風險管理對策范文

導語：如何才能寫好一篇風險管理對策，這就需要搜集整理更多的資料和文獻，歡迎閱讀由公務員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

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關鍵詞：風險評估；風險管理；橋梁施工

引言

伴隨著我國交通事業的快速發展，公路網密度不斷提高，既有公路上的橋梁建設也日益增多。因此，在施工過程中，既要加快進度，又要盡量減少干擾既有公路的正常通行時間，保證既有公路的交通暢通和行車安全，同時也要考慮到橋梁本身的施工安全，施工難度，施工風險。因此施工單位要用現代化的風險評估手段，加強風險管理，確保工程項目的安全、質量和進度。

1工程概況

某城市公路橋梁是由96+175+96m組成的連續結構。因該段地質條件良好，施工期間未發現不良地質現象。但就施工環境而言，該區屬低山地貌，地殼間歇性上升，水平運動較弱，預計今后一段時期將出現弱震[1]。整體上看，該項目施工難度較大，施工過程中存在諸多風險。本文以本工程為例進行風險評估，并提出風險管理對策。

2橋梁施工的風險評估與風險管理對策

2.1風險評估

2.1.1風險評估內容（1）本工程整體風險評估：在評估項目整體風險時，應綜合考慮所有的因素。施工前，施工單位應根據橋梁所在區域的工程地質條件、預計施工規模和結構特點，分析項目可能存在的不利影響因素，進行安全風險評估，確定其靜態安全風險等級。（2）本工程專項風險評估：在進行一系列科學評估后，所有有風險的施工活動都應加以識別，根據評估結果，總體風險級別達到了高風險水平的加以重點關注，對危險因素的風險源進行分析，最后綜合各因素得出最終結果。

2.1.2風險評估流程（1）風險識別①組建專業技術隊伍，參與施工方案設計和現場管理，通過小組討論，找出方案中存在的不足及可能出現的問題，特別是要結合現場實際，與已有的施工經驗和事故案例進行比對，對風險進行預警和控制，針對復雜的大事故隱患，建立事故樹，層層分析引發事故的原因，排除小風險源，防范更大風險[2]。②參考有關工程技術和管理規范，采用相應的試驗技術，從施工開始就確定風險源，可采取的方法有：利用各種測量儀器識別施工誤差，分析誤差產生的原因及危害；對材料性能進行試驗驗證，確保符合規范要求；建立風險模型，推算工程實際及未來狀況，判斷施工中的決策失誤和不當。③通過施工風險分析和計算，找出橋梁結構施工中的薄弱環節，全面識別施工風險，有針對性地提出風險控制措施。④對橋梁工程施工現場的周邊環境、施工區域的氣候條件、施工單位的現場施工情況進行調查研究，總結風險事件。跟蹤調查施工現場情況，隨時掌握施工現場工程進度等情況的變化，及時發現新的風險事件。（2）風險評估①通過對歷史資料的分析，運用多種數學方法，對橋梁施工中可能發生的事故及其造成的經濟損失和影響進行定量估計的過程，主要采用風險概率法和風險影響法。②通過對其他橋梁工程實際發生的事故資料，結合估價人員的經驗、預感和直覺進行綜合分析，得出橋隧工程事故風險概率估計[3]。采用概率樹和蒙特卡洛方法進行風險影響評估。③概率樹是研究橋梁施工過程中各不確定因素在各不確定條件下的概率分布規律，從而得出各不確定因素對橋梁工程經濟效益的影響。④用隨機模擬的方法對可靠性預測值進行近似計算，該方法由計算機實現，理論分析表明，試驗次數與結果的正確率成正比。（3）風險評價①對風險等級進行評價，以主觀評價為主，在經過專家分析評估后，得出整體風險程度，這樣操作和使用都很方便，評價的可信度主要取決于評價標準和評價結果。②模糊評價法主要是對橋梁施工過程中的整體風險進行分析，然后建立模型，推算，確定風險等級。③層層分析法主要是建立模型，對模型進行圖表分析，并逐個檢驗。（4）風險處理①強化施工過程控制，在確定施工現場的環境條件后，才能對工程項目實施控制。如本橋梁工程施工中，對混凝土施工、灌注樁等施工技術進行了詳細分析，說明相關設備的使用和操作方法，使所有施工人員能夠心中有數，在施工過程中能夠嚴格按照技術標準操作。在工程實施過程中，技術人員要隨時深入現場，給予技術指導，確保工程質量[4]。②強化施工人員的風險防范意識，施工單位是項目的直接參與者，其風險意識影響著整個公路橋梁工程的施工風險程度。因此，本工程項目中的項目經理、監理等人員應發揮各自的作用，實行嚴格的施工風險管理，要求所有施工人員進入工地前必須穿戴好安全防護用品，定期對其進行質量檢查，及時更換防護用品損壞的地方，避免安全事故的發生。③與當地氣象部門建立聯系，了解天氣信息，一旦有關天氣變化的信息，應采取包括混凝土保溫、原材料入庫等措施，以避免因原材料受潮而造成損壞，并確保施工質量。④公路橋梁定期檢測和維護可以降低橋梁的安全隱患，延長其使用壽命。公路橋梁在投入使用后，會對道路產生磨損等破壞作用，其他因素，如自然因素等，也會對橋梁造成一定的損害，從而增加橋梁的安全隱患，因此應定期進行檢查和維護，以減少橋梁的破壞程度，從而減少安全隱患。

2.2風險管理

2.2.1風險回避（1）將風險的影響降至最低，如果在風險識別階段對風險進行回避，可能導致施工單位重大損失，管理人員不能有效地控制風險。（2）在采取規避風險的策略之前，首先要對各種風險因素有清楚的了解。盡管規避風險是一種非常普遍的方法，但在實際應用中卻有其局限性，風險不可能永遠避免，否則可能會帶來新的風險。

2.2.2風險轉移風險轉移就是運用各種經濟和技術手段，把風險轉移到其他地方。在這種情況下，投資可以把風險轉移出去，但其帶來的收益也會被轉移出去，風險轉移法是橋梁建設項目中廣泛采用的方法。風險轉移有兩種形式：（1）非保險的或非合同的風險轉移；通常是通過協商或簽訂合同將風險轉移給設計方、承包商等。（2）工程合同的轉移。保險合同簽訂后，承包人或業主向保險人支付保險費，保險人按合同約定支付保險費。

2.2.3風險緩解通過預先設定或臨時采取相應的措施，可以有效地控制已存在的風險，挽回損失或減少風險的擴散[5]。建立應急機制，特別是應對緊急情況中的風險，并采用一般做法，以應對一般風險，通過在初始階段逐個控制解決問題，以預防風險。

2.2.4風險自留（1）當風險無法避免、轉移和減輕時，通過經濟手段處理因風險造成的事故損失是一種經濟對策，只有運用經濟對策，才能實現風險自留。（2）由于項目風險造成的損失由項目負責人承擔。這是一種無意識的、被動的、無計劃的風險管理方法，也可以是一種主動的、有意識的、有計劃的風險管理方法。當項目經理發現某些風險無法避免或轉移時，他們只能采用自我控制的管理方式。2.2.5風險監控（1）風險監測的內容包括：根據最新監測信息，判斷實際已確定的風險情況是否與預期相符，并預測未來風險變化；判斷風險對計劃措施實現程度的影響，以決定是否已采取其他對策；分析工程施工環境是否已發生重大變化及其對總體目標的影響[6]；預測風險變化趨勢，包括可能出現的新的風險因素。（2）工期、質量和成本是項目風險管理三個重要目標。工程進度監測采用橫道圖、線圖；工程質量監測采用控制圖；工程成本監測采用橫道圖、掙值法。

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小額農貸作為一種獨特的信貸模式對解決農民“貸款難”問題、支持農民增收和促進農村經濟發展等方面發揮了至關重要的作用。但隨著小額農貸業務的廣泛開展，其管理上的薄弱環節和潛藏的風險不斷顯現，嚴重制約了農信社自身可持續發展。因此，深入分析小額農貸的風控難點，探討小額農貸風險管理的有效方法顯得尤為必要。

