理財知識及運用范文
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［關鍵詞］室內設計 竹質材料 運用 發展潛力
我國是竹類資源最豐富的國家，素有“竹子王國”之稱，無論從竹林面積、竹林種類和蓄積量均居世界前列。隨著人們越來越強調室內環境的環保和身體健康，更多的天然環保材料需求量增大，并且竹子生長期又比樹木快3倍，是天然的可再生低碳環保材料，所以竹產業基本上是屬于本世紀的朝陽產業了。研究竹質材料，將其運用到室內設計中，更是可以緩解木材短缺，提高環保的一條可行之路。
一、竹材
1、竹的構造及物理力學性
竹子是禾本科多年生木質化植物，竹筍在土前竹筍的節數已定，出土后不再增加新節。竹子常用的部分是竹竿，竹竿外觀為圓柱形，中空有節，兩節間的部分稱為節間。節間的距離在同一竹桿上也不一樣。通常在竹桿中部比較長，靠近地面的基部或近梢端比較短。竹類的生長很快，但竹子的生命周期不長，等到竹子老的時候就會開花，然后枯死。竹子和一般樹木有很大的差異，竹生長比木材快得多，僅三年、五年時間就可加工應用。竹桿有很高的力學強度，比如抗拉、抗壓、抗彎能力比木材要好，并且富有韌性、彈性、不易斷折。竹材的缺點是缺乏剛性，另外竹材為有機物質，會遭到蟲蛀、腐朽、吸水、開裂、易燃和彎曲等，以致在實際應用中常會受到一些限制。
2、竹子種類與特點
竹子主要分布在中國及東南亞地區，竹子可以分為散生竹、叢生竹、混生竹三大類型。
叢生型是指新竹子從老竹子的稈根莖側芽長出來的，看起來聚在一起，一叢一叢的。民間稱“竹兜生筍子”。如慈竹、麻竹、單竹、硬頭簧、麻竹、長枝竹、綠竹、刺竹、蓬萊竹等等。
散生型就是由竹鞭上的芽繁殖新竹，新的竹子會長在老竹子的附近，看起來一枝一枝獨立生長。如水竹、斑竹、紫竹、墨竹、毛竹、孟宗竹、人面竹、唐竹、四方竹、桂竹、日本紅竹等等。
混生型就是既由母竹基部的芽繁殖，又能以竹鞭根上的芽繁殖。如苦竹、箭竹、棕竹、方竹等等。
竹類大都喜溫暖濕潤的氣候，竹子對水分的要求，高于對氣溫和土壤的要求，既要有充足的水分，又要排水良好。散生竹類的適應性強于叢生竹類，對干旱和寒冷等不良氣候條件，有較強的適應能力，對土壤的要求也低于叢生竹和混生竹。叢生、混生竹類地下莖入土較淺，經不起寒冷和干旱，故北方一般生長受到限制，他們對土壤的要求也高于散生竹。
3、竹文化與用途
竹與我國有很深的淵源，也與文字文學、音樂繪畫、建筑制造等方面聯系緊密。早在陶器、甲骨上就已經出現了竹的文字符號，一些文人墨客的佳作中皆有詠竹的詩文，出土文物中的簸箕、竹籮、竹籃等，也能證明竹早已用于日常生活和生產了。另外食用竹筍、使用竹筷、農田水利建設、交通軍事、造紙等等在人的日常生活中比比皆是，這正是說明我國有著很深的竹文化歷史，竹的使用已和我們的衣食住行息息相關了。由于竹具有堅韌、抗拉、抗壓和抗腐等特性，是非常理想的建筑材料。竹編、竹雕、竹建材、竹家具、竹日用品等產業，也成為一大藝術特色產業，在南方產竹的地方，許多少數民族的住房皆用竹制。一些家具如桌、椅、床、凳、箱、籠、筐等也多為竹制，竹子材質優雅，制品結實耐用，還有濃厚的鄉土意味及民族氣息。對于室內外環境的營造也有著獨特的風格和特色，正如東坡先生說：寧可食無肉，不可居無竹。無肉令人瘦，無竹令人俗。
二、室內設計中運用的“竹材料”
自然和諧、綠色環保一直是近些年室內設計領域所提倡的發展方向。由于我國木材的匱乏，已經不能滿足家具制造、裝飾裝修等所用木材的大量需求，所以必定會有另一種材料來補缺口。現達的技術，已經將竹材應用到了衣食住行的各個領域中，無論從裝修還是裝飾，竹材都正以快速的步伐邁進室內設計的材料家族中。
2.1竹地板
裝飾面板是室內裝修中必不可少的，為了得到一定的裝飾風格和效果，有時候會選擇竹青面板、碳化面板等材料。這些竹面板也常用來制作家具、工藝品、門、地板等。
竹地板是一種新型建筑裝飾材料，其優點是竹地板有竹子的天然紋理，從總體上看竹地板的色差比木地板小。竹地板因為是植物粗纖維結構，它的自然硬度比木材高出一倍多，而且不易變形，堅固耐用的同時仍然可以給人回歸自然的感覺。竹地板采用用毛竹制成，有助于減少木材的使用量，成為可持續生產的資源。其次竹地板還有保健、消除疲勞等功能，也可以用來做地暖地板，冬暖夏涼，備受外國人喜愛。竹地板以其天然賦予的優勢及其自身的優良性能給建材市場帶來一股綠色清新之風。
2.2竹家具
竹材相對于木材來講具有自身的優勢，例如比木材更容易吸濕吸熱、質感光滑、韌性較強、結實耐用。隨著制作工藝技術的提高，竹質家具品種也逐漸增多。如竹制涼席，竹制屏風，沙發、茶幾、椅凳、床鋪、衣柜等等室內中的家具都可以做成竹家具，并且家具的線條富于變化，風格與造型多有創意。特別是一些帶有濃重地方特色的餐廳和賓館，他們會全力打造一個竹質家具的環境，給這個空間帶來無限生機和自然氣息。竹家具在今后的發展中將會漸漸取代資源匱乏的木材而成為家具行業的領頭軍。還有一些家具是利用木材和竹材的特性共同設計成具有特色的家具，在視覺上竹篾編織的部分就像工藝品一樣精細，配合木質的粗獷特點，給人清新溫柔優雅之感。
2.3竹藝的陳設品
室內陳設中有很多竹器，如竹雕、筆筒、竹編織器物等工藝品。現今竹藝軟裝類我們用的最多的就是竹涼席和竹百葉窗簾，款式品種很多，編制工藝精美。一些竹題材的掛畫、詠竹的詩文，體現了竹有很深的內涵與人們的審美意識。在我國還有“梅蘭竹菊”四君子和“梅松竹”歲寒三友之美稱。
三、竹材料在室內設計中的發展潛力
3.1向低碳環保與養生保健處發展
高溫無氧干餾而成的竹炭可以吸收甲醇等有害化學物質、自動調濕、分解異味和消臭作用。利用遠紅外線的作用，竹炭能產生最適合人體吸收的遠紅外線波長，能使物體產生微熱，促進人體衰老細胞的活化，加快血液循環，改善人體內環境。竹炭中產生的負離子具有穿透作用，能松弛神經、消除疲勞。在室內，從竹炭中產生的負離子與空氣中的顆粒物相撞，達到凈化空氣的目的。竹纖維可以制作衣服、面料等生活中的用品，不僅可以殺菌消毒，還對人身體健康非常有益。我們可以利用這一特點將竹的優勢體現出來，運用到室內設計軟裝里去，這樣一個環保健康的空間會給人帶來健康與美好。
3.2 向多樣化的生產創新與開發方向發展
如何能將竹材料運用到家具制作、裝飾裝修中，并且不用擔心腐爛、蟲蛀，開裂、吸濕……甚至可以將竹材料應用到更廣泛的一面，這就需要客觀分析竹材的材料、結構、工藝等特征，需要設計師加強對竹子的研究和探索。例如慈竹是竹編工藝品的上乘材料，因其竹質細膩，纖維韌性特強，能啟成薄如蟬翼、細如發絲的竹篾絲，可以編織成絲綢般的竹編工藝品；又如硬頭簧、斑竹、刺楠竹是用于承重、建筑材料的上等竹材；羅漢竹、方竹可用于工藝品加工材料。當我們對這些竹子的性能有了充分的了解后才能提高創造創新能力。
3.3 向地域特色方向深入發展
竹材是一種最具東方特色的裝飾材料，一提起竹子制品或是竹家具，一定會讓人想到南方。所以竹子就是南方的一個特色，大力弘揚竹文化，促進人與自然和諧相處，改變人們傳統的生活觀念和生活方式。
結 語
選擇環保材料一直是設計師及材料研究者關注的重點，在室內設計中深入研究竹質材料的運用必定會有很深的發展潛力。
參考文獻：
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4、 孫遲,代靜琛.裝飾材料在室內空間的應用――竹的魅力[J]科技創新導報?2009,11
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關鍵詞：公允價值 金融資產 資產減值 企業合并
2006年我國頒布的新企業會計準則對公允價值的解釋為“在公允價值計量下，資產和負債按照在公平交易中，熟悉情況的交易雙方自愿進行資產交換或者債務清償的金額計量”，新會計準則在多個具體準則中運用了公允價值。我們統計了滬深主板上市的注冊地在內蒙古的18家公司（原為20家上市公司，其中600240華業地產和600159大龍地產注冊地已變更為北京，因此剔除于統計數字之外）的財務報表發現，企業采用公允價值計量且對企業財務影響比較大的事項主要有：可供出售金融資產、資產減值準備及非同一控制下的企業合并等幾項。
一、金融資產
從表1可以看出，這兩家公司對外投資的數額都非常大，因而其投資收益對利潤的影響也很大。西水股份2008-2011年的4年中可供出售金融資產取得的投資收益占營業利潤的比分別為39.6%、91.8%、768.9%和409.11%。尤其需要關注2010年的情況（見表2），從母公司的利潤表來看，扣除投資收益（11740.05萬元）后其營業利潤從 996.89萬元變為虧損10743.16萬元，其中，可供出售金融資產取得的投資收益為7665.43萬元，遠大于營業利潤6668.54萬元（7665.43-996.89），說明該公司銷售產品為嚴重虧損，利潤的取得完全依賴于投資收益的增加。
華資實業2008-2011年的營業利潤分別是-12198.17萬元、7399.69萬元、-9094.73萬元和456.01萬元，可供出售金融資產取得的投資收益對企業影響最大的年份是2009年和2011年。該公司2008年和2010年均為營業虧損，但2009年和2011年由于投資收益的存在，尤其是可供出售金融資產取得的投資收益增加，使得這兩年的營業利潤由虧損轉為盈利，而由于此項操作該公司也就避免了連續虧損的境地。
