審核審查審批的區(qū)別范文

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篇1

關(guān)鍵詞：個人信貸；風險管理；策略研究

中圖分類號：F832.4 文獻標志碼：A 文章編號：1673-291X（2014）02-0162-02

引言

自從1978年的改革開放至今，我國的市場經(jīng)濟蓬勃發(fā)展，居民的個人可支配收入也顯著提高，相繼廣大居民的消費觀念也相應地有所變化。此時，信用消費受到了廣大居民的肯定，并成為當前消費的重要形式之一。

個人信貸業(yè)務就是在此情形下產(chǎn)生進而發(fā)展的。個人信貸是指銀行提供給消費者個人或家庭的，用于購買商品和服務的貸款，其作為一種有效的融資手段成為消費者消費資金短缺時的一種選擇，同時也成為商業(yè)銀行貸款投放的重要方面，并對國民經(jīng)濟的發(fā)展起著重要的拉動作用。

個人信貸在經(jīng)歷了由量變到質(zhì)變關(guān)鍵時期之后，個人信貸業(yè)務的風險也開始逐漸暴漏出來，從而個人信貸業(yè)務的發(fā)展受到風險的嚴重影響?！帮L險無時不有，風險無處不在”，必須培養(yǎng)員工具有識別風險的意識和提高員工風險管理能力。只有適當?shù)臋?quán)衡業(yè)務發(fā)展和風險問題的關(guān)系，才能推動我國商業(yè)銀行個人信貸管理業(yè)務的可持續(xù)發(fā)展。

一、商業(yè)銀行個人信貸風險分析

從內(nèi)外因角度來看，導致個人信貸風險的原因包括以下幾個方面。

第一，銀行自身管理薄弱致使?jié)撛诘娘L險增大。從銀行自身角度來看，經(jīng)營管理的制度是存在較大問題。尤其某些商業(yè)銀行利用向基層行下達硬性的發(fā)放貸款規(guī)模的指標來擴大個人信貸規(guī)模，導致了惡性競爭的加劇。近年來銀行的不良貸款率逐年上升，貸款質(zhì)量也相應的下降，這主要是由于部分商業(yè)銀行擅自降低貸款的準入標準和擔保條件，導致新一輪的風險積聚，風險逐漸地呈現(xiàn)出滾雪球的態(tài)勢，為銀行的風險管理帶來極大的隱患。

第二，借款人的信用風險。目前由于全社會個人信息管理體系尚不完善，使得銀行無法掌控借款人的各方面信息，很難進行準確的風險判斷。借款人也會出現(xiàn)欺詐貸款或惡意拖欠貸款的形為。個人住房貸款屬中長期貸款，一般均在一年后要求償還本金和利息，在這一年的償還期內(nèi)，商業(yè)銀行面臨的貸款風險主要是個人信用狀況惡化導致的信用缺失以及個人支付能力的降低。

第三，“假按揭”風險。“假按揭”是指抵押人以所購房產(chǎn)作抵押物，約定在一定時期內(nèi)償還，保證履行貸款合同的全部義務，從貸款行取得一定數(shù)量和期限的貸款。在實際操作中一般采取由開發(fā)商提供階段性保證、借款人以所購房產(chǎn)作抵押的“階段性保證+抵押”的擔保方式。當?shù)禺a(chǎn)類的開發(fā)商出現(xiàn)資金周轉(zhuǎn)率大幅度下降時，購置房產(chǎn)的個人就會第一時間地放棄償還商行的按揭貸款這一款項，就導致商行不能及時的收回按揭類貸款項，這樣一來就會致使商行出現(xiàn)大量不良貸款以及不良資產(chǎn)。

第四，抵押物處置管理存在的漏洞。一旦出現(xiàn)不良個人貸款，銀行就需要動用第二還款來源——抵押物。但是，目前我國住房正處于不是十分完善的一、二級市場，這也就是說明，這部分無力償還貸款的抵押物不能在短期內(nèi)實現(xiàn)套現(xiàn)，商行也就很難得到充分的處置權(quán)，貸款抵押就變成了最普通的信用貸款，抵押物沒有起到其應有的保證作用，由此導致了抵押物變現(xiàn)難這一現(xiàn)實問題凸顯出來，進而風險暴露，引發(fā)商行出現(xiàn)一定的損失。

二、個人信貸業(yè)務風險管理存在的主要問題

我國個人信用貸款業(yè)務處于由量變到質(zhì)變的攻堅階段，尚未形成一套系統(tǒng)的成體系的防范制度，在個人信貸業(yè)務中風險就會逐漸的暴露出來，目前我國商業(yè)銀行個人信貸風險管理中主要存在以下幾方面問題。

第一，人員道德風險。個人貸款檢查審核的過程是貸款經(jīng)辦人員自身風險意識薄弱的環(huán)節(jié)，十分容易出現(xiàn)審批不嚴格的問題。可能會出現(xiàn)借款人利用假冒身份、虛假經(jīng)濟狀況蒙混過關(guān)的情況，這需要經(jīng)辦人員認真詳細調(diào)查和了解借款人的真實狀況，嚴格審查相關(guān)材料的合法性和可靠性，不要讓貸款審批流于形式。另外，覆蓋面廣的社會信用體系是風險防范的基本保障，沒有商業(yè)銀行個人信用信息的分享渠道，銀行對借款人相關(guān)的信息來源就略顯單一，不能從多角度深入了解借款人的真實信息，這就會加大貸款的風險。

