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導(dǎo)語：如何才能寫好一篇物料變更管理制度，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

物料變更管理制度

篇1

企業(yè)名稱：廣州**生物科技有限公司；

生產(chǎn)許可證編號(hào)：聯(lián)系人：電話：；

企業(yè)地址：廣州市增城區(qū)新塘鎮(zhèn)塘美村大塱民營(yíng)西二路七號(hào)遠(yuǎn)航科技園B2棟二、四樓；

自查時(shí)間：2021年4月14日8：00--17：30 ；

檢查項(xiàng)

檢查內(nèi)容

檢查方法

檢查記錄

結(jié)果判定

不符合報(bào)告編號(hào)

說明

符合

不符合

不適用

組織架構(gòu)圖，職責(zé)權(quán)限描述是否建立。

檢查組織架構(gòu)圖，職責(zé)權(quán)限描述是否建立。

已經(jīng)建立。

√

各個(gè)崗位是否履行自己的職責(zé)，從而保證整個(gè)組織架構(gòu)的良好運(yùn)作。

檢查整體組織架構(gòu)，全面評(píng)價(jià)組織的各個(gè)崗位是否履行自己的職責(zé)，從而保證整個(gè)組織架構(gòu)的良好運(yùn)作。

各崗位已經(jīng)履行各自的職責(zé)。

√

企業(yè)是否能保證產(chǎn)品質(zhì)量的資源投入。

通過觀察、核實(shí)對(duì)于保證產(chǎn)品質(zhì)量的資源投入情況。

能保證。

√

企業(yè)是否提供了足夠的資源保證要點(diǎn)的實(shí)施。

綜合評(píng)價(jià)，企業(yè)是否提供了足夠的資源保證要點(diǎn)的實(shí)施。

有提供足夠的資源。

√

質(zhì)量負(fù)責(zé)人是否經(jīng)授權(quán)。

檢查質(zhì)量負(fù)責(zé)人授權(quán)書或其他證明文件。

有授權(quán)。

√

組織架構(gòu)圖和實(shí)際運(yùn)作，質(zhì)量部門是否獨(dú)立。

檢查組織架構(gòu)圖和實(shí)際運(yùn)作，質(zhì)量部門是否獨(dú)立。

運(yùn)作正常，質(zhì)量部門獨(dú)立。

√

質(zhì)量管理部門負(fù)責(zé)人是否專職。

詢問質(zhì)量管理部門負(fù)責(zé)人職責(zé)。

專職。

√

質(zhì)量負(fù)責(zé)人是否同時(shí)兼任生產(chǎn)負(fù)責(zé)人。

詢問質(zhì)量負(fù)責(zé)人職責(zé)。

不是兼任。

√

是否建立人員檔案。

現(xiàn)場(chǎng)抽查人員檔案建立情況。

都有建立人員檔案。

√

配備滿足生產(chǎn)要求的管理和操作人員。

綜合評(píng)價(jià)，人員的數(shù)量是否滿足企業(yè)的生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)、品質(zhì)管理需要。

滿足企業(yè)生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)品質(zhì)管理等

√

所有從事與本要點(diǎn)相關(guān)活動(dòng)的人員應(yīng)具備相應(yīng)的知識(shí)和技能，能正確履行自己的職責(zé)。

抽查不同崗位的員工，觀察操作或詢問如何開展工作，核對(duì)相應(yīng)的作業(yè)文件要求。

相關(guān)活動(dòng)人員能正確履行自己的職責(zé)。

√

質(zhì)量負(fù)責(zé)人是否應(yīng)具有相關(guān)專業(yè)大專以上學(xué)歷或相應(yīng)技術(shù)職稱，具有三年以上化妝品生產(chǎn)相關(guān)質(zhì)量管理經(jīng)驗(yàn)。

檢查質(zhì)量管理部門負(fù)責(zé)人學(xué)歷證書或職稱證書及檔案，是否具有相應(yīng)資質(zhì)及經(jīng)驗(yàn)。

有相應(yīng)資質(zhì)及經(jīng)驗(yàn)。

√

質(zhì)量負(fù)責(zé)人是否明確規(guī)定質(zhì)量負(fù)責(zé)人的職責(zé)。

檢查是否明確規(guī)定質(zhì)量負(fù)責(zé)人的職責(zé)。

有明確規(guī)定職責(zé)。

√

生產(chǎn)負(fù)責(zé)人應(yīng)具有相應(yīng)的生產(chǎn)知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)。