二、資產減值準備
2011年度需要特別關注的是華資實業和西水股份計提減值準備的情況，兩家公司計提及轉銷的壞賬準備、存貨跌價準備和固定資產減值準備占利潤的比重都非常大，值得進一步分析。
華資實業其他應收款計提的壞賬準備占總的壞賬準備的比重為79.2%，此項并非由于銷售產品產生的應收款，更應格外引起管理當局的重視；固定資產減值準備的計提數和轉銷數都非常大，究其原因可能與該公司極調整產業結構有一定關系，但固定資產減值準備的大量提取也可能是想一次性提足損失，以后可以輕裝上陣，以減少利潤指標的壓力。
西水股份按照應收賬款數額計提的壞賬準備提取率高達72.55%，說明該公司為了增加利潤盲目賒銷，造成大量的應收賬款。本期處置存貨轉銷的存貨跌價準備占利潤總額的比例為497.42%（注：為原材料計提的跌價準備轉銷），說明企業之前盲目大批購進原材料，既造成了原材料的積壓又占用了流動資金，在管理上存在著一定的漏洞。
新準則明確規定，資產存在減值跡象的應當估計其可收回金額。可收回金額的確定是根據資產的公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之中較高者確定。這一規定對企業來說就有了一定的操作空間：首先，公允價值的確定本身就具有一定的不確定性；其次，未來現金流量現值的計算中的預計資產未來現金流量、使用期限、折現率這三要素的確定都有一定的難度。由此使得企業在計提和轉回、轉銷資產減值損失時增大隨意性。企業可以通過計提、轉回、轉銷壞賬準備和存貨跌價準備，或者利用非流動資產處置時可以沖銷減值的規定達到調節利潤的目的，以此進行盈余管理。
三、非同一控制下的企業合并
《企業會計準則第20號——企業合并》規定：非同一控制下的企業合并“購買方在購買日對作為企業合并對價付出的資產、發生或承擔的負債應當按照公允價值計量，公允價值與其賬面價值的差額，計入當期損益”。
近幾年，內蒙古上市公司進行資產重組的情況比較多，最為典型的是原富龍熱電（000426）2010年經過重大資產重組后更名為興業礦業，屬于非同一控制下的企業合并。
從該上市公司近4年的合并利潤表（表4）可以看出，營業收支相抵減后的凈額均為負數，表明營業成本均遠大于營業收入，而從利潤總額的表現來看，2009年和2011年均為正數，取得盈利。但分析其取得盈利的途徑我們發現：2009年由營業虧損轉為盈利是因為其投資收益大幅度增加達到18487.34萬元，投資收益占利潤比高達233.95%，其中：處置長期股權投資收益17907.76萬元，2011年營業利潤仍為虧損7288.39萬元，但利潤總額卻是盈利18839.63萬元，究其原因是2011年公司實施了重大資產重組，此項非同一控制下的企業合并產生收益（營業外收入）19587.55萬元，此一項收益就占到利潤總額的比高達103.97%，本年度總的營業外收入占利潤總額的比達到164.58%。
分析該公司對外公告的財務報表數據，可以很容易的得出一個結論：該公司的經營一直處于虧損狀態，但利潤表中的利潤總額卻是有盈有虧，虧損轉為盈利的途徑是非主營業務取得收益大幅增加所致，而且第一年虧損，第二年必然是盈利，避免了連續虧損，這也表明該公司有人為操縱利潤的可能。從興業礦業對外公告的財務報告中可以看出，該公司利用長期股權投資和資產重組進行盈余管理的意圖很明顯，營業凈收入（營業利潤扣除投資收益）長期處于虧損狀態。2011年的重大資產重組給了投資人一定的希望和信心，該公司能否通過重組走上盈利的軌道，我們拭目以待。
從內蒙古上市公司運用公允價值情況分析可以看出：新準則中對投資性房地產公允價值的使用有比較嚴格的規定和限制，因此所有的內蒙古上市公司均采用成本模式進行計量；交易性金融資產強調要近期內出售，此項規定對上市公司進行盈余管理進行了限制；雖然上市公司可以通過債務重組和非貨幣性資產交易取得利得，但從我們分析的結果來看，很少有公司進行此項盈余管理，一方面是，此種交易必然涉及另一家公司，一家公司取得收益的同時，必然給另一家公司帶來損失，另一方面，該種交易只能是一次性的，且準則中也有比較詳細的規定，使企業不便進行利潤的調整。上市公司更多的是利用可供出售金融資產、資產減值準備計提與轉銷、非同一控制下的企業合并等中的公允價值計量進行盈余管理，達到調整企業利潤的目的。因此，監管部門應加大對上市公司運用公允價值計量的監督，政府部門也應出臺更加詳盡的操作指南，規范上市公司的任意行為。
參考文獻：
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《個人理財》課程是高職投資理財專業的專業核心課，目的是樹立投資理財專業學生的理財意識，提高學生的綜合理財能力，這既包括自我理財能力以及以后工作中為客戶進行理財服務的能力，所以這是一門集理論學習和實踐運用為一體的課程。為了更好的達到上述目的，提高教學質量，我們需要對課程的教學方法進行研究，綜合運用多種教學方法，并更有效率的進行教學。
二、《個人理財》課程的主要教學方法和不足
《個人理財》課程的教學方法除了傳統的理論講授教學方法之外，更多的應該是運用一些比較新穎有趣的教學方法讓學生能積極的參與到課程中來，以下對我們采用的一些方法進行探討分析：
（一）講授法講授法是教師通過簡明、生動的口頭語言向學生傳授知識、發展學生智力的方法。講授法的優點是教師容易控制教學進程，能夠使學生在較短時間內獲得大量系統的科學知識。初學一門課程，一些基礎性的理論知識還是有必要采用傳統的講授法。在個人理財中一些基礎的理論知識比如生命周期理論、貨幣時間價值理論等還是需要采用傳統的講授教學法，另外每一個具體的理財項目時，為了讓學生對這些理財項目有初步的認識必要的理論講授也是必不可少的。不足之處：講授法如果運用不好，學生學習的主動性、積極性不易發揮，就會出現教師滿堂灌、學生被動聽的局面。
（二）案例教學法在個人理財課程教學過程中，很重要的一個目的是讓學生樹立自我理財能力以及給客戶提高針對性的理財建議的能力，可是學生畢竟還在單純的校園環境中，對社會對金融市場還不夠了解，要適當的引用一些與實際生活緊密聯系的案例讓學生進行理財分析、設計理財方案，這樣才能讓學生更好的提高分析、解決問題的能力。例如在保險理財這一部分中，要讓學生學會分析風險，選擇合適的風險管理辦法，以及如何運用保險來進行風險管理就可以采用案例教學法，首先給出一個家庭的基本情況（包括家庭成員情況、家庭財產情況、客戶的需求等），然后請學生針對這個案例分析該家庭所面臨的風險種類、風險可能帶來的后果后選擇合適的風險管理辦法，如果需要保險來進行風險管理的，應該如何去設計保險方案（保險的種類、保險金額、保費控制等），通過這一個案例教學法就可以讓學生掌握保險理財的過程、方法、應該注意的事項等重要的知識及其運用。不足之處：案例教學法想要成功吸引學生在學習熱情，就必須要有一個好的案例，案例的選擇應該能貼合時代、生活、現實，這樣讓學生不會覺得望而生畏，能有親切感，能將自己代入到案例中，更好的進行的案例的分析與解決，但是適合的案例的選擇相對較難，或者對于老師備課要求很高。另外案例教學法中，學生的討論是非常重要的環節，但是學生由于知識儲備等方面的原因，學生的討論較可能偏離方向或者主題不明確，這樣就很難達到老師預設的目標。
（三）情景教學法情境教學法是指在教學過程中，教師有目的地引入或創設具有一定情緒色彩的、以形象為主體的生動具體的場景，以引起學生一定的態度體驗，從而幫助學生理解教材，并使學生的心理機能能得到發展的教學方法。情景教學法在《個人理財》課程教學中可以讓學生更好的參與到教學中，讓學生能感同身受的進行一些理財的思考、設計，從而能幫他們樹立科學的理財觀念，比如在房地產理財章節中的租房與購房的比較選擇中，就可以創設學生畢業后工作有了一定積蓄后，在當時的房地產行情及租房行情下應該選擇繼續租房還是選擇購房，讓學生根據創設的情景進行分析并讓學生回答他們的選擇及選擇的原因，教師在進行點評，這樣學生就能更好的掌握這部分的知識點。不足之處：教師創設的情景要使學生能有代入感，如果創設的情景離學生的生活太遙遠，學生就很難在教師創設的情景中去進行知識的運用。
三、《個人理財》課程的教學方法的改進措施
（一）講授法中老師要注意運用簡潔精煉的語言，適當配合生活中、工作中、行業中實際的小案例進行講解理論，提高學生的興趣。
（二）案例教學法中教師在備課時候要花更多的精力去挑選合適的案例，除此之外學生小組討論中注意教師的引導作用，老師要注意留意甚至參與小組的討論，及時的給學生一下引導與建議以及鼓勵，才能使案例教學法成功的實現目標，最后教師要進行完善的專業的總結，對今天學生們的表現進行點評，從更完善更專業的角度提醒學生欠缺的方面，促使學生的提高，當然也要注意肯定和鼓勵學生的表現，提高學生的興趣及自信心，為下一次的案例分析奠定基礎。
（三）情景教學法中，教師創設情景最好的根據學生或者學生的家庭進行創設情景，給學生布置一些與自己息息相關的一些任務，讓學生去思考去完成理財的設計。
四、結論
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1 獨立學院大學生投資理財的現狀
1.1 校內投資理財氛圍濃厚
