落實管理目標，通過績效管理，從根本上調動員工的積極性，創造雙贏的局面，推動物業公司的服務和效益。
制訂“服務之星”評選、獎勵方案，充分激勵和認可工作優秀的員工。
3提高員工素質，建立培訓系統管理
制定實施培訓規范及培訓系統資料，通過不同環節培訓，提高全體員工的素質。完善員工培訓檔案，考核、抽查記錄等，將培訓作為各部門一項重要工作。于九月完成新的操作規范、考核標準的第一輪培訓，做到初級培訓、基礎培訓、操作規范培訓覆蓋率100%，培訓合格率95%。
4提高工作效率與工作質量
充分發揮監督機制，有計劃地執行工作巡查制度，重點抓工作的落實與回復。實行普通工作24小時回復制、重點工作12小時回復制及緊急工作2小時回復制。將回復的時效與完成情況作為員工績效考核的重要指標，從而提高整個物業公司的辦事效率。
5建立良好溝通：
5.1組織季刊的文稿，以季度的形式向業主匯報物業公司的工作與成果，小區設備設施的維護狀況及業主關心的熱點話題分析等。
5.2制定與員工溝通面談的計劃，在一定周期內與員工全面溝通，建立員工面談記錄，及時解決員工的生活問題。
6員工活動
篇9
關鍵詞:成本管理;工程建設
1當前項目責任成本管理面臨的問題
1.1管理體系不完善，人員職責不清大部分建筑企業都希望項目能做到先算后干以利于成本的管控，但在實際操作中經常是干了后算或邊干邊算。一般工程項目部都配有專門的預算人員，但責任不落實，工作無法到位，財務、材料、合同等部門工作脫節，不進行經濟分析比較，沒有具體的節超建議和措施，即使能從最終結果上反映項目盈虧，但弄不清盈虧原因。1.2成本核算與獎罰不掛鉤，現場人員積極性工程項目在施工過程中只考慮資金能否更上，賬上有沒有錢，對于階段成本分析、分部分項成本分析及實際成本與預算成本、計劃成本的比較等成本核算分析不夠重視，現場人員負責績效無法體現。1.3施工現場千變萬化，績效考核無法跟上工程公司在項目上場預控時制定的成本控制目標與項目過程中面對工期緊、任務重、技術含量高、拆遷難度大、協調問題多、施工圖紙不到位等諸多困難時，難免存在需要調整目標但調整很難及時的狀況。
2針對責任成本管理的思考
2.1健全體系，明確責任
施工項目是以項目經理為核心的相對獨立的經濟實體，施工企業成本管理的主體是項目經理部，成本管理的主體是工程項目、項目全體管理人員及施工作業隊全體施工人員。項目經理是項目成本管理主體的核心領導，這樣形成了一個以項目經理為核心的成本管理體系。對該體系中的每個部門、每個人的工作職責和范圍都要進行明確的界定;賦予相應的權利，以充分有效地履行職責;在責任支配下完工作任務后，需要用一定物質獎勵去刺激，徹底打破過去那種干好干壞一個樣，干多于少一個樣的格局。
2.2強化基礎，提高意識
2.2.1制度建設是前提綜合管理、施工管理、安全管理、質量管理、物資管理、設備管理、成本管理、財務管理等各項制度的完善，為項目管理程序化、規范化、標準化夯實了基礎。如:建立規范的材料采購制度，對所有材料實行招標采購，規范了物資招標采購行為，降低了采購成本，確保單價可控;建立工程數量、材料數量逐級控制制度，將工程量分解到各工點責任人，由各工點的責任人對勞務隊每月完成的實物工程量進行核實，然后由分項目部總工審核，最后由指揮部工程部和計劃部進行復核，三級審核無誤的數量才能作為計價結算的依據，確保數量可控;制定機械設備使用、報批制度，現場負責人做好使用記錄(包括使用時間、完成工程量等)，使用完畢及時審核，確保設備可控;制定施工技術質量管理辦法，對由于質量事故、現場管理不善等因素造成損失的罰款額度作了詳細的規定，確保安全質量可控。2.2.2經濟分析是核心為避免成本管理出現累積誤差，項目應堅持每月組織各科室召開成本管理分析會，檢查各項經濟管理措施的落實進展，及時掌控經濟運行真實情況，對項目當月各項經濟指標完成情況進行分析、討論。通過掌握項目盈虧動態，總結成本控制和各中心費用節超情況，找漏補差，及時制定措施進行整改，保證項目各項經濟活動有序可控運行。如某隧道項目部責任預算對比分析見表1～表6。XX項目隧道進口計價的里程是:(1)掘進里程DIK2062+937～DIK2063+030累計93m;(2)初期支護里程DIK2062+937～DIK2063+030累計93m;其中DIK2062+937～DIK2062+942為Ⅳ級圍巖，DIK2062+942～DIK2063+030為Ⅲ級圍巖。2.2.3細化考核，及時獎罰通過確定每單項工程工料機等成本費用開支的應耗量，把每單項責任成本預算費用下發到各責任中心，使各中心責任人在施工前對本費用中心的成本費用一目了然。并制定嚴格的獎罰制度，成本管理績效直接與職工效益工資收入掛鉤，節獎超罰，加強項目管控，明確管理目標和獎懲辦法。為了增強績效考核的有效性和可操作性，當面臨重大方案、合同工期變更等狀況時，項目在上報上級單位調整責任預算的同時應及時調整項目責任預算二次分解，并與各責任中心重新簽訂責任中心合同，重新界定各責任中心的成本控制目標。
3結語
成本管理是建筑企業一項常態性的工作，貫穿施工管理的全過程。在項目成本管理中，更加需要牢固樹立責任成本管理意識，強化定期成本分析制度，規范責任成本管理流程，增強施工過程創效，推動責任成本管理上新臺階。
作者:黎輝 單位:中鐵十二局集團有限公司
篇10
一是做好調研謀劃工作。市編辦分管副主任帶隊，對8家納入法人治理結構建設公立醫院、科研院所進行了深入調研，通過電話訪問、座談交流等形式，充分聽取了事業單位、主管部門及市衛計委、科技局相關意見，逐個梳理單位特點及實際情況，匯總工作推進中可能遇到的問題，協調相關部門共同研究解決問題，推動工作順利開展。
二是做好政策配套工作。在認真研究《山東省省屬實行法人治理結構事業單位外部監事管理辦法（試行）》的基礎上，借鑒市國資委在選派監事工作中的經驗做法，研究草擬了煙臺市外部監事管理辦法，對外部監事的選派、管理及考核等方面做了明確的規定。
三是做好宣傳培訓工作。多次邀請專家學者對市編辦、市衛計委、市科技局等部門及事業單位進行培訓，制作印發《煙臺市公立醫院、科研院所法人治理結構建設工作明白紙》，以問答的形式對國家、省、市級相關政策文件，特別是實行法人治理結構事業單位享受的政策進行了細致解讀。
在市編辦積極推動及各相關部門共同努力下，2017年4月24日，煙臺藥物研究所召開首屆理事會成立大暨第一次理事會議，來自市政府及主管部門、業內專家、服務對象及職工代表共11名理事以及市編辦等相關部門人員參加了會議。理事會聽取了《煙臺藥物研究所籌建工作進展及2017年工作計劃》，通過了事業單位章程及《煙臺藥物研究所柔性引進高端人才工作暫行辦法》《煙臺藥物研究所儀器設備采購管理辦法》等6個管理辦法。聘任了所長及副所長等管理層，形成了理事會決議。