檢查生產(chǎn)負(fù)責(zé)人的檔案，是否具有相應(yīng)的資歷。

有相應(yīng)的資歷。

√

生產(chǎn)負(fù)責(zé)人是否明確規(guī)定生產(chǎn)負(fù)責(zé)人的職責(zé)。

檢查是否明確規(guī)定生產(chǎn)負(fù)責(zé)人的職責(zé)。

有明確規(guī)定職責(zé)。

檢驗(yàn)人員是否具備相應(yīng)的資質(zhì)或經(jīng)相應(yīng)的專業(yè)技術(shù)培訓(xùn)，考核合格后上崗。

檢查檢驗(yàn)人員檔案，微生物檢驗(yàn)人員的資格證或培訓(xùn)證明，專業(yè)技術(shù)培訓(xùn)記錄，核對(duì)開展工作的能力。

有資格證、專業(yè)技術(shù)培訓(xùn)記錄、考核合格后上崗。

√

是否建立培訓(xùn)制度。

檢查相應(yīng)的制度

有建立。

√

是否按照培訓(xùn)制度規(guī)定實(shí)施

現(xiàn)場(chǎng)抽查3—5個(gè)人員，培訓(xùn)內(nèi)容是否包含上述規(guī)定，保留相應(yīng)的記錄。

有按照培訓(xùn)制度規(guī)定實(shí)施。

√

是否定期收集員工的培訓(xùn)需求，更新培訓(xùn)計(jì)劃，并落實(shí)。

檢查培訓(xùn)需求記錄

有培訓(xùn)和保留相應(yīng)記錄。

√

培訓(xùn)是否按計(jì)劃進(jìn)行，至少每年進(jìn)行一次。

現(xiàn)場(chǎng)抽查3—5個(gè)與生產(chǎn)、質(zhì)量相關(guān)人員，查是否有相應(yīng)的培訓(xùn)和考核，保留相應(yīng)的記錄。

有定期培訓(xùn)和考核，保留相應(yīng)的記錄。

√

是否建立人員健康衛(wèi)生管理制度

檢查相應(yīng)的制度

有建立制度。

√

是否建立人員健康檔案，員工是否在入職前體檢，是否在入職后每年進(jìn)行一次健康檢查；

現(xiàn)場(chǎng)抽查3—5位直接接觸生產(chǎn)的員工是否有有效的健康證明。

有健康證明。

√

企業(yè)從業(yè)人員應(yīng)保持良好個(gè)人衛(wèi)生，直接從事產(chǎn)品生產(chǎn)的人員不得佩戴飾物、手表等以及染指甲、留長(zhǎng)指甲，不得化濃妝、噴灑香水，不得將個(gè)人生活用品、食物等帶入生產(chǎn)車間，防止污染。

對(duì)生產(chǎn)車間進(jìn)行檢查。

按規(guī)定作業(yè)。

√

是否建立人員健康檔案，直接接觸產(chǎn)品的人員上崗前應(yīng)接受健康檢查，以后每年進(jìn)行一次健康檢查

抽查3—5位直接接觸生產(chǎn)的員工。

有健康證明。

√

進(jìn)入生產(chǎn)區(qū)的所有人員是否按照規(guī)定程序進(jìn)行更衣

檢查現(xiàn)場(chǎng)人員更衣情況是否符合要求；工作服的選材、樣式及穿戴是否與所在的生產(chǎn)環(huán)境要求相適應(yīng)。

符合要求。

√

是否有外來人員進(jìn)入車間的管理規(guī)定

檢查相應(yīng)的制度，檢查外來人員進(jìn)入車間的記錄，進(jìn)出車間有無登記。

有記錄、有登記。

√

是否建立了文件化體系，且按照文件化體系有效運(yùn)行，不斷檢查、改進(jìn)系統(tǒng)。

檢查相應(yīng)的文件及記錄。

有建立、有改進(jìn)。

√

是否建立與生產(chǎn)規(guī)模和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)相適應(yīng)的質(zhì)量管理體系，將化妝品生產(chǎn)和質(zhì)量的要求貫徹到化妝品原料采購、生產(chǎn)、檢驗(yàn)、儲(chǔ)存和銷售的全過程中，確保產(chǎn)品符合標(biāo)準(zhǔn)要求。

檢查相應(yīng)的文件及記錄。

有建立相應(yīng)適應(yīng)的質(zhì)量管理體系，產(chǎn)品符合標(biāo)準(zhǔn)要求。

√

是否制定質(zhì)量方針，質(zhì)量方針應(yīng)包括對(duì)滿足要求和持續(xù)改進(jìn)質(zhì)量管理體系有效性的承諾，且得到溝通。是否制定符合質(zhì)量管理要求的質(zhì)量目標(biāo)，質(zhì)量目標(biāo)應(yīng)是可測(cè)量的，并且與質(zhì)量方針保持一致，且分解到各個(gè)部門。是否制定評(píng)審方針并定期檢討質(zhì)量目標(biāo)的完成情況，保證質(zhì)量目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