小額農貸的風險類型及成因

自然風險。從某種程度上來看，農業是一個“靠天吃飯”的弱質產業。小額農貸的承貸主體是以農業生產為主要收入來源的農戶。小額農貸資金主要用于農村種植業、養殖業以及手工制造業簡單再生產和小規模擴大再生產。農業生產尤其是農村種養業對自然條件的依賴性強，缺乏抵御自然災害的能力和手段。因此，一旦發生較嚴重的干旱、洪澇以及冰凍雨雪等災害，農戶的還款能力將大打折扣，從而造成小額農貸資金難以及時回籠。

道德風險。當前中國市場經濟還不夠成熟，農村地區信用體系不健全，一些農戶信用意識淡薄，賴債、逃債現象比較突出。由于小額農貸筆數多、分布廣、涉及面寬，維權成本相對較高，農信社難以對農戶違約行為給予有效的法律約束。隨著外出務工經商的農民日益增多，一部分借款人常年在外地謀生，通訊方式不斷變換，有意逃離農信社視線，也給貸款催收帶來很大難度。

市場風險。由于農業生產周期長且相對固定，農產品市場季節性強、穩定性差、流通體系不健全，加之農民缺乏對市場的前瞻性和研判能力，一旦出現產品供過于求，就很容易造成增產不增收甚至賠本現象。在遭遇巨大的市場風險時，農戶往往顯得毫無招架之力，對償還到期貸款有心而無力。

操作風險。小額農貸額度小、戶數多、業務量大，無形之中增加了其管理上的難度。在農戶信用等級評定和測算授信額度時，一些信貸員不注重調查研究，過分依賴傳統經驗，造成了數據失實和評級授信不準確，埋下了風險隱患。由于小額貸款的手續簡便、審批程序少，一些基層社對小額農貸審查把關不嚴，很容易形成借冒名貸款、化整為零和“壘大戶”貸款，從而為不良貸款滋生提供了“溫床”。

小額農貸風險管理對策

增強風險管理意識。必須提升小額農貸風險管理意識，視貸款質量為“生命線”，進一步完善小額農貸管理制度，規范小額農貸操作流程，建立行之有效的小額農貸風險預警機制和不良貸款責任追究機制，從源頭上防范小額農貸風險。

探索小額農貸保險。針對農戶抵御自然風險能力差的現實，積極與保險企業開展合作，探索“小額農貸+保險”新模式。在“保險自愿”的前提下，鼓勵貸款農戶積極投保，通過辦理小額農貸保險，真正降低小額農貸的自然風險和市場風險。同時，要以低廉的保費、高額的賠付和快速的理賠，激發貸款農戶的投保積極性，提高貸款農戶參保率，從而達到農戶、農信社、保險公司“三贏”的局面。

嚴把新放貸款質量關。進一步完善小額農貸審查審批流程，堅持審貸分離制度，嚴防貸前調查流于形式，確保每筆貸款合法依規、風險可控。認真做好客戶篩選工作，繼續加大對中高端農戶的支持力度，重點支持信譽良好、具有一定經營規模及償債能力較強的種養大戶、農機大戶、手工業加工戶、家庭農場主等優質農戶。根據農戶資金實力、財產狀況、信用狀況和擔保狀況的不同，合理確定小額農貸單戶授信額度。

加大科技信息投入。充分利用現有技術平臺，加大科技信息投入力度，以科學的方式和手段對小額貸款的發放和回收進行管理。充分利用計算機和網絡技術，建立轄區客戶資料信息庫，對農戶的信用狀況進行動態分析評估，對即將逾期的小額農貸實行自動預警，以確保貸款的安全性。

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通信行業的工程項目技術密集度高，涉及面廣，投資大，延續周期性長，這些特點決定了該類項目的高風險性，因此項目風險管理對于項目的正確執行具有重要意義。而嚴謹的風險管理程序與風險應對策略無疑為風險管理的執行提供了支撐和保障。

二、通信工程項目風險管理的基本過程

通信工程項目風險管理是項目管理的重要組成部分，項目風險管理屬于項目高層次管理，具有嚴密的理論體系，相對于通信工程項目管理的其他知識領域，它具有更強的專業性和理論性。項目風險管理包括風險規劃、風險識別、風險評估、風險應對和風險監控等五個基本過程。

1.項目風險規劃是項目風險管理的第一階段，風險規劃只要是設計如何進行項目風險管理的過程，通常在項目早期規劃階段完成，因此它對于能否達到既定的項目目標至關重要。

2.項目風險識別是確定何種風險事件可能會影響項目，并且將這些風險特征歸納整理成文檔以便于識別，它包括三個主要因素：風險來源（技術、政治、法律、經濟、自然、社會、時間），風險事件（給項目帶來積極或消極影響的事件），風險征兆（觸發器、實際風險事件的間接表現）。風險識別的方法有多種，例如流程圖法、情景分析法、頭腦風暴法、敏感性分析法、德爾菲法以及SWOT分析法。

3.項目風險評估是在風險識別的基礎上，運用各種管理科學技術，采用各種方法，最終估計風險的大小，并評價風險可能帶來的影響或損失。項目風險評估主要采用主觀評分法、層次分析法，目前一般采用的是兩者相結合的方法，即主觀評分法由多名專家對風險進行定性分析，由于專家主觀性等因素的存在，只能給出一個相對滿意的結果。而層次分析法則是分析者把復雜問題中的各種因素通過劃分為相互聯系的有序層次，使之條理化、簡單化、清晰化，然后根據對客觀現實的主觀判斷結構把專家意見和分析者的客觀判斷結果直接有效地結合起來，對每一層次元素兩兩比較進行定量描述。它正好彌補了專家評估的缺陷，將主觀評分法的定性比較結果與層次分析法的定量分析相結合，從數學分析的角度給出了比較精確的各風險的數量關系，這兩種方法的配合使用是一種效果明顯、切實可行的、簡便的項目風險評估手段，它對提高項目風險評估的準確性和高效性起到了重要的推動作用。

4.項目風險應對是根據風險評估的結果，為降低風險對項目的負面影響而采取的相對措施，它要求為處理所產生的負面影響采取積極有效的行動。

5.項目風險監控是指延續監控已識別出的風險、跟蹤殘余風險、識別應對新出現的風險、完善風險管理計劃及評估風險管理效果的過程，它相當于風險管理這一階段的完結和下一階段風險管理的開始。

三、通信工程項目風險應對策略

1.項目風險回避。風險回避是指在完成項目風險分析與評估后，如果發現該項目風險發生的概率實在很高，潛在的風險損失很大，而且沒有可抵御該風險的有效應對措施，則應主動放棄該項目的計劃，從而達到規避風險的一種策略。

2.項目風險損失控制。風險損失包括經濟損失、信譽損失、商務（市場）損失、關系損失。這些損失可分為長期損失、短期損失，間接損失、直接損失。但是無論是哪一種，都將對項目的順利實施產生負面影響。因此，有必要對風險損失采取主動控制、預防為主的措施。它包括減少風險的危害量、杜絕或預防風險源、設置風險警戒線、降低風險的危害程度、精確估計項目風險所能產生的損失大小、提高項目管理人員的抗風險能力。

3.項目風險轉移。風險轉移是指將風險危害和可能造成的損失或部分或全部地移轉給他人或其他組織。通過這一手段將自己的風險及不利后果降到最低。

4.項目風險自留。項目風險自留即是由項目組織主動或非主動承擔風險，即以其內部配備的資源來彌補項目實施過程中的損失。在通信工程項目管理的實踐中，如果風險發生的概率很小，造成的損失不大，或者可采取相應措施避免風險的發生，甚至采用風險回避、轉移的手段都難以發揮其效果，則項目參與方可自己承擔這樣的風險。項目風險自留分為主動自留和被動自留。主動自留是當識別了風險，但經評估后認為風險后果在承受范圍內，且如果放棄，損失將會更大，因此決定將風險予以自留；被動自留則是根本沒有識別出該風險而自留。