對獨立學院大學生的投資理財行為進行深入分析，發現校內53%的大學生都參與過校內舉辦的各種理財講座，40%的學生參與各類學院舉辦的理財比賽。為了增加大學生的投資理財知識，獨立學院通常會定期開展各類金融投資活動，如點鈔大賽、模擬商品交易會等。80%的獨立學院近年來有意開設了相關選修課程，為更多非金融專業的學生普及投資理財教育。如《理財規劃》《股票投資》等。
1.2 投資理財知識傳播迅速
大學生作為一個獨立自由的特殊群體，他們的學習、工作生活與各種信息息息相關。如今，網絡的發展給大學生的學習帶來莫大的便利，同時也為大學生進行投資理財知識學習提供了一個便利的平臺。獨立學院60%的大學生都是通過網絡來了解理財產品的。同時，也有40%的學生是通過他人介紹來了解理財產品的，這表明投資理財知識在人們生活中傳播迅速，投資理財活動開始普及到人們的日常生活。
1.3 參與投資理財積極性較高
與其他高等教育學院相比，獨立學院大學生對投資理財話題表現出更加濃厚的興趣。教育離不開經濟，受經濟條件影響，獨立學院50%以上的大學生是支持大學生進行投資理財的，70%的大學生具有半年以下的投資理財經驗。近年來，個人投資熱潮涌入校園，獨立學院大學生積極參與學校舉辦的各種理財講座，商品模擬交易會、點鈔大賽等活動。無論是課堂上還是課堂外，大學生對投資理財的積極性較高。
2 獨立學院大學生投資理財過程中所遇到的問題
2.1 投資理財專業知識的缺乏
調查數據顯示，63%的大學生在投資過程中對市場行情了解相當缺乏。大學生除了在校內參與的理財活動外，他們的實戰經驗屈指可數。選修課程的學習十分有限，導致大學生投資理財專業知識匱乏。以廣東外語外貿大學南國商學院為例，70%的大學生通過他人介紹選擇理財產品。大多數大學生只是對投資市場上的投資理財產品有個模糊的了解，但卻沒有對投資市場內部進行深入分析，也沒有接受過系統專業的投資理財培訓。
2.2 投資理財資金的來源
獨立學院大學生每月的經濟資金基本穩定，他們的投資理財資金主要來源于父母、兼職、獎助學金等。首先是來源于父母。從回收的問卷來看，這一比例達到80%，也是最高的。其次是兼職。大學生通過兼職賺取投資資金的比例為50%，這說明有一半的大學生都是通過自己的努力去爭取額外的投資資金的。另外，25%的大學生利用獎助學金進行投資理財。可以看出大學生的投資理財資金還是以父母供給為主，他們的資金來源渠道較窄，并且投資資金金額不高。
2.3 投資理財產品的選擇
獨立學院大學生投資理財方式主要有四類。第一，余額寶。經調查，67%的大學生選擇的理財產品是余額寶。第二，股票。大學生選擇這種產品的比例僅有10%。這是因為股票風險性較高，一般對股票不太了解的人不會進行投資。股票投資的一般都是經管類專業的學生，這是因為經管類專業的學生有接受過相關的股票課程學習教育，他們對股票進行投資理財是對自己專業知識的一種鍛煉。第三，儲蓄方式。5%的大學生選擇以儲蓄方式進行個人理財。這是人們日常生活中最便捷、使用最廣泛的一種方式。第四，債券、P2P（網貸）、基金等其他理財方式。大學生投資主要集中在余額寶和儲蓄這兩方面，其次是股票。對于其他一些投資理財產品來說，大學生是非常陌生的。
2.4 投資風險的防范
高收益的投資必然伴隨高風險，當代大學生面對個人投資風險的承受能力仍是遠遠不足的。以廣東外語外貿大學南國商學院為例，70%的大學生每月的投資理財金額是200元以下，僅有7%的大學生是800元以上。其次，45%的大學生在投資理財過程中覺得投資風險難以防范。這說明大學生對投資市場沒有把握，他們大多數人都采取保守的方式進行個人投資，并且多數為低額投資。對于理財產品的損失占成本的比重，55%的大學生的承受比重是在5%以下，由此可見，大部分的大學生都無法承受太大的投資風險。
2.5 投資理財的時間限制
個人投資理財并不是一件短時間就能完成并獲得收益的事情，許多大學生都存在“坐享其成”的心理，這是一個不好的現象。廣東外語外貿大學南國商學院90%的大學生每日的個人投資理財時間控制在1小時以內，這說明受各種因素影響，大學生真正能夠進入投資理財的活動時間十分有限。他們更多時候只是偶爾關注一下投資的情況，并沒有認真分析投資市場的發展規律和投資產品的投資風險、報酬。60%大學生投資目的是為了獲得收益，在利益的誘惑下，許多大學生盲目跟風，在沒有了解投資情況的前提下就輕易相信他人的選擇。
3 獨立學院大學生投資理財問題的原因分析
3.1 受所學專業限制，對投資理財知識掌握不足
從獨立學院大學生在對投資理財的知識的掌握程度上看，經管類專業的大學生對投資理財的相關知識的掌握程度要明顯高于醫科類、藝術類專業的大學生。經管類大學生由于本專業的課程設置里，已經包含一個或一個以上的相關投資理財知識的課程，例如《證券投資學》《資產評估學》等，所以，對投資理財知識的掌握比較多。與此同時，受自身專業的影響，醫科類、藝術類專業的大學生對投資理財相關知識的接觸較少，對投資理財的相關知識的理解及掌握比較差。因此，在投資理財中，并沒有占到有效的投資優勢。
3.2 資金來源有偏重，缺乏開拓資金來源渠道
獨立學院大學生的投資資金的來源呈現多樣組合的特點。研究表明，獨立學院大學生的投資資金的來源比較偏重于父母所給的生活費、個人兼職收入。這是因為獨立學院大學生的主要任務是在校學習，沒有正式的職業工作，僅靠兼職賺取的外快也是數量有限。這也反映了獨立學院大學生在未正式踏入社會大門之前，依靠自己的創新知識、專業技能和社交能力去開拓資金來源的可能性較低。獨立學院大學生既受限于校園空間范圍的束縛，又沒有其他正式渠道可以為獨立學院大學生帶來更多的收入。
3.3 投資理財產品認識較淺，品種選擇手足無措
獨立學院的大學生選擇儲蓄（如余額寶）、股票及基金投資的投資理財比例分別為70%、20%，這其中最重要的原因可以歸結為獨立學院大學生普遍對投資理財產品的認識較淺，對理財品種的選擇手足無措。[1]這體現在：一是獨立學院大學生對儲蓄這種理財方式的認知只停留在它具有安全、可靠、普遍等優點，而較少考慮到選擇儲蓄的投資回報率低、資金占有時間長等缺點；二是獨立學院大學生對投資理財產品的認識有限，在實際的理財操作中，他們大多處于摸索階段。在對投資理財產品的選擇上，他們是手足無措的；三是獨立學院大學生選擇債券、期貨、外匯、網貸、信托等投資理財方式只有10%左右。主要的原因是對這些非傳統的、新興的投資理財方式的認識非常淺薄，在規避風險的意識下，他們不敢貿然選擇這些投資理財方式。
3.4 受多種因素的影響，組合投資理財產品難度高
在投資理財中，進行投資理財產品的有機組合，可以適當的規避投資風險。這是投資理財中，被廣為借鑒的投資理財經驗。但獨立學院大學生在投資理財的實際操作中，并沒有進行投資產品的有機結合。我們分析得出的結論如下：一是在產品選擇上，受限于對投資理財產品認識的深度，獨立學院大學生在投資理財的方式的選擇上，局限于傳統而低操作難度的儲蓄及余額寶；二是受投資期限的影響，獨立學院大學生偏重于選擇投資期限為一個月內的占到31%，而選擇投資期限為1～2年，及2年以上的分別只有3.93%、4.42%。這足以說明，獨立學院大學生偏好資金回籠快的短期投資，而短期投資則減少了獨立學院大學生相比之長線投資，所需要進行投資產品有機組合的可能性；三是在投資資金上，大部分獨立學院大學生用于投資理財的資金原本就有限而少額，這使得獨立學院大學生從根本上就難以考慮把有限少額的資金“放在不同的籃子里”。
3.5 個人自身原因，投資理財時間安排分配不當
獨立學院大學生每天用于投資理財的時間為1個小時以內的，占到了受訪者的90.42%，而用于投資理財時間為5～7小時的僅為1.23%，用于投資理財時間是7個小時以上的為0。這表明，獨立學院大學生每天傾注于投資理財的時間，普遍較少。這使得獨立學院大學生對投資理財的相關研究沒能夠更加深入，在投資理財上取得有效進展變得非常緩慢。[1]
4 獨立學院大學生投資理財應對的策略
4.1 普及投資理財知識，提高理財專業知識技能
學校應該通過各種渠道，普及大學生的投資理財知識，提高獨立學院大學生的理財專業知識技能。比如：邀請對投資理財有經驗的教授開展普及相關知識的講座；開設大學生模擬投資理財大賽；邀請職業理財經理人，為大學生的投資理財實戰做指導。獨立學院大學生也應該有意識地接受投資理財知識的熏陶，[2]加強自身對投資理財實踐操作技能的掌握，積極主動有效提高自己的投資理財專業知識和技能。
4.2 合理使用現有資金，擴充投資資金渠道來源
獨立學院大學生首先應該對自身的資金使用有一個合理的規劃，不隨意浪費自己的有限資金，以投資者的心態，充分利用自己現有的每一份資金；其次，在擴充投資資金渠道來源的問題上，獨立學院大學生，更應該發揮“獨立自主”的精神。要樹立開拓精神，積極主動地參與到社會實踐中來，逐漸做到把課本上學到的理論知識運用到社會實踐中來，為自己創造更多的財富，為長遠的投資理財打下堅實基礎。
4.3 關注社會經濟形態，增強對理財市場的了解