檢查是否制定質(zhì)量方針，是否涵蓋要求；檢查是否制定質(zhì)量目標(biāo)，是否涵蓋要求；抽查部分管理層，檢查是否了解質(zhì)量方針以及企業(yè)的目標(biāo)；檢查質(zhì)量方針是否定期評(píng)審；抽查1—2個(gè)目標(biāo)，看是否定期檢討質(zhì)量目標(biāo)的完成情況。

有制定質(zhì)量方針和目標(biāo)已涵蓋要求，有定期評(píng)審。

√

是否建立相應(yīng)的質(zhì)量管理制度。

檢查相應(yīng)的文件。

有建立。

√

是否建立必要的、系統(tǒng)的、有效的文件管理制度并確保執(zhí)行。

檢查是否有文件管理制度；現(xiàn)場(chǎng)檢查，要求崗位提供作業(yè)文件。

有文件管理制度。

√

確保在使用處獲得適用文件的有效版本，作廢文件得到控制。

檢查作廢的文件是否有清晰標(biāo)識(shí)；工作現(xiàn)場(chǎng)是否有作廢的文件；作廢文件是否按要求管理。

文件有清晰標(biāo)識(shí)，現(xiàn)場(chǎng)無作廢文件，已按要求管理

√

外來文件如化妝品法律法規(guī)應(yīng)得到識(shí)別，并控制其分發(fā)。

檢查外來文件清單。

有識(shí)別和控制。

√

企業(yè)與本要點(diǎn)有關(guān)的所有活動(dòng)均應(yīng)形成記錄，包括但不限于：批生產(chǎn)記錄、檢驗(yàn)記錄、不合格品處理記錄、培訓(xùn)記錄、檢查記錄、投訴記錄、廠房設(shè)備設(shè)施使用維護(hù)保養(yǎng)記錄等，并規(guī)定記錄的保存期限。

檢查有無批生產(chǎn)記錄、檢驗(yàn)記錄、不合格品處理記錄、培訓(xùn)記錄、檢查記錄、投訴記錄、廠房設(shè)備設(shè)施使用維護(hù)保養(yǎng)記錄等。

都有相應(yīng)記錄。

√

每批產(chǎn)品均應(yīng)有相應(yīng)的批號(hào)和生產(chǎn)記錄，并能反映整個(gè)生產(chǎn)過程，并保證樣品的可追溯性。

抽查1—2批產(chǎn)品進(jìn)行追溯。

生產(chǎn)的批次能追溯。

√

是否建立與生產(chǎn)規(guī)模和產(chǎn)品類型相適應(yīng)的實(shí)驗(yàn)室，并具備相應(yīng)的檢驗(yàn)?zāi)芰Α?/p>

檢查檢驗(yàn)記錄及現(xiàn)場(chǎng)提問，以了解是否有能力檢測(cè)產(chǎn)品企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)中規(guī)定的出廠檢驗(yàn)指標(biāo)。

有能力。

√

實(shí)驗(yàn)室應(yīng)具備相應(yīng)的檢驗(yàn)場(chǎng)地、儀器、設(shè)備、設(shè)施和人員。

現(xiàn)場(chǎng)檢查是否有符合要求的微生物和理化檢驗(yàn)室及相應(yīng)的儀器設(shè)備。

有符合要求。

√

是否建立實(shí)驗(yàn)室管理制度和檢驗(yàn)管理制度。

檢查是否建立實(shí)驗(yàn)室管理制度和檢驗(yàn)管理制度。

有建立。

√

實(shí)驗(yàn)室應(yīng)按檢驗(yàn)需要建立相應(yīng)的功能間，包括微生物檢驗(yàn)室、理化檢驗(yàn)室。微生物檢驗(yàn)室的環(huán)境控制條件應(yīng)能確保檢測(cè)結(jié)果準(zhǔn)確可靠。

檢查實(shí)驗(yàn)室是否按檢驗(yàn)需要設(shè)立相應(yīng)的功能間。

有設(shè)立相應(yīng)的功能間。

√

實(shí)驗(yàn)室應(yīng)按檢驗(yàn)需要建立相應(yīng)的功能間，包括微生物檢驗(yàn)室、理化檢驗(yàn)室。

詢問如何保證微生物實(shí)驗(yàn)室環(huán)境條件滿足要求，進(jìn)行評(píng)判。

有建立。

√

是否建立原料、包裝材料、中間產(chǎn)品和成品檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)，按照相應(yīng)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)對(duì)原料、包裝材料、中間產(chǎn)品和成品進(jìn)行檢驗(yàn)。