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【關鍵詞】商業銀行 個人信貸 風險管理 對策

一、建立統一的信貸風險管理文化和理念

由于我國商業銀行一般都采取總行、分行和支行的組織架構，遍布全國各地的分支機構較多，各分行的各種不同類型的信貸產品也比較多、差別也較大，各分行的具體組織結構也不盡相同，因此，也就形成了我國商業銀行的條塊交錯的情況。不同的條塊在信貸風險管理上就會形成不同的標準，在對標準的把握上也會出現不同的松緊尺度。另外，由于我國商業銀行在信貸管理上都實行前后臺分開的制度，如果前臺業務部門和后臺風險管理部門的人員沒有一致的信貸風險管理文化和理念，則部門之間的摩擦必然會對銀行信貸業務的健康和穩定發展產生較大的負面影響。因此，在我國商業銀行內部不同條塊之間、在信貸經營管理的前、后臺部門之間建立統一的信貸風險管理文化和理念具有十分重要的意義。建立統一的信貸風險管理文化和理念是一個銀行信貸風險管理業務健康、穩定發展的首要條件，是保證信貸制度、標準和程序得到嚴格遵守的關鍵。因此，所有商業銀行的員工，都必須自覺自愿地接受本銀行信貸風險管理的文化和理念的約束。同時，按照貼近市場，便于為客戶服務，有利于控制風險的原則，賦予各分、支行應有的管理經營權限。對于商業銀行來講，如果文化和理念不統一，或者說上下說不到一塊，想不到一塊，紀律不嚴格，不管有多么高明的機構設置，多么嚴密的規章制度，多么龐大的組織規模，都起不了多大的防范信貸風險的作用。

二、設置合理高效的信貸風險管理組織架構

信貸風險管理的組織架構的設置關鍵在于保證工作的獨立性和合理高效。我國商業銀行一般在總行設置風險管理部門，統管全行的信貸風險管理事務，但是部門總經理的級別不夠權威和獨立，也就影響工作的高效性，重大風險管理事項還要向主管行領導匯報后才能向行長通報。因此，為了保證信貸風險管理的獨立性和合理高效，需要在組織架構上加予保證，需要在總行設置一位總行級的首席風險經理，由副行長或副行長級高級管理人員擔任，負責全行各種風險的控制和管理，監控各種可能對全行業務發展有重大影響的“重大風險”。在首席風險經理領導之下，各主要業務領域（如公司業務、零售業務等）也都設有一位首席風險經理，在其領導之下則有一個班子為其工作，稱為首席風險經理辦公室或風險管理部。在業務領域首席風險經理的領導下，各分行都有自己的高級風險經理，再往下依此類推，各級支行都有風險經理。風險經理和業務經理平行作業，各司其職，互相支持，互相尊重。信貸風險管理機構的獨立性是維護風險管理的客觀正性、控制銀行資產風險的重要條件。

還要逐步建立信貸風險管理部門垂直領導體系。信貸風險管理部門要發揮其客觀真實地評價資產質量、有效實施風險監管的職能，必須強調建立一個獨立的組織體系。同時，各分行的信貸風險管理部門也必須對上級信貸風險管理部門負責，以保證信貸風險管理工作的客觀公正性。

三、建立個人消費信貸的審批權限動態管理和決策制度

我國商業銀行針對個人消費信貸業務量大、單筆金額小的特點，一般實行的都是授權個人審批制度，而不是對部門、一級分支機構或其法人代表授權。授權的依據主要是被授權個人的個人消費信貸業務從業經驗，其過去所經辦過的個人消費貸款的質量，對個人消費市場的了解以及審批資格考試的結果等。每一位獲得審批權限的風險經理都必須經過嚴格的培訓和逐個層次的資格考試，風險經理一般分為若干個級別，各級風險經理的授權額度大小依據個人的級別和所審批項目的風險評級而定。同一行政級別的風險經理，其授信額度的審批權限是不盡相同的。個人審批權限的設置并不是一成不變的，商業銀行還要建立對所有風險經理的審批業績進行動態的考核，根據每位風險經理審批貸款的質量，每年對其審批權限進行調整，對審批貸款質量好的風險經理升高其授權額度，反之則下調，對個人消費貸款的審批權限進行動態管理。

為提高個人消費貸款的審批效率，我國商業銀行應實行授信審批“雙簽制”。即每一筆個人消費貸款授信業務的批準，根據其額度的大小，需要有一定級別的兩位風險經理簽字同意就可以放款。這種“雙簽制”實際上是授權個人審批制，只要超過權限就上報有權審批人審批，不存在層層審批問題，因此這種“雙簽制”可以說是一級審批決策制。但是對于一些特殊的、比較復雜的、或數額較大的個人消費授信項目也可以通過上會討論決策。審批決策的重要原則就是審貸分離原則，也就是說貸款的拓展發放部門跟貸款的審批部門不能是同一個部門，從而形成相互制約的機制，以便明確責任，防范風險。

四、強化個人消費信貸業務風險研究和監控

目前，我國商業銀行對個人消費貸款的風險監控水平還比較低，主要表現在不能利用個人信用征信系統對貸款申請人進行歷史信用評分，風險預警能力較差，行業分析、數理模型應用和計算機應用水平較低等。因此，強化我國商業銀行對個人消費信貸業務的風險進行研究，提高對風險的監控水平，是當務之急。

首先，我國商業銀行必須重視對個人消費貸款基礎數據的收集、整理工作，盡快補充完善數據格式，充分利用計算機技術的統計分析功能，提高本行計算機系統的風險預警功能。一是計算機技術和網絡應用程成全行性的數據中心；二是對全行的計算機應用進行統一的規劃和管理，打破目前各分行各自為政，減少不必要的重復建設；三是借助外界的力量加強計算機網絡的研究和發展，請商業銀行外部的計算機公司對程序進行優化和升級，但需要行內的計算人員積極參與建設和提需求。根據個人消費貸款單筆規模小但筆數多，違約率高但單筆違約損失小的特點，因此個人消費貸款的風險主要表現為系統風險，這與公司業務是有本質區別的。所以對個人消費信貸業務的風險控制研究主要是：宏觀層面系統風險、群體消費行為和信用研究，人文結構變化研究等等，提高對系統風險的控制能力。

其次，盡快研究和建立自己的內部風險評級模型，用來對客戶或債務進行風險評級。風險評級模型中有定量分析指標，也有定性分析指標。目前我國商業銀行對個人的信用評級還顯得相當粗糙，主觀、定性指標過多，客觀、定量分析指標較少，影響了信用評級的準確性。

再次，要建立風險計量方法和模型，統一全行的風險標準。缺少這種深度數理分析是我國商業銀行個人消費信貸業務風險管理中的一個不足之處，隨著個人消費信貸業務的擴大，在統計學基礎上對各項業務指標進行控制己變得非常急迫，但目前業務管理模式的創新已經落后于業務本身的發展。在風險管理上，我們也面臨著經驗升華高度不夠的問題。這種狀況與長期以來所形成的體制運轉慣性有很大關系。這種科學抽象程度較高的非常規事務性工作往往被視為一種沒有多少實際意義的事情來看待，因此商業銀行的管理人員幾乎全部要集中在事務性工作的第一線，管理隊伍的陣形壓得很扁，后方相對就變得空虛。而開發新的管理模式，恰恰是要由后方的決策支持性組織來完成的。所以，我國商業銀行應當適當地拉長業務部門的管理陣形，將日常管理事務和管理模式創新工作從機制和機構上分開，選擇合適的人員，建立各級業務主管人員的參謀支持機構，其職責之一，就是要對國際先進管理方法和經驗進行系統的搜集、研究、消化和借鑒，并要結合商業銀行的實際情況，制定出一定的實施規劃，以便切實有效地推動我國商業銀行風險管理水平的提高。

【參考文獻】

[1] 李曉華：推行消費信貸出路何在[J].經濟論壇，2004（4）.

