金融信息管理范文

導(dǎo)語：如何才能寫好一篇金融信息管理，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

(一)認(rèn)知度不高

由于不清楚政策規(guī)定，部分金融機(jī)構(gòu)不主動(dòng)向人民銀行申請(qǐng)金融機(jī)構(gòu)編碼。特別是小額貸款公司的監(jiān)管權(quán)在地方政府，并且機(jī)構(gòu)編碼和金融機(jī)構(gòu)本身的業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)度不高，造成金融機(jī)構(gòu)對(duì)于申報(bào)工作認(rèn)識(shí)程度不高，管理不到位，年檢不主動(dòng)。其在申請(qǐng)、變更金融機(jī)構(gòu)編碼后，金融機(jī)構(gòu)編碼也就被束之高閣，未能在各類金融信息系統(tǒng)中全面應(yīng)用，制約了金融機(jī)構(gòu)信息管理的推廣與使用。以巴州為例，雖然每年以正式的文件和召開專題會(huì)議的形式將通知發(fā)送到全轄金融機(jī)構(gòu)，但是大多金融機(jī)構(gòu)對(duì)機(jī)構(gòu)代碼及代碼規(guī)范的重要性認(rèn)識(shí)不夠充分，不清楚機(jī)構(gòu)代碼的作用和意義，對(duì)信息核對(duì)和檢查等相關(guān)工作不夠積極配合，聯(lián)系人經(jīng)常變動(dòng)，工作交接不銜接。

(二)溝通協(xié)調(diào)機(jī)制不暢

科技部門作為人民銀行的對(duì)內(nèi)部門，多不了解轄內(nèi)金融機(jī)構(gòu)相關(guān)信息，尤其是中小型地方金融機(jī)構(gòu)和小貸公司，因此難以掌握這類金融機(jī)構(gòu)的審批成立時(shí)間和數(shù)量。如果金融機(jī)構(gòu)新增、變更或撤消時(shí)未按規(guī)定在有關(guān)部門批準(zhǔn)后的7個(gè)工作日?qǐng)?bào)送相關(guān)信息，將導(dǎo)致錄入的信息不及時(shí)，違背了“實(shí)時(shí)公布”的原則。再者，因未明確商業(yè)銀行維護(hù)機(jī)構(gòu)信息的責(zé)任部門，有的是辦公室，有的是科技部門，還有一些是由會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)類部門負(fù)責(zé)此項(xiàng)工作，導(dǎo)致部門間溝通回合多、協(xié)調(diào)環(huán)節(jié)復(fù)雜。

(三)制度約束力不強(qiáng)

《管理規(guī)定》中對(duì)金融機(jī)構(gòu)未按規(guī)定執(zhí)行的處罰條款不明確，責(zé)令整改和通報(bào)的懲戒力不足。由于缺乏約束力，多數(shù)金融機(jī)構(gòu)平時(shí)不重視此項(xiàng)工作。信息發(fā)生變更不及時(shí)更新，或是申報(bào)時(shí)時(shí)間跨度早已超過文件規(guī)定期限的現(xiàn)象屢見不鮮。加之科技部門又無相應(yīng)的執(zhí)法權(quán)，無法對(duì)此項(xiàng)工作的完成情況進(jìn)行檢查，日常進(jìn)行的口頭督促不具有合法性和權(quán)威性。

(四)屬地管理原則與權(quán)限設(shè)置相背離

金融機(jī)構(gòu)的縣級(jí)分支機(jī)構(gòu)和區(qū)域性法人金融機(jī)構(gòu)在不斷增加。但系統(tǒng)維護(hù)由人民銀行地市中心支行以上機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)，《金融業(yè)機(jī)構(gòu)信息管理規(guī)定》中明確規(guī)定：中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)按屬地原則負(fù)責(zé)轄區(qū)內(nèi)區(qū)域性法人金融機(jī)構(gòu)、金融機(jī)構(gòu)分支機(jī)構(gòu)和事業(yè)部信息的編制、備案、維護(hù)和，造成縣域金融機(jī)構(gòu)在申請(qǐng)機(jī)構(gòu)編碼時(shí)極為不便。以巴州為例，轄內(nèi)地廣人稀，相距最遠(yuǎn)縣城達(dá)上千公里，無論是金融機(jī)構(gòu)提交材料還是去現(xiàn)場(chǎng)檢查，來去都極為麻煩，且費(fèi)時(shí)費(fèi)力。而人民銀行縣支行卻沒有對(duì)應(yīng)的維護(hù)權(quán)限，給日常工作造成諸多不便。

二、對(duì)策及建議

(一)采取有效措施擴(kuò)大機(jī)構(gòu)編碼的應(yīng)用范圍

加大編碼使用范圍，建立信息共享和制約機(jī)制。在人民銀行信息系統(tǒng)中大力推廣使用，建立人民銀行各部門之間以及與商業(yè)銀行之間的聯(lián)動(dòng)制約機(jī)制，規(guī)定商業(yè)銀行必須申請(qǐng)使用編碼后才能開展某些業(yè)務(wù)，從而促使金融機(jī)構(gòu)主動(dòng)做好信息驗(yàn)證工作，及時(shí)進(jìn)行系統(tǒng)信息維護(hù)，進(jìn)而加快推動(dòng)金融機(jī)構(gòu)編碼的啟用進(jìn)程，以保障金融機(jī)構(gòu)信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、完整性、唯一性和信息公布的及時(shí)性，幫助實(shí)現(xiàn)金融機(jī)構(gòu)問系統(tǒng)互聯(lián)互通、信息共享。

(二)建立全面協(xié)調(diào)溝通機(jī)制

通過人民銀行組織的金融機(jī)構(gòu)參加的各類聯(lián)席會(huì)議、業(yè)務(wù)交流會(huì)以及各種宣傳活動(dòng)等多種方式和途徑，進(jìn)一步加大《金融業(yè)機(jī)構(gòu)信息管理規(guī)定》的宣講力度及系統(tǒng)的推廣使用。特別是通過行長聯(lián)席會(huì)議等，使得各金融機(jī)構(gòu)行領(lǐng)導(dǎo)特別是分管行領(lǐng)導(dǎo)要高度重視人民銀行金融標(biāo)準(zhǔn)信息化建設(shè)工作，落實(shí)專職部門負(fù)責(zé)，指派專人作為聯(lián)系人與當(dāng)?shù)厝嗣胥y行科技部門保持聯(lián)系，及時(shí)報(bào)備機(jī)構(gòu)信息變動(dòng)所需材料。

(三)建議進(jìn)一步細(xì)化制度規(guī)定

篇2

金融管理信息化，指管理者在金融管理工作中，利用網(wǎng)絡(luò)與通信技術(shù)，發(fā)掘各種資源，探究使企業(yè)經(jīng)營能力與管理提升具體方法，從而提升企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力，增加經(jīng)濟(jì)效益。信息化對(duì)企業(yè)經(jīng)濟(jì)全球化有重要作用，同時(shí)促進(jìn)金融企業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展。

一、信息化在金融經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的應(yīng)用

目前金融企業(yè)主要著力點(diǎn)是加強(qiáng)監(jiān)管與風(fēng)險(xiǎn)控制、IT外包，信息化成為金融體系穩(wěn)定度過業(yè)務(wù)寒冬的武器，金融危機(jī)時(shí)，金融企業(yè)中信息化有舉足輕重作用。金融機(jī)構(gòu)分類上來說有保險(xiǎn)、銀行和證券。一般，銀行包含傳統(tǒng)與高技術(shù)含量的復(fù)雜業(yè)務(wù)，后者包括融資、兼并上市和引進(jìn)投資者等。當(dāng)前銀行信息化程度明顯提高，與國外同行相比有一定差距。

金融企業(yè)是服務(wù)業(yè)的組成部分，它溝通社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)成為經(jīng)濟(jì)核心。特別是信息時(shí)代，金融企業(yè)面臨高科技的發(fā)展機(jī)遇，也面臨著高科技企業(yè)與服務(wù)機(jī)構(gòu)的激烈競(jìng)爭(zhēng)，傳統(tǒng)金融企業(yè)向現(xiàn)代金融企業(yè)轉(zhuǎn)變。作為密集型產(chǎn)業(yè)，現(xiàn)代金融企業(yè)組織結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)開拓和客戶服務(wù)等，日益體現(xiàn)知識(shí)與信息的基礎(chǔ)特征。

1.信息技術(shù)創(chuàng)金融行業(yè)神話。信息技術(shù)成為金融業(yè)務(wù)的基石，是提高控制和管理的基礎(chǔ)。某銀行建行之初，就提出科技興行的戰(zhàn)略，就是統(tǒng)一管理、統(tǒng)一需求和統(tǒng)一系統(tǒng)等研發(fā)原則。其他銀行忙于開發(fā)本區(qū)域金融信息化時(shí)，該銀行已建立統(tǒng)一的開發(fā)平臺(tái)。由于站在統(tǒng)一高度，采用先進(jìn)的管理方式，該銀行電子一卡通，才能率先實(shí)現(xiàn)各個(gè)柜臺(tái)通存通兌等，被譽(yù)為銀行業(yè)在理財(cái)方面的創(chuàng)舉。信息技術(shù)銀行業(yè)務(wù)中效益巨大，初步樹立該行技術(shù)領(lǐng)先的社會(huì)形象。

金融全球化是金融企業(yè)的一大趨勢(shì)，而全球化實(shí)現(xiàn)前提是信息技術(shù)，如數(shù)字化與網(wǎng)絡(luò)化等構(gòu)建。經(jīng)濟(jì)全球化拉動(dòng)下，金融服務(wù)要不間斷提供。我國早在02年已經(jīng)邁出全球化第一步，02年6月，銀聯(lián)是VISA和MasterCard的主會(huì)員，其清算系統(tǒng)與這兩大組織清算網(wǎng)絡(luò)連接，銀聯(lián)成員機(jī)構(gòu)通過清算系統(tǒng)可完成國際交易。經(jīng)濟(jì)發(fā)展今天，世界上最大金融企業(yè)，一半以上都在全球開展了業(yè)務(wù)。

2.數(shù)據(jù)集中提高金融企業(yè)的管理效率。目前，我國商業(yè)銀行金融行業(yè)基本完成數(shù)據(jù)集中建設(shè)，經(jīng)過單機(jī)批處理、聯(lián)機(jī)處理和管理信息化等階段。金融行業(yè)信息化發(fā)展到銀行再造和虛擬業(yè)務(wù)，走在國內(nèi)行業(yè)前列。SAP公司金融服務(wù)業(yè)副總裁認(rèn)為，整個(gè)業(yè)務(wù)流程可實(shí)現(xiàn)信息化，金融服務(wù)要有信息化支撐。各類系統(tǒng)激發(fā)傳統(tǒng)金融業(yè)獲利，為企業(yè)向巨頭轉(zhuǎn)型奠定基礎(chǔ)。

3.電子商務(wù)提高金融業(yè)服務(wù)效率。信息化對(duì)金融服務(wù)效率提高，人們深有體會(huì)。排對(duì)管理、銀行卡、銀行口令，使服務(wù)更貼近客戶。依靠信息提供服務(wù)方面，網(wǎng)絡(luò)新的生活促使銀行推出新服務(wù)。利用信息抓住客戶群，為其提供符合要求服務(wù)，賺取利潤，將成為未來發(fā)展重點(diǎn)。隨著國內(nèi)網(wǎng)絡(luò)基礎(chǔ)的極大改善和電子商務(wù)復(fù)蘇，信息化服務(wù)將是金融企業(yè)發(fā)展的重點(diǎn)。

二、金融經(jīng)濟(jì)中應(yīng)用信息化的問題

1.如今，金融企業(yè)在管理方面，還延續(xù)陳舊的理念，沒根據(jù)實(shí)際進(jìn)行調(diào)整與更新。有一部分管理者只是關(guān)心盈利與收入，卻沒對(duì)成本合理控制，這樣導(dǎo)致常出現(xiàn)入不敷出。管理人員進(jìn)行管理時(shí)，沒重視運(yùn)用信息化，而是堅(jiān)持粗放管理，在擴(kuò)大收益上，僅靠增加資本來追求利益，沒有做好優(yōu)化資源。

2.計(jì)算機(jī)與網(wǎng)絡(luò)技術(shù)在發(fā)展與進(jìn)步，高質(zhì)量與快捷服務(wù)成人們要求，因此，企業(yè)采用提供多種服務(wù)的信息系統(tǒng)。通過信息系統(tǒng)，可以統(tǒng)一消費(fèi)和支付、送貨等服務(wù)，滿足人們的服務(wù)要求。然而，統(tǒng)一的平臺(tái)沒有建立，使系統(tǒng)間信息很難同步，數(shù)據(jù)不精確，企業(yè)經(jīng)營不具備信息基礎(chǔ)，無法保證數(shù)據(jù)科學(xué)性與有效性。

3.我國金融企業(yè)管理方面，人才缺失問題，任職管理常常一人兼多個(gè)職位，這樣雖減少了勞動(dòng)成本，卻阻礙了提高效率。另外，我國金融企業(yè)有所提高在信息化重視上，產(chǎn)品改造時(shí)有效利用信息技術(shù)，有些企業(yè)在自動(dòng)化方面效果不錯(cuò)。然而大多數(shù)金融企業(yè)信息化水平落后，沒有完全信息化。

三、金融經(jīng)濟(jì)中創(chuàng)新信息管理的途徑

1.優(yōu)化配置。金融管理中信息化有重要作用，金融企業(yè)要讓信息化真正顯示優(yōu)勢(shì)，就要建立統(tǒng)一系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)組織從內(nèi)到外協(xié)調(diào)性。對(duì)資源合理配置，讓企業(yè)內(nèi)部各部門間各自做好工作和承擔(dān)職責(zé)。要重視財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)部門，使企業(yè)管理者能對(duì)投資與運(yùn)營進(jìn)行及時(shí)了解與分析。

2.建立先進(jìn)的平臺(tái)。要對(duì)內(nèi)部各部門工作人員強(qiáng)化意識(shí)，并進(jìn)行信息化知識(shí)培訓(xùn)，建立相應(yīng)管理系統(tǒng)與信息化平臺(tái)。通過平臺(tái)實(shí)現(xiàn)對(duì)管理數(shù)據(jù)與信息的整理，讓管理人員對(duì)財(cái)務(wù)信息全面了解，進(jìn)而把握發(fā)展趨勢(shì)與基本走向。這樣管理人員能對(duì)企業(yè)經(jīng)濟(jì)作出判斷與分析，提高企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力，達(dá)到市場(chǎng)需求。

3.加強(qiáng)管理隊(duì)伍。管理人員對(duì)企業(yè)信息化建設(shè)有決定性作用，因此，加強(qiáng)管理人員培訓(xùn)，使其做好資源管理，實(shí)現(xiàn)信息和理性與準(zhǔn)確性。還要重視信息化制度建設(shè)，對(duì)信息化流程、要求和內(nèi)容等明確規(guī)定。