抽查3—5款原料、包裝材料、中間產(chǎn)品和成品，檢查是否建立標(biāo)準(zhǔn)；檢查檢驗(yàn)報(bào)告及原始記錄，檢查是否按質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定進(jìn)行相應(yīng)指標(biāo)的檢驗(yàn)。

有建立，按照規(guī)定進(jìn)行檢驗(yàn)。

√

檢驗(yàn)過程應(yīng)有詳細(xì)的記錄，檢驗(yàn)記錄應(yīng)至少包括以下信息：可追溯的樣品信息；檢驗(yàn)方法（可用文件編號(hào)表示）；判定標(biāo)準(zhǔn)；檢驗(yàn)所用儀器設(shè)備。

抽查3—5款原料、檢查檢驗(yàn)報(bào)告及原始記錄。

有理化檢測(cè)原始記錄且有編號(hào)。

√

是否按規(guī)定的方法取樣。樣品應(yīng)標(biāo)識(shí)清晰，避免混淆，并按規(guī)定的條件儲(chǔ)存，應(yīng)標(biāo)識(shí)名稱、批號(hào)、取樣日期、取樣數(shù)量、取樣人等。

檢查企業(yè)是否有取樣管理規(guī)定，是否對(duì)抽樣方法、取樣數(shù)量、樣品處理、頻率等作出明確規(guī)定；現(xiàn)場(chǎng)檢查作業(yè)人員取樣是否按照規(guī)定進(jìn)行；檢查樣品標(biāo)識(shí)是否清晰完整，樣品儲(chǔ)存是否滿足要求。

按規(guī)定的方法取樣。有明確規(guī)定樣品標(biāo)識(shí)清晰完整，儲(chǔ)存能滿足要求。

√

是否建立實(shí)驗(yàn)室儀器和設(shè)備的管理制度，包括校驗(yàn)、使用、清潔、保養(yǎng)等。校驗(yàn)后的儀器設(shè)備應(yīng)有明顯的標(biāo)識(shí)。檢測(cè)儀器的使用環(huán)境應(yīng)符合工作要求

現(xiàn)場(chǎng)抽查3—5款儀器，檢查是否有明顯的標(biāo)識(shí)；檢查核對(duì)是否有檢驗(yàn)室儀器設(shè)備清單及周期檢定計(jì)劃；檢查是否有校準(zhǔn)/檢定報(bào)告。現(xiàn)場(chǎng)檢查儀器的使用環(huán)境是否符合文件的要求。

有明顯的標(biāo)識(shí)，有清單，有計(jì)劃，有報(bào)告.環(huán)境符合文件要求。

√

是否根據(jù)以下規(guī)定對(duì)試劑、試液、培養(yǎng)基進(jìn)行管理：應(yīng)從合格供應(yīng)商處采購，并按規(guī)定的條件儲(chǔ)存；

檢查實(shí)驗(yàn)室的試劑、試液、培養(yǎng)基購買記錄，看是否從合格供應(yīng)商處進(jìn)行采購；檢查試劑、試液、培養(yǎng)基的存儲(chǔ)條件，看能否滿足相關(guān)的要求。

合格供應(yīng)商處采購，能滿足存儲(chǔ)條件。

√

已配制標(biāo)準(zhǔn)液和培養(yǎng)基應(yīng)有明確的標(biāo)識(shí)；

檢查標(biāo)準(zhǔn)液和培養(yǎng)基的配制記錄，現(xiàn)場(chǎng)檢查配制好的標(biāo)準(zhǔn)液和培養(yǎng)基的標(biāo)識(shí)信息是否符合要求。

有明確的標(biāo)識(shí)，符合要求。

√

標(biāo)準(zhǔn)品、對(duì)照品應(yīng)有適當(dāng)?shù)臉?biāo)識(shí)。

現(xiàn)場(chǎng)檢查標(biāo)準(zhǔn)品、對(duì)照品的管理，其標(biāo)識(shí)信息是否符合要求。

標(biāo)識(shí)符合要求。

√

實(shí)驗(yàn)室應(yīng)建立檢驗(yàn)結(jié)果超標(biāo)的管理制度，對(duì)超標(biāo)結(jié)果進(jìn)行分析、處理，并有相應(yīng)記錄。

檢查超標(biāo)管理制度，詢問檢驗(yàn)員檢驗(yàn)結(jié)果超標(biāo)如何處理。

有管理制度且執(zhí)行。

√

委托檢驗(yàn)的項(xiàng)目，須委托具有資質(zhì)的檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢驗(yàn)，并簽定委托檢驗(yàn)協(xié)議。委托外部實(shí)驗(yàn)室進(jìn)行檢驗(yàn)的項(xiàng)目，應(yīng)在檢驗(yàn)報(bào)告中予以說明。