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關鍵詞：第三方物流；物流服務；風險管理

中圖分類號：F279.23 文獻標識碼：A 文章編號：1001-828X（2013）05-00-02

物流已經成為新經濟時代企業模型的一個不可缺少的部分。然而市場物流系統的要求超越了目前許多公司物流機構的分配資源的功能和能力。由此，物流外包的業務也隨之應運而生。“物流外包”又被稱為“第三方物流”。所謂的物流外包，就是指生產或銷售等企業為（需方）集中精力增強核心競爭力，而將其物流業務以合同的方式委托給專業的物流公司（第三方物流，3PL）方式。第三方物流在我國物流行業中占據越來越重要的地位。因此，是否能正確評估第三方物流企業的風險成為企業做出正確的物流外包決策的一項首要任務。

一、我國第三方物流的發展現狀及前景分析

（一）我國第三方物流發展現狀

物流業在我國的發展時間短，我國的第三方物流市場有待進一步開發。目前我國企業物流的供應與需求不平衡，企業的物流一般由供貨方或者需方自身來負責，物流外包企業占有的市場份額較少，我國第三方物流現狀主要表現在以下三個方面：

（1）從企業的資金來源看，大部分物流企業都是由大型財團投資的民營企業。如上海的南方物流，其投資商本身是以房地產項目為主的；上海實業、華潤、華北高速等大型投資商，都把物流作為新的投資對象。隨著物流業在中國的不斷發展，物流項目的投資越來越多地受到大型財團的青睞，漸漸形成了中國的“物流熱”。

（2）從時間和地域分布看，物流外包市場存在分布不平衡的特點。從時間上看，物流外包具有明顯的隨機性，如2012年，由網上商家引發的所謂“雙十一”和“雙十二”銷售熱潮，一些物流外包企業措手不及，呈現爆倉現象。從空間上看，目前物流外包呈現出“東多西少，南多北少”，突顯明顯的地區差異性。

（3）從物流企業的經營方式看，仍以自營物流為主。因為我國的物流起步晚，早期建立起來的物流企業大多數都以自營物流為主，第三方物流的占有量尚較小。

（二）第三方物流的發展前景分析

2010年《中華人民共和國國民經濟和社會發展第十二個五年規劃綱要》將物流業列為“國家十大振興支柱產業”。2012年，商務部頒布了《關于推進現代物流技術應用和共同配送工作的指導意見》，積極倡導城市共同配送的推行，明確提出鼓勵城市共同配送向更專業化的發展方向邁進。

專業化物流的實現就必然需要第三方物流在其中扮演重要角色。隨著國家對物流業的重視和政策對物流的不斷傾斜，也隨著物流要求的不斷提高和專業化程度的不斷增強，專業的外包物流必將逐漸成為降低企業物流成本乃至社會的物流成本，提高物流效率的優勢力量。

二、我國第三方物流行業面臨的主要風險分析

（一）服務機制落后，不能適應新的物流市場需求

目前，電子商務與物流的關系密不可分，電子商務給物流創造了巨大的市場商機。這種新的消費方式呈現出多批次，小批量的特點，這就要求物流服務要改革去適應這種“高頻少量”的新趨勢。但現有第三方物流企業的服務機制大多仍為傳統型的，這就意味著物流企業失去占據更多物流市場的能力。

（二）對客戶的管理制度不合理

我國大部分物流企業對客戶的管理不夠重視，大部分都奉行一視同仁的客戶管理方式。這種客戶管理方式會使企業有限的資源被低價值客戶占用，而使高價值客戶無法得到應有的服務和支持，這是一種資源浪費，也會引起高價值客戶的不滿，導致客戶的流失。

（三）評估物流服務的標準較模糊

物流公司傳統的服務標準大部分都是由公司的領導制定的，并沒有真正制定出一套行之有效的評估服務標準，這不利于提高員工的積極性，從而導致客戶滿意度下降的風險。

（四）第三方物流企業抵御風險的能力不強

據調查發現，2008年的全球金融風暴，使我國的物流外包企業受到不同程度的沖擊。某些城市的24家主要物流企業統計資料顯示，2008年下半年開始，許多企業業務量下跌30%，嚴重的甚至下跌50%，導致全年增幅放緩，利潤同比大幅度縮水，某些城市的港澳客運聯營有限公司等部分企業甚至出現大幅虧損。

（五）物流外包行業的進入門檻較低

物流業務外包后，一般都需要雙方有關的信息資源實現共享，雖然這樣有利于雙方及時地安排各自的計劃，達到互利共贏的局面，但是在信息資源共享的同時，企業會有意無意地將一些核心技術、信息資源與商業機密泄露給物流企業。在利益面前，如果物流外包企業成立條件過于簡單，那么物流外包企業會肆無忌憚地將客戶相關資源泄露給同一行業的其它客戶，而獲取利益。

三、第三方物流企業規避現有風險的對策

（一）建立新的物流服務機制

根據我國物流業的發展趨勢來看，只有利用專業化的服務去滿足個性化的需求，提高服務質量，以服務求效益，通過提供全方位服務的方式，與客戶加強業務聯系，增強物流外包企業與客戶之間的合作。當這種新的服務機制建立起來，才能有效保證“高頻少量”的配送要求的滿足，并幫助企業占據更多的市場，為企業謀取更大的發展。

（二）利用ABC分類法，對客戶層進行分類管理

根據企業現狀，使用ABC分類法將企業手里的客戶進行分類管理。 A類客戶需要進行重點管理，并且指派專人負責A類客戶的物流業務。雖然B類客戶對物流企業的貢獻只是一般，但它們有可能會發展成為A類客戶，因此物流企業也要重視這類的客戶。而對數量眾多的C類客戶，由于它們對物流企業的貢獻較少，因此對其進行一般的管理。

在企業成本核算當中，還可以以ABC分類法中識別出來的關鍵客戶作為核算對象來核算成本，利于企業在企業資源分配和成本控制中做到重點突出，能優先考慮重點客戶的需求。

（三）完善服務評估標準，定期對物流企業的抗風險能力進行評估

作為一個標準而言，物流外包企業的服務活動要以“客戶滿意度”為尺度，來衡量服務的成效和水平，因此物流企業要為“客戶滿意度”的提高，而努力改進和變革自己的服務，不斷提升服務水平。物流服務標準化有助于服務水平，然而太執著于標準化，可能將無法滿足某些客戶的特殊要求。因此在設置標準時要保持一定的彈性，這樣才能滿足多樣化的需求。

除了設置彈性的標準化服務外，企業還要定期進行自身的抗風險能力評估。評估的角度要以多個角度為出發點，結合企業自身的特點，利用各種評估方法，進行全方位的評估。如：問卷調查法、360度評估法、平衡記分卡法、員工會議法等。

（四）完善物流外包市場的誠信機制和建立與市場相適應的情報系統

合作雙方要想建立長期的戰略合作關系，必須要完善物流外包市場的誠信機制。這就有賴于國家的行政部門、執法部門和立法部門三者的合作，誠信機制才會行之有效。

在誠信機制建立的基礎上，也要建立與市場相適應的動態情報系統。通過情報系統及時了解物流市場的動態變化。只有這樣，物流企業的業務部門才能更好地留住老客戶，開發新客戶。

（五）提高物流外包行業的進入標準

目前物流外包企業的誠信問題尤為特出，物流外包企業面臨嚴峻的考驗。一部分的物流外包企業在經營過程中因為誠信的缺失，使客戶的企業戰略和核心技術泄漏出去，給客戶企業帶來經濟損失。根據國家郵政局投訴中心的數據顯示，截至2012年12月31日，因誠信而被注銷的快遞企業有116家。從這項數據可以看出，只有嚴格篩選進入物流行業的企業，才能提高整個行業的誠信水平和服務水平，同時也為物流外包企業贏得良好的發展平臺，創造出更好的發展環境。

綜上所述，物流外包風險管理模型圖如下圖，圖1所示：

四、結論

通過對于我國第三方物流企業出現的風險問題的分析，制定相對應的風險管理對策，這將能幫助第三方物流企業規避風險，往更好的方向發展。而對于生產企業也有很好參考價值，能充分了解物流外包行業所存在的風險，再結合企業自身的特點來選擇業務外包的范圍，這樣就可以做到趨利避害，更好地實現企業的經營目標。

參考文獻：

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關鍵詞：地鐵運營；安全管理；風險管理

前言

地鐵運營過程本身就存在風險，風險的管理即利用風險的評估、分析等方法對存在于系統中的不安全因素（或有害因素、危險因素等）加以識別，在定義發現有害、危險因素的同時對其進行分類、說明，并通過危險預先分析等措施對風險可能帶來的結果、影響加以分析，定義有害因素、危險因素的等級，制定預防措施、控制策略并組織實施，持續跟蹤監控、評價實施措施的效果，從而循環該過程，逐步控制、消除有害因素、危險因素。為確保地鐵的正常與安全運營，減少危險和事故的發生是首要問題，而合理應用風險管控至關重要。