4.推進(jìn)信息標(biāo)準(zhǔn)體系與應(yīng)用。標(biāo)準(zhǔn)化中，可先期推進(jìn)容易部分，如網(wǎng)絡(luò)和基礎(chǔ)軟件等。有的標(biāo)準(zhǔn)化要依據(jù)不同時(shí)期，并分階段實(shí)施，如技術(shù)平臺(tái)等。標(biāo)準(zhǔn)化降低系統(tǒng)復(fù)雜性與管理難度，減少冗余和簡化操作，節(jié)約資源，重要的是還能達(dá)到不同時(shí)點(diǎn)需求。

5.信息化搭建多元化業(yè)務(wù)平臺(tái)。信息化建設(shè)數(shù)據(jù)倉庫，金融業(yè)務(wù)開展更有針對(duì)性，多元化業(yè)務(wù)具備更多可能。這樣業(yè)務(wù)多元化，服務(wù)綜合化和全能化，從分業(yè)到混業(yè)，金融信息化發(fā)展改變單一的經(jīng)營模式，達(dá)到綜合經(jīng)營。

篇3

文章編號(hào)：1005-913X（2015）08-0183-01

隨著金融企業(yè)創(chuàng)新的不斷深入，其產(chǎn)品在創(chuàng)新、其經(jīng)營工具在創(chuàng)新、其管理在創(chuàng)新、其制度在創(chuàng)新。金融行業(yè)正生機(jī)勃勃的活躍在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中，與此同時(shí)，金融企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)也與日俱增，做好在創(chuàng)新條件下的風(fēng)險(xiǎn)管理是企業(yè)改革的重點(diǎn)話題。

一、金融創(chuàng)新的活動(dòng)特征

金融創(chuàng)新作為各種金融因素的整合，它是在金融市場(chǎng)的環(huán)境下，金融主體對(duì)有可能約束金融業(yè)發(fā)展的改革。通過創(chuàng)立新的管理制度，對(duì)各個(gè)金融因素進(jìn)行整合，它的目標(biāo)是追求更多的經(jīng)濟(jì)利潤。從金融創(chuàng)新的范疇來看： 小到融資工具、方法、業(yè)務(wù)，大到金融管理方式、制度與市場(chǎng)，只要是業(yè)務(wù)開展中出現(xiàn)阻礙因素，就會(huì)對(duì)環(huán)節(jié)進(jìn)行變革，實(shí)現(xiàn)對(duì)阻礙因素的消除和規(guī)避。隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體系的進(jìn)一步完善，金融市場(chǎng)得到了很大的開放，在金融創(chuàng)新日漸活躍的環(huán)境下，各種業(yè)務(wù)推出，同時(shí)也豐富了金融市場(chǎng)，具體呈現(xiàn)出以下特點(diǎn)與趨勢(shì)。

（一）理財(cái)業(yè)務(wù)得到創(chuàng)新

在生活水平以及精神文明增加的同時(shí)，居民理財(cái)理念也發(fā)生了很大的轉(zhuǎn)變，不再拘泥于儲(chǔ)蓄這種單一的方式上，日漸往收益更多的理財(cái)轉(zhuǎn)變。這讓商業(yè)銀行推出了大量理財(cái)業(yè)務(wù)，還帶動(dòng)了市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)。外受各種外資銀行的影響，理財(cái)變得更加熱鬧，在這期間出現(xiàn)了各種理財(cái)產(chǎn)品。

（二）金融機(jī)構(gòu)同質(zhì)

從當(dāng)前的金融機(jī)構(gòu)來看，存在著各種金融機(jī)構(gòu)，并且這些機(jī)構(gòu)間都有著清晰的界限，負(fù)責(zé)各自領(lǐng)域。在金融創(chuàng)新力度不斷加快的今天，各種金融產(chǎn)品衍生，讓原本清晰的界限日漸模糊，所以在各種業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)交叉并行的情況下，各種業(yè)務(wù)逐漸向綜合化發(fā)展。

（三）金融創(chuàng)新必須控制同質(zhì)化

從金融業(yè)發(fā)展?fàn)顩r來看： 雖然金融創(chuàng)新很活躍，但是在創(chuàng)新深度、廣度上依然存在問題，在各個(gè)部門相互復(fù)制的情況下，對(duì)實(shí)際金融創(chuàng)新數(shù)量造成了很大的影響，存在很多同質(zhì)化產(chǎn)品。

二、金融創(chuàng)新和金融風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系

所謂金融風(fēng)險(xiǎn)是在資金流動(dòng)過程中，受不確定性因素的影響，進(jìn)而產(chǎn)生的直接或間接的經(jīng)濟(jì)損失。首先，金融創(chuàng)新和風(fēng)險(xiǎn)管理存在著正向博弈的關(guān)系，金融創(chuàng)新的發(fā)展是需要風(fēng)險(xiǎn)管理促進(jìn)的，相反金融創(chuàng)新管理形成了更加完善的金融風(fēng)險(xiǎn)管理體系。金融創(chuàng)新是基于市場(chǎng)背景和企業(yè)條件進(jìn)行的創(chuàng)新，是基于原有政策進(jìn)行的，其本質(zhì)是在進(jìn)行逃避監(jiān)管。進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制是在約束金融活動(dòng)，金融的創(chuàng)新在某種意義上對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制起推動(dòng)作用。在金融創(chuàng)新與金融管理的相互促進(jìn)下，使金融企業(yè)的水準(zhǔn)進(jìn)一步提升。其次，金融創(chuàng)新的發(fā)展帶來了新的金融風(fēng)險(xiǎn)，一切活動(dòng)均是存在著風(fēng)險(xiǎn)的，我們所要做的是將風(fēng)險(xiǎn)降到最低。金融的創(chuàng)新過程是對(duì)未來發(fā)展形勢(shì)的看好，是將風(fēng)險(xiǎn)有效轉(zhuǎn)移，是對(duì)收益與損失的宏觀調(diào)整，因此金融創(chuàng)新并未影響其風(fēng)險(xiǎn)的總量，只是將風(fēng)險(xiǎn)的存在方式進(jìn)行了重新整合，同時(shí)為金融企業(yè)帶來了新形勢(shì)的風(fēng)險(xiǎn)。

三、金融創(chuàng)新帶來的風(fēng)險(xiǎn)

（一）資產(chǎn)證券化加大金融風(fēng)險(xiǎn)

在銀行證券中，一旦摻入不良資產(chǎn)，就會(huì)影響銀行信譽(yù)和發(fā)展。在對(duì)銀行造成不利影響的同時(shí)，對(duì)貨幣來說，也會(huì)伴隨很多負(fù)面影響，銀行證券化本身帶有很大的流動(dòng)性，在大多數(shù)場(chǎng)合能夠施展貨幣功能，同時(shí)這也讓當(dāng)時(shí)發(fā)行的貨幣遭到影響。另外，證券化也會(huì)影響貨幣政策的執(zhí)行力，從而對(duì)宏觀調(diào)控帶來不利影響。

（二）投機(jī)市場(chǎng)增加了風(fēng)險(xiǎn)破壞力

從金融業(yè)發(fā)展來看，雖然創(chuàng)新很大程度上對(duì)減小風(fēng)險(xiǎn)給予了工具，但是我們也應(yīng)該看到在創(chuàng)新的同時(shí)，還有很多風(fēng)險(xiǎn)偏好者投機(jī)，即使金融創(chuàng)新將風(fēng)險(xiǎn)暫時(shí)轉(zhuǎn)移到風(fēng)險(xiǎn)偏好者上，風(fēng)險(xiǎn)總數(shù)還是沒有降低。如果很多風(fēng)險(xiǎn)偏好者的投機(jī)遭到失敗，就無法將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，甚至對(duì)整個(gè)金融業(yè)都會(huì)造成不利影響。

（三）金融創(chuàng)新加大了經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)

隨著金融市場(chǎng)的擴(kuò)大，越來越多的金融單位參與到市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中，也帶動(dòng)了金融機(jī)構(gòu)的競(jìng)爭(zhēng)趨勢(shì)。針對(duì)這種情況，為了拓展市場(chǎng)占有率，贏得有利的競(jìng)爭(zhēng)地位，很多金融機(jī)構(gòu)加大了創(chuàng)新進(jìn)程，源源不斷地向市場(chǎng)輸入產(chǎn)品，同時(shí)這些產(chǎn)品也會(huì)涉及其他行業(yè)，在整個(gè)金融行業(yè)重合、交叉的環(huán)境下，同質(zhì)化開始出現(xiàn)。在各個(gè)單位競(jìng)爭(zhēng)力度加強(qiáng)的環(huán)境下，金融單位的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)入下一輪創(chuàng)新，從而影響金融單位的信用值，讓規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的能力減小。

四、積極應(yīng)對(duì)金融企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策

（一）加強(qiáng)政府部門對(duì)金融體系的監(jiān)管

加強(qiáng)政府部門對(duì)金融體系的監(jiān)管是金融企業(yè)正常運(yùn)行的重要措施，國家相關(guān)部門的參與為金融創(chuàng)新提供了良好的外部環(huán)境。國家相關(guān)部門的監(jiān)管，在管理理念上是對(duì)創(chuàng)新和穩(wěn)定的協(xié)調(diào)。金融創(chuàng)新是金融發(fā)展的主要?jiǎng)恿Α榇龠M(jìn)金融創(chuàng)新發(fā)展，國家對(duì)其的支持是必不可少的。通過國家與企業(yè)聯(lián)手進(jìn)行金融監(jiān)管手段的完善，打擊違規(guī)違法行為。金融監(jiān)控的過程中要秉著維護(hù)金融穩(wěn)定和鼓勵(lì)金融創(chuàng)新并重的原則，對(duì)監(jiān)管尺度進(jìn)行良好把握，實(shí)現(xiàn)創(chuàng)新與監(jiān)管的良性循環(huán)。

（二）加強(qiáng)金融企業(yè)內(nèi)部的自我控制

企業(yè)應(yīng)從自身著手，加強(qiáng)金融創(chuàng)新的主體內(nèi)部控制，將自我風(fēng)險(xiǎn)管理體系完善。金融創(chuàng)新是對(duì)金融產(chǎn)品未來市場(chǎng)的信心，因此，企業(yè)應(yīng)對(duì)金融創(chuàng)新的利弊進(jìn)行科學(xué)的分析與判斷，對(duì)其市場(chǎng)影響要有足夠的心理準(zhǔn)備及經(jīng)濟(jì)準(zhǔn)備。在外部競(jìng)爭(zhēng)日益激烈的背景下，金融產(chǎn)品日益多樣化、復(fù)雜化，金融企業(yè)要確立清晰的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，并形成良好的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)體系，本著為企業(yè)負(fù)責(zé)、為國家負(fù)責(zé)、為人民負(fù)責(zé)的態(tài)度進(jìn)行金融活動(dòng)。金融企業(yè)要具有制定有效的、切實(shí)可行的風(fēng)險(xiǎn)防范制度，結(jié)合外部環(huán)境與自身情況，建立一套適用的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)評(píng)估系統(tǒng)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行科學(xué)的度量。

（三）強(qiáng)化國際間金融合作

在經(jīng)濟(jì)全球化和金融全球化的背景下，雖然我國金融行業(yè)面臨著國外金融機(jī)構(gòu)的沖擊。但是我們應(yīng)該認(rèn)清經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，當(dāng)代的經(jīng)濟(jì)是在全球合作基礎(chǔ)上，共同發(fā)展的。各國對(duì)自身經(jīng)濟(jì)的負(fù)責(zé)是對(duì)全球經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定的最大保障，因此各國之間的經(jīng)濟(jì)合作是不可避免的。因此，對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)方面的國際合作也是勢(shì)在必行的。例如，可以通過政府之間簽訂相關(guān)合作協(xié)議，對(duì)有關(guān)金融風(fēng)險(xiǎn)控制方面的問題進(jìn)行國際合作。此外，企業(yè)通過國際間的合作會(huì)了解學(xué)習(xí)到先進(jìn)的管理方法。強(qiáng)化國際間的金融合作是雙贏乃至多贏的金融風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，是需要國家和企業(yè)認(rèn)真面對(duì)的。

（四）控制好金融創(chuàng)新的途徑

控制好金融創(chuàng)新的途徑是企業(yè)進(jìn)行謹(jǐn)慎經(jīng)營的戰(zhàn)略手段，首先金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該在金融產(chǎn)品上給予重視。基于我國的基本國情，過于復(fù)雜的金融產(chǎn)品不適用于我國市場(chǎng)，過于復(fù)雜的金融技術(shù)不適用于我國金融機(jī)構(gòu)。其次，金融機(jī)構(gòu)的創(chuàng)新方面，金融機(jī)構(gòu)混業(yè)經(jīng)營的風(fēng)險(xiǎn)是企業(yè)應(yīng)該關(guān)注的，企業(yè)應(yīng)該突出主業(yè)優(yōu)勢(shì)來適應(yīng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)。再次，金融制度創(chuàng)新上，政府應(yīng)該給予充分的幫助，企業(yè)自身應(yīng)該有效地落實(shí)自身的管理制度。

篇4

摘 要 金融風(fēng)險(xiǎn)管理理論是現(xiàn)代金融學(xué)理論的一個(gè)重要分支，其理論體系具有一定的可操作性。本文通過對(duì)金融危機(jī)發(fā)生的根本原因的分析，指出這場(chǎng)危機(jī)展現(xiàn)出的現(xiàn)代金融系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的程度、深度和廣度大大超出了我們對(duì)傳統(tǒng)金融風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)，既對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)管模式帶來了史無前例的挑戰(zhàn)，也為金融風(fēng)險(xiǎn)管理模式創(chuàng)新賦予了新的啟示。

關(guān)鍵詞 金融危機(jī) 金融風(fēng)險(xiǎn) 金融風(fēng)險(xiǎn)管理

一、全球金融危機(jī)產(chǎn)生原因的分析

金融危機(jī)又稱金融風(fēng)暴，是指一個(gè)國家或幾個(gè)國家與地區(qū)的全部或大部分金融指標(biāo)，金融危機(jī)可以分為貨幣危機(jī)、債務(wù)危機(jī)、銀行危機(jī)等類型。此次美國爆發(fā)的金融危機(jī)呈現(xiàn)某種形式混合的趨勢(shì)。