檢查委托檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)的清單，看是否都具有資質(zhì)；檢查是否與委托檢驗(yàn)的機(jī)構(gòu)簽訂檢驗(yàn)協(xié)議；檢查近三個(gè)月的委托外部檢驗(yàn)實(shí)驗(yàn)室的檢驗(yàn)情況。

有資質(zhì)，有簽協(xié)議。

√

質(zhì)量管理部門應(yīng)獨(dú)立行使物料、中間產(chǎn)品和成品的放行權(quán)。是否嚴(yán)格執(zhí)行物料放行制度，確保只有經(jīng)放行的物料才能用于生產(chǎn)。

檢查是否建立物料及產(chǎn)品放行制度；檢查相關(guān)文件，看是否規(guī)定質(zhì)量管理部門獨(dú)立行使物料、中間產(chǎn)品和成品的放行權(quán)；抽查產(chǎn)品追溯，檢查物料和產(chǎn)品的放行是否經(jīng)過質(zhì)量管理部門的批準(zhǔn)。

有建立放行制度.質(zhì)量管理部門有獨(dú)立行使放行權(quán)。

√

成品放行前應(yīng)確保檢查相關(guān)的生產(chǎn)和質(zhì)量活動(dòng)記錄。

抽查產(chǎn)品追溯，檢查是否按照物料及產(chǎn)品放行制度執(zhí)行。

有按制度執(zhí)行。

√

是否建立不合格品管理制度，規(guī)定不合格品的處理、返工、報(bào)廢等操作。

檢查企業(yè)的不合格品管理制度，是否明確規(guī)定不合格品的處理、返工、報(bào)廢等；現(xiàn)場(chǎng)檢查是否有不合格品，詢問不合格品應(yīng)如何處理，反饋使用何種方式，是否有記錄。

有建立不合格品管理制度，有明確規(guī)定。不合格的處理返工、報(bào)廢等都有相關(guān)記錄。

√

不合格的物料、中間產(chǎn)品和成品的處理應(yīng)經(jīng)質(zhì)量管理部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。是否建立專門的不合格品處理記錄，應(yīng)對(duì)不合格品進(jìn)行相應(yīng)的原因分析，必要時(shí)采取糾正措施。

檢查不合格品處理記錄是否有質(zhì)量部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)；檢查不合格品處理記錄是否采取了原因分析，糾正及糾正措施。

有負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，不合格品處理都有采取原因分析，糾正及糾正措施。

√

不合格的物料、中間產(chǎn)品和成品應(yīng)有清晰標(biāo)識(shí)，并專區(qū)存放。

現(xiàn)場(chǎng)檢查不合格的物料、中間產(chǎn)品和成品是否有清晰標(biāo)識(shí)，是否有專區(qū)存放。

有清晰標(biāo)識(shí)，專區(qū)存放。

√

對(duì)于不合格品應(yīng)按照一定規(guī)則進(jìn)行分類、統(tǒng)計(jì)，以便采取質(zhì)量改進(jìn)措施。

檢查是否對(duì)不合格品進(jìn)行分類統(tǒng)計(jì)。

有策劃分類統(tǒng)計(jì)。

√

工廠應(yīng)保留返工產(chǎn)品記錄且記錄表明返工產(chǎn)品符合成品質(zhì)量要求，得到質(zhì)量管理部門的放行。

抽查3—5位員工，詢問何時(shí)需要返工，有無返工的情況發(fā)生；檢查返工產(chǎn)品記錄，放行前是否得到批準(zhǔn)。

有記錄、有批準(zhǔn)。

√

是否建立從物料入庫、驗(yàn)收、產(chǎn)品生產(chǎn)、銷售等全過程的追溯管理制度，保證產(chǎn)品的可追溯性。

檢查企業(yè)的追溯管理制度，看是否包括物料入庫、驗(yàn)收、產(chǎn)品生產(chǎn)、銷售等全過程。

有追溯管理制度、能追溯全過程。

√

是否實(shí)施質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)管理，對(duì)物料、生產(chǎn)過程、儲(chǔ)存等環(huán)節(jié)進(jìn)行質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估。

檢查企業(yè)是否建立質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)管理制度。

符合相關(guān)要求。

√

是否根據(jù)質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，制定相應(yīng)的監(jiān)控措施并保證實(shí)施。

質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是否包括物料、生產(chǎn)過程、儲(chǔ)存等環(huán)節(jié)。