一、地鐵運營安全風險管理

（一）建立完善的安全風險評估制度

地鐵運營方要建立完善的安全風險評估制度，以便及時發現事故隱患并將其消除。一是建立完善的線網定期安全風險評估制度，并嚴格保證地鐵建設前期、試運營階段、驗收及運營階段等的安全生產，通過安全風險評估探尋、消除事故隱患；二是建立完善的新技術、新材料、新產品、新制式安全風險評估制度，依托安全法風險評估嚴格把控安全質量大關，嚴格實施安全準入標準，規避各類工程風險；三是針對地鐵客流量建立完善的科學性、前瞻性A測制度，立足實際情況科學預測地鐵線路開通、開通后5年、10年、15年的客流量，盡量減少因預測客流量的誤差所造成的地鐵車站通道設計不足、缺乏疏散客流能力等問題，保證地鐵運營的安全性。

（二）建立健全一體化安全管理模式

在地鐵運營中應將其投資建設機制理順，建立健全一體化安全管理模式。一是投機整合地鐵的投資、建設、運營這三大主體，避免地鐵多主體化運行，預防發生規劃、建設、設計、運營等環節脫節的問題，避免給地鐵的網絡化運營造成高風險；二是針對地鐵運營部門新線工程的設計與施工建立健全溝通機制，即地鐵運營單位要充分與地鐵新線工程的設計與施工部門交流、溝通，實時掌握工程的建設進度、施工情況，對參與建設的前期規劃、設計以及施工等階段實施安全性論證，實現開始運營時就保證正常狀態的目的；三是建立健全部門聯系機制，相關政府部門要實施聯合執法，共同對事故隱患進行排查、治理以及消除等操作，加強對地鐵控制保護區的安全風險監督管理。

（三）構建地鐵監控及自動報警系統

地鐵監控及自動報警系統的構建能保證地鐵安全運行，建議每一個地鐵站都要構建該系統，將其變成保護地鐵正常、安全運行的重要工具[2]。監控及自動報警系統能將全線車站、車輛段、通信信號樓及主變電所等保護好，且它能憑借自身的組網靈活、高度可靠、擴展方便、維修容易、接線簡單等勢在地鐵運營安全風險監控中得到廣泛的應用。當下，地鐵車站內部必須要設置電腦急速機，以便對本區段內的所有消防設施進行管理和監控，并通過提前編制好的程序快速掃描、搜檢地鐵車站所有的消防安全設施，同時對這些設備進行連續性的基礎分類，明確它們的特征，確認其功能正常與否等。另外，地鐵運營應設有無線電通信設備、有線通訊緊急電話，促使地鐵司機、車站工作人員能通過有線電話或無線系統將事態信息傳遞給控制中心；地鐵車站內部還要全方位安裝監視器，構建視頻傳輸系統，實時收集地鐵車站內各個方位的視頻信息，避免發生地鐵出現爆炸、火災、毒氣泄露等事故而控制中心卻不知情的問題；列車上要配備緊急報警按鈕，一旦發生爆炸、火災等意外事故時方便乘客迅速按壓，及時通知司機，有效管控風險。

（四）促進安全標準化與危險源管控

一方面，地鐵運營單位要加強安全生產標準化工作的開展，單位各層級要分別組建安全標準化建設小組，逐一排查管轄區內員工的安全生產行為、消防檔案、生產環境等，有效預防發生隱性危險事故。同時，單位要有機結合安全標準化工作實施方案，重新劃定安全工作，依據類別對安全風險管控實施有效的指導與監管，盡可能發揮監督與管理職能。另一方面，地鐵運營單位要及時建立危險源識別清單，劃分事故的等級，通過該清單定性、定量分析潛在風險，并進行合理的預測，使領導獲得決策依據。決策者則可按照危險源識別清單、風險管控方案等進一步完善安全風險管控規章制度、操作流程，在排查隱患的過程中監控危險源的動態變化情況，提高地鐵運營安全風險管控的預見性，避免發生違規行為，保證各個環節均與規范要求相符，保證人、機、物、環等要素的穩定與安全，有效降低安全風險。安全生產標準化建設并非紙上談兵，需要地鐵運營單位逐項規范、完善，立足于事故隱患、危險源的根源，形成切實有效的安全生產行為規范與危險源管控體系。

（五）優化突發事件的應急處置程序

運營單位要結合地鐵突發事件的類別做好崗位設計工作，分類歸納突發事件的表現形式、處理方法，完善和優化應急處置程序[3]。主要包括：一是針對照明熄滅事件，要迅速而準確地報告，并將票款保護好，積極疏導、穩定乘客的心理和情緒，有序疏散人員出站；二是針對臨時封閉地鐵車站事件，迅速而準確地報告，及時阻止乘客進站，加強疏導、疏散人員，準確辦理作業，做好行車組織；三是針對長時間無車事件，要及時掌握情況，迅速而準確地報告，加強疏導，阻止乘客進入地鐵車站，如果暫時無法恢復，則要封站；四是針對車站發生爆炸事件，要立即查明發生爆炸的初期位置及情況，迅速而準確地報告，阻止乘客進站，保護好現場，積極搜集各類線索，大力救護傷亡人員，加強疏導，安撫乘客情緒；五是針對地鐵外部的人員傷亡事件，要迅速而準確地報告，留取人證、證詞，組織好行車，加強疏導，救護傷亡人員，切實維護現場秩序，盡快開通運營；六是針對火災事件，要即刻查明情況，組織好行車，加強疏導，救護傷亡人員，積極組織撲救，組織乘客有序疏散；七是針對化學武器襲擊事件，要盡快確立初期位置，即刻查明情況，組織好行車，加強疏導，發放防護用品，救護傷亡人員，快速疏散人員。

三、結束語

在發展社會與經濟的過程中，地鐵的運營有重要意義，它不但能減輕城市交通壓力，還能推動經濟與社會的快速發展。鑒于地鐵運營面臨諸多安全風險，相關部門及人員務必要站在風險管控的角度加強地鐵運營安全管理，從而持續優化地鐵運營管理模式，保證地鐵的安全運營，有效控制安全風險的發生，將地鐵變成真正快捷、方便、安全的城市交通方式。

參考文獻 ：

[1] 韓飛.基于地鐵安全的風險要素分析[J].企業技術開發，2015， （21）：147-148.

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我國的利率市場化改革是在建立社會主義市場經濟體制和對外開放的過程中逐步推進的。國內外對利率風險控制的研究由來已久，21世紀以來，西方發達國家的商業銀行測量利率風險一般有動態模擬分析、CAPM分析等方法，一些大型的商業銀行進行了利率衍生工具的研發，最后通過衍生工具規避了一些利率風險。對我國的商業銀行發展具有很好的借鑒作用。

二、興業銀行利率風險管理實證研究

1.商業銀行利率風險的內部成因

（1）資產負債結構失衡

本文以興業銀行為例，對其2008年至2012年的年報進行期限分析，由于無法精確的計算出商業銀行的資產平均期限和負債平均期限，本文采取了以下近似：假定A為每年的短期存款與總存款的比值，B為短期貸款與總貸款的比值，如果A>B，我們就說資產平均期限大于負債平均期限，即資產負債期限之差小于0；如果A

經計算，興業銀行在2008年利率風險較小，但從2009年開始利率風險差額維持在15%左右，發現2012年有所好轉，但總體還是存在比較大的風險，銀行提高利率會促使儲戶選擇短期借款，而貸款戶并不會提前歸還貸款，這一結果勢必會造成銀行的利息損失，從而加大了利率風險。

（2）利息收入占比較高，產品單一

業務品種單一，是我國商業銀行普遍存在的現象。銀行的主要業務都一般都是存貸款業務，并沒有開發太多衍生產品來適應金融市場的發展。

根據2008-2012年興業銀行年報經整理計算發現，興業銀行統計年費內的凈利息收入占收入比重都在80%以上，這一結果說明興業銀行經營金融產品單一，且以吸收存款、發放貸款這類傳統業務為主營業務，凈利息收入構成了銀行營業收入的主要手段和組成部分，中間業務的發展則顯得相對滯緩，利潤來源主要是存貸款利差收入，這樣收入就會受利率波動影響非常大。

2.利用利率敏感性缺口模型的實證分析

與我國銀行自身的會計核算原則相符，利率敏感性缺口模型也是以原始成本會計作為基礎來計算企業的資產與負債。商業銀行則通常通過調整銀行的資產負債組合來控制管理利率敏感性缺口，從而達到降低利率風險的目的。

利率敏感性資產一般包括存放央行款項、存放同業、客戶貸款及墊款、買入返售金融資產、可供出售金融資產以及應收款項等生息資產；與之相對的是，利率敏感性負債則包括客戶存款、向央行借款、賣出回購金融資產、同業存放、應付債券等付息負債等。