為了實現更好的投資理財，我們需要做到密切關注社會經濟形態，進一步加強對理財市場的了解。[3]做到：一是實時關注國內外關于我國經濟情況的新聞報道，如《中國證券報》《經濟視點報》等，積極捕捉對我們投資理財有用的信息，并把這些信息資源有效運用到我們自身的理財項目中來；二是多收看理財類相關電視節目，如《頭腦風暴》《解碼財商》等，多多吸收借鑒理財能手們的經驗，為自身的投資理財指明方向；三是多閱讀關于社會經濟形態，分析投資理財市場的相關書籍，比如《鄧普頓教你逆向投資》《彼得?林奇教你理財》等，做到個人的理財思維與整個社會經濟形態的發展與時俱進；四是多關注熱點新聞，要善于分析熱點新聞對理財市場的影響與聯系，從而積極調整自己的理財策略。
4.4 比較各種產品差異，有效分散投資產品風險
在開拓資金來源的基礎上，投資理財應該學會比較各種投資理財產品的差異，[4]進行有效的理財產品組合，從而有效地分散投資理財產品風險。這要求獨立學院大學生做到：一是明確自身作為投資者的身份，清醒客觀即將要投資的理財產品，并對該理財產品的投資周期、投資效益、投資風險等進行客觀理性的分析與評估；[5]二是根據自身的實際情況，確定是否投資該理財產品及如何展開自身的投資戰略；三是為了更加有效地規避風險，不應該把所有的資金都押注在一個理財項目或一個理財產品上，而應該選擇其他與該項目的獲利方式或獲利趨勢相反的投資項目，進行資金資源的有效組合，從而有效分散投資產品風險。
篇5
關鍵詞： 項目教學模式 個人理財 理財項目 理財進程 理財規劃
項目教學法起源于美國，盛行于德國，尤其適合于職業技術教育。它是指將傳統的學科體系中的知識內容轉化為若干個教學項目，圍繞著項目組織和展開教學，使學生直接參與項目全過程的一種教學方法。
一、基于工作需要重構教學項目
要實施好課程的項目教學，項目的選取就顯得非常重要。對個人理財課程而言，是選擇具體的理財產品來作為教學項目實施教學，還是選擇具體的理財方案實施教學，課程組進行了多次討論。鑒于我國現階段絕大部分的理財產品都限于金融理財，對其他的實業投資很少涉及，而居民戶一生的理財規劃絕對不只限于投資理財，最終課程組決定選取具體的理財規劃項目作為課程教學項目。
1.進行實地調查，確定可供選擇的項目活動。
項目教學法中所指的項目活動是指對現實生活中的某一事物（具有學習和研究價值并且是學生們感興趣的事物）進行深入的、直接的了解、觀察，從親身經歷中獲得經驗和學習的一種以學生為本的教育活動。因此，項目活動的選擇必須來源于真實的職業活動，為此本課程組進行了系列的市場調查來確定可供實施的項目活動。
（1）專業理財服務市場調研。與經濟發達國家相比，我國銀行個人理財業務剛剛起步。自1995年招商銀行推出集本外幣、定活期存款集中管理及收付功能為一體的“一卡通”以來，各金融機構都把個人理財業務的開展作為競爭優質客戶的重要手段和新的經濟效益增長點，紛紛打造自己的理財品牌。例如工商銀行的“理財金賬戶”，招商銀行的“金葵花理財”，光大銀行的“陽光理財”，中國銀行的“中銀理財”，民生銀行的“非凡理財”，交通銀行的“得利寶”，等等。但受制于金融機構的分業經營和高素質理財人員的匱乏，目前各商業銀行的理財產品幾乎都是證券、外匯、基金等投資產品的組合，同質化程度很高，并且服務的可操作性相對較差。
（2）理財需求的調研。基于工作過程的人才培養方案設計并不排斥職業能力分析，而是使二者做到有機結合。它的具體表述是：一個具備職業能力的職業人在特定的職業崗位上，通過實施一個完整的工作過程，進而完成一項具體的工作項目。為此，本課程組以具體的專項理財作為重點調查領域，選取那些個人（家庭）廣泛關注的、市場需求較大的理財項目作為備選項目活動，如居住規劃、稅務籌劃、子女教育規劃、保險保障規劃、養老規劃等。
2.選取合適的項目，進行充分準備。
首先，有目的地選擇項目，所選項目應包括教學計劃中要教的具體內容，這樣才能在完成項目的同時，保證學生掌握應學習的內容；其次是項目的完整性，項目從設計到實施到完成必須有一個完整的成品出來，作為項目的成果，使學生在完成項目后有一種成就感，這樣才能提高學生的學習興趣。在教學過程中，要做到得心應手，要求教師在課前做好大量的準備工作，如：方案設計、資料搜集、項目實施中可能出現的問題及如何解答等。項目的選取要以教學內容為依據，既要與書本知識緊密結合，又要有一定的想象空間，讓學生既能運用學過的知識，又能發揮創造力。同時項目還需有一定的難度和超前性，促使學生學習和運用新的知識、技能，解決過去從未遇到過的實際問題。
二、具體項目根據理財規劃步驟組織教學
一般來說，一個完整的理財活動過程包括如下五個步驟。
第一步，清理家庭的資產狀況，包括你目前有多少資產、多少負債，以及你未來收入的預期又是多少，知道你有多少財可以理，這是最基本的前提。國際市場上，理財師的工作主要就是根據客戶的收入、資產、負債等數據，按照其設定的目標進行生活方案的設計并幫助實施。現實生活中，很多人對自己的財務狀況并不清楚，過日子也不懂得精打細算，通過嘗試自己制作兩張家庭財務報表，就會對家庭的財務狀況一目了然，同時這也對普通家庭合理安排收支非常有幫助。一般來講，家庭理財報表通常包括收支表、資產負債表兩張表。
第二步，理清自己的理財目標。設定這個目標是非常關鍵的，否則，我們的理財就是盲目的，無的放矢。然而現實中許多人甚至不清楚自己在未來的幾年有一個什么樣的目標。比如五年內買電腦、買車，或買房，或資產達到多少，這些都可以算作具體的理財目標。同時量化你的目標，需要多少金額，預計多長時間。
第三步，清楚你的風險偏好是什么樣的，風險偏好是客觀的分析而不是一味的主觀的好惡。不要做不考慮任何客觀情況的風險偏好的假設，比如說很多人把錢全部都放在股市里，其實他沒有考慮到他有父母、子女，沒有考慮到家庭責任，這個時候他的風險偏好就偏離了他能夠承受的范圍。
第四步，做戰略性的資產分配，然后是投資品種、投資時機的選擇。
第五步，做績效的跟蹤，績效也就是投資的效果如何。市場是不斷變化的，我們的財務狀況、收入水平也在不斷變化，我們應該經常對我們的投資績效作評估，把我們的財理一下。這樣就可以實現財務安全、資產增值和財務自由的境界。
每一個完整的理財規劃都包括以上幾個步驟，但對于具體的理財規劃而言，它們的側重點又不一樣，如稅務籌劃重在節稅技巧的合理運用，而子女教育規劃重在教育基金的籌措，因此在教學活動實施過程中，應突出對應方案的重點環節。
三、根據理財人生不同階段構建綜合理財規劃
許多理財專家都認為，理財規劃應趁早進行，從收到第一筆薪水即可開始自己的理財進程，而合理理財觀念的樹立則應該更加提前。他們把理財人生大致分為六個階段。
求學期：此時以求學、完成學業為階段目標，應多充實有關投資理財方面的知識，逐漸建立正確的消費觀念。
步入社會期：初入社會的第一份薪水是追求經濟獨立的基礎，可開始實際理財操作，因此時年輕，較有事業沖勁，是儲備資金的好時機。
成家立業期：這一階段是人生轉型調適期，此時的理財目標因條件及需求不同而各異，若是雙薪無小孩的“新婚族”，投資能力較強，可試著從事高獲利性及低風險的組合投資，或購屋或買車，或自行創業爭取貸款，而一般有小孩的家庭就要兼顧子女養育支出，理財也宜采取穩健及尋求高獲利性的投資策略。
子女成長期：此階段的理財重點在于子女的教育儲備金，因家庭成員增加，生活開銷亦漸增，若有贍養父母的責任，則醫療費、保險費的負擔亦須衡量，此時因工作經驗豐富，收入相對增加，理財投資宜采取組合方式。
空巢期：這個階段因子女多半已各自離巢成家，教育費、生活費已然減少，此時的理財目標是包括醫療、保險項目的退休基金。因面臨退休階段，資金亦已累積一定數目，投資可朝安全性高的保守路線逐漸靠攏。
退休期：此時應是財務最為寬裕的時期，但休閑、保健費的負擔仍大，享受退休生活的同時，理財應采取“守勢”，以“保本”為目的，不從事高風險的投資，以免影響健康及生活。
理財所處的人生階段不同，家庭收入狀況不同，風險承受能力也不相同，理財的重點和理財的優先順序也不一樣，因此，在作出具體人生理財規劃時，必須根據其所處的理財階段合理設計出方案，規劃好自己的人生。
四、項目教學的具體運用
打破以知識傳授為主要特征的傳統學科教學模式，以工作任務為中心，組織課程內容，設計合理的理財實訓項目，讓學生在完成具體項目時，構建相關理論知識，發展職業能力，具有分析實際問題、解決實際問題的職業技能。
以理財服務人員具體業務工作為線索，設計學習項目。以真實生活案例為載體設計具體活動，以任務為中心整合理論知識與實踐操作，實現理論實踐一體化。
以理財服務工作崗位的層次性，整理出基層理財、專業化理財、綜合化理財三大服務崗位，在針對性地構建理財推廣、理財咨詢、理財規劃三大理財服務功能模塊、八個項目、三十幾項理財活動，結合金融機構和往屆畢業生真實案例，組織課程的案例教學和項目教學。教學中發揮學生的學習主動性，以任務為引導，以案例為載體，做到教中學，學中做，教、學、做、評一體化。
參考文獻：
篇6
[關鍵詞]理財工作室制；實踐教學；SWOT分析
[中圖分類號]G642
[文獻標識碼]A
[文章編號]1671-5918（2015）05-0135-03
doi：10.3969/j.issn.1671-5918.2015.05-065 [本刊網址]http：//
一、引言
歐洲的藝術設計光芒四射，人才濟濟，這與其“工作室制”的人才培養方式密不可分。“工作室制”實踐教學模式起源于歐洲，是以工作室為載體，學生為本，教師為主導，通過具體的工作項目，將理論知識和實踐技能重組，構建基于工作過程的學習方式，在項目的設計過程中完成專業能力訓練，其獨特的辦學理念開創了現代設計教育的理論體系。