符合相關(guān)要求。

√

相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估記錄應(yīng)保留。

檢查企業(yè)是否根據(jù)質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果制定監(jiān)控措施，檢查相關(guān)記錄，看監(jiān)控措施是否按照計(jì)劃落實(shí) 。

符合相關(guān)要求。

√

應(yīng)定期確認(rèn)并更新風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。

檢查是否定期確認(rèn)更新風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估（最少每年進(jìn)行一次）。

符合相關(guān)要求。

√

是否制定內(nèi)審制度，包括內(nèi)審計(jì)劃、內(nèi)審檢查表，規(guī)定內(nèi)審的頻率等。

檢查企業(yè)是否有文件規(guī)定定期開展內(nèi)部審核。

有文件規(guī)定定期開展。

√

是否定期對(duì)本要點(diǎn)的實(shí)施進(jìn)行系統(tǒng)、全面的內(nèi)部檢查，確保本要點(diǎn)有效實(shí)施。

檢查最近一次的內(nèi)審實(shí)施情況，看是否按計(jì)劃開展內(nèi)部審核。

按計(jì)劃開展內(nèi)部審核。

√

內(nèi)審員不應(yīng)檢查自己部門，內(nèi)審人員應(yīng)獲得相應(yīng)資格或者通過培訓(xùn)以及其他方式證實(shí)能勝任，知悉如何開展內(nèi)審。

檢查內(nèi)審員是否審核自己部門，詢問內(nèi)審人員如何開展審核，是否勝任。

內(nèi)審員設(shè)有審核自己部門，能勝任。

√

檢查完成后應(yīng)形成檢查報(bào)告，報(bào)告內(nèi)容包括檢查過程、檢查情況、檢查結(jié)論等。內(nèi)審結(jié)果應(yīng)反饋到上層管理層。對(duì)內(nèi)審不符合項(xiàng)應(yīng)采取必要的糾正和預(yù)防措施。

檢查最近一次的內(nèi)審報(bào)告，看不符合項(xiàng)是否都采取了必要的糾正和預(yù)防措施，糾正和預(yù)防措施是否有效，結(jié)果是否得到驗(yàn)證；審核的報(bào)告是否反饋到上層管理層。

有糾正和預(yù)防措施，結(jié)果驗(yàn)證有效報(bào)告有反饋到上層管理層。

√

廠房的選址、設(shè)計(jì)、建造和使用應(yīng)最大限度保證對(duì)產(chǎn)品的保護(hù)，避免污染及混淆，便于清潔和維護(hù)。

檢查廠區(qū)環(huán)境是否整潔，廠區(qū)地面、路面及運(yùn)輸?shù)仁欠駮?huì)對(duì)化妝品生產(chǎn)造成污染；檢查生產(chǎn)、行政、生活和輔助區(qū)總體布局是否合理，是否相互妨礙；檢查廠區(qū)周圍是否有危及產(chǎn)品衛(wèi)生的污染源，是否遠(yuǎn)離有害場(chǎng)所30米；廠房布局是否合理，各項(xiàng)生產(chǎn)操作是否相互妨礙；生產(chǎn)過程中可能產(chǎn)生有毒有害因素的生產(chǎn)車間，是否與居民區(qū)之間有不少于30米的衛(wèi)生防護(hù)距離。

環(huán)境整潔，不會(huì)造成污染，總體布局合理。不會(huì)相互妨礙。廠區(qū)周圍沒有污染源，生產(chǎn)過程中沒有有毒有害因素的生產(chǎn)車間。

√

廠房是否有與生產(chǎn)規(guī)模相適應(yīng)的面積和空間，并合理布局；

檢查生產(chǎn)區(qū)是否有與生產(chǎn)規(guī)模相適應(yīng)的空間和面積，每條生產(chǎn)車間作業(yè)線的制作、灌裝、包裝間總面積不得小于100平方米。