迄今為止國內(nèi)外關(guān)于金融危機(jī)的成因眾說紛紜，概況起來有以下幾種觀點(diǎn)：第一是制度說，認(rèn)為自由放任的資本主義制度是全球金融危機(jī)產(chǎn)生的根本原因。第二是政策說，認(rèn)為美國的高消費(fèi)、低儲(chǔ)蓄、長期低利率和寬松的貨幣政策是金融危機(jī)形成的主要原因。第三就是大家普遍認(rèn)可的市場(chǎng)說，則主要從金融市場(chǎng)的微觀角度來分析危機(jī)的原因，認(rèn)為過度的金融創(chuàng)新、寬松的金融監(jiān)管、金融機(jī)構(gòu)的高杠桿、評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的道德風(fēng)險(xiǎn)和人性的貪婪等等都是造成金融危機(jī)的直接原因。總之，造成此次全球金融危機(jī)的背景和原因是復(fù)雜的，不能僅僅單獨(dú)從某一個(gè)方面出發(fā)去考慮問題，應(yīng)該將各個(gè)方面的問題有機(jī)的結(jié)合起來去思考。

二、金融風(fēng)險(xiǎn)管理歷程

（一）金融風(fēng)險(xiǎn)和金融風(fēng)險(xiǎn)管理的基本概念

金融風(fēng)險(xiǎn)是指任何有可能導(dǎo)致企業(yè)或機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。而風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)十分寬泛的詞匯，目前還遠(yuǎn)沒有達(dá)成一致的認(rèn)識(shí)，現(xiàn)在對(duì)風(fēng)險(xiǎn)解釋主要有以下一些觀點(diǎn)：1．風(fēng)險(xiǎn)是結(jié)果的任何變化2．風(fēng)險(xiǎn)是損失發(fā)生的可能性3．風(fēng)險(xiǎn)是預(yù)期損失的不利偏差4．風(fēng)險(xiǎn)是可度量的不確定性5．風(fēng)險(xiǎn)是未來收益的不確定性。金融風(fēng)險(xiǎn)主要包括：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)這幾種類型。

顧名思義，金融風(fēng)險(xiǎn)管理則是對(duì)相應(yīng)的金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理。金融風(fēng)險(xiǎn)管理的過程大致需要風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)度量與風(fēng)險(xiǎn)管理控制三個(gè)環(huán)節(jié)。首先是風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是指在進(jìn)行了實(shí)地調(diào)查研究的基礎(chǔ)上，運(yùn)用各種方法對(duì)實(shí)際存在的各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行系統(tǒng)的歸類和實(shí)施全面的分析研究。其次是風(fēng)險(xiǎn)度量是指對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性或損失范圍、程度進(jìn)行估計(jì)和衡量，并對(duì)不同程度的損失發(fā)生的可能性和損失后果進(jìn)行定量分析。其中風(fēng)險(xiǎn)度量的主要方法有敏感性分析、VaR估計(jì)、情景分析與壓力測(cè)試。最后是風(fēng)險(xiǎn)管理控制是解決金融風(fēng)險(xiǎn)的途徑和方法。一般分為控制法和財(cái)務(wù)法。

（二）金融風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展

金融風(fēng)險(xiǎn)管理在半個(gè)多世紀(jì)的發(fā)展過程中，經(jīng)歷了信用風(fēng)險(xiǎn)管理、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理已經(jīng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的歷程。

金融風(fēng)險(xiǎn)管理的萌芽于20世紀(jì)50年代，那時(shí)金融風(fēng)險(xiǎn)集中在金融機(jī)構(gòu)，表現(xiàn)為獨(dú)立的金融系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)。政府管制、資本缺乏流動(dòng)性以及技術(shù)限制在全球經(jīng)濟(jì)和金融市場(chǎng)中筑起的貿(mào)易壁壘，加之中央銀行控制著貨幣供應(yīng)和匯率，從而未發(fā)生過全面的金融危機(jī)。出現(xiàn)的危機(jī)僅限于個(gè)別銀行，突出表現(xiàn)為信用風(fēng)險(xiǎn)。進(jìn)入20世紀(jì)80年代，曾經(jīng)由銀行以及政府主導(dǎo)的那種封閉的、嚴(yán)密控制的金融體系，已經(jīng)被資本世界范圍內(nèi)自由流動(dòng)所取代，經(jīng)濟(jì)全球化取代了封閉的國內(nèi)市場(chǎng)，人們所熟悉的按照地域劃分的市場(chǎng)也以處于不斷變化之中。市場(chǎng)取代政府成為風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)者和解決者。此時(shí)金融風(fēng)險(xiǎn)則主要表現(xiàn)為市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，其中具有代表性的案例則是80年代爆發(fā)的債務(wù)危機(jī)和儲(chǔ)貸危機(jī)。20世紀(jì)90年代以后，金融風(fēng)險(xiǎn)管理在不斷變化的全球金融環(huán)境中繼續(xù)得到迅速發(fā)展。不僅金融機(jī)構(gòu)和政府監(jiān)管部門對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)管理的重視程度在不斷提高，而且金融風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)和手段也獲得了空前的發(fā)展。以信用風(fēng)險(xiǎn)的量化管理模型（如VaR和KMV模型）為代表的現(xiàn)代金融風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)正迅速崛起，并日漸成為金融風(fēng)險(xiǎn)管理的主流。與此同時(shí)，金融風(fēng)險(xiǎn)管理由過去主要注重信用風(fēng)險(xiǎn)管理和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展到現(xiàn)在信用風(fēng)險(xiǎn)管理與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理并重，并兼顧其他風(fēng)險(xiǎn)管理的全面的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)。

三、金融風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展的新趨勢(shì)

而隨著金融危機(jī)的發(fā)生，金融風(fēng)險(xiǎn)管理也進(jìn)入了一個(gè)全新的時(shí)代。各國都更加重視完善相應(yīng)的金融風(fēng)險(xiǎn)管理體系，從而使金融風(fēng)險(xiǎn)管理得到了前所未有的發(fā)展。具體來說有以下幾個(gè)主要的方面。

（一）重視培養(yǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理文化

一個(gè)金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理的失敗與否，不是因?yàn)槿狈π刨J政策和相關(guān)的程序，即使設(shè)置非常復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)控制手段，如果缺少一個(gè)好的風(fēng)險(xiǎn)管理些文化，所有這些都將是徒有形式。風(fēng)險(xiǎn)管理效果較好的企業(yè)具有共同的特征：領(lǐng)導(dǎo)者具有極強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，并極力將這種意識(shí)灌輸給企業(yè)內(nèi)的所有成員，即注重風(fēng)險(xiǎn)管理文化的培育。培養(yǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理文化具體可以從兩個(gè)方面著手。1．樹立風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)和理念。建立相應(yīng)的預(yù)警機(jī)制，編制各種風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別標(biāo)準(zhǔn)，定時(shí)檢查各部門的執(zhí)行情況，力爭(zhēng)做到事前控制，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行跟蹤解決，并提交相關(guān)的報(bào)告。2．重塑人本主義的企業(yè)文化。用人本主義來逐漸地取代資本主義在企業(yè)中的主導(dǎo)地位，把企業(yè)中的人應(yīng)當(dāng)視為人本身來看待，而不僅僅是看做一種生產(chǎn)要素。這種人本管理的本質(zhì)是以促進(jìn)人自身自由、全面發(fā)展為根本目的的管理理念與管理模式，而這種方式有利于風(fēng)險(xiǎn)管理文化的培養(yǎng)。

因此各金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該大力培育和塑造良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，樹立正確的風(fēng)險(xiǎn)管理理念，增強(qiáng)員工風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，將風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)轉(zhuǎn)化為員工的共同認(rèn)識(shí)和自覺行動(dòng)，促進(jìn)企業(yè)建設(shè)系統(tǒng)、規(guī)范、高效的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。

（二）風(fēng)險(xiǎn)管理量化技術(shù)的發(fā)展

近些年來，金融風(fēng)險(xiǎn)管理量化手段和方法的發(fā)展主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：首先是持續(xù)期和凸性概念被引入銀行資產(chǎn)負(fù)債管理，使得銀行管理利率風(fēng)險(xiǎn)的傳統(tǒng)資產(chǎn)負(fù)債管理方法變更加科學(xué)。其次，隨著衍生金融工具和金融工程技術(shù)的發(fā)展，各種形式的對(duì)沖風(fēng)險(xiǎn)管理更使市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)生了深刻的變化，同時(shí)一些衡量和管理衍生金融工具自身風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)也得到了廣泛的利用和發(fā)展。但是衍生金融工具既可用于管理風(fēng)險(xiǎn)又可用于獲取盈利從而帶來風(fēng)險(xiǎn)的這種雙刃劍性質(zhì)在這此金融危機(jī)中得以充分暴露。目前，衍生金融工具自身的風(fēng)險(xiǎn)屬性跟其管理風(fēng)險(xiǎn)的屬性一樣得到了金融機(jī)構(gòu)和監(jiān)管機(jī)構(gòu)的充分重視。最后，VaR模型在20世紀(jì)90年代的迅速發(fā)展使得各種工具和市場(chǎng)上的風(fēng)險(xiǎn)的統(tǒng)一衡量和綜合管理獲得重大突破，VaR模型成為市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的一種共同標(biāo)準(zhǔn)，這種影響和變化甚至被稱為風(fēng)險(xiǎn)管理的VaR革命。因此在金融危機(jī)后，金融機(jī)構(gòu)重新明確了主要的風(fēng)險(xiǎn)因子和期限結(jié)構(gòu)。

另外衡量金融風(fēng)險(xiǎn)的技術(shù)是多種多樣的，各種衡量技術(shù)都有其自身的優(yōu)缺點(diǎn)，都服務(wù)于特定的目的。因此，脫離金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)際需要來評(píng)論這些技術(shù)的絕對(duì)優(yōu)劣是沒有意義的，重要的是要結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)際需要選用恰當(dāng)?shù)姆椒▉砗饬匡L(fēng)險(xiǎn)水平，并且要注意不同衡量方法之間相互取長補(bǔ)短的作用。

四、對(duì)于我國金融風(fēng)險(xiǎn)管理的啟示

（一）全面認(rèn)識(shí)金融危機(jī)產(chǎn)生的原因，吸取美國金融風(fēng)險(xiǎn)管理的寶貴經(jīng)驗(yàn)

本次金融危機(jī)顯示，為了切實(shí)提高我國金融監(jiān)管的效率，有效防范金融風(fēng)險(xiǎn)，因采取市場(chǎng)主導(dǎo)、集中管理的模式，從分業(yè)監(jiān)管逐步轉(zhuǎn)向統(tǒng)一監(jiān)管，可以考慮設(shè)立一個(gè)機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)的協(xié)調(diào)監(jiān)管，解決目前金融領(lǐng)域存在的監(jiān)管沖突、監(jiān)管空白等問題。

（二）提高風(fēng)險(xiǎn)度量水平

目前我國經(jīng)濟(jì)正處于持續(xù)上漲的周期，在這一過程中，極易出現(xiàn)追求利潤、忽視風(fēng)險(xiǎn)的非理性的經(jīng)營行為，一旦市場(chǎng)形勢(shì)出現(xiàn)扭轉(zhuǎn)，可能對(duì)金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營產(chǎn)生持續(xù)的負(fù)面影響，因此應(yīng)該加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制制度建設(shè)，引進(jìn)先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)度量技術(shù)，提高金融機(jī)構(gòu)自身風(fēng)險(xiǎn)管理能力。

（三）推進(jìn)金融創(chuàng)新

美國由于大量的金融創(chuàng)新且沒有節(jié)制的利用，導(dǎo)致次貸危機(jī)爆發(fā)引起金融危機(jī)，但是這并不意味著我們對(duì)金融創(chuàng)新視而不見。由于我國的金融創(chuàng)新不足，導(dǎo)致金融體系運(yùn)作的效率低，一方面實(shí)體經(jīng)濟(jì)大量的資金需求得不到滿足，另一方面大量的資金低效率的運(yùn)作，我國現(xiàn)有的金融體系已經(jīng)難以滿足滿足投資者多層次的投資需求，尤其是直接融資的規(guī)模遠(yuǎn)小于間接投資，債券市場(chǎng)發(fā)育嚴(yán)重滯后于股票市場(chǎng)。因此，各方需求表面我國金融創(chuàng)新是大勢(shì)所趨。

參考文獻(xiàn)：

[1]張金清.金融風(fēng)險(xiǎn)管理.復(fù)旦大學(xué)出版社.2009.

[2]王春峰.金融市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理.天津大學(xué)出版社.2001.

[3]余為麗.管理觀察.金融風(fēng)險(xiǎn)管理理論的演進(jìn).2008.10.

[4]羅珊.華東經(jīng)濟(jì)管理.金融風(fēng)險(xiǎn)管理理論回顧與展望.2010.12.

篇5

關(guān)鍵詞：信息化；金融經(jīng)濟(jì)管理；創(chuàng)新；應(yīng)用

一、信息化對(duì)金融經(jīng)濟(jì)管理的重要作用

(一)信息化對(duì)金融經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的監(jiān)督通過信息化管理，金融企業(yè)能夠?qū)?nèi)部各個(gè)部門進(jìn)行整合，通過數(shù)據(jù)信息的采集、處理和分析，掌握企業(yè)發(fā)展動(dòng)態(tài)，分析企業(yè)存在的優(yōu)勢(shì)和存在的問題，為正確決策和判斷提供數(shù)據(jù)信息支持，對(duì)金融企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行有效監(jiān)督，從而降低經(jīng)營管理風(fēng)險(xiǎn)。

(二)信息化對(duì)金融資源的合理分配金融企業(yè)信息化管理擺脫了傳統(tǒng)金融行業(yè)時(shí)間和空間的限制，利用互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)和信息通信技術(shù)能夠多分布在全球各地的潛在市場(chǎng)進(jìn)行有效開發(fā)，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)的拓展。同時(shí)，通過信息化管理，能夠?qū)⑸⒉荚谑澜绶秶鷥?nèi)的分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行資源整合，加快金融活動(dòng)工作效率，提高金融企業(yè)在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中的優(yōu)勢(shì)地位。

(三)信息化提升金融市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力金融經(jīng)濟(jì)管理信息化是基于當(dāng)前信息技術(shù)和互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)基礎(chǔ)上發(fā)展起來的，利用現(xiàn)代化的技術(shù)手段實(shí)現(xiàn)了傳統(tǒng)金融管理方式的優(yōu)化和升級(jí)，發(fā)揮出互聯(lián)網(wǎng)便捷和開放的優(yōu)勢(shì)，能夠最大程度開發(fā)和利用社會(huì)各種資源，不僅能夠?qū)崿F(xiàn)對(duì)潛在用戶的發(fā)掘，還能夠通過信息化管理，地風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行提前預(yù)測(cè)和防范，進(jìn)而提高金融企業(yè)經(jīng)營管理效率，提高企業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。

二、信息化在金融經(jīng)濟(jì)管理中的應(yīng)用

(一)信息化奠定金融經(jīng)濟(jì)管理基礎(chǔ)互聯(lián)網(wǎng)和信息通信技術(shù)為現(xiàn)代金融業(yè)務(wù)和金融服務(wù)的實(shí)現(xiàn)奠定了基礎(chǔ)。在全球經(jīng)濟(jì)一體化的背景下，金融經(jīng)濟(jì)管理全球化已經(jīng)成為發(fā)展的必然趨勢(shì)，信息化管理通過互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)拉近了金融企業(yè)和客戶之前的距離，讓客戶能夠獲得更多金融產(chǎn)品和服務(wù)的選擇。