經計算，2008年至2012年興業銀行的利率敏感性缺口保持了一個較大的正值，并且這一正值顯示出逐年擴大的趨勢。從2008年到2012年，利率持續性走低，興業銀行自己的利率敏感性缺口并沒有變為負值，反而正值的趨勢越來越大。至2010年年底開始，中國人名銀行開始小幅調高了我國的基準利率，參照利率敏感性缺口模型的原理，利率上升，商業銀行的利率敏感性缺口應該相應的保持為正值，只有這樣商業銀行才能從其中獲取額外的盈利。至2012年，中國人民銀行下調了我國的基準利率，直至此時，興業銀行的利率敏感性缺口才得到減少，但這一正的缺口的還是依然存在，興業銀行面臨的利率風險依然很大。近些年興業銀行缺口變化最大的年限集中在一年至五年的資產和負債之中，說明在現階段的貸款市場中，中長期貸款更受大家青睞，存款市場中短期存款受大家歡迎。不難發現，興業銀行總體還是面臨著比較高的利率風險，而通過下調市場的基準利率對商業銀行的發展造成不良影響。

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摘要：隨著經濟全球化、金融自由化和一體化以及中國加入WTO，越來越多的外資銀行進駐到中國，中國商業銀行面臨著風險趨向于復雜化，多樣化，而對商業銀行風險管理不僅關系著商業銀行的經營業績，而且決定著商業銀行的命運及我國金融市場的安全及穩定。本文在對金融創新環境下商業銀行面臨的風險因素重新界定的基礎上，著重分析傳統商業銀行在風險管理上存在的不足及提出了相對應的解決措施。

關鍵詞：商業銀行；風險管理；對策分析

一、商業銀行風險管理的內涵

C.小阿瑟·威廉姆斯將風險定義為結果潛在差異，如果一個事件未來一定時期內可能發生的結果只有一個，我們認為該事件沒有風險；也就是說，事件可能發生的結果間存在差異，這一事件則隱含風險；這種差異越大，越難以把握，隱含的風險就越大，銀行是一個經營風險的行業，任何業務經營中的風險都是不可避免的。商業銀行所面臨的各種風險直接表現為貨幣資金損失的風險。

二、我國商業銀行面臨的主要風險

1、信用風險，信用風險是作為商業銀行風險中歷史最悠久最普遍的風險類型，它是指債務人在得到銀行為

的信用支持后未能遵照合約償還本金和利息以及由于債務人信用等級下降而造成的違約，信用風險的后果可能造成商業銀行所支出的資金部分或全部損失“在商業銀行經營業務趨于多樣化的今天，信用風險也日趨多樣化，像貼現！透支！信用證！同業拆借！證券包銷等業務所涉及的重點風險依舊是信用風險”。

2、流動性風險主要表現為由于資產流動性不足造成的借貸出現問題，短期資產價值不足以應付負債，或是銀行信用等級下降造成的籌資難。如果流動性風險不能有效處理，銀行將面臨倒閉風險。

3、市場風險是由市場利率變動引起的資產價值的變動，或者是由于銀行未能及時調整利率而帶來的風險，當利率上升時，銀行所持有的現金的機會成本上升，而原長期貸款則面臨損失，同時，存款資金的成本也在上升，如果不及時跟進市場利率，銀行則存貸款客戶的流失。

4、操作風險，由于中國商業銀行在改制過程中，普遍存在金融資產產權不明晰、治理結構不健全、未有相應的內部風險控制機制，導致了大量操作風險案件的產生。

三、我國商業銀行風險控制的現狀

當前，隨著商業銀行風險的增多和外部競爭激烈化，我國商業銀行開始逐步認識到風險管理的重要性，并采取了一系列措施，不如，調整組織構架，成立資產資產負債管理機構，建立了資產負債管理控制和監測制度，定期考核資產負債的各項指標的執行情況并適時加以調整，設立了稽核部門，對信貸資產質量和銀行內部的經營管理實施了監督，中國人民銀行頒布相應的法規，促進銀行風險管理的發展。但是，同國外相比，仍然存在明顯的不足，這表現為：

（一）商業銀行風險控制理念落后。由于過分看重銀行發展的短期利益，把經營規模的擴大，卻充分認識資產質量導致了內部管理對風險控制的組織機構和制度的缺位，并把風險控制看成是業務員創造利潤的絆腳石。

2、缺乏對商業銀行風險整體的把控，對銀行風險的管理專業化程度低，基本上是頭痛醫頭腳痛醫腳，未從整體上找出風險出現的本源，從而找出相應的解決方案，因此，銀行在風險管理上往往顯得不知所措。

3、商業銀行風險評估的技術水平落后，目前，我國商業銀行對風險的評估還處在初級階段，風險量化的技術比較落后，對一些專業性的計量模型和風險管理技術，未被商業銀行采用，因此，對各個風險的辨別與分析，評估，然后再出相應的控制措施，這一機制的實施未有相應的技術支持。

4、高素質風險管理人才匱乏 由于風險管理的復雜性，對風險管理人才的專業性、技術性對要求甚高，而我國商業銀行普遍對風險管理的不重視，導致了相應人才的匱乏，缺乏精通風險管理理論和風險計量技術的專業人才，金融工程師或金融科學家更是鳳毛麟角，沒有形成職業化的風險管理人才隊伍。

隨著我國銀行業的全面開放，對風險管理成為商業銀行具有現實意義和建立核心競爭優勢的關鍵因素，因此，我國商業銀行風險控制應采取的基本對策顯得十分緊迫和必要。

（一） 樹立正確的風險管理理念，正確的風險管理理念能正確地指導風險管理行為，正確管理理念的樹立首先要明確風險管理與控制不是阻礙利潤創造的絆腳石，而是幫助銀行創造價值，銀行不能從短期利益出發，在市場利率高的時候，就盲目授信，未真正地實地考察，了解企業的經營狀況，未做好財務審計，就急于貸款，一旦發生大規模的信用風險，不但實現不了收益，還可能讓銀行處于危險當中。第三，商業銀行風險管理理念不能單一化、片面化地只看中信用風險的管理，同時還要兼顧市場風險、利率風險等其他風險因素。第四，要培養風險管理的文化，將文化融入到各個崗位、各個工作人員工作當中，不能只是一個部門所做的事，其他部門視而不見，它是需要一個銀行整體著力，培養成熟的風險文化，使風險意識貫穿于每位員工的思想中，形成理念和自覺行動的準則。

（二） 建立合理的商業銀行的公司治理結構

我國商業銀行應建立股東大會、董事和監事會制度，加強各級管理層之間的權力的制約，防止權力、資源集中化導致的風險管理難度的加大，并且各級管理層之間職責明確、董事會和股東大會屬于公司的決策層、監事會屬于監督系統，行長以下為執行系統，各層級科學授權，不允許跨級領導和越級授權；其次，完善崗位責任制，不同崗位必須有明確的職責，權責對等，獎懲分明，對于權力較為集中的部門應定期輪換，規定一定的任職期限，并離任審計，離任追責制，防止不作為，亂作為行為，導致的離任后無法追責的發生。最后，各層級應加強民主管理的程度，廣泛征集各層級對于風險管理的意見和建議，召開座談會，使各層級、各個崗位都積極參與到風險管的過程當中，形成風險管理的合力。

（三）完善風險管理操作技術 首先要提高風險的識別能力，能在結合社會背景下，敏銳地分析風險的類型，并預估風險產生后的嚴重程度；二提高風險計量技術，采用現在先進的風險計量模型，運用內部模型計算風險值，包括方差-協方差法、歷史模擬法、蒙特卡洛模擬法以及壓力測試等方法；三、做出可信度高的風險報告，通過一些科學的指標和程度，對所發生的風險進行跟蹤，記錄變化情況以及制定應對措施，以及新增風險的預計，做出科學、合理的風險報告，為管理層提供全面、及時、精準的決策信息，

（四）組建一個專業化的風險管理團隊，風險管理團隊的組建需要內部培訓和外部選撥雙方面著手，一是可以與高校聯合，資助高校開設與銀行風險管理的專業，加強高校對風險管理的研究，提高銀行科研經費，提供設備和條件，同時開通先進理論向銀行傳送的通道，二是將銀行管理上優秀的人才定期送到高校在職學習，同時，也為高校學生提供來商業銀行實習的機會，作為銀行發展的儲備人才。