有相適應(yīng)的空間和面積。

√

應(yīng)按生產(chǎn)工藝流程及環(huán)境控制要求設(shè)置功能間（包括制作間、灌裝間、包裝間等）；

檢查各功能間是否按工藝流程進(jìn)行設(shè)置，空間和面積與生產(chǎn)規(guī)模是否相適應(yīng)。

按工藝流程進(jìn)行設(shè)置，空間面積與生產(chǎn)規(guī)模相適應(yīng)。

√

應(yīng)提供與生產(chǎn)工藝相適應(yīng)的設(shè)施和場(chǎng)地；更衣室應(yīng)配備衣柜、鞋柜等設(shè)施。

檢查是否配備衣柜、鞋柜，私人物品與生產(chǎn)用品是否分開存放。

有配備私人物品與生產(chǎn)用品分開存放。

√

生產(chǎn)車間應(yīng)配備足夠的非手接觸式流動(dòng)水洗手及消毒設(shè)施。

檢查是否設(shè)有與生產(chǎn)規(guī)模相適應(yīng)的洗手、消毒設(shè)施，均為非手接觸式；檢查洗手、消毒設(shè)施是否正常使用。

有相適應(yīng)的洗手，消毒設(shè)施，均為非手接觸式，各設(shè)施正常使用。

√

應(yīng)規(guī)定物料、產(chǎn)品和人員在廠房?jī)?nèi)和廠房之間的流向，避免交叉污染。廁所不得建在車間內(nèi)部。

檢查是否有合理的人流、物流走向；檢查廁所是否建在車間內(nèi)部。

符合規(guī)定。

√

應(yīng)規(guī)定清潔消毒的操作，制定相應(yīng)的清潔消毒制度。

檢查是否制定清潔消毒制度，檢查現(xiàn)場(chǎng)的清潔效果；檢查清潔工具是否專用并無纖維物脫落；檢查消毒劑是否經(jīng)衛(wèi)生行政部門批準(zhǔn)，并正確使用以保證滅菌效果；檢查消毒劑是否建立臺(tái)賬妥善管理；空氣和物表消毒應(yīng)采取安全、有效的方法，如采用紫外線消毒的，使用中紫外線燈的輻照強(qiáng)度不小于70微瓦/平方厘米，并按照30瓦/10平方米設(shè)置。

有制度，效果良好，無纖維物脫落，消毒劑有經(jīng)衛(wèi)生行政部門批準(zhǔn)，正確使用。有出賬管理，空氣和物表消毒安全有效，紫外燈按要求設(shè)置。

√

生產(chǎn)車間應(yīng)按產(chǎn)品工藝環(huán)境控制需求分為清潔區(qū)、準(zhǔn)清潔區(qū)和一般區(qū)。制定車間環(huán)境監(jiān)控計(jì)劃，定期監(jiān)控。

檢查是否按產(chǎn)品工藝合理劃分清潔區(qū)、準(zhǔn)清潔區(qū)和一般區(qū)；檢查環(huán)境監(jiān)控計(jì)劃，是否按計(jì)劃實(shí)施；檢查是否有有效的檢測(cè)報(bào)告。

車間有按工藝合理劃分區(qū)域環(huán)境監(jiān)控計(jì)劃有計(jì)劃實(shí)施有有效的檢測(cè)報(bào)告。

√

生產(chǎn)眼部用護(hù)膚類、嬰兒和兒童用護(hù)膚類化妝品的灌裝間、清潔容器存儲(chǔ)間應(yīng)達(dá)到30萬級(jí)潔凈要求。

查看生產(chǎn)車間空氣檢測(cè)報(bào)告，參考《GB 50457-2008 醫(yī)藥工業(yè)潔凈廠房設(shè)計(jì)規(guī)范》30萬級(jí)標(biāo)準(zhǔn)；檢查生產(chǎn)區(qū)內(nèi)是否設(shè)置指示壓差的裝置；

未生產(chǎn)眼部用護(hù)膚類、嬰兒和兒童用護(hù)膚類化妝品

生產(chǎn)區(qū)之間應(yīng)根據(jù)工藝質(zhì)量保證要求保持相應(yīng)的壓差，清潔區(qū)與其他生產(chǎn)區(qū)保持一定的正壓差。

清潔區(qū)與其他生產(chǎn)區(qū)保持一定的正壓差；易產(chǎn)生粉塵的功能間與其他功能間保持一定的負(fù)壓差。

已按工藝質(zhì)量保證要求設(shè)置。

√

生產(chǎn)車間溫度、相對(duì)濕度控制應(yīng)滿足產(chǎn)品工藝要求。

檢查溫度和濕度的控制要求、監(jiān)控制度；檢查監(jiān)控制度的執(zhí)行情況。

溫度、濕度滿足產(chǎn)品工藝要求。

√

易燃、易爆、有腐蝕性、易產(chǎn)生粉塵、不易清潔等工序，應(yīng)使用單獨(dú)的生產(chǎn)車間和專用生產(chǎn)設(shè)備，具備相應(yīng)的衛(wèi)生、安全措施。

檢查易燃、易爆、有腐蝕性的工序是否設(shè)有相應(yīng)的防護(hù)裝置。

有衛(wèi)生、安全措施。設(shè)有相應(yīng)的防護(hù)裝置。

√

易產(chǎn)生粉塵的生產(chǎn)操作崗位（如篩選、粉碎、混合等）應(yīng)配備有效的除塵和排風(fēng)設(shè)施。

檢查易產(chǎn)生粉塵的工序是否設(shè)有獨(dú)立的生產(chǎn)車間；檢查不易清潔的工序是否設(shè)置專用生產(chǎn)設(shè)備；檢查易產(chǎn)生粉塵的車間是否設(shè)有除塵裝置，一般情況回風(fēng)不利用，避免交叉污染，如循環(huán)使用，應(yīng)檢查是否采取有效措施避免污染和交叉污染。