(二)信息化提高金融經(jīng)濟(jì)管理效率金融經(jīng)濟(jì)管理信息化實(shí)現(xiàn)了數(shù)據(jù)采集處理和分析的準(zhǔn)確性和便捷性，為金融企業(yè)市場(chǎng)交易提供了物質(zhì)和技術(shù)基礎(chǔ)。促進(jìn)了全球金融市場(chǎng)的形成，加快了資本的流動(dòng)速度，在提高金融經(jīng)濟(jì)管理效率的同時(shí)擴(kuò)大金融市場(chǎng)范圍。

(三)信息化提高金融經(jīng)濟(jì)服務(wù)效率金融經(jīng)濟(jì)管理信息化帶來是金融服務(wù)能夠在網(wǎng)絡(luò)環(huán)境下進(jìn)行，用戶通過網(wǎng)絡(luò)信息獲取金融機(jī)構(gòu)所提供金融產(chǎn)品信息，通過身份驗(yàn)證等方式進(jìn)行注冊(cè)，從而享受到金融企業(yè)提供的各類服務(wù)；同時(shí)，金融企業(yè)也可以利用信息化手段對(duì)客戶實(shí)現(xiàn)征信等進(jìn)行全方位考察，在對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行規(guī)避的同時(shí)，擴(kuò)大服務(wù)范圍，提高金融企業(yè)市場(chǎng)形象。

三、金融經(jīng)濟(jì)管理中信息化管理創(chuàng)新策略

(一)加強(qiáng)信息化管理隊(duì)伍建設(shè)要實(shí)現(xiàn)金融信息化管理創(chuàng)新發(fā)展，需要加強(qiáng)金融企業(yè)人才隊(duì)伍建設(shè)。金融經(jīng)濟(jì)管理信息化對(duì)人才綜合素質(zhì)提出了更高的要求，不僅要具備金融行業(yè)必備的專業(yè)知識(shí)和技巧，還要具備信息化管理的先進(jìn)理念。金融企業(yè)要擴(kuò)大人才吸納和培養(yǎng)渠道，擴(kuò)大人才資源渠道，從而提高金融企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力。

(二)優(yōu)化信息化管理平臺(tái)要實(shí)現(xiàn)金融經(jīng)濟(jì)管理信息化創(chuàng)新發(fā)展，要推進(jìn)金融企業(yè)經(jīng)濟(jì)管理事務(wù)處理系統(tǒng)建設(shè)，對(duì)各種經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行分析，獲取更多實(shí)時(shí)信息，提高經(jīng)營管理的時(shí)效性；此外，優(yōu)化信息化管理平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)金融企業(yè)不同部門和分支機(jī)構(gòu)信息交互，對(duì)金融企業(yè)資源進(jìn)行有效整合。

(三)運(yùn)用大數(shù)據(jù)技術(shù)推動(dòng)技術(shù)升級(jí)隨著當(dāng)前大數(shù)據(jù)技術(shù)發(fā)展，加快了信息采集和處理的便捷性和準(zhǔn)確性。金融經(jīng)濟(jì)管理涉及的信息量龐大，將金融經(jīng)濟(jì)管理與大數(shù)據(jù)處理技術(shù)相融合，實(shí)現(xiàn)信息化管理系統(tǒng)升級(jí)，將促進(jìn)金融企業(yè)的快速發(fā)展。

四、結(jié)束語

金融經(jīng)濟(jì)管理信息化創(chuàng)新發(fā)展不僅加快了金融企業(yè)工作效率，促進(jìn)企業(yè)資源的整合，加快金融業(yè)務(wù)拓展，還實(shí)現(xiàn)了服務(wù)的不斷升級(jí)。在科技快速發(fā)展的時(shí)代中，金融企業(yè)需要不斷加強(qiáng)人才培養(yǎng)，利用先進(jìn)科技完善管理，這樣才能夠?qū)崿F(xiàn)更快速發(fā)展。

參考文獻(xiàn)

篇6

一、金融業(yè)機(jī)構(gòu)信息管理應(yīng)用基本情況

金融業(yè)機(jī)構(gòu)信息的完整性和準(zhǔn)確性難以保障，制約了金融業(yè)機(jī)構(gòu)信息管理應(yīng)用推廣進(jìn)程。以池州市為例，按《金融機(jī)構(gòu)編碼規(guī)范》應(yīng)配碼金融機(jī)構(gòu)數(shù)為355家，截至2014年10月末，池州市金融機(jī)構(gòu)信息共配碼326家，其中銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)300家，證券保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)18家，其他類金融機(jī)構(gòu)信息8家（見表1所列）。

二、推廣應(yīng)用中存在的問題

（一）非銀行類金融機(jī)構(gòu)信息賦碼工作被動(dòng)滯后

《規(guī)定》第三條明確了“適用于金融業(yè)機(jī)構(gòu)信息的新增、變更和撤銷”的六大類金融機(jī)構(gòu)，小額貸款公司即屬于第六類“中國人民銀行認(rèn)定的其他有關(guān)金融機(jī)構(gòu)”，按屬地管理原則應(yīng)由所在地人民銀行分支機(jī)構(gòu)根據(jù)《金融機(jī)構(gòu)編碼規(guī)范》予以賦碼。但因缺乏對(duì)小貸公司等其他類金融機(jī)構(gòu)的有效管理手段，加之這些機(jī)構(gòu)主動(dòng)接受監(jiān)管的意識(shí)欠缺，大部分小貸公司等其他類金融機(jī)構(gòu)的設(shè)立、變更和撤銷沒有及時(shí)向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行報(bào)備，機(jī)構(gòu)信息編碼常出現(xiàn)遺漏和滯后。如至2014年10月末，池州市經(jīng)省金融辦批準(zhǔn)開業(yè)的小額貸款公司21家、融資擔(dān)保公司9家，典當(dāng)行6家。上述36家金融機(jī)構(gòu)在成立之初都沒有主動(dòng)向人民銀行池州市中支申請(qǐng)金融機(jī)構(gòu)信息編碼，都是在涉及人民銀行業(yè)務(wù)時(shí)，由業(yè)務(wù)部門提出申請(qǐng)，目前系統(tǒng)中僅有8家機(jī)構(gòu)信息，還有1家小貸公司已倒閉，但系統(tǒng)未給予撤銷，尚有28家未予賦碼。

（二）信息采集不及時(shí)

《規(guī)定》明確要求：“金融機(jī)構(gòu)新增、變更或撤銷，應(yīng)在有關(guān)部門批準(zhǔn)后的7個(gè)工作日內(nèi)準(zhǔn)確、完整地向人民銀行報(bào)送相關(guān)信息。”但調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，依然存在一些金融機(jī)構(gòu)未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)向人民銀行報(bào)送有關(guān)新增、變更、撤銷信息的現(xiàn)象，其中有的機(jī)構(gòu)滯后數(shù)月甚至一年才報(bào)送相關(guān)信息，有的機(jī)構(gòu)經(jīng)人民銀行多次催促也無動(dòng)于衷。究其原因，一是這些單位的領(lǐng)導(dǎo)不重視，二是牽頭部門不明確，三是交接手續(xù)不完備。由于信息報(bào)送嚴(yán)重滯后，金融業(yè)機(jī)構(gòu)信息管理系統(tǒng)中的內(nèi)容不能及時(shí)更新，嚴(yán)重影響了金融業(yè)機(jī)構(gòu)信息的準(zhǔn)確性、時(shí)效性。

（三）用戶權(quán)限設(shè)置不合理

一是人民銀行縣支行缺乏管理權(quán)限。根據(jù)人民銀行“兩綜合、兩管理”要求，人民銀行縣支行對(duì)所轄金融業(yè)機(jī)構(gòu)具有開業(yè)管理和日常管理的職權(quán)，但系統(tǒng)中沒有為縣支行開設(shè)權(quán)限，給其日常工作帶來諸多不便。二是系統(tǒng)不能為商業(yè)銀行支行以下機(jī)構(gòu)創(chuàng)建用戶，導(dǎo)致各商業(yè)銀行支行無法登錄系統(tǒng)并進(jìn)行信息驗(yàn)證，給驗(yàn)證工作造成一定困難。

（四）缺乏明確罰則致約束力不強(qiáng)

目前，對(duì)于嚴(yán)重違反《規(guī)定》的機(jī)構(gòu)尚缺乏有效的處罰手段，《規(guī)定》第七章“罰則”部分對(duì)金融機(jī)構(gòu)信息管理中出現(xiàn)的違規(guī)行為處罰均表述為“依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)進(jìn)行處罰”，由于沒有明確的罰則措施，基層央行在實(shí)際操作中對(duì)嚴(yán)重違反管理規(guī)定的機(jī)構(gòu)究竟依據(jù)什么法律法規(guī)進(jìn)行怎樣的處罰，至今沒有具體規(guī)定與實(shí)施細(xì)則。由于處罰依據(jù)、處罰尺度和處罰程序尚未明確，《規(guī)定》的貫徹執(zhí)行存在較大難度。

三、建議與對(duì)策

（一）修訂完善《規(guī)定》

隨著金融業(yè)機(jī)構(gòu)信息管理系統(tǒng)的不斷升級(jí)，功能不斷擴(kuò)充，以及金融業(yè)機(jī)構(gòu)編碼的擴(kuò)展應(yīng)用，建議總行及時(shí)修訂完善《規(guī)定》。

（二）加大金融業(yè)機(jī)構(gòu)信息管理應(yīng)用工作的宣傳推廣力度

人民銀行各分支機(jī)構(gòu)聯(lián)合地方金融辦等地方金融管理部門，加大金融機(jī)構(gòu)信息管理工作的培訓(xùn)和宣傳，普及金融機(jī)構(gòu)編碼作為金融機(jī)構(gòu)“身份證號(hào)碼”的重要意義，增強(qiáng)小額貸款公司、典當(dāng)行、融資性擔(dān)保公司等其他金融機(jī)構(gòu)加入金融業(yè)機(jī)構(gòu)信息管理工作的主動(dòng)性和積極性。

（三）加強(qiáng)信息采集工作

信息的采集與報(bào)送是金融業(yè)機(jī)構(gòu)信息管理工作的重要環(huán)節(jié)，為有效解決信息采集滯后這一突出問題，人民銀行各級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)著力抓好“二個(gè)落實(shí)”。一是積極開展年度檢查，根據(jù)《規(guī)定》以及總行相關(guān)文件精神，每年開展一次年度行政執(zhí)法檢查，成立由分管行領(lǐng)導(dǎo)為檢查組長，科技部門負(fù)責(zé)同志為副組長，以及科技相關(guān)人員為成員的行政執(zhí)法小組，制定檢查方案，嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)定的檢查比例，認(rèn)真開展年度檢查，對(duì)于檢查中發(fā)現(xiàn)的問題以行發(fā)文的形式通報(bào)給各金融機(jī)構(gòu)，并督促整改。二是積極開展對(duì)新增金融業(yè)機(jī)構(gòu)的開業(yè)檢查指導(dǎo)，為及時(shí)掌握轄內(nèi)新增金融業(yè)機(jī)構(gòu)的信息情況，聯(lián)合相關(guān)業(yè)務(wù)部門對(duì)轄內(nèi)新增的金融業(yè)機(jī)構(gòu)開展開業(yè)前的現(xiàn)場(chǎng)檢查和指導(dǎo)工作，督促新開業(yè)機(jī)構(gòu)積極按章報(bào)送機(jī)構(gòu)信息，及時(shí)辦理金融機(jī)構(gòu)代碼證。

（四）開放金融機(jī)構(gòu)信息管理系統(tǒng)對(duì)各金融機(jī)構(gòu)的訪問接口

一是建議將分支機(jī)構(gòu)較多的銀行信息錄入關(guān)口前移，為金融機(jī)構(gòu)特別是接入城市金融網(wǎng)的所有金融業(yè)機(jī)構(gòu)增加用戶、限定權(quán)限，使金融機(jī)構(gòu)可實(shí)時(shí)查詢，變更各自所轄分支機(jī)構(gòu)信息，人民銀行根據(jù)提交的紙質(zhì)材料負(fù)責(zé)復(fù)核、審核及歸檔。二是在充分做好信息安全保障的前提下，便于非銀行金融機(jī)構(gòu)查詢信息，增強(qiáng)互動(dòng)，總行可將管理系統(tǒng)移植到互聯(lián)網(wǎng)。

（五）加大信息管理力度，明確罰則具體措施

篇7

1.1更好的監(jiān)管金融企業(yè)

通過信息化管理的實(shí)行，金融企業(yè)的決策人員可以將先進(jìn)的信息管理技術(shù)給應(yīng)用過來，準(zhǔn)確掌握全企業(yè)的生產(chǎn)運(yùn)營情況，對(duì)經(jīng)營過程中的各種狀況進(jìn)行明確了解，對(duì)細(xì)節(jié)中存在的問題進(jìn)行發(fā)現(xiàn)。然后，決策者可以全面的觀察突發(fā)事件，結(jié)合具體情況，將相應(yīng)的針對(duì)性解決措施給應(yīng)用過來。這樣一來，決策人員就可以對(duì)整個(gè)企業(yè)的運(yùn)行情況進(jìn)行全局操控，并且構(gòu)建相關(guān)的監(jiān)管制度，對(duì)金融企業(yè)的順利運(yùn)營起到有效的推動(dòng)作用。

1.2合理配置資源

在經(jīng)濟(jì)全球化背景下，競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，很多金融企業(yè)都有子公司成立，并且在外地建立，那么信息化的管理和支持就更加的重要。借助于信息化的實(shí)現(xiàn)，可以有效連接不同地區(qū)的企業(yè)和部門，以便促使管理人員和決策人員更好的配置資源，對(duì)于過去因?yàn)榈赜虿町悓?dǎo)致的金融企業(yè)管理和運(yùn)營的弊端，進(jìn)行有效的改善，管理者可以實(shí)時(shí)掌握整個(gè)企業(yè)的運(yùn)營情況。

1.3促使金融企業(yè)的綜合競(jìng)爭(zhēng)力得到提升

市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的確立和完善，促使金融企業(yè)在發(fā)展過程中面臨著日趨激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，可以金融企業(yè)要想獲得發(fā)展和壯大，就需要對(duì)信息化產(chǎn)生足夠的重視。金融企業(yè)只有強(qiáng)化信息化建設(shè)，方可以與激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境所適應(yīng)，對(duì)管理模式進(jìn)行轉(zhuǎn)變，提升自身的綜合競(jìng)爭(zhēng)力。