四、總結

在世界金融也不斷創新，金融產品層出不窮的同時，風險控制和防范顯得尤為棘手和重要，商業銀行如果針對自身發展的實際，制定有力的風險管理措施關系到銀行的生死存亡，因此，樹立風險管理的先進里面，完善治理結構、提高技術水平，加強人才隊伍的建設等措施勢在必行。（作者單位：深圳龍崗國安村鎮銀行有限責任公司）

參考文獻

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【關鍵詞】商業銀行；風險管理；政策戰略

跟我國國有四大行相比，商業銀行主要是通過發放貸款、辦理相關結算業務為獲利目標的金融機構，它具有獨立的法人資格，相對于國有銀行，商業銀行面臨的市場風險將更為嚴重。隨著近年來我國房地產，政府項目開展及各方面商業貸款的不斷加劇，商業銀行的風險管理也漸漸呈現出不同程度的弊端，受理信息不完整的情況下發放貸款、組織管理機構的不健全等問題頻頻發生，尤其是房地產貸款項目這樣具有放貸時間長，市場風險不可控等情況，如何最大限度的規避銀行風險將是我們非常值得討論的問題。

一、商業銀行面臨的主要風險

從目前我國商業銀行的發展現狀，其存在的主要風險可以大體分為內部風險及外部風險兩種。

（一）內部風險

所謂商業銀行的內部風險，主要是指因為銀行自身的管理經營等方面的問題而導致的風險。其具體內容包含：資本風險、流動性風險、決策風險、結構性風險及經營性風險這幾方面。其中資本風險是指由銀行資本引發的銀行風險，包括自身資本不足和資本過剩兩方面，前者可能導致無法完成債務償清問題導致經濟利益損失，后者則可能導致大量閑置資本，造成銀行機會損失；流動性風險相對比較常見主要指商業銀行不能如期支付債務，無法滿足正常信貸要求和臨時提款需求，使得自身蒙受經濟損失、信譽損失的可能性；決策風險是由于決策者決策失誤而給銀行帶來損失的可能性；結構性風險及經營性風險分別可能產生商業銀行資產負債比例不協調給銀行帶來損失的可能性及由于白身經營制度不完善等方面的原因，導致銀行效率低下、逐年虧損、經營失敗的可能性等問題。

（二）外部風險

商業銀行的外部風險主要是外部環境變化對商業銀行帶來的不利影響，主要包括：政策風險，即宏觀經濟形勢、國家政策變化等引起商業銀行經營活動的不穩定，使得商業銀行無法實現預期目標的風險；信用風險，即商業銀行債務人由于種種原因而發生的違約等行為導致商業銀行無法到期收回本息的風險；利率風險，即市場利率的變化而引起的商業銀行資金價格變動而給商業銀行帶來損失的可能性；法律風險，即有關法律法規的不健全或者法律法規的變化等方面的原因導致商業銀行資金受損的可能性。

二、我國商業銀行風險管理中存在的問題

（一）工作人員風險管理意識差

與國際同行業相比，我國商業銀行的制度與其差距并不大，但是在執行力度上就差距甚遠。關鍵在于工作人員風險管理意識太差，沒有形成相應的風險管理文化。市場風險意識不強，銀行操作風險意識弱化是造成銀行風險的根本原因。目前我國商業銀行大部分都將道德風險及違法風險的防范作為風險管理的重點內容，而對建立相應的風險管理文化，培養風險管理意識等工作則不太注重。

（二）風險管理相關流程不完善

目前我國商業銀行風險管理還停留在依靠經驗和習慣的層次上，世界先進的風險管理理念、制度、方法、工具還沒有融入到銀行的經營管理過程中，形成自己的風險管理理念、制度、方法和工具，建立起完善的一個風險管理系統.大多銀行對風險管理只是做了簡單的機械理解，對于風險的處理是往往在于應急，缺乏一個完善的事前、事中、事后的預警、處理、反饋的風險管理流程。

（三）銀行治理組織結構混亂

雖然近年來我國商業銀行的治理結構在不斷完善，但是結構混亂的問題依然存在。從表面上看我國商業銀行與政府是委托——關系，但是實際上這種關系只停留在表面意義上。這將有可能造成銀行經營管理政策不透明，銀行激勵約束政策不健全等問題。此外，還有很多城市及農村商業銀行改造之后仍然沒有建立真正意義上的商業銀行組織結構。

（四）內部控制機制不夠完善

目前我國商業銀行內部控制存在著很多問題，由于多年來商業銀行過分重視信貸規模，對于信貸的風險控制、服務的規范性等內部管理機制重視不夠，使銀行的內部控制機制落后于目前經濟發展形勢，于經濟社會發展所需要的信貸服務是術符的。同時，銀行許多制度措施沒有及時適應市場的變化，在某些情況下，內部控制機制成了掩蓋市場風險而不是化解風險的工具。

三、加強商業銀行風險管理的對策

（一）提高工作人員風險防范意識

提高員工風險防范意識，首先要求相關工作人員接受相應的風險培訓課程；其次，建立長效激勵機制，激勵那些將銀行風險化解于萌芽狀態的相關人員；最后，建立相應的監督部門，有效提升工作人員的風險意識。

實踐證明，建立有效的風險管理實施方案對于加強風險方法意識有促進作用，對于風險管理有推動作用，要做到這點：第一，做好當前評估。評估的目標主要是，了解銀行的風險管理結構，識別行業標準和良好的實踐來找出不足和尚需改進的方面.第二，設定未來目標構架。這個階段的工作任務主要是發展具體的解決方案，找出關鍵的成功因素和限制實施的因素，取得銀行高級管理層的正式認可。第三，實施具體戰略。這個階段主要工作目標是開發具體的實施戰略和項目計劃，可以選擇部分地方或者部門試行具體的計劃解決方案。第四，制定相關方案。通過銀行制定出目標風險管理結構的實施戰略，開發長遠計劃和遷移策略。

（二）規范商業銀行風險管理流程

商業銀行的經營特點決定了其經營的每一項業務、每一個環節都面臨著風險，任何忽視風險管理的思想和行為都可能導致局部或全面的經營失敗。因此，實施風險管理的首要任務是規范管理流程。第一，風險識別.及時、準確地識別風險是風險管理的最基本要求。第二，風險計量。風險計量是風險管理有效實施的基礎，采用高級風險量化技術對風險的可能性以及風險的程度進行量化分析。第三，風險監測。功能強大、動態、交互式的風險監測報告系統對于提高商業銀行風險管理效率和質量具有十分重要的作用。第四，風險控制。風險控制，即是對經過識別和計量的風險采取各種措施進行風險管理，包括風險分散、風險轉移、風險的規避以及風險補償。

此外，建立完善的風險管理信息系統也有助于規范銀行風險管理流程，同時有提升工作人員工作效率的作用。商業銀行只有通過先進的風險管理信息系統，才能隨時更新風險并及時作出分析和判斷。風險信息管理系統正是連結各業務單元和關聯市場的一條紐帶，形成一個集中的信息平臺，及時、廣泛的采集所需的大量風險信息，并進行充分加工、分析，以輔助風險管理決策。

（三）細化銀行治理結構

商業銀行公司治理是控制、管理商業銀的一種機制或制度安排，是商業銀行內部組織結構和權利分配體系的具體表現形式，同時也是實施風險管理、加強內部控制、防范操作風險，實現安全運曹的關鍵。因此，建立合理的組織機構和科學的制度安排對加強銀行風險管理就非常有必要。

（四）完善銀行內部控制機制加強監控

商業銀行內部控制機制是指商業銀行為實現既定的商業經營目標，通過制定一系列的制度、完善相關的業務流程、提供更多的解決問題的方式方法，對風險進行事前預判防范、事中控制、時候監督和修正的動態機制和過程。內部控制機制系統可以保證風險管理體系的健全，完善銀行組織結構，提高風險管理水平。

要指出的是，目前我國正處于房地產泡沫不斷深化、地方政府貸款項目增多的狀態，加上目前歐美各國嚴峻的債務危機、世界經濟格局可能隨時改變的情況，而我國正在處于經濟轉型時期，如何在復雜的社會環境中處理好商業銀行的風險管理問題十分關鍵。對此我國商業銀行應深入研究國家的宏觀調控政策，加強監控，科學評估房地產及經濟市場的風險走向，嚴格控制房地產項目貸款占全部貸款的比重，規避可能因此而引起的系統性風險。同時，要加強項目審核，按照國家相關規定實施各項貸款工作，防治挪用信貸資金而且造成的銀行風險。

四、總結

綜合全文，我國商業銀行風險管理工作已進入白熱化狀態，面對高額的房地產及政府貸款壓力，在全球金融危機仍然沒有退去的情況下，要實現銀行風險管理工作的有序進行必須從銀行的實際情況出發，結合我國的國情在政策的指定執行及監管等多方面進行調整，只有這樣我國商業銀行才能有最好的出路。

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[3]李安.淺談我國商業銀行風險管理[J].財會研究，2012，（09-20）.