當前，國內眾多高職院校開始逐步重視實踐教學在整個教學體系中的應用，“工作室制”實踐教學模式得到了大力推廣，但是這種教學模式主要應用在美術、工業設計等領域，在其他學科領域的應用尚處于萌芽狀態。
二、投資專業引入“理財工作室制”的原因
（一）投資專業實踐教學的現狀
投資專業是側重學科交叉和實用性比較強的綜合性學科，要求學生在掌握銀行、證券、保險、稅收等相關知識的基礎上有較強的綜合理財能力。這意味著投資專業的學生如果只是學習理論知識或者分析具體投資案例，不深入實際了解市場需求，了解宏觀經濟政策，了解人們的具體生活現狀，所設計的投資理財方案如同海市蜃樓一樣虛無縹緲。
目前我國高職院校投資專業采取的實踐教學方式主要有：聘請企業專家來院校輔導；帶領學生赴企業實地調研；建立訂單式人才培養模式等等。其中訂單式人才培養模式最受廣大職業院校推崇。原因在于訂單式人才培養模式與其他模式相比，學生深入一線崗位，參加具體的實踐工作，可以深入了解企業的運作，管理及具體崗位的技能需求等等。
但是根據筆者對投資專業學生的調查問卷所做的統計分析得出：近80%以上的學生反映，通過訂單式人才培養他們并未能掌握真正的投資理財技能。為更好地解決問題，本院投資理財專業教師深入各對口實習公司進行實地調研，筆者發現高職投資專業的大部分學生進入銀行、保險公司實習主要從事理財產品、信用卡的銷售，進人證券公司、基金公司實習主要從事證券的經紀業務，即俗稱的拉客戶。這些工作崗位為何不能給予學生一定的投資技能，原因在哪里？
為了驗證這一現象本專業的教師化身客戶對一些正在實習的學生進行詳細咨詢，很多學生對模擬客戶咨詢的具體理財產品、保險分紅方式等問題回答的模棱兩可，實在回答不出來就讓客戶詳情咨詢客戶經理。這意味著該專業的學生在實習公司實習真的只是在做銷售，而他們的專業特長根本無用武之地，所以專業技能同樣得不到提升。實習公司的反饋是具體的業務工作涉及大量客戶重要資料、產品設計、公司資本運作、直接牽扯到貨幣資金等諸多問題，不可能也不愿意讓一個非正式員工接觸。
調查的結果表明訂單式人才培養模式在該專業的實踐教學應用只能停留在初級階段，深入實現實踐教學必須探索其他更可行的教學路徑。
（二）投資理財與藝術設計的相似之處
藝術設計是一門綜合性極強的學科，它涉及到社會、文化、經濟、市場、科技等諸多方面的因素，其審美標準也隨著這諸多因素的變化而改變。藝術設計，實際上是設計者自身綜合素質（如表現能力、感知能力、想象能力）的體現。所以藝術設計教育是一種具有創造性的教育活動，包豪斯認為雖然藝術是教不會的，不過工藝和手工技巧是能教得會的。在藝術設計工作室中學生將與老師或有經驗的前輩進行合作制作產品，在實際工作中掌握所需要的藝術設計方法和藝術設計技能，同時還能培養學生藝術設計的創新思維能力。投資理財同樣如此，客戶需求的多樣性，產品設計的非標準性，理財規劃的時代性，這些都注定了它不是純粹的技術活動，也不僅是抽象的理論活動，而是兩者的有機結合。雖然投資的藝術是教不會的，不過在理財工作室中教師可以灌輸給學生投資理財的理念與思想，指導學生將抽象的投資理財知識應用于具體的實際工作，學生在實踐運用中投資技巧趨于嫻熟，經過長期的熏陶，學生投資理財的意識，投資的能力將會得到進一步的提高。
三、“理財工作室制”應用于實踐教學的可行性分析
本文通過研究國內外一些設計院校成功的工作室制實踐教學模式，對投資專業能否設立、如何設立工作室制實踐教學模式進行探索。基于此，本文將通過SWOT分析法對設立“理財工作室制”實踐教學模式的可行性進行深度分析。
（一）內部優勢（S）
校內設立“理財工作室”優勢主要來自兩個方面。
一方面是客戶資源的豐富多樣化。在校內成立理財工作室的主要目的是提供教學、科研服務，培養學生的理財能力，提高全院師生的生活水平。學校理財工作室的進入不設置財富門檻，對于年薪幾十萬的教授，工作室人員可以為其設計理財方案，讓其財富更上一個層次，生活更富裕。對于一個月幾百元生活費的普通大學生，工作室人員同樣會為他量身定做適合他的理財方式，讓其生活資金運用更合理，生活無后顧之憂。同時工作室工作人員主要來自金融、投資專業的師生，給客戶產生強烈的親和力。
另一方面是理財工作室的創建具備一定的基礎。雖然設立“理財工作室制”實踐教學模式的高職院校比較少，但是各高職院校投資專業為培養高技能、應用型人才展開了各種各樣的實踐教學方式，配套了相關的師資和教學軟件，這些為“理財工作室制”實踐教學模式的順利實施奠定了一定基礎。
（二）內部劣勢（W）
基于實踐教學目的成立的理財工作室與社會上的金融機構理財部門并不完全一致，它的主要目的是服務于教學和科研。這種依托學校成立的服務于教學的理財工作室目前社會上并不多，所以從組織機構設置到工作室運行、管理等既沒有既成的路徑可以模仿，也沒有現成的經驗可以參考。
此外，就如何設立理財工作室，在初期階段除了沒有經驗之外，還面臨一個重大的問題就是無法引入合作金融機構。當然這里的不能引入合作金融機構并非指實踐教學中不能引入企業合作，而是指建立理財工作室不能引入合作金融機構。為了理財工作室的長遠規劃，在初期階段不能引進金融機構主要有三個方面原因：
第一，工作室在初創期基本沒有知名度，同樣也就沒有話語權。金融機構的引入勢必會導致工作室的發展方向偏離原先的發展規劃，不利于實踐教學的順利實施。
第二，目前國內金融機構的理財服務是一種顧問式的銷售服務，根據客戶的現實資產狀況，制定理財計劃，銷售理財產品。鑒于金融機構最終的工作是要落實銷售任務，所以理財工作人員更多地傾向于介紹自有的理財產品，這與高職院校培養學生的要求相去甚遠。投資理財涉及儲蓄、投資、保障、稅籌等諸多方面，通過“理財工作室制”實踐教學模式培養出來的學生要求能夠根據客戶的財務現狀放眼整個理財市場，不拘泥于銀行、保險、基金、證券等某一家金融機構的理財產品，動態地為客戶合理優化配置資源。
第三，“理財工作室”是依托學校創建的，因此它帶有一定公益服務的性質。而金融機構是企業，追求的是盈利，比如幾乎沒有金融機構會浪費時間和精力去服務于一個月僅有500元生活費的大學生。
（三）外部機遇（0）
首先是國家教育政策的支持為“理財工作室制”實踐教學模式推廣奠定堅實的基礎。教育部《關于加強高職高專教育人才培養工作的意見》中明確提出，探索建立相對獨立的實踐教學體系，實踐教學在教學計劃中應占有較大的比重。
其次是國民投資理財意識的增強，但投資技能、時間的缺乏為理財業務的發展創造需求。伴隨著經濟的快速發展，財富的迅速增長，很多中高產階級應運而生。同時經濟生活中面臨的不確定性和風險也大大增加，例如住房、醫療、養老、教育等體制方面的改革，迫使人們的理財意識逐步發生變化，從被動理財變成主動需求理財。
最后是投資理財崗位對人才的需求擴大。我國金融服務業的快速發展構成了金融人才的旺盛需求。根據前程無憂（）無憂指數的統計數據顯示，2013年1月-6月金融/投資/證券行業的全國網上職位數，無論同比還是環比，增長勢頭均很喜人：3月和4月的環比增幅均超過了10%，同比增幅更是超過了30%以上。
這些為理財工作室的創建提供了良好的機遇。
（四）外部威脅（T）
目前，在高職院校投資專業建立“理財工作室制”實踐教學模式的威脅主要來自兩個方面。首先是行業的不規范。雖然此行業前景廣闊，但是現階段的真實狀況是投資理財顧問人才稀缺，服務缺乏個性化；信用體系不健全，個人與個人之間的業務難以展開。其次是人們的理財意識、財商教育都跟不上人們財富的增長。與國外理財市場不同，國人并沒有非要理財不可的意識，所以很多國人習慣性地把資產配置在房產和現金這兩大部分，儲蓄率相當高，機會成本太大。
四、設立“理財工作室”的發展策略
鑒于以上SWOT分析，理財工作室就如何設立，運用于實踐教學、運行及相應的保障措施等應該揚長避短、趨利避害。在此，本文提出了一定的發展策略。初步構想理財工作室的成立分三階段走。
第一階段的主要目的是打響理財工作室的品牌，性質是帶有一定公益性質的社團組織。在此階段理財工作室的主要任務是向全校師生宣傳理財產品，普及金融理財知識；設置虛擬項目，培養投資專業學生理財技能；實行“雙證”教育，組織學生學習國家“理財規劃師”課程，保證理財工作室學生的理論知識充足。
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關鍵詞：個人投資理財；理財工具；收益；風險；
中圖分類號：F832.48文獻標識碼：A文章編號：1674-3520（2015）-05-00-01
投資理財是根據需求和目的將所有財產和負債，其中包括有形的、無形的、流動的、非流動的、遺產、遺囑及知識產權等在內的所有資產和負債進行積極主動的策劃、安排、置換、重組等使其達到保值、增值的綜合的、系統的、全面的經濟活動。投資理財不僅是一門學問和藝術，而且是一門很難把握的學問和藝術；投資理財不僅是一門職業，而且是一門門檻較高的職業；投資理財是一種生活習慣和方式。個人投資理財是投資理財的一種形式，是人們的一種主動意識和行為。個人投資理財是指通過一系列有目的、有意識的規劃來進行財務管理，累積財富，保障財富，使個人的資產取得最大效益，達成人生不同階段的生活目標。個人投資理財是以滿足個人發展需求為目的的經濟活動。個人投資理財貫穿于整個人生，所以要想一生富有，工作和理財是我們必須要兼顧的。談理財，就不能只停留在概念上。儲蓄、債券、基金、股票、房地產、保險，眾多的理財工具我們到底要如何選擇呢？怎樣選擇運用合適的理財工具，才能達到投資效益的最大化呢？下面我們將就個人投資理財工具的選擇進行深入探討。