2強(qiáng)化信息化管理的途徑

調(diào)查發(fā)現(xiàn)，信息化在金融經(jīng)濟(jì)管理應(yīng)用中還存在著很多的問題。首先，管理理念較為落后，很多的金融企業(yè)依然在經(jīng)濟(jì)管理中采取陳舊的管理理念，沒有結(jié)合實(shí)際情況和時(shí)展的要求進(jìn)行革新。很多企業(yè)管理者都對(duì)企業(yè)的盈利和收入過分關(guān)心，卻不注意控制成本，這樣一來，就容易出現(xiàn)入不敷出的問題；其次，信息化平臺(tái)落后，如今大部分企業(yè)都將計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)應(yīng)用了過來，它可以促使人們對(duì)服務(wù)的要求得到滿足。但是卻沒有構(gòu)建統(tǒng)一的信息化平臺(tái)，這樣系統(tǒng)之間就無法同步的傳輸信息，無法得到準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)；最后，就是信息化建設(shè)水平較為落后。我國金融企業(yè)在經(jīng)濟(jì)管理方面，人才缺失問題較為嚴(yán)重，經(jīng)濟(jì)管理人員往往身兼數(shù)職，這樣雖然可以減少勞動(dòng)成本，但是卻無法提高工作效率。我國金融企業(yè)開始重視信息化建設(shè)，將計(jì)算機(jī)信息技術(shù)應(yīng)用到了產(chǎn)品改造過程中，但是卻沒有較高的信息化建設(shè)水平，信息化還沒有得到完全實(shí)現(xiàn)。

2.1優(yōu)化資源配置

在金融經(jīng)濟(jì)管理中，信息化發(fā)揮著十分重要的作用，金融企業(yè)要想將信息化管理的優(yōu)勢(shì)給充分發(fā)揮出來，就需要對(duì)統(tǒng)一的管理系統(tǒng)進(jìn)行構(gòu)建，促使組織從上到下從內(nèi)到外的協(xié)調(diào)性得到實(shí)現(xiàn)。通過合理配置資源，金融企業(yè)內(nèi)部的各個(gè)部門之間都可以將自己的工作做好，將相應(yīng)的責(zé)任承擔(dān)下去。此外，還要對(duì)財(cái)務(wù)和會(huì)計(jì)部門的建設(shè)充分重視，這樣金融企業(yè)的管理人員就可以及時(shí)的了解和分析企業(yè)的投資和運(yùn)營狀況。

2.2對(duì)信息化平臺(tái)進(jìn)行構(gòu)建

要從意識(shí)上來強(qiáng)化企業(yè)內(nèi)部各個(gè)部門各階層的工作人員，并且大力培訓(xùn)，傳授信息化管理知識(shí)，將先進(jìn)的技術(shù)應(yīng)用過來，對(duì)信息化管理系統(tǒng)和信息化平臺(tái)進(jìn)行構(gòu)建。借助于信息化平臺(tái)，可以更好地分析和整理企業(yè)經(jīng)濟(jì)管理數(shù)據(jù)和信息，企業(yè)管理人員可以更加全面的了解財(cái)務(wù)信息，對(duì)企業(yè)的未來發(fā)展趨勢(shì)和基本走向進(jìn)行把握，對(duì)于企業(yè)的經(jīng)濟(jì)走向做出科學(xué)的判斷，進(jìn)而提升企業(yè)的綜合競(jìng)爭(zhēng)力，市場(chǎng)需求也可以得到有效滿足。

2.3對(duì)信息化管理隊(duì)伍建設(shè)進(jìn)行強(qiáng)化

金融企業(yè)信息化建設(shè)質(zhì)量，會(huì)受到經(jīng)濟(jì)管理人員素質(zhì)高低的直接影響，因此，就需要大力培訓(xùn)管理人員，促使其信息資源的管理工作質(zhì)量得到提升，以便得到更加合理和準(zhǔn)確的信息數(shù)據(jù)。另外，還需要對(duì)經(jīng)濟(jì)管理信息化制度的建設(shè)充分重視，要明確的規(guī)定信息化工作的流程、要求和工作內(nèi)容等。

3結(jié)語

篇8

一、金融業(yè)面臨的金融風(fēng)險(xiǎn)原因

金融業(yè)作為國家經(jīng)濟(jì)的命脈與核心，在當(dāng)代國家中的資源配置中起著十分重要的作用。所謂的風(fēng)險(xiǎn)，簡而言之，就是指一種行為既可能帶來收益，又可能帶來損失。那么，金融風(fēng)險(xiǎn)就是指“經(jīng)濟(jì)主體在金融活動(dòng)中受損失的不確定性或可能性。或者說，經(jīng)濟(jì)主體在金融活動(dòng)中預(yù)期收益與實(shí)際收益出現(xiàn)偏差的概率”[1]。一般來說，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境下的金融活動(dòng)都隱藏著金融風(fēng)險(xiǎn)，這種風(fēng)險(xiǎn)只能控制在一定的限制范圍之內(nèi)，一旦風(fēng)險(xiǎn)過大，金融風(fēng)險(xiǎn)便會(huì)爆發(fā)出來，甚至有導(dǎo)致金融危機(jī)的可能。

那么，金融業(yè)面臨的金融風(fēng)險(xiǎn)原因主要有哪些呢?可以從以下幾點(diǎn)進(jìn)行分析。

第一，從金融業(yè)的布局與發(fā)展來看，目前我國金融業(yè)存在著單一化的問題。在我國，實(shí)行銀行改制以來，我國幾大國有銀行在資金配置上仍然處在絕對(duì)支配地位而沒有什么改變。資金鏈主要由國有商業(yè)銀行控制，融資渠道單一，由于廣大群眾缺的投資渠道過于單一，以及面臨著衣食住行的生活成本提高，更多的百姓選擇的是寧愿把錢存于銀行中。與此同時(shí)，企業(yè)要發(fā)展，則必須對(duì)外部資金具有很高的吸納能力，但是由于國有商業(yè)銀行的限制，直接融資不能夠獲得自由的發(fā)展，百姓的投資渠道缺乏，企業(yè)只有靠向商業(yè)銀行借貸方能生存發(fā)展。這就形成了融資渠道的單一和結(jié)構(gòu)的僵化，使得銀行風(fēng)險(xiǎn)處于高水平地位。

第二，從操作從面來看，金融機(jī)構(gòu)存在著操作風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)，顧名思義，就是指在實(shí)際操作過程中存在的風(fēng)險(xiǎn)，表現(xiàn)在金融業(yè)中，就是在銀行的日常業(yè)務(wù)操作過程中產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。這種操作風(fēng)險(xiǎn)又表現(xiàn)為以下幾點(diǎn)：首先，金融行業(yè)工作人員的個(gè)人素質(zhì)風(fēng)險(xiǎn);其次，業(yè)務(wù)操作過程缺乏規(guī)范，無規(guī)章可循。金融活動(dòng)是一種多主體互動(dòng)性質(zhì)極強(qiáng)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，他們都是以盈利為目的，由于利益訴求的不同，這就導(dǎo)致了金融活動(dòng)操作的異化。

第三，從利率的變動(dòng)來看，我國的金融業(yè)存在著愈來愈高的利率風(fēng)險(xiǎn)。在我國，由于對(duì)利率市場(chǎng)化進(jìn)程的管制比較嚴(yán)格，因此各商業(yè)銀行不能自主調(diào)整利率。利率的變動(dòng)受到統(tǒng)一的系統(tǒng)性調(diào)度，由此而帶來了較大的系統(tǒng)性利率風(fēng)險(xiǎn)。在利率市場(chǎng)化進(jìn)程勢(shì)在必行的今天，銀行利率的波動(dòng)將會(huì)變得頻繁，由于銀行的資產(chǎn)和負(fù)債主要都是以金融產(chǎn)品的形式存在，所以受利率變動(dòng)影響較大，這樣以來，在利率市場(chǎng)化的前進(jìn)中，由于金融機(jī)構(gòu)自身應(yīng)對(duì)利率波動(dòng)能力的不足，將會(huì)帶來利率風(fēng)險(xiǎn)。

第四，從信用角度來看，金融機(jī)構(gòu)時(shí)刻存在著信用風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)管理是銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的首要目標(biāo)，這是因?yàn)殂y行普遍存在著信用風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行普遍存在著過度借貸的沖動(dòng)，因?yàn)橘J款借出越多，也就代表著業(yè)務(wù)做得越大，最終有可能獲得很好的收益。但是，這就存在著盲目借貸的風(fēng)險(xiǎn)。因?yàn)榻璩龅馁Y金大多都是流向高風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)，因此極易形成呆賬、壞賬，這就潛伏著巨大的金融風(fēng)險(xiǎn)。從借貸者來看，他們也在尋求各種手段滿足自身利益，從而千方百計(jì)逃脫還貸的義務(wù)，向銀行轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)，使虧損的由銀行來承擔(dān)。于是，各種轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)、騙貸、拖欠貸款等現(xiàn)象就大有人在，增加了銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)。

第五，從金融的自由化層面來看，各種金融機(jī)構(gòu)的泛濫，形成了自由化的風(fēng)險(xiǎn)。隨著老百姓手中的資金越來越多，而國家已經(jīng)開始放松對(duì)金融市場(chǎng)的管制，這促進(jìn)了銀行業(yè)的發(fā)展。另外，一些人也紛紛采用各種手段來吸收散在的資金，形成地下金融市場(chǎng)，而一些中小企業(yè)在從正規(guī)金融渠道籌集資金困難的情況下，容易尋求這種地下金融市場(chǎng)等非正規(guī)金融渠道。而那些正規(guī)的金融機(jī)構(gòu)，也需要獲得比自由化之前更多的利益，便更容易從事那些大風(fēng)險(xiǎn)的活動(dòng)。

從以上五個(gè)方面來看，面對(duì)著各種復(fù)雜交錯(cuò)的原因，應(yīng)對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)應(yīng)對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)體系，控制與防范金融風(fēng)險(xiǎn)的要求勢(shì)在必行。

二、完善金融管理與服務(wù)對(duì)策

在金融業(yè)面臨著那么多風(fēng)險(xiǎn)和挑戰(zhàn)的今天，如何從實(shí)際困難中尋找有效應(yīng)對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)和挑戰(zhàn)的辦法，從而能夠不斷創(chuàng)新金融管理與服務(wù)的方式方法，防范和化解風(fēng)險(xiǎn)，以推動(dòng)金融業(yè)可持續(xù)發(fā)展，是一份十分艱巨的任務(wù)。筆者總結(jié)以下幾條，用以加強(qiáng)和完善金融管理與服務(wù)。

第一，改變傳統(tǒng)觀念，用現(xiàn)代的眼光，創(chuàng)新金融服務(wù)產(chǎn)品。所謂的金融產(chǎn)品服務(wù)創(chuàng)新，“主要指金融行業(yè)為客戶提供的價(jià)值凝聚形態(tài)，包括種類用于投資、避險(xiǎn)，或者金融操作便利工具，以及附加在這些產(chǎn)品上的其他勞動(dòng)價(jià)值。”[2]傳統(tǒng)的金融行業(yè)主要通過提供傳統(tǒng)的金融工具為客戶提供幫助，現(xiàn)代金融業(yè)的發(fā)展要求金融機(jī)構(gòu)能夠積極利用咨詢、信息服務(wù)等方式，通過銀行卡、股票、支票、債券、匯票、期貨、保單等新型金融工具，促進(jìn)服務(wù)的現(xiàn)代化與文明化。另外，為客戶提供金融服務(wù)時(shí)的環(huán)境，包括客觀環(huán)境和主觀環(huán)境，都要更加人性化，更讓人賞心悅目。

第二，從立法的角度來看，要加強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)的法律防控。目前，對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)的防控已經(jīng)不是一個(gè)要不要實(shí)行的問題，而是一個(gè)要通過什么方式實(shí)行才更有效的問題。首先，我們需要從根本上進(jìn)行金融立法的完善，從法律層面上規(guī)范金融機(jī)構(gòu)及金融主體的合法化行為。另外，要加強(qiáng)金融監(jiān)管能力。

篇9

非居民金融賬戶涉稅信息盡職調(diào)查管理辦法 第一章　總　則

第一條　為了履行《多邊稅收征管互助公約》和《金融賬戶涉稅信息自動(dòng)交換多邊主管當(dāng)局間協(xié)議》規(guī)定的義務(wù)，規(guī)范金融機(jī)構(gòu)對(duì)非居民金融賬戶涉稅信息的盡職調(diào)查行為，根據(jù)《中華人民共和國稅收征收管理法》《中華人民共和國反洗錢法》等法律、法規(guī)的規(guī)定，制定本辦法。

第二條　依法在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)開展非居民金融賬戶涉稅信息盡職調(diào)查工作，適用本辦法。

第三條　金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)遵循誠實(shí)信用、謹(jǐn)慎勤勉的原則，針對(duì)不同類型賬戶，按照本辦法規(guī)定，了解賬戶持有人或者有關(guān)控制人的稅收居民身份，識(shí)別非居民金融賬戶，收集并報(bào)送賬戶相關(guān)信息。

第四條　金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立完整的非居民金融賬戶盡職調(diào)查管理制度，設(shè)計(jì)合理的業(yè)務(wù)流程和操作規(guī)范，并定期對(duì)本辦法執(zhí)行落實(shí)情況進(jìn)行評(píng)估，妥善保管盡職調(diào)查過程中收集的資料，嚴(yán)格進(jìn)行信息保密。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)其分支機(jī)構(gòu)執(zhí)行本辦法規(guī)定的盡職調(diào)查工作作出統(tǒng)一要求并進(jìn)行監(jiān)督管理。

金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)向賬戶持有人充分說明本機(jī)構(gòu)需履行的信息收集和報(bào)送義務(wù)，不得明示、暗示或者幫助賬戶持有人隱匿身份信息，不得協(xié)助賬戶持有人隱匿資產(chǎn)。

第五條　賬戶持有人應(yīng)當(dāng)配合金融機(jī)構(gòu)的盡職調(diào)查工作，真實(shí)、及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地向金融機(jī)構(gòu)提供本辦法規(guī)定的相關(guān)信息，并承擔(dān)未遵守本辦法規(guī)定的責(zé)任和風(fēng)險(xiǎn)。

第二章　基本定義

第六條　本辦法所稱金融機(jī)構(gòu)，包括存款機(jī)構(gòu)、托管機(jī)構(gòu)、投資機(jī)構(gòu)、特定的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)及其分支機(jī)構(gòu)：

(一)存款機(jī)構(gòu)是指在日常經(jīng)營活動(dòng)中吸收存款的機(jī)構(gòu);

(二)托管機(jī)構(gòu)是指近三個(gè)會(huì)計(jì)年度總收入的百分之二十以上來源于為客戶持有金融資產(chǎn)的機(jī)構(gòu)，機(jī)構(gòu)成立不滿三年的，按機(jī)構(gòu)存續(xù)期間計(jì)算;