篇10

關鍵詞：鐵路鋪架；工程施工；施工安全；風險管理

引言

當前社會經濟高速發展背景下，面對持續增加的交通量，鐵路綜合鋪架工程的作用越來越突出；建設過程中安全管理工作是不可或缺的，因此除了對常規操作控制要點的把控外，鐵路鋪架施工還應當加強技術把控工作。沈西工業走廊XXX至XXX鐵路綜合鋪架工程，在施工過程中及時優化和調整方案，在鋪架時間短、任務艱巨的基礎上圓滿完成施工任務，完成安全生產，取得了顯著成績。

1工程概況

XXX至XXX鐵路工程項目經理部鋪架分部承擔施工1標段中鋪架工程。施工起訖里程：DK37+400～DK145+761.57,累計斷鏈長165.65m，新建線路長約111.379km（含引入XXX站相關工程10.3km，含改線增加2.849km）。全線新建4個車站。主要施工任務包括：（1）DK37+400-DK89+000T梁架設、T梁濕接縫、橋面系工程及軌道工程。(2)DK89+000～DK145+761.57段T梁架設、T梁濕接縫及軌道工程(不含上碴整道)。該項目的主要工程數量包括：架梁547孔，正線新鋪軌109.98km，長軌換鋪、單元焊接、放散鎖定107.86km。站線鋪舊軌18.161km，鋪新軌1.715km，鋪異型軌50對，新鋪道岔54組，鋪道砟18.87萬方。

2冬季施工的安全措施

當工地晝夜平均氣溫低于+5℃或最低氣溫低于-3℃時，架橋機、鋪軌機、焊軌機等設備,除按照正常安全技術操作規程進行維護保養及施工使用外，其架梁、軌排制作及支座灌漿等工藝必須按照冬期施工有關要求采用相應措施，以確保鋪架施工安全及質量.根據氣象部門統計，施工所處地區的氣候狀況為：11月到次年3月底平均氣溫-11.0℃，平均最高氣溫也在零下；極端最低氣溫-29.4℃。因此要采用相應的冬期施工措施。冬季施工準備如下：

2.1技術準備

（1）根據本工程施工的具體情況，做好冬期施工組織計劃和各項技術準備工作，制定相應冬期施工方案及防護措施并報監理審定。（2）無縫線路拉伸值嚴格按照規范進行計算。應力放散鎖定中單元軌條各觀測點拉伸量計算時按以下公式進行：L=a•L•T式中L——單元軌節拉伸量（mm）；a——鋼軌線膨脹系數0.0118；L——單元軌節長度m；T——設計鎖定軌溫與施工鎖定軌溫之差℃。

2.2資料準備

加強與當地氣象部門聯系，收集整理寒流、低溫、風力、風向等氣象資料，以利于安排施工，做好預防準備工作。

3采取冬季施工的項目

3.1硫磺錨固

重視灌漿材料、配合比和工藝的選擇，嚴格控制泌水。施工區域冬季平均氣溫在零℃以下，因此在沈西線的灌漿料，選擇低溫型灌漿料（JYGM-I），其2h強度達到20Mpa。在冬期白天溫度低于0℃，施工使用無收縮高強灌漿料時，在操作和養護中須采用冬期施工的一些特殊措施。

3.2M50干硬砂漿冬期施工保證措施

M50干硬砂漿現場配制時，嚴格按照配合比：水泥：細骨料：水=1:1.64:0.36進行配制。橋梁支座砂漿施工時，混凝土表面和環境溫度不得低于5℃，砂漿入模溫度不低于5℃。

3.3軌排制作冬期施工保證措施

由于鋪軌基地溫度較低，特別是由于工期緊張而不得不進行冬期施工時溫度更低，在這種環境下對軌排生產質量的控制提出很高的要求。施工區域11月至次年3月平均氣溫低，風大，在這種天氣環境下進行軌排制作，應采用相應的施工保證措施。

3.4冬期橋梁焊接措施

當氣溫低于5℃時進行焊接，容易產生焊縫冷脆性，采用措施如下：①焊接前，清理連接板上油污、泥土等雜質，清理焊接部位預埋板表面混凝土；②先將連接板左右與預埋鋼板有效固定后，再進行焊接。③冬期架梁施工安排在白天進行，若在氣溫低于0℃須進行橫向連接鋼板焊接，采用氧炔焰對預埋鋼板部位及連接鋼板進行預熱，使用溫度計進行鋼板的溫度控制，加熱到50℃左右，以防止出現焊接裂紋。④為防止焊縫局部出現裂紋減少受力面積，當氣溫低于0℃時，將每孔梁的前、中、后三個地方各焊接5個濕接縫鋼筋箍（焊接鋼筋采用J506焊條），以增大梁片的橫向穩定性。

3.5無縫線路冬期施工特點及措施

4.5.1特點XXX至XXX鐵路工程地處XX省XX市、XX市。冬季夜晚平均氣溫在-18℃，最低的氣溫-29℃。中午的氣溫都在-10℃左右，軌溫在0℃左右徘徊。4.5.2除冰及鋼軌升溫措施為確保滿足放散和焊接要求，必須在0℃以上的條件下施工，主要采用工業酒精噴灑在鋼軌上進行除冰，再使用30cm寬的錫箔紙，連續攤開斜對背光一側鋼軌，使軌溫能較快升高達到0℃。3.6濕接縫冬期施工特點及措施混凝土冬季氣溫較低時的凝固特點：砼凝結時間在氣溫為0℃到4℃時，比15℃凝結時間≥3倍以上，當氣溫降到-3℃到-5℃時，混凝土開始凍結，反應停止，-10℃時，水化作用不再反應，混凝土強度開始定型，強度不再增長，由于水的膨脹，砼體積增加9%左右，凝固的砼結構遭到嚴重破壞。采用的施工措施有：當氣溫低于0℃溫砼全部進行保溫防護，養護過程采用蓄熱保溫措施，時間盡量延長。

4工期保證措施

4.1確保開通工期目標采用的措施

（1）長度≥1500m路基線路，采用鋪軌機轉場鋪設線路；（2）500米至1500米路基線路，采用吊車鋪軌排；（3）500米以內路基線路采用人工鋪軌。（4）剩余橋梁架設和合攏線路采用橋機鋪架。人工鋪設4段短路基線路，長度約1.76km。

4.2避免鋪架多工序交叉作業影響工期的措施

（1）工程線運輸組織主要卡控運輸時間和區間運輸安全，運輸間隙時間及時報現場施工負責人，為現場各工序施工有效時間提供依據。（2）見縫插針進行各工序的施工作業，及時安排長鋼軌上道及后工序作業。（3）濕接縫、橋面系施工，上足措施，不能影響上砟整道和大機搗固。（4）線路標志同步進行，不能影響竣工交驗。

5結束語

綜上所述，施工難度大、風險系數高是冬季鐵路鋪架施工的顯著特點，為了實現工程進度目標和質量目標，保證鐵路施工的安全性，人員必須將“管生產、先管安全”的理念牢記于心，本著綜合治理、預防為主的原則，采取動態管理方針把控整個施工過程。投入優勢兵力，真正做到嚴控細節、實時監管，確保精細化管理在鐵路施工安全管控方面的實施效果。安全重于一切，對待鐵路施工需時刻提高警惕，這才能夠保證鐵路運輸順利貫通。

參考文獻

[1]林堅.風險預警機制在鐵路施工安全管理的應用[J].中國高新技術企業,2013,(05).

[2]李寶明.加強鐵路施工安全管理的對策探討[J].鐵道運輸與經濟,2011,(06).