一、個人理財工具性質的分類
個人理財工具可以分為：流動性投資工具、安全性投資工具、風險性投資工具和保障型保險工具。
（一）流動型投資工具具有隨時可以變觀，不會損失本金，投資效益低的特點。主要包括：活期儲蓄、短期定期儲蓄，通知存款、短期國債等。
（二）安全性投資工具具有不會虧本，投資收益適中，投資收益有保障，但流動性稍差的特點。主要包括：中期儲蓄、中長期國債、債券型基金、儲蓄型的商業養老保險，社會養老保險等。
（三）風險性投資工具具有可能虧本，但也可能帶來很高的投資收益的特點。主要包括：股票、房地產黃金、外匯、非保本型的銀行、券商、信托理財產品及收藏品等。
（四）保障型保險工具屬于消費型保險，沒有儲蓄的性質，價格較低廉。保障型保險主要包括：定期壽險、人身意外傷害保險、醫療保險、疾病保險、收入保險、失業保險等。
二、個人理財工具的選擇
個人投資理財不是簡單的攢錢、存錢，把錢放在銀行里，也不是簡單的炒股。個人投資理財是根據個人的需求和目標將個人的資金、財產等通過投資的具體行為而獲得所需效益的一種活動。個人投資理財工具是個人進行資產保值、增值所運用的工具及手段。個人投資理財要想取得良好的效益就必須確立一定時期的個人理財目標，根據目標制定相應的個人理財計劃，明確各個理財投資步驟和投資工具。
（一）個人理財工具的選擇要充分考慮個人實際財務狀況，依據自身的理財目標選擇適宜的理財工具。理財理的就是我們手里的錢，理財不能盲目跟風，更不能隨波逐流。通過投資暴富的事實比比皆是，刺激我們躍躍欲試；但是投資失敗的故事也不在少數，這也給我們個人理財敲響了警鐘。理財是一門嚴謹的學科，猶如中醫一般，需要望聞問切才能決策出最佳的理財方案。所以在選擇個人理財工具時，要慎重思考，要全面衡量，要根據理財目標的實際性、自身的財務狀況及心理素質、周圍的環境變化慎重選擇。例如：股票，股票是風險非常大的理財工具，當然風險大，也意味著可能搏取更大的收益。股票門檻低，投資靈活，但需要投資者有一定的經濟知識，同時由于風險不可測，股票更適合經濟條件較好，有一定風險承受能力的個人。只有準確地判斷投資理財環境與個人因素，才有可能較好地使用投資理財工具。只有選擇一款適宜自身的理財工具，才能降低理財的風險，使理財效益最大化。只有選擇一款適宜自身性格和財務狀況的理財工具進行投資，才有可能安穩地獲取投資效益。
（二）個人投資理財工具的選擇要注重長期效果，重視理財工具的穩定性，不能只圖眼前利益和短期利益。個人投資理財是一個長期的過程。是一個長久的方案。我們在進行個人投資理財時不能只貪圖眼前短期的利益而進行頻繁操作，不能見到他人獲得利益就隨意更換理財工具，這樣做不僅增加了投資的風險，還會波及到自身的財產安全。理財不是投機取巧，個人投資理財要注重理財工具選擇的穩定性，不能盲目地更換，投資理財工具選擇的隨意性會令個人投資走上不穩定的道路。當然我們并不是反對進行理財工具的轉換，但在發現新的投資機會時我們先要分析其成本和收益，分析自身條件和狀況，更強調長期收益與遠大效益，以達到我們的最終目標。
（三）個人投資理財要以分散風險為目的，按照投資組合選擇多樣的投資工具。個人投資理財不能呈現單一性，要根據不同的投資狀態呈現多元化的趨勢。投資理財多元化簡單來說就是不要把雞蛋放在一個籃子里面，多元化投資，這樣無論是收益還是風險都是多元化的，這樣可以讓個人追逐更高收益。個人投資理財工具選擇的多元化可以分散投資風險。每一個理財產品都有一個由幼稚期、成長期、成熟期到衰退期的生命周期。如果個人投資過于依賴某單一產品，投資就要面對較高的風險，實現多元化投資，可以使個人投資理財方向及時的轉換，取得一定程度的風險互補。例如，如果將個人的資金全部投入到地產行業上，如果國家出臺新的地產政策、經濟的波動等因素就會導致地產行業的不景氣，那么個人投資勢必受到影響。個人投資理財可以將個人資金按照不同的需求、不同的目標投向于不同的種類，規避單一工具帶來的風險。
篇8
關鍵詞：高職院校；投資理財專業；培養目標；教學改革
一、高職投資理財專業人才培育目標及培養特點
1.高職投資理財專業人才培育目標
根據目前投資理財專業的就業狀況來看，其就職崗位主要以企事業單位、證券行業的基礎理財和業務操作等工作為主。這些工作崗位具體可以細分為企業會計、金融理財、證券投資、基金業務等，還有一些金融企業的投資數據分析和業務管理等。另外，還可以進入金融和保險機構，對投資理財進行咨詢等。
因此，高職投資理財專業人才培育目標是為社會培養投資理財方面的專業人才，將這些人才運輸到各類工商企業、銀行、證券公司等。這就要求投資與理財專業學生不僅要掌握財務會計、資金管理等理論知識，更應了解會計、金融、貿易、投資之間的關系，努力培養自己的投資理財意識和投資管理能力，熟悉各類操作技能，使自己成為應用型的高級專業人才。
2.高職院校投資理財專業的培養特點
高職教育以職業性和應用性為主要特點，強調對學生實踐能力以及專業知識的應用能力的培養。目前，高職院校投資理財專業從金融市場的發展形勢出發，以投資理財人才的知識與能力需求為課程設定依據，充分結合區域經濟發展、金融行業發展等進行人才培養。主要具有如下兩大特點：
（1）側重實踐能力培養
投資理財專業強調對學生專業知識和實踐技能的培養，強調與崗位需求的結合，強調對相關學科理論知識的實際運用。
（2）“工學結合，校企合作”的宗旨
高職院校通過與企業進行廣泛的、多層次的合作，建立其校外實習基地，實現校內基地與校外基地的有機結合，為學生提供真實的實訓基地，提升學生的專業化水平。
二、新形勢下高職院校投資理財專業的教學改革策略
從高職院校投資理財專業人才培育目標及培養特點出發，應側重從三個環節入手進行改革。具體如下：
1.充分發揮校內課程優勢，資源優勢，提升校內教學質量
（1）精選教學內容，完善學科融合
崗位需求要求投資理財專業學生熟悉管理、會計、市場營銷等多個專業或學科的知識。因此，教學中應注重不同學科之間的滲透與交叉教學。例如，金融學與會計學、法律、市場營銷、工商管理、人力資源管理、心理學等相互之間都存在聯系，培養學生交叉學科完整的知識鏈，了解相近學科和本學科的實際應用，精選教學內容，完善學科融合，整體優化學科發展。
（2）從崗位需求出發，優化課程體系，突出培養特點
理論課程應與實踐課程交叉進行。理論課程教學中，側重要求學生掌握基礎理論和重點知識點，而在實踐教學環節，一方面，要注重授課過程中的滲透投資理財相關片段角色扮演；另一方面，要注重課下相關社會實踐的安排和組織。此外，逐漸增加理論教學部分的實踐內容，嘗試運用理論和實踐相結合的教學模式，讓學生既要學會理論知識，又要發展實踐能力和創新能力。
2.充分發揮師資隊伍優勢，為學生提供技能考試培訓輔導
高職學生的利益是在整個教育過程中發展起來的，重點就是在知識和技能兩方面。將該教學工作的重心放在培養學生的技能上，培養其一種以上的技能。教學工作者應當以此為中心，這也是受教育者利益成長的直觀體現。為此，高職院校必須充分發揮師資隊伍優勢，為學生提供技能證書考試的專業化培訓和輔導。比如會計上崗證、銀行人員、證券人員和期貨人員的從業資格證、理財規劃師、金融工程師等。
同時，可以邀請該專業的校外專家進行授課。通過授課，從中聽取豐富的金融實踐經驗，讓學生了解社會，明確企業對職業技能的要求。或者為學生提供校外參觀、交流、實習的機會，讓他們熟悉本學科的前沿技術與發展狀況，開闊學生的眼界。
3.充分發揮校企合作優勢，為學生提供良好的工學結合平臺
通過校企合作，構建校企合作實習基地，為“工學結合”的教學模式開展奠定基礎。在教學中，應將專業知識與企業實際聯系起來，提供學生頂崗實踐的機會，又將學習成績與實習成績掛鉤到一起。同時，要參考企業的意見制訂教學內容，讓校企雙方增加互動，多加交流，實現雙贏。通過校企合作，可以實現校內教學資源與企業資源的有機結合，發揮二者的合作優勢，強調對學生實踐能力、職業能力的培養，為區域經濟發展和社會發展輸送更多優秀的投資理財人才。
參考文獻：
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隨著我國經濟社會的不斷發展，居民財富、企業財富呈幾何級迅猛增加。企業、個人為實現自己的財務理想與各類金融中介機構的各種投、融資活動結合起來已成燎原之勢，使得公司理財同以往任何時代相比，成為各類投資大眾的客觀需要。面對金融理財行業對理財專業知識和理財人才的需求，國內各大高校相互效仿，競開理財專業或與此相關的理財學課程。但是事實上，因為各個學校在教育教學計劃的制訂、師資隊伍建設、課程內容及載體、教學條件、學生和課程管理等方面不具備相應的條件，公司理財課程的開設大多名不副實。
一、目前我國公司理財課程存在的問題
(一)人才培養理念存在著偏差
1.專業設置比較模糊。縱觀我國地方高校的公司理財專業設置，大多是在原有的會計學、財務管理學、金融學、投資學等專業基礎上發展而來的，許多高校只是在原有的專業課程當中嵌入幾門與金融、會計、財務管理有關的課程就算已經有了公司理財專業，模糊其實質內涵，造成人才培養的趨同。導致公司理財專業的人才培養受到會計學專業基礎的影響，弱化其專業地位。