第二，個人信用記錄體系不健全。一方面，我國還沒有形成系統(tǒng)的申報個人財產(chǎn)情況的體系，大部分居民借款人還不能出示具有一定真實性和準確性的個人收入情況；另一方面，根據(jù)我國現(xiàn)行的政府管理體制，能夠獲得的個人貸款風險評估的數(shù)據(jù)信息都分布在稅務、工商、等公共部門，這些數(shù)據(jù)并不對外開放，銀行無法通過正規(guī)的渠道取得所需的信息，這使得商業(yè)銀行對進而對個人信貸業(yè)務的信用風險無法做出準確判斷。

第三，貸后管理缺乏有效監(jiān)督。目前，銀行對個人信貸的貸后管理參照公司類貸款的貸后管理模式，要求對每筆貸款定期檢查、報告。隨著個人理財觀念的加強，銀行個人貸款業(yè)務也需不斷擴展以滿足客戶的需求，但是個人信貸的客戶群體數(shù)量要遠遠超過公司或企業(yè)的數(shù)量，與公司貸款有很大區(qū)別，不能使用相同的風險管理辦法，這會使得商業(yè)銀行在處理個人信貸風險時效率不高。

第四，防范風險的法律法規(guī)不完善。一方面，目前我國沒有一套系統(tǒng)的法律規(guī)范來約束個人信貸業(yè)務，商業(yè)銀行主要以《商業(yè)銀行法》、《擔保法》、《貸款通則》以及一些人民銀行出臺的管理辦法如《個人住房貸款管理辦法》等為依據(jù)，在個人信貸管理方面針對性不強；另一方面，個人信用制度、個人破產(chǎn)制度等與個人信貸配套的制度政策尚未建立或有待完善，這使得風險控制難以落實。

三、完善和提高個人信貸風險管理水平的對策和建議

應根據(jù)個人類貸款業(yè)務的特點，采取以下有效的風險管理措施。

第一，建立信用評價機制。積分制可以作為信用評價的體系的基本方法，具體可以包括以下四個部分：首先，個人基本狀況的評分，根據(jù)個人的年齡、職業(yè)、學歷等考察個人的風險狀況，設(shè)立每種情況的基礎(chǔ)分。其次，個人資金業(yè)務的評分，為每個人設(shè)立自己特定的信用記錄，根據(jù)發(fā)生業(yè)務的不同設(shè)定對應的分數(shù)，包括銀行主營的存貸款或消費、投資等都有特定的打分細則。再次，特殊業(yè)務獎罰分。惡意透支或貸款拖欠次數(shù)超過6次以上的要罰分，甚至列入黑名單；但是有提前還本付息或者在彌補透支的基礎(chǔ)上有多余存款的可以獲得一定的積分。最后，根據(jù)上述總積分分評定個人信用等級。在打分過程中靈活和熟練運用統(tǒng)計分析的方法，能夠使申請的審批結(jié)果更加科學。

第二，按照全面風險管理原則，構(gòu)建內(nèi)部風險控制體系。個人信貸操作流程要作為優(yōu)化的重點。商業(yè)銀行應按照職能對個人信貸進行業(yè)務操作上的分工，合理細化的梳理操作過程，包括對貸款的營銷和受理、貸前調(diào)查、貸款審核審批、貸款發(fā)放、貸款擔保、貸后管理等各個操作環(huán)節(jié)的規(guī)范，設(shè)置崗位流程見圖1。從該流程圖上可以看出，銀行的崗位設(shè)置要突出個貸的控制要點以及規(guī)范化的操作。這種流程圖的設(shè)置目的在于合理監(jiān)督、提高工作效率，保障個人信貸的質(zhì)量，規(guī)范操作過程，將個人信貸過程中的風險降到最低。

圖1 崗位流程圖

第三，強化貸前調(diào)查，完善貸中控制，加強貸后管理。

貸款質(zhì)量評價的一個主要因素是貸前是否有盡職的調(diào)查，貸前嚴格的調(diào)查和審核是貸款流程的剛性要求。在貸前工作中就發(fā)現(xiàn)可能出現(xiàn)的風險，剔除風險因素能夠確保資產(chǎn)的質(zhì)量，降低了貸后風險的發(fā)生率。

引入過程控制，提高審貸能力。保持各層級之間的相互監(jiān)督與制衡。改進授權(quán)審批體制，銀行需要設(shè)立個人信貸的集中審批機構(gòu)和專職審批人，同時推行客戶經(jīng)理和專職審批人“雙簽”的授信流程，能夠在保障個人信貸審批人不出現(xiàn)過失的前提下，準確掌握風險點，提高效率進行大規(guī)模的審批。

采用個人信貸風險十二級分類方法，加強貸后管理。十二級與五級分類類別的對應如表1。十二級分類的實行，彌補了單一按矩陣法分類的五級評分制度的缺陷，突出風險的前瞻性同時提高風險的敏感度。通過對信貸資產(chǎn)狀況的細分，可以更加準確及時地揭示貸款質(zhì)量的適時變化，根據(jù)風險程度和風險承受能力提前有針對性采取措施，分層次進行貸款差別化管理。同時，根據(jù)貸款質(zhì)量變化情況，建立起貸款風險評級體系，及時提供規(guī)避風險方案。

表1 十二級級別與五級分類類別的對應

資料來源：建設(shè)銀行內(nèi)部文件

全面風險管理正在向縱深發(fā)展，信貸資產(chǎn)風險分類方法作為銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量劃分的標準和依據(jù)，扮演著越來越重要的角色。良好的合規(guī)文化建設(shè)是提升商業(yè)銀行執(zhí)行能力和加強銀行隊伍自身建設(shè)的有效途徑。借鑒國際先進管理經(jīng)驗進行創(chuàng)新的風險管理模式，建立個人信貸業(yè)務業(yè)績考核與激勵制度，完善以經(jīng)濟資本為核心的個人信貸業(yè)務激勵約束機制，實現(xiàn)個貸業(yè)務發(fā)展和風險控制的內(nèi)在統(tǒng)一。

參考文獻：

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