(三)投資機(jī)構(gòu)是指符合以下條件之一的機(jī)構(gòu)：

1.近三個(gè)會(huì)計(jì)年度總收入的百分之五十以上來源于為客戶投資、運(yùn)作金融資產(chǎn)的機(jī)構(gòu)，機(jī)構(gòu)成立不滿三年的，按機(jī)構(gòu)存續(xù)期間計(jì)算;

2.近三個(gè)會(huì)計(jì)年度總收入的百分之五十以上來源于投資、再投資或者買賣金融資產(chǎn)，且由存款機(jī)構(gòu)、托管機(jī)構(gòu)、特定的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)或者本項(xiàng)第1目所述投資機(jī)構(gòu)進(jìn)行管理并作出投資決策的機(jī)構(gòu)，機(jī)構(gòu)成立不滿三年的，按機(jī)構(gòu)存續(xù)期間計(jì)算;

3.證券投資基金、私募投資基金等以投資、再投資或者買賣金融資產(chǎn)為目的而設(shè)立的投資實(shí)體。

(四)特定的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)是指開展有現(xiàn)金價(jià)值的保險(xiǎn)或者年金業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)。本辦法所稱保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)是指上一公歷年度內(nèi)，保險(xiǎn)、再保險(xiǎn)和年金合同的收入占總收入比重百分之五十以上的機(jī)構(gòu)，或者在上一公歷年度末擁有的保險(xiǎn)、再保險(xiǎn)和年金合同的資產(chǎn)占總資產(chǎn)比重百分之五十以上的機(jī)構(gòu)。

本辦法所稱金融資產(chǎn)包括證券、合伙權(quán)益、大宗商品、掉期、保險(xiǎn)合同、年金合同或者上述資產(chǎn)的權(quán)益，前述權(quán)益包括期貨、遠(yuǎn)期合約或者期權(quán)。金融資產(chǎn)不包括實(shí)物商品或者不動(dòng)產(chǎn)非債直接權(quán)益。

第七條　下列機(jī)構(gòu)屬于本辦法第六條規(guī)定的金融機(jī)構(gòu)：

(一)商業(yè)銀行、農(nóng)村信用合作社等吸收公眾存款的金融機(jī)構(gòu)以及政策性銀行;

(二)證券公司;

(三)期貨公司;

(四)證券投資基金管理公司、私募基金管理公司、從事私募基金管理業(yè)務(wù)的合伙企業(yè);

(五)開展有現(xiàn)金價(jià)值的保險(xiǎn)或者年金業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司;

(六)信托公司;

(七)其他符合條件的機(jī)構(gòu)。

第八條　下列機(jī)構(gòu)不屬于本辦法第六條規(guī)定的金融機(jī)構(gòu)：

(一)金融資產(chǎn)管理公司;

(二)財(cái)務(wù)公司;

(三)金融租賃公司;

(四)汽車金融公司;

(五)消費(fèi)金融公司;

(六)貨幣經(jīng)紀(jì)公司;

(七)證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu);

(八)其他不符合條件的機(jī)構(gòu)。

第九條　本辦法所稱金融賬戶包括：

(一)存款賬戶，是指開展具有存款性質(zhì)業(yè)務(wù)而形成的賬戶，包括活期存款、定期存款、旅行支票、帶有預(yù)存功能的信用卡等。

(二)托管賬戶，是指開展為他人持有金融資產(chǎn)業(yè)務(wù)而形成的賬戶，包括客戶買賣金融資產(chǎn)的業(yè)務(wù)以及接受客戶委托、為客戶管理受托資產(chǎn)的業(yè)務(wù)：

1.客戶買賣金融資產(chǎn)的業(yè)務(wù)包括證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)、期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)、客戶開展貴金屬、國債業(yè)務(wù)或者其他類似業(yè)務(wù);

2.接受客戶委托、為客戶管理受托資產(chǎn)的業(yè)務(wù)包括金融機(jī)構(gòu)發(fā)起、設(shè)立或者管理不具有獨(dú)立法人資格的理財(cái)產(chǎn)品、基金、信托計(jì)劃、專戶/集合類資產(chǎn)管理計(jì)劃或者其他金融投資產(chǎn)品。

(三)其他賬戶，是指符合以下條件之一的賬戶：

1.投資機(jī)構(gòu)的股權(quán)或者債權(quán)權(quán)益，包括私募投資基金的合伙權(quán)益和信托的受益權(quán);

2.具有現(xiàn)金價(jià)值的保險(xiǎn)合同或者年金合同。

第十條　本辦法所稱非居民是指中國稅收居民以外的個(gè)人和企業(yè)(包括其他組織)，但不包括政府機(jī)構(gòu)、國際組織、中央銀行、金融機(jī)構(gòu)或者在證券市場(chǎng)上市交易的公司及其關(guān)聯(lián)機(jī)構(gòu)。前述證券市場(chǎng)是指被所在地政府認(rèn)可和監(jiān)管的證券市場(chǎng)。中國稅收居民是指中國稅法規(guī)定的居民企業(yè)或者居民個(gè)人。

本辦法所稱非居民金融賬戶是指在我國境內(nèi)的金融機(jī)構(gòu)開立或者保有的、由非居民或者有非居民控制人的消極非金融機(jī)構(gòu)持有的金融賬戶。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在識(shí)別出非居民金融賬戶之日起將其歸入非居民金融賬戶進(jìn)行管理。

賬戶持有人同時(shí)構(gòu)成中國稅收居民和其他國家(地區(qū))稅收居民的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照本辦法規(guī)定收集并報(bào)送其賬戶信息。

第十一條　本辦法所稱賬戶持有人是指由金融機(jī)構(gòu)登記或者確認(rèn)為賬戶所有者的個(gè)人或者機(jī)構(gòu)，不包括人、名義持有人、授權(quán)簽字人等為他人利益而持有賬戶的個(gè)人或者機(jī)構(gòu)。

現(xiàn)金價(jià)值保險(xiǎn)合同或者年金合同的賬戶持有人是指任何有權(quán)獲得現(xiàn)金價(jià)值或者變更合同受益人的個(gè)人或者機(jī)構(gòu)，不存在前述個(gè)人或者機(jī)構(gòu)的，則為合同所有者以及根據(jù)合同條款對(duì)支付款項(xiàng)擁有既得權(quán)利的個(gè)人或者機(jī)構(gòu)。現(xiàn)金價(jià)值保險(xiǎn)合同或者年金合同到期時(shí)，賬戶持有人包括根據(jù)合同規(guī)定有權(quán)領(lǐng)取款項(xiàng)的個(gè)人或者機(jī)構(gòu)。

第十二條　本辦法所稱消極非金融機(jī)構(gòu)是指符合下列條件之一的機(jī)構(gòu)：

(一)上一公歷年度內(nèi)，股息、利息、租金、特許權(quán)使用費(fèi)收入等不屬于積極經(jīng)營活動(dòng)的收入，以及據(jù)以產(chǎn)生前述收入的金融資產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓收入占總收入比重百分之五十以上的非金融機(jī)構(gòu);

(二)上一公歷年度末，擁有可以產(chǎn)生本款第一項(xiàng)所述收入的金融資產(chǎn)占總資產(chǎn)比重百分之五十以上的非金融機(jī)構(gòu);

(三)稅收居民國(地區(qū))不實(shí)施金融賬戶涉稅信息自動(dòng)交換標(biāo)準(zhǔn)的投資機(jī)構(gòu)。

下列非金融機(jī)構(gòu)不屬于消極非金融機(jī)構(gòu)：

(一)上市公司及其關(guān)聯(lián)機(jī)構(gòu);

(二)政府機(jī)構(gòu)或者履行公共服務(wù)職能的機(jī)構(gòu);

(三)僅為了持有非金融機(jī)構(gòu)股權(quán)或者向其提供融資和服務(wù)而設(shè)立的控股公司;

(四)成立時(shí)間不足二十四個(gè)月且尚未開展業(yè)務(wù)的企業(yè);

(五)正處于資產(chǎn)清算或者重組過程中的企業(yè);

(六)僅與本集團(tuán)(該集團(tuán)內(nèi)機(jī)構(gòu)均為非金融機(jī)構(gòu))內(nèi)關(guān)聯(lián)機(jī)構(gòu)開展融資或者對(duì)沖交易的企業(yè);

(七)非營利組織。

第十三條　本辦法所稱控制人是指對(duì)某一機(jī)構(gòu)實(shí)施控制的個(gè)人。

公司的控制人按照以下規(guī)則依次判定：

(一)直接或者間接擁有超過百分之二十五公司股權(quán)或者表決權(quán)的個(gè)人;

(二)通過人事、財(cái)務(wù)等其他方式對(duì)公司進(jìn)行控制的個(gè)人;

(三)公司的高級(jí)管理人員。

合伙企業(yè)的控制人是擁有超過百分之二十五合伙權(quán)益的個(gè)人。

信托的控制人是指信托的委托人、受托人、受益人以及其他對(duì)信托實(shí)施最終有效控制的個(gè)人。

基金的控制人是指擁有超過百分之二十五權(quán)益份額或者其他對(duì)基金進(jìn)行控制的個(gè)人。

第十四條　本辦法所稱關(guān)聯(lián)機(jī)構(gòu)是指一個(gè)機(jī)構(gòu)控制另一個(gè)機(jī)構(gòu)，或者兩個(gè)機(jī)構(gòu)受到共同控制，則該兩個(gè)機(jī)構(gòu)互為關(guān)聯(lián)機(jī)構(gòu)。

前款所稱控制是指直接或者間接擁有機(jī)構(gòu)百分之五十以上的股權(quán)和表決權(quán)。

第十五條　本辦法所稱金融賬戶包括存量賬戶和新開賬戶。

存量賬戶是指符合下列條件之一的賬戶，包括存量個(gè)人賬戶和存量機(jī)構(gòu)賬戶：

(一)截至2017年6月30日由金融機(jī)構(gòu)保有的、由個(gè)人或者機(jī)構(gòu)持有的金融賬戶;

(二)2017年7月1日(含當(dāng)日，下同)以后開立并同時(shí)符合下列條件的金融賬戶：

1.賬戶持有人已在同一金融機(jī)構(gòu)開立了本款第一項(xiàng)所述賬戶的;

2.上述金融機(jī)構(gòu)在確定賬戶加總余額時(shí)將本款第二項(xiàng)所述賬戶與本款第一項(xiàng)所述賬戶視為同一賬戶的;

3.金融機(jī)構(gòu)已經(jīng)對(duì)本款第一項(xiàng)所述賬戶進(jìn)行反洗錢客戶身份識(shí)別的;

4.賬戶開立時(shí)，賬戶持有人無需提供除本辦法要求以外的其他信息的。

存量個(gè)人賬戶包括低凈值賬戶和高凈值賬戶，低凈值賬戶是指截至2017年6月30日賬戶加總余額不超過相當(dāng)于一百萬美元(簡稱一百萬美元，下同)的賬戶，高凈值賬戶是指截至2017年6月30日賬戶加總余額超過一百萬美元的賬戶。

新開賬戶是指2017年7月1日以后在金融機(jī)構(gòu)開立的，除第二款第二項(xiàng)規(guī)定賬戶外，由個(gè)人或者機(jī)構(gòu)持有的金融賬戶，包括新開個(gè)人賬戶和新開機(jī)構(gòu)賬戶。

第十六條　本辦法所稱賬戶加總余額是指賬戶持有人在同一金融機(jī)構(gòu)及其關(guān)聯(lián)機(jī)構(gòu)所持有的全部金融賬戶余額或者資產(chǎn)的價(jià)值之和。

金融機(jī)構(gòu)需加總的賬戶限于通過計(jì)算機(jī)系統(tǒng)中客戶號(hào)、納稅人識(shí)別號(hào)等關(guān)鍵數(shù)據(jù)項(xiàng)能夠識(shí)別的所有金融賬戶。

聯(lián)名賬戶的每一個(gè)賬戶持有人，在加總余額時(shí)應(yīng)當(dāng)計(jì)算該聯(lián)名賬戶的全部余額。

在確定是否為高凈值賬戶時(shí)，客戶經(jīng)理知道或者應(yīng)當(dāng)知道在其供職的金融機(jī)構(gòu)內(nèi)幾個(gè)賬戶直接或者間接由同一個(gè)人擁有或者控制的，應(yīng)當(dāng)對(duì)這些賬戶進(jìn)行加總。

前款所稱客戶經(jīng)理是指由金融機(jī)構(gòu)指定、與特定客戶有直接聯(lián)系，根據(jù)客戶需求向客戶介紹、推薦或者提供相關(guān)金融產(chǎn)品、服務(wù)或者提供其他協(xié)助的人員，但不包括符合前述條件，僅由于偶然性原因?yàn)榭蛻籼峁┥鲜龇?wù)的人員。

金融機(jī)構(gòu)在計(jì)算賬戶加總余額時(shí)，賬戶幣種為非美元的，應(yīng)當(dāng)按照計(jì)算日當(dāng)日中國人民銀行公布的外匯中間價(jià)折合為美元計(jì)算。折合美元時(shí)，可以根據(jù)原幣種金額折算，也可以根據(jù)該金融機(jī)構(gòu)記賬本位幣所記錄的金額進(jìn)行折算。

第十七條　本辦法所稱非居民標(biāo)識(shí)是指金融機(jī)構(gòu)用于檢索判斷存量個(gè)人賬戶持有人是否為非居民個(gè)人的有關(guān)要素，具體包括：

(一)賬戶持有人的境外身份證明;

(二)賬戶持有人的境外現(xiàn)居地址或者郵寄地址，包括郵政信箱;

(三)賬戶持有人的境外電話號(hào)碼，且沒有我國境內(nèi)電話號(hào)碼;

(四)存款賬戶以外的賬戶向境外賬戶定期轉(zhuǎn)賬的指令;

(五)賬戶人或者授權(quán)簽字人的境外地址;

(六)境外的轉(zhuǎn)交地址或者留交地址，并且是唯一地址。轉(zhuǎn)交地址是指賬戶持有人要求將其相關(guān)信函寄給轉(zhuǎn)交人的地址，轉(zhuǎn)交人收到信函后再交給賬戶持有人。留交地址是指賬戶持有人要求將其相關(guān)信函暫時(shí)存放的地址。

第十八條　本辦法所稱證明材料是指：

(一)由政府出具的稅收居民身份證明;

(二)由政府出具的含有個(gè)人姓名且通常用于身份識(shí)別的有效身份證明，或者由政府出具的含有機(jī)構(gòu)名稱以及主要辦公地址或者注冊(cè)成立地址等信息的官方文件。

第三章　個(gè)人賬戶盡職調(diào)查

第十九條　金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照以下規(guī)定，對(duì)新開個(gè)人賬戶開展盡職調(diào)查：