2.人才培養目標定位不準確。目前我國地方性高校人才培養計劃的一大通病是人才培養目的“高大上”，課程設置“高大上”，很少考慮高校人才供給和社會需求的現實情況。從學校供給方面看，許多學校為了吸引學生報考本校，在人才培養目標中突出該專業的科研地位而根本不考慮該專業的師資狀況、教學設備、實習基地。從學生供給方面看，隨著高校擴招，一個不容回避的事實是學生質量的普遍下降。整個社會對該專業的需求是面向基層金融機構、各類投資公司等一線客戶服務崗位，熟悉各崗位業務的基本操作流程，熟知各金融理財產品和投資產品的基本特征，能針對客戶熟練地進行理財規劃，并具有一定的宏觀經濟分析能力和敏感性，具有較強的理財產品營銷能力的專業人才。
(二)課程設置問題
1.課程設置“高、大、上”。各個高校在課程設置上普遍存在著貪大圖洋、不切實際的情況，而培養學生分析問題、解決問題的財務案例分析、跨國公司并購案例分析、合理避稅案例等內容則比較少，而培養學生動手能力的綜合實訓等課程基本不具備實習條件而在課程設置中少之又少;同時，各門課程的內容界定并不清晰，特別是企業財務管理與公司理財課程，內容上的簡單重復問題尤為嚴重。
2.任課教師“深、專、洋”。毋庸諱言，目前我國高校的教師來源比較單一。博士化、具有海外學習背景是入校的基本要求，有一部分博士確實具有比較開闊的視野、了解國際上比較前沿的學術動態，具有一定的科研能力，但很少有教師具有企業工作背景，對企業之間的資金運作以及企業和社會其他部門的工作流程不甚了解，導致其講授內容過于重視理論、學科體系、過于重視講授內容的系統性、完整性;再加上各個高校對教師的考核評價體系日益重視科研而忽視或者說怠于考核其教學水平、教學效果，從而抑制了教師花費時間和精力改進教學內容和教學方法。
(三)教學過程中存在的問題
1.滿足不同層面學生需求的理財教材比較少。目前出版的理財類教材，大多是按理財類專業的學生需求進行課程設計。事實上，不同專業、不同層次的學生對公司理財課程有著不同的需求。因此，教材內容設置的不合理，影響了教學質量的提高和學生理財能力的實際提升。
2.課程安排錯位。公司理財課程是一門綜合性比較強的課程，要求學生掌握與經濟學、管理學相關的基本知識，專業廣度和深度要求都比較高。但是目前許多高校的公司理財課程一般是專業任選課。結果一方面是因為學生沒有相關專業課的知識鋪墊而出現學習困難，另一方面任選課會造成學生對該課程的重視程度下降。另外，課時不夠導致教師很難對學生進行實務方面的訓練，學生的動手能力不能得到有效的提高。
3.對實踐教學重視不夠。目前我國高校普遍推崇寬口徑、多門類、少課時的課程安排和教學理念，造成的結果除了前文述及的課時不夠以外，使得教師對該課程的教學存在畏難情緒。只能將該課程安排給年輕教師講授。年輕教師理論知識全面，但教學經驗不足，缺乏對各種專業知識的整合能力，因此，在講課中往往對實際操作重視不夠，傾向于理論講解。通過我們對學生關于課堂教學方法和考核方式的調查統計，學生普遍對傳統的灌輸式理論教學方式表示不滿，對案例教學產生濃厚興趣;對于更喜歡用哪種方式考核學生的能力，選擇傳統的閉卷考試的同學較少，而愿意接受實踐操作考核方式的同學則達到了68.28%，反映出學生對實踐教學的期盼。
4.教學案例東拼西湊，代表性不強。縱觀國內教材的案例教學，案例選擇往往只為某一授課內容作注腳，情景設置單一，案例本身的代表性不強，碎片化的知識很難喚起讀者的共鳴和認可，更遑論通過設置統攬全書、綜合性很強的案例以引起學生的長久思考。
二、公司理財課程創新的主要思路
(一)課程建設方面的創新
公司理財的課程建設目標應該是通過對學生傳授理財學知識和專業技能，幫助學生樹立正確的人生觀、價值觀、理財觀為第一要務，凈化學習目的，提升個人操守，摒棄為了能夠迅速發財致富而進行學習的狹隘學習觀念;同時，在公司理財的課程設置上要積極探索、兼收并蓄，吸取現代行為金融學、法律經濟學、金融工程學等相關學科的綜合知識，使公司理財課程的教學活動與現代經濟社會發展的經濟金融環境相互融合，構成適合現代人理財理念的創新學科;授課內容要根據學生不同的需求，從理財實際出發，兼顧學生就業，為今后學生的發展提供契機。
(二)創新和完善教學模式
從培養學生公司理財的實際操作能力出發，以任務為驅動，以學生為主體，教師為主導，突出企業理財實務，強化技能訓練，拓寬學生的知識面，注意激發學生對公司理財課程及教學內容的學習興趣，引導他們主動與教師互動。從而構建以學生自主學習和師生互動為主要特征的教學模式。在教學組織形式上，突出“學生主體”地位，實施“組織教學，服務學習”的師生互動教學模式，并同步構建實施包括自學討論、能力訓練及實踐實訓在內的學生自主學習體系。
1.教師配置創新。創新性課程能否成功的關鍵在教師，教師的配置關鍵是把不同專業背景、不同知識結構、不同專業崗位的專家學者整合在一起，形成一個既有創新意識，又有創新能力;既有課堂學習，又有實習條件的校內校外專家學者共同組成的教學團隊。同時，具有豐富經驗的理財專家定期到學校對學生進行指導，進一步激發了學生的學習積極性。
2.創新性教材教學內容的建設。按照先進、有用和有效的原則，我們至少對五本教材(教參)內容進行消化吸收，補充課程相關內容的前沿性知識、國際國內最新研究成果及教師個人研究成果，通過“減”、“刪”、“并”、“借”、“增”等手段凝練教學內容。課程內容主要依據職業能力需求，圍繞崗位業務流程、按照實際工作任務、工作過程和工作情景組織課程，以形成圍繞工作需求的訓練項目，滿足培養具有公司理財專業技術技能的應用型人才需要。
3.教學模式創新。在教學組織形式上，突出“學生主體”地位，實施“組織教學、服務學習”的師生互動教學模式，并同步構建實施包括自學討論、能力訓練及實踐實訓在內的學生自主學習體系。采取案例引導、理論介紹、案例分析、技能訓練等形式，安排相應的教、學、做一體化訓練，突出了仿真性和互動性，實現工學結合;列示參考書單，鼓勵學生課外多讀優秀的前人作品，多加思考，并形成讀書筆記。
4.教學方法創新。在教學方法方面，本課程要突出培養學生實際操作能力的特點，按照公司理財工作過程選取、運用實例，各項目、任務均以案例引入，并配以案例分析;課堂講授，力求精練重點、難點、新知識點，采用多種形式，如討論式、情景式的案例精講，上機實習等，強化教、學、做一體化訓練;作業多以開放式問答及具有較強的實踐性的論文作業報告、計算機文檔等形式為主以期充分調動學生學習的自主性與積極性;課程擬采用課堂講授、多媒體教學、上機操作等方式，突出仿真性和互動性，并通過自制的具有聲光效果的多媒體課件和上機實習任務，有效地激發學生的學習興趣，提高教學效果。
(三)創新考核評價模式
1.考核形式多樣化。對于日常考核，按照教學大綱的要求，課程組制定出多種考核形式相結合的方法，例如作業練習、課堂提問、討論發言等，并規定出每種考核形式所占分值的比例，正是因為考核形式相對靈活，考核內容注重了學生參與的考核和學生思考與操作能力的考核，提高了學生的參與度;考試的重心從記憶的考察轉向對學生各方面能力的考察;日常考核與期末考核的結合使學生高度重視每次的案例分析、課堂發言、課堂討論，提升了學習過程的重要性。
2.題庫建設。課程組陸續建立了20套試題，每套題都是標準化試卷，并不斷地補充試題，目的是實行教考分離，主要用于期末考試。題庫建設的原則是本著既要考核學生掌握基本理論、基本知識和基本技能的程度，又要考核學生運用理論知識的能力和聯系實際的技能水平。最終以統一的教學大綱為依據，考試采用抽題庫的方式，統一要求。
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關鍵詞：我國商業銀行；個人理財業務；滯后
個人理財業務，概括而言，就是將個人資產委托銀行打理，實現保值增值的過程。具體而言，就是銀行理財專家根據客戶的資產狀況、預期目標和風險偏好程度，為客戶提供專業的個人投資建議，幫助客戶合理而科學地安排投資方式，以實現個人資產的保值增值，從而滿足客戶對投資回報與風險的不同要求。個人理財業務具有市場容量大、風險低、業務范圍廣、經營收入穩定的特點，成為發達國家很多大商業銀行的主導產品和重要的收益來源及利潤增長點。據有關資料統計，個人理財業務收入已占國外銀行總收入30%以上，個別銀行甚至達到全部收入的70%.在西方發達國家，個人理財業務幾乎深入到每一個家庭，銀行在為客戶提供滿意服務的同時也為自己帶來了豐厚的利潤。在過去的幾年里，美國的銀行業個人理財業務平均利潤率高達35%，年平均盈利增長率約為12%～15%.而我國商業銀行由于諸多因素的制約，個人理財業務發展相當滯后，其無論從規模還是從內容上，都不能與發達國家相提并論。目前我國銀行個人理財業務發展呈現以下幾個主要特點：一是規模小，我國商業銀行中間業務（包括個人理財業務）收入占銀行總收入的比重平均為8%左右；二是品種少，銀行中間業務的品種從目錄上看有260多種（國外有1000多種），而實際運用的很少，其中個人理財品種就更少；三是個人理財業務層次較低，我國商業銀行現階段提供的個人理財服務基本上是轉賬、、代收代付、通存通兌等技術含量比較低的簡單業務，銀行難以像國外商業銀行一樣給客戶提供包括證券、保險、信托等在內的真正讓客戶獲得增值收益的綜合性理財服務；四是產品的特色、差別化服務不足。雖然各家銀行推出的產品名稱各異，但內容卻大同小異，缺乏特色，面對形形的顧客，在理財產品的設計或提供的服務上差別不大。而西方商業銀行則特別重視理財產品的品牌、特色，強調個性化服務。可見，我國商業銀行的個人理財業務與西方商業銀行相比明顯滯后且差距很大。為了縮小與外資銀行的差距，拓寬盈利空間，提高競爭實力，我國商業銀行當務之急是要深刻反思個人理財業務發展滯后的原因，并要有切實可行的發展對策。