(一)個(gè)人開立賬戶時(shí)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)獲取由賬戶持有人簽署的稅收居民身份聲明文件(以下簡稱聲明文件)，識(shí)別賬戶持有人是否為非居民個(gè)人。金融機(jī)構(gòu)通過本機(jī)構(gòu)電子渠道接收個(gè)人賬戶開戶申請(qǐng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)要求賬戶持有人提供電子聲明文件。聲明文件應(yīng)當(dāng)作為開戶資料的一部分，聲明文件相關(guān)信息可并入開戶申請(qǐng)書中。個(gè)人他人開立金融賬戶以及單位個(gè)人開立金融賬戶時(shí)，經(jīng)賬戶持有人書面授權(quán)后可由人簽署聲明文件。

(二)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)開戶資料(包括通過反洗錢客戶身份識(shí)別程序收集的資料)，對(duì)聲明文件的合理性進(jìn)行審核，主要確認(rèn)填寫信息是否與其他信息存在明顯矛盾。金融機(jī)構(gòu)認(rèn)為聲明文件存在不合理信息時(shí)，應(yīng)當(dāng)要求賬戶持有人提供有效聲明文件或者進(jìn)行解釋。不提供有效聲明文件或者合理解釋的，不得開立賬戶。

(三)識(shí)別為非居民個(gè)人的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)收集并記錄報(bào)送所需信息。

(四)金融機(jī)構(gòu)知道或者應(yīng)當(dāng)知道新開個(gè)人賬戶情況發(fā)生變化導(dǎo)致原有聲明文件信息不準(zhǔn)確或者不可靠的，應(yīng)當(dāng)要求賬戶持有人提供有效聲明文件。賬戶持有人自被要求提供之日起九十日內(nèi)未能提供聲明文件的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將其賬戶視為非居民賬戶管理。

第二十條　金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)于2018年12月31日前選擇以下方式完成對(duì)存量個(gè)人低凈值賬戶的盡職調(diào)查：

(一)對(duì)于在現(xiàn)有客戶資料(包括通過反洗錢客戶身份識(shí)別程序收集的資料，下同)中留有地址，且有證明材料證明是現(xiàn)居地址或者地址位于現(xiàn)居國家(地區(qū))的賬戶持有人，可以根據(jù)賬戶持有人的地址確定是否為非居民個(gè)人。郵寄無法送達(dá)的，不得將客戶資料所留地址視為現(xiàn)居地址。

(二)利用現(xiàn)有信息系統(tǒng)開展電子記錄檢索，識(shí)別賬戶是否存在任一非居民標(biāo)識(shí)。

現(xiàn)有客戶資料中沒有現(xiàn)居地址信息的，或者賬戶情況發(fā)生變化導(dǎo)致現(xiàn)居地址證明材料不再準(zhǔn)確的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)采用前款第二項(xiàng)方式開展盡職調(diào)查。

第二十一條　金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在2017年12月31日前對(duì)存量個(gè)人高凈值賬戶依次完成以下盡職調(diào)查程序：

(一)開展電子記錄檢索和紙質(zhì)記錄檢索，識(shí)別賬戶是否存在任一非居民標(biāo)識(shí)。應(yīng)當(dāng)檢索的紙質(zhì)記錄包括過去五年中獲取的、與賬戶有關(guān)的全部紙質(zhì)資料。

金融機(jī)構(gòu)利用現(xiàn)有信息系統(tǒng)可電子檢索出全部非居民標(biāo)識(shí)字段信息的，可以不開展紙質(zhì)記錄檢索。

(二)詢問客戶經(jīng)理其客戶是否為非居民個(gè)人。

第二十二條　對(duì)于存量個(gè)人低凈值賬戶，2017年6月30日之后任一公歷年度末賬戶加總余額超過一百萬美元時(shí)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在次年12月31日前，按照本辦法第二十一條規(guī)定程序完成對(duì)賬戶的盡職調(diào)查。

第二十三條　對(duì)發(fā)現(xiàn)存在非居民標(biāo)識(shí)的存量個(gè)人賬戶，金融機(jī)構(gòu)可以通過現(xiàn)有客戶資料確認(rèn)賬戶持有人為非居民個(gè)人的，應(yīng)當(dāng)收集并記錄報(bào)送所需信息。無法確認(rèn)的，應(yīng)當(dāng)要求賬戶持有人提供聲明文件。聲明為中國稅收居民個(gè)人的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)要求其提供相應(yīng)證明材料;聲明為非居民個(gè)人的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)收集并記錄報(bào)送所需信息。賬戶持有人自被要求提供之日起九十日內(nèi)未能提供聲明文件的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將其賬戶視為非居民賬戶管理。

對(duì)未發(fā)現(xiàn)存在非居民標(biāo)識(shí)的存量個(gè)人賬戶，金融機(jī)構(gòu)無需作進(jìn)一步處理，但應(yīng)當(dāng)建立持續(xù)監(jiān)控機(jī)制。當(dāng)賬戶情況變化出現(xiàn)非居民標(biāo)識(shí)時(shí)，應(yīng)當(dāng)執(zhí)行前款規(guī)定程序。

第二十四條　對(duì)于現(xiàn)金價(jià)值保險(xiǎn)合同或者年金合同，金融機(jī)構(gòu)知道或者應(yīng)當(dāng)知道獲得死亡保險(xiǎn)金的受益人為非居民個(gè)人的，應(yīng)當(dāng)將其賬戶視為非居民賬戶管理。

第四章　機(jī)構(gòu)賬戶盡職調(diào)查

第二十五條　金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照以下規(guī)定，對(duì)新開機(jī)構(gòu)賬戶開展盡職調(diào)查：

(一)機(jī)構(gòu)開立賬戶時(shí)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)獲取由該機(jī)構(gòu)授權(quán)人簽署的聲明文件，識(shí)別賬戶持有人是否為非居民企業(yè)和消極非金融機(jī)構(gòu)。聲明文件應(yīng)當(dāng)作為開戶資料的一部分，聲明文件相關(guān)信息可并入開戶申請(qǐng)書中。

(二)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)開戶資料(包括通過反洗錢客戶身份識(shí)別程序收集的資料)或者公開信息對(duì)聲明文件的合理性進(jìn)行審核，主要確認(rèn)填寫信息是否與其他信息存在明顯矛盾。金融機(jī)構(gòu)認(rèn)為聲明文件存在不合理信息時(shí)，應(yīng)當(dāng)要求賬戶持有人提供有效聲明文件或者進(jìn)行解釋。不提供有效聲明文件或者合理解釋的，不得開立賬戶。

(三)識(shí)別為非居民企業(yè)的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)收集并記錄報(bào)送所需信息。合伙企業(yè)等機(jī)構(gòu)聲明不具有稅收居民身份的，金融機(jī)構(gòu)可按照其實(shí)際管理機(jī)構(gòu)所在地確定其稅收居民國(地區(qū))。

(四)識(shí)別為消極非金融機(jī)構(gòu)的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依據(jù)反洗錢客戶身份識(shí)別程序收集的資料識(shí)別其控制人，并且獲取機(jī)構(gòu)授權(quán)人或者控制人簽署的聲明文件，識(shí)別控制人是否為非居民個(gè)人。識(shí)別為有非居民控制人的消極非金融機(jī)構(gòu)的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)收集并記錄消極非金融機(jī)構(gòu)及其控制人相關(guān)信息。

賬戶持有人為非居民企業(yè)的，也應(yīng)當(dāng)進(jìn)一步識(shí)別其是否同時(shí)為有非居民控制人的消極非金融機(jī)構(gòu)。

(五)金融機(jī)構(gòu)知道或者應(yīng)當(dāng)知道新開機(jī)構(gòu)賬戶情況發(fā)生變化導(dǎo)致原有聲明文件信息不準(zhǔn)確或者不可靠的，應(yīng)當(dāng)要求機(jī)構(gòu)授權(quán)人提供有效聲明文件。機(jī)構(gòu)授權(quán)人自被要求提供之日起九十日內(nèi)未能提供聲明文件的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將其賬戶視為非居民賬戶管理。

第二十六條　金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)現(xiàn)有客戶資料或者境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)外匯賬戶標(biāo)識(shí)，識(shí)別存量機(jī)構(gòu)賬戶持有人是否為非居民企業(yè)。

除通過機(jī)構(gòu)授權(quán)人簽署的聲明文件或者公開信息能確認(rèn)為中國稅收居民企業(yè)的外，上述信息表明該機(jī)構(gòu)為非居民企業(yè)的，應(yīng)當(dāng)識(shí)別為非居民企業(yè)。

識(shí)別為非居民企業(yè)的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)收集并記錄報(bào)送所需信息。

第二十七條　金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)識(shí)別存量機(jī)構(gòu)賬戶持有人是否為消極非金融機(jī)構(gòu)。通過現(xiàn)有客戶資料或者公開信息確認(rèn)不是消極非金融機(jī)構(gòu)的，無需進(jìn)一步處理。無法確認(rèn)的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)獲取由機(jī)構(gòu)授權(quán)人簽署的聲明文件。聲明為消極非金融機(jī)構(gòu)的，應(yīng)當(dāng)按照第二款規(guī)定進(jìn)一步識(shí)別其控制人。無法獲取聲明文件的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將賬戶持有人視為消極非金融機(jī)構(gòu)。

識(shí)別為消極非金融機(jī)構(gòu)并且截至2017年6月30日賬戶加總余額超過一百萬美元的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)獲取由機(jī)構(gòu)控制人或者授權(quán)人簽署的聲明文件，識(shí)別控制人是否為非居民個(gè)人。無法獲取聲明文件的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)針對(duì)控制人開展非居民標(biāo)識(shí)檢索，識(shí)別其是否為非居民個(gè)人。賬戶加總余額不超過一百萬美元的，金融機(jī)構(gòu)可以根據(jù)現(xiàn)有客戶資料識(shí)別消極非金融機(jī)構(gòu)控制人是否為非居民個(gè)人。根據(jù)現(xiàn)有客戶資料無法識(shí)別的，金融機(jī)構(gòu)可以不收集控制人相關(guān)信息。

識(shí)別為有非居民控制人的消極非金融機(jī)構(gòu)的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)收集并記錄消極非金融機(jī)構(gòu)及其控制人相關(guān)信息。

第二十八條　截至2017年6月30日賬戶加總余額超過二十五萬美元的存量機(jī)構(gòu)賬戶，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在2018年12月31日前完成對(duì)賬戶的盡職調(diào)查。

截至2017年6月30日賬戶加總余額不超過二十五萬美元的存量機(jī)構(gòu)賬戶，金融機(jī)構(gòu)無需開展盡職調(diào)查。但當(dāng)之后任一公歷年度末賬戶加總余額超過二十五萬美元時(shí)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在次年12月31日前，按照本辦法第二十六條和第二十七條規(guī)定完成對(duì)賬戶的盡職調(diào)查。

第五章　其他合規(guī)要求

第二十九條　金融機(jī)構(gòu)可以根據(jù)自身業(yè)務(wù)需要，將新開賬戶的盡職調(diào)查程序適用于存量賬戶。

第三十條　金融機(jī)構(gòu)委托其他機(jī)構(gòu)向客戶銷售金融產(chǎn)品的，代銷機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)配合委托機(jī)構(gòu)開展本辦法所要求的盡職調(diào)查工作，并向委托機(jī)構(gòu)提供本辦法要求的信息。

第三十一條　金融機(jī)構(gòu)可以委托第三方開展盡職調(diào)查，但相關(guān)責(zé)任仍應(yīng)當(dāng)由金融機(jī)構(gòu)承擔(dān)。基金、信托等屬于投資機(jī)構(gòu)的，可以分別由基金管理公司、信托公司作為第三方完成盡職調(diào)查相關(guān)工作。

第三十二條　金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立賬戶持有人信息變化監(jiān)控機(jī)制，包括要求賬戶持有人在本辦法規(guī)定的相關(guān)信息變化之日起三十日內(nèi)告知金融機(jī)構(gòu)。金融機(jī)構(gòu)在知道或者應(yīng)當(dāng)知道賬戶持有人相關(guān)信息發(fā)生變化之日起九十日內(nèi)或者本年度12月31日前根據(jù)有關(guān)盡職調(diào)查程序重新識(shí)別賬戶持有人或者有關(guān)控制人是否為非居民。

第三十三條　對(duì)下列賬戶無需開展盡職調(diào)查：

(一)同時(shí)符合下列條件的退休金賬戶：

1.受政府監(jiān)管;

2.享受稅收優(yōu)惠;

3.向稅務(wù)機(jī)關(guān)申報(bào)賬戶相關(guān)信息;

4.達(dá)到規(guī)定的退休年齡等條件時(shí)才可取款;

5.每年繳款不超過五萬美元，或者終身繳款不超過一百萬美元。

(二)同時(shí)符合下列條件的社會(huì)保障類賬戶：

1.受政府監(jiān)管;

2.享受稅收優(yōu)惠;

3.取款應(yīng)當(dāng)與賬戶設(shè)立的目的相關(guān)，包括醫(yī)療等;

4.每年繳款不超過五萬美元。

(三)同時(shí)符合下列條件的定期人壽保險(xiǎn)合同：

1.在合同存續(xù)期內(nèi)或者在被保險(xiǎn)人年滿九十歲之前(以較短者為準(zhǔn))，至少按年度支付保費(fèi)，且保費(fèi)不隨時(shí)間遞減;

2.在不終止合同的情況下，任何人均無法獲取保險(xiǎn)價(jià)值;

3.合同解除或者終止時(shí)，應(yīng)付金額(不包括死亡撫恤金)在扣除合同存續(xù)期間相關(guān)支出后，不得超過為該合同累計(jì)支付的保費(fèi)總額;

4.合同不得通過有價(jià)方式轉(zhuǎn)讓。

(四)為下列事項(xiàng)而開立的賬戶：

1.法院裁定或者判決;

2.不動(dòng)產(chǎn)或者動(dòng)產(chǎn)的銷售、交易或者租賃;

3.不動(dòng)產(chǎn)抵押貸款情況下，預(yù)留部分款項(xiàng)便于支付與不動(dòng)產(chǎn)相關(guān)的稅款或者保險(xiǎn);

4.專為支付稅款。

(五)同時(shí)符合下列條件的存款賬戶：

1.因信用卡超額還款或者其他還款而形成，且超額款項(xiàng)不會(huì)立即返還賬戶持有人;

2.禁止賬戶持有人超額還款五萬美元以上，或者賬戶持有人超額還款五萬美元以上的款項(xiàng)應(yīng)當(dāng)在六十日內(nèi)返還賬戶持有人。

(六)上一公歷年度余額不超過一千美元的休眠賬戶。休眠賬戶是滿足下列條件之一的賬戶(不包括年金合同)：

1.過去三個(gè)公歷年度中，賬戶持有人未向金融機(jī)構(gòu)發(fā)起任何與賬戶相關(guān)的交易;

2.過去六個(gè)公歷年度中，賬戶持有人未與金融機(jī)構(gòu)溝通任何與賬戶相關(guān)的事宜;

3.對(duì)于具有現(xiàn)金價(jià)值的保險(xiǎn)合同，在過去六個(gè)公歷年度中，賬戶持有人未與金融機(jī)構(gòu)溝通任何與賬戶相關(guān)的事宜。

(七)由我國政府機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、軍隊(duì)、武警部隊(duì)、居民委員會(huì)、村民委員會(huì)、社區(qū)委員會(huì)、社會(huì)團(tuán)體等單位持有的賬戶;由軍人(武裝警察)持軍人(武裝警察)身份證件開立的賬戶。

(八)政策性銀行為執(zhí)行政府決定開立的賬戶。

(九)保險(xiǎn)公司之間的補(bǔ)償再保險(xiǎn)合同。

第三十四條　金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)妥善保管本辦法執(zhí)行過程中收集的資料，保存期限為自報(bào)送期末起至少五年。相關(guān)資料可以以電子形式保存，但應(yīng)當(dāng)確保能夠按照相關(guān)行業(yè)監(jiān)督管理部門和國家稅務(wù)總局的要求提供紙質(zhì)版本。

第三十五條　金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)匯總報(bào)送境內(nèi)分支機(jī)構(gòu)的下列非居民賬戶信息，并注明報(bào)送信息的金融機(jī)構(gòu)名稱、地址以及納稅人識(shí)別號(hào)：

(一)個(gè)人賬戶持有人的姓名、現(xiàn)居地址、稅收居民國(地區(qū))、居民國(地區(qū))納稅人識(shí)別號(hào)、出生地、出生日期;機(jī)構(gòu)賬戶持有人的名稱、地址、稅收居民國(地區(qū))、居民國(地區(qū))納稅人識(shí)別號(hào);機(jī)構(gòu)賬戶持有人是有非居民控制人的消極非金融機(jī)構(gòu)的，還應(yīng)當(dāng)報(bào)送非居民控制人的姓名、現(xiàn)居地址、稅收居民國(地區(qū))、居民國(地區(qū))納稅人識(shí)別號(hào)、出生地、出生日期。

(二)賬號(hào)或者類似信息。

(三)公歷年度末單個(gè)非居民賬戶的余額或者凈值(包括具有現(xiàn)金價(jià)值的保險(xiǎn)合同或者年金合同的現(xiàn)金價(jià)值或者退保價(jià)值)。賬戶在本年度內(nèi)注銷的，余額為零，同時(shí)應(yīng)當(dāng)注明賬戶已注銷。

(四)存款賬戶，報(bào)送公歷年度內(nèi)收到或者計(jì)入該賬戶的利息總額。

(五)托管賬戶，報(bào)送公歷年度內(nèi)收到或者計(jì)入該賬戶的利息總額、股息總額以及其他因被托管資產(chǎn)而收到或者計(jì)入該賬戶的收入總額。報(bào)送信息的金融機(jī)構(gòu)為人、中間人或者名義持有人的，報(bào)送因銷售或者贖回金融資產(chǎn)而收到或者計(jì)入該托管賬戶的收入總額。

(六)其他賬戶，報(bào)送公歷年度內(nèi)收到或者計(jì)入該賬戶的收入總額，包括贖回款項(xiàng)的總額。

(七)國家稅務(wù)總局要求報(bào)送的其他信息。

上述信息中涉及金額的，應(yīng)當(dāng)按原幣種報(bào)送并且標(biāo)注原幣種名稱。

對(duì)于存量賬戶，金融機(jī)構(gòu)現(xiàn)有客戶資料中沒有居民國(地區(qū))納稅人識(shí)別號(hào)、出生日期或者出生地信息的，無需報(bào)送上述信息。但是，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在上述賬戶被認(rèn)定為非居民賬戶的次年12月31日前，積極采取措施，獲取上述信息。

非居民賬戶持有人無居民國(地區(qū))納稅人識(shí)別號(hào)的，金融機(jī)構(gòu)無需收集并報(bào)送納稅人識(shí)別號(hào)信息。

第三十六條　金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)于2017年12月31日前登錄國家稅務(wù)總局網(wǎng)站辦理注冊(cè)登記，并且于每年5月31日前按要求報(bào)送第三十五條所述信息。

第六章　監(jiān)督管理

第三十七條　金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立實(shí)施監(jiān)控機(jī)制，按年度評(píng)估本辦法執(zhí)行情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題、進(jìn)行整改，并于次年6月30日前向相關(guān)行業(yè)監(jiān)督管理部門和國家稅務(wù)總局書面報(bào)告。

第三十八條　金融機(jī)構(gòu)有下列情形之一的，由國家稅務(wù)總局責(zé)令其限期改正：

(一)未按照本辦法規(guī)定開展盡職調(diào)查的;

(二)未按照本辦法建立實(shí)施監(jiān)控機(jī)制的;

(三)故意錯(cuò)報(bào)、漏報(bào)賬戶持有人信息的;

(四)幫助賬戶持有人隱藏真實(shí)信息或者偽造信息的;

(五)其他違反本辦法規(guī)定的。

逾期不改正的，稅務(wù)機(jī)關(guān)將記錄相關(guān)納稅信用信息，并用于納稅信用評(píng)價(jià)。有關(guān)違規(guī)情形通報(bào)相關(guān)金融主管部門。

第三十九條　對(duì)于金融機(jī)構(gòu)的嚴(yán)重違規(guī)行為，有關(guān)金融主管部門可以采取下列措施：

(一)責(zé)令金融機(jī)構(gòu)停業(yè)整頓或者吊銷其經(jīng)營許可證;

(二)取消金融機(jī)構(gòu)直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員的任職資格、禁止其從事有關(guān)金融行業(yè)的工作;

(三)責(zé)令金融機(jī)構(gòu)對(duì)直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人給予紀(jì)律處分。

第四十條　對(duì)于賬戶持有人的嚴(yán)重違規(guī)行為，有關(guān)金融主管部門依據(jù)相關(guān)法律、法規(guī)進(jìn)行處罰，涉嫌犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)進(jìn)行處理。

第七章　附　則

第四十一條　本辦法施行前我國與相關(guān)國家(地區(qū))已經(jīng)就非居民金融賬戶涉稅信息盡職調(diào)查事項(xiàng)商簽雙邊協(xié)定的，有關(guān)要求另行規(guī)定。

第四十二條　國家稅務(wù)總局與有關(guān)金融主管部門建立涉稅信息共享機(jī)制，保障國家稅務(wù)總局及時(shí)獲取本辦法規(guī)定的信息。非居民金融賬戶涉稅信息報(bào)送要求另行規(guī)定。

篇10

關(guān)鍵詞：互聯(lián)網(wǎng)；金融；風(fēng)險(xiǎn)管理

金融風(fēng)險(xiǎn)是客觀存在的，20世紀(jì)90年代以來，隨著互聯(lián)網(wǎng)信息技術(shù)和風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的應(yīng)用，作為金融風(fēng)險(xiǎn)管理體系的重要組成部分，互聯(lián)網(wǎng)信息技術(shù)帶來的風(fēng)險(xiǎn)管理已經(jīng)越來越受到各方重視，并表現(xiàn)出以下各種特點(diǎn)。

1 信息時(shí)代的互聯(lián)網(wǎng)金融特點(diǎn)

1.1 金融交易方式改變

互聯(lián)網(wǎng)的發(fā)展使金融交易打破傳統(tǒng)柜臺(tái)交易渠道的局限，人們可以在任何時(shí)間和任何地點(diǎn)進(jìn)行金融交易，通過互聯(lián)網(wǎng)為金融服務(wù)和交易的進(jìn)行提供了虛擬的平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)了將傳統(tǒng)的柜臺(tái)向客戶的進(jìn)一步延伸。

1.2 金融企業(yè)成本結(jié)構(gòu)發(fā)生變化

由于金融交易網(wǎng)絡(luò)化，金融營業(yè)廳的個(gè)人客戶流量大大降低，很多金融企業(yè)將服務(wù)建設(shè)的資金投入到網(wǎng)站建設(shè)和系統(tǒng)集成及軟件服務(wù)上，企業(yè)的固定資產(chǎn)投入大大減少；產(chǎn)品結(jié)構(gòu)發(fā)生變化，研發(fā)投入及人力成本等有所上升。

1.3 金融企業(yè)組織結(jié)構(gòu)改變

以往金融服務(wù)提供者都是各類金融機(jī)構(gòu)，即使如電子銀行、網(wǎng)上證券營業(yè)廳等業(yè)務(wù)的提供方仍為商業(yè)銀行、證券公司等傳統(tǒng)的金融機(jī)構(gòu)。隨著互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展，越來越多的非金融機(jī)構(gòu)也加入了金融服務(wù)提供者行列。金融信息服務(wù)機(jī)構(gòu)向客戶提供投資理財(cái)咨詢服務(wù)，第三方支付服務(wù)機(jī)構(gòu)為客戶提供了支付服務(wù)，這些機(jī)構(gòu)并不是傳統(tǒng)意義上的金融機(jī)構(gòu)。可見，網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的發(fā)展與應(yīng)用，使這類機(jī)構(gòu)逐步加入了金融服務(wù)提供者行列。

2 信息技術(shù)帶來的金融風(fēng)險(xiǎn)

2.1 信息技術(shù)特點(diǎn)造成的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)

由于互聯(lián)網(wǎng)金融建立在計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)基礎(chǔ)之上，因此計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)方面的缺陷必然會(huì)對(duì)金融安全造成威脅；另外金融業(yè)務(wù)開展是基于某種技術(shù)方案使用的，傳統(tǒng)的窗口營業(yè)型金融，如果技術(shù)使用選擇失誤最多導(dǎo)致業(yè)務(wù)流程變慢，但倘若互聯(lián)網(wǎng)信息技術(shù)使用失誤，則可能會(huì)使金融企業(yè)失去全部的市場(chǎng)，甚至生存基礎(chǔ)也會(huì)受到威脅。

2.2 金融業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

互聯(lián)網(wǎng)和信息技術(shù)雖然方便快捷，但是存在巨大的安全漏洞，除了受到黑客攻擊之外，網(wǎng)絡(luò)金融安全系統(tǒng)的設(shè)計(jì)缺陷和操作失誤也會(huì)對(duì)業(yè)務(wù)造成巨大的損失并且會(huì)使企業(yè)的信譽(yù)蒙上陰影；另外，基于信息技術(shù)的金融服務(wù)市場(chǎng)是虛擬的，客戶無法確實(shí)判定所選擇的企業(yè)的實(shí)際能力，而從平均服務(wù)質(zhì)量角度進(jìn)行選擇，會(huì)使業(yè)務(wù)能力差的企業(yè)鉆了空子而業(yè)務(wù)能力強(qiáng)的企業(yè)實(shí)力得不到發(fā)揮。

2.3 法律風(fēng)險(xiǎn)

現(xiàn)實(shí)的金融交易有嚴(yán)密的法律作保障，但這些法律對(duì)于網(wǎng)絡(luò)金融服務(wù)來說，只能作為基礎(chǔ)法律條款。無論是提供服務(wù)的金融企業(yè)還是購買金融產(chǎn)品的客戶，都很可能由于一時(shí)疏忽違反相關(guān)的法律；另外，我國網(wǎng)絡(luò)金融法律制定的并不健全，無論是金融企業(yè)還是客戶，在進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)交易的時(shí)候都承擔(dān)著相當(dāng)大的法律風(fēng)險(xiǎn)。

3 信息技術(shù)帶來的金融風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策

3.1 加強(qiáng)信息安全管理

金融企業(yè)要規(guī)避由于信息技術(shù)失誤造成風(fēng)險(xiǎn)，就需要對(duì)金融技術(shù)的使用進(jìn)行系統(tǒng)的全面的分析，將企業(yè)的現(xiàn)狀和技術(shù)特征考慮進(jìn)去，并且針對(duì)技術(shù)的特點(diǎn)提出應(yīng)急預(yù)案；同時(shí)應(yīng)采取安全的方式處理保密信息的輸入和輸出，防止信息泄露或被盜取、篡改；使用符合國家要求的加密技術(shù)和加密設(shè)備。

3.2 進(jìn)行金融業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)認(rèn)證工作

網(wǎng)絡(luò)金融服務(wù)的質(zhì)量雖然不能完全體現(xiàn)，但是金融企業(yè)可以使用業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)認(rèn)證的方法保證網(wǎng)絡(luò)金融服務(wù)的質(zhì)量得以展示并維護(hù)網(wǎng)絡(luò)金融的安全。例如，選擇知名品牌的SSL證書提供的電子簽章幫助客戶確認(rèn)電子商務(wù)網(wǎng)站的身份，這使得經(jīng)常發(fā)生的“用戶名+密碼”被盜用將可以避免，因?yàn)樯矸菡J(rèn)證增加了第二因素的認(rèn)證；另外，采用OTP技術(shù)的雙因素認(rèn)證產(chǎn)品，無需和計(jì)算機(jī)連接，只需按動(dòng)一下按鈕即可得到6位的數(shù)字作為第二因素進(jìn)行登錄，其易用性也成為金融服務(wù)提供商和最終消費(fèi)者的一種選擇。

3.3 提高金融服務(wù)人員的素質(zhì)

客戶對(duì)網(wǎng)絡(luò)金融服務(wù)的安全性和質(zhì)量的需求有所提高，金融企業(yè)應(yīng)建立起專門針對(duì)網(wǎng)絡(luò)金融的服務(wù)隊(duì)伍，金融服務(wù)人員都要努力學(xué)習(xí)互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)知識(shí)和操作技能，對(duì)其有更加全面的認(rèn)識(shí)，從而能夠?qū)蛻粼诰W(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)方面的咨詢給出正確的答案和合理的建議，以滿足客戶對(duì)金融服務(wù)的需求。

綜上所述，網(wǎng)絡(luò)時(shí)代的金融交易方式有所改變、金融企業(yè)成本結(jié)構(gòu)和組織結(jié)構(gòu)都有變化。隨之而來的金融風(fēng)險(xiǎn)包括信息技術(shù)、業(yè)務(wù)和法律三方面，在風(fēng)險(xiǎn)管理中，應(yīng)注意加強(qiáng)信息安全管理，對(duì)金融業(yè)務(wù)進(jìn)行數(shù)據(jù)認(rèn)證并提高金融服務(wù)人員的素質(zhì)，以有效規(guī)避金融風(fēng)險(xiǎn)。

[參考文獻(xiàn)]

[1]任偉，唐麗麗.淺析金融創(chuàng)新條件下的金融風(fēng)險(xiǎn)管理[J].黑龍江對(duì)外貿(mào)易，2008（12）.

[2]王博.淺談基于風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值的金融風(fēng)險(xiǎn)管理研究[J].現(xiàn)代商業(yè)，2013（01）.

[3]趙昱光，張雪梅.信息技術(shù)與金融發(fā)展[J].技術(shù)經(jīng)濟(jì)與管理研究，2009（09）.