1 商業銀行個人理財業務發展滯后的原因
1. 1 分業經營金融政策的制約
由于我國現階段實行的是分業經營的金融政策和體制，銀行、證券、保險這幾個行業，都是嚴格分開經營的，業務不能交叉，3個市場處于相對分隔狀態，三者都只能在各自行業內為各自的客戶理財，而無法利用其他兩個市場實現增值。因此商業銀行提供的個人理財服務，還只能停留在咨詢、建議或者方案設計方面，不能真正客戶進行組合投資，銀行理財服務中的核心業務即增值業務大都無法辦理，所以，國內商業銀行的個人理財業務呈現“叫好不叫座”的局面。
1 .2 專業人才的匱乏
目前，國內商業銀行專業理財師匱乏已成為我國銀行個人理財業務發展的重要“瓶頸”。由于理財業務是一項知識性、技術性相當強的綜合性業務，它對從業人員的專業素質要求很高，從業者除應具有淵博的專業知識、嫻熟的投資技能、豐富的理財經驗外，還應掌握房地產、法律、市場營銷等相關知識，并具有良好的人際交往能力、組織協調能力和公關能力。目前，國內銀行符合以上標準的專業人才嚴重匱乏，具備國際職業資格的理財“高手”更屬鳳毛麟角。現在，我國各商業銀行一般把從事個人理財業務的一線員工稱為客戶經理，這些客戶經理雖然都是篩選出來的，其綜合素質要高于營業網點的一般柜員，但離客戶和社會的期望及西方金融策劃師的距離相差很遠。眾所周知，理財離不開人來打理，沒有高素質的理財人員，商業銀行個人理財業務的發展談何容易。
1 .3 客觀技術備件的制約
商業銀行中間業務的發展要以先進的電子信息技術、發達的金融網絡為依托，尤其是個人理財等附加值比較高的中間業務，更需要一系列技術的支持，且附加值越高，對技術的要求就越高。而我國金融電子化、網絡化、信息化水平比較低，相應的硬件設備比較落后、陳舊，在計算機聯網、軟件的開發與應用上有很大的局限性。因而像國外發達國家銀行開展得紅紅火火的自助銀行、電話銀行、網絡銀行、手機銀行、家庭銀行等業務在我國目前都難順利開展，個人理財業務的方便、快捷、效率自然大打折扣。
1. 4 創新不足
我國商業銀行長期以來由于外部環境的、體制的、技術的等等因素的影響，金融創新的意識、能力不強，金融創新幾乎是一片空白，近幾年來隨著銀行競爭的加劇，我國商業銀行的金融創新有所起步，但總的來說，金融創新的層次較低，范圍較窄，產品的科技含量低，運用效果差，尤其是中間業務方面的創新更是非常落后，這是導致個人理財產品同質性大的重要原因。
1. 5 理財需求和理財文化的制約
中國居民目前有11萬億多的儲蓄資產，而且隨著民收入和個人財富的增長，按理說個人理財的需求應該相當大，但現實卻恰恰相反，當前個人理財的實際需求比較小，造成這種現象的原因主要有：一是中國個人財富擁有的不均衡，中國儲蓄的60%集中在20%的個人手中，80%的的居民屬于低收入階層，所以真正有理財需求的只是少數人；二是中國人一貫以來缺乏投資意識和理財意識；三是中國人普遍有一種“財怕外露”的思想以及不愿把財產交給他人打理的心理和習慣；四是居民對個人理財的內涵、業務及業務流程不了解，同時對商業銀行開展的個人理財業務也缺乏認同感。
2 發展個人理財業務的對策
2. 1 朝著國際混業經營的方向發展
混業經營是當今西方商業銀行普遍采用的一種經營模式，中國商業銀行實行混業經營既是適應金融國際化、應對外資銀行挑戰的需要，也是拓展自身業務、特別是個人理財業務的需要。如果我國的商業銀行在政策松綁后實行混業經營，那么它們可以融銀行、證券、保險、信托等業務于一體，它們也可以像美國的商業銀行一樣，為客戶提供存取款、信用卡、汽車和房屋等各種消費貸款、辦理保險、買賣股票、基金和債券等金融產品等一攬子金融服務，到那時，一旦政策壁壘拆除，個人理財業務將有長足的發展。
2. 2 加強專業人才的建設
理財師隊伍素質的高低直接決定個人理財業務的發展，所以加強專業理財師隊伍的建設，提高理財人員的綜合素質應作為商業銀行個人理財業務發展的重中之重來抓。專業理財師隊伍的建設應重點從以下兩個方面逐步推進：（1）要加強對現有客戶經理的培訓，培訓課程應根據復合型金融人才的要求來安排，可借鑒國際注冊理財規劃師課程體系的設置，主要開設投資工具運用和理財規劃兩大類課程，同時還要適當學習市場營銷學、公共關系學、心理學等知識，通過培訓，使我們的客戶經理變成既有金融專業知識、理財知識，又懂得營銷技巧、通曉客戶心理的“通才”。而且這種培訓要形成制度，定期進行，以不斷更新客戶經理的知識，更好地適應個人理財的需要。（2）建立我國的個人理財師資格認證制度。按照國際慣例，做理財專家需先取證，所以我國需要借鑒國外特別是美國的注冊理財規劃師CFP（CertifiedFinancialPlanner），CFP證書由“國際財務策劃人員協會”（InternationalAssociationofFinancialPlanning，簡稱IAFP）推出，是目前世界上最權威的理財顧問認證資質。建立符合中國國情的個人理財師資格認證、職業道德規范和繼續教育體系，以規范個人理財師的職業道德、執業行為及提高其專業理財水平，打造真正的理財專家。
2. 3 改善技術條件
要加快金融電子化、網絡化、信息化建設，打造個人理財服務的技術平臺，提升服務質量。改革開放20多年來，中國金融行業的信息化建設從無到有、從單一業務向綜合業務發展，并從根本上改變了傳統金融業務的處理模式，建立了以計算機和互聯網為基礎的網絡體系和技術平臺，逐步形成了覆蓋全國的電子匯兌清算系統、電子證券交易系統和金融管理系統，但已有的這些金融網絡、金融技術與發達國家相比，相距很遠，離銀行業務發展的要求也有距離，所以為了應對外資銀行的挑戰，更好地拓展商業銀行的業務，特別是個人理財業務，我們必須加快金融電子化、網絡化、信息化建設。建設重點放在以下3方面：一是完善網絡基礎設施建設。我國銀行業一方面應加快全國性金融網絡的建設，協調各銀行之間的沖突；另一方面應著手興建銀行內部網絡；同時應積極建立國際間金融互聯網；二是應加快金融電子化系統的集成。金融電子化系統集成，是指金融企業根據市場和客戶的需求，把各種金融產品和服務及其相關的業務操作、處理、管理、控制等環節有機結合起來，形成一個統一的有機系統，使金融企業能籍此靈活地適應市場需求，實施企業的發展戰略，形成經營管理上的優勢；三是要建立和完善銀行內部數據信息管理系統，借助這個系統，銀行可有效地管理已有的信息，并對信息進行加工，特別是對客戶信息進行有效加工，以便進一步將經營模式轉變為客戶主導型，通過個性化服務，特別是定制的服務滿足客戶的需求。
2 .4 加快創新
由于創新的不足，當前商業銀行推出的個人理財產品種類不多且缺乏特色，而市場、客戶的需求是多種多樣、千差萬別且不斷變化的，如何滿足客戶多樣化且日趨變化的需求？商業銀行最好的辦法就是進行理財產品的創新。進行理財產品的創新要注重以下幾點：一是要新，商業銀行設計產品或服務時，不要一味地模仿別人，要充分體現本行的智慧，優勢，要做好市場的調研，做到他無我有、他有我新、他新我優；二是要適用，產品適用才有客戶、有市場，也才能給銀行帶來利潤，如何才能適用，關鍵是產品要有準確的市場定位，而準確的市場定位又來自于對客戶進行細分，即按一定的標準例如按收入、年齡、風險偏好等標準進行分類，然后量身定做理財產品，突出產品的個性、差異，這樣的產品才適用，才可以滿足不同客戶群投資理財的需要；三是產品要有一定的含金量，即能給客戶帶來增值收益。商業銀行設計的理財產品或提供的服務不能僅停留在方便、快捷或微笑服務階段，更重要的是要能給客戶帶來增值收益，這才是客戶委托理財的主要目的。
2. 5 加大理財意識和理財市場的培養
首先要加強對居民理財意識的教育。在國內，這種教育太少了，很多百姓理財觀念尚存在一些誤區，而在國外從小就給孩子灌輸理財觀念，培養孩子的理財意識，且這種理財教育貫穿人的一生。所以中國在這方面要給百姓補補課，引導居民樹立正確的理財觀念和理財意識，讓百姓走出傳統理財的誤區。其次，要加大產品的宣傳力度。由于競爭的激烈，好酒也怕巷子深，所以商業銀行設計好的產品以后，一定要借助有影響的媒體擴大宣傳的力度和廣度，讓更多的客戶了解它。再次，要設計符合中低客戶需要的產品，開發中低客戶市場，當前我國各大商業銀行推出的理財產品基本上是針對高端客戶而言的，準入的門檻較高，一般都在50萬元以上，而讓那些有理財愿望的中低客戶望洋興嘆，誠然，對銀行來說，抓住高端客戶非常關鍵，但根據中國的實際，中低客戶屬絕大多數，該市場是一個比較大的潛在市場，為實現銀行的長期利潤，銀行不應忽視它。第四，完善客戶信息保密制度。客戶的財產應該屬很私人的東西，客戶委托銀行理財，銀行有責任替客戶保密，只有完善客戶信息保密制度，才能消除中國人長期以來存在的“財怕外露”思想，放心把錢交給銀行打理。
參考文獻：
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