有除塵和排風(fēng)設(shè)施

√

生產(chǎn)過程產(chǎn)生的廢水、廢氣、廢棄物不得對(duì)產(chǎn)品造成污染。

檢查廢水、廢氣、廢棄物的處理制度及處理情況，是否對(duì)產(chǎn)品、環(huán)境造成污染，是否符合國(guó)家有關(guān)規(guī)定。

符合國(guó)家有關(guān)規(guī)定。

√

地板、墻壁和房頂結(jié)構(gòu)、管道工程、通風(fēng)、給水、排水口和渠道系統(tǒng)應(yīng)便于清潔和維護(hù)。

檢查清潔區(qū)的墻壁與地板、天花的交界處是否成弧形或采取其他措施便于清潔；現(xiàn)場(chǎng)檢查管道是否通暢，易于清潔。

清潔區(qū)的墻壁與地板，天花的交界處成弧形，便于清潔，管道通暢，易于清潔。

√

管道安裝應(yīng)確保水滴或冷凝水不污染原料、產(chǎn)品、容器、設(shè)備表面。

現(xiàn)場(chǎng)檢查是否有產(chǎn)生水滴、冷凝水的情況，是否對(duì)產(chǎn)品產(chǎn)生污染。

不會(huì)對(duì)產(chǎn)品產(chǎn)生污染。

√

應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)作業(yè)需求提供足夠照明，安裝符合各類操作的照明系統(tǒng)。

查看生產(chǎn)車間工作面混合照度檢測(cè)報(bào)告:工作面混合照度不得小于220lx，檢驗(yàn)場(chǎng)所工作面混合照度不得小于450lx；檢查生產(chǎn)區(qū)的照度與生產(chǎn)要求是否相適應(yīng)，廠房是否設(shè)有應(yīng)急照明設(shè)施；檢查照度檢測(cè)記錄

廠房設(shè)有應(yīng)急照明設(shè)施。

√

照明設(shè)施應(yīng)能防止破裂及其碎片造成污染，或者采取適當(dāng)措施保護(hù)產(chǎn)品。

檢查照明設(shè)施破裂是否會(huì)造成產(chǎn)品污染，或者采取加裝燈罩等措施保證產(chǎn)品防護(hù)。

有采取加裝燈罩措施不會(huì)造成產(chǎn)品污染。

√

是否建立成文的有效的蟲害控制程序和控制計(jì)劃。建立蟲鼠害設(shè)施分布圖。

檢查是否有鼠蟲害控制的管理制度，是否建立蟲鼠害設(shè)施分布圖。

有制度，有設(shè)施分布圖。

√

生產(chǎn)車間應(yīng)配備有效防止鼠蟲害的進(jìn)入、聚集和滋生的設(shè)施并及時(shí)監(jiān)控。

檢查是否有鼠蟲害防治設(shè)施，是否及時(shí)監(jiān)控。

成品倉沒安裝擋鼠板。

√

現(xiàn)場(chǎng)布置合理，工作狀態(tài)良好，定期檢查和清潔，并保留相應(yīng)的記錄。

檢查是否有鼠蟲害控制的記錄。

有記錄。

√

生產(chǎn)車間應(yīng)不存在任何蟲害、蟲害設(shè)施或殺蟲劑污染產(chǎn)品的實(shí)例，未有鼠、蚊、蠅等的孳生地。

檢查是否有鼠、蚊蠅等的滋生地；檢查是否在車間內(nèi)部噴灑殺蟲劑或者使用鼠藥。

設(shè)鼠蚊蠅等的滋生地，沒有噴灑殺蟲劑和鼠藥。

√

應(yīng)保留殺蟲劑使用清單并歸檔相關(guān)資料。

檢查殺蟲劑是否滿足要求。

滿足要求。

√

倉儲(chǔ)區(qū)應(yīng)有與生產(chǎn)規(guī)模相適應(yīng)的面積和空間，應(yīng)設(shè)置原料、包裝材料、成品倉庫（或區(qū)）；

檢查倉儲(chǔ)區(qū)的面積和空間是否與生產(chǎn)規(guī)模相適應(yīng)，并分區(qū)存放；倉儲(chǔ)區(qū)內(nèi)部擺放是否過于密集，是否有物料擺放在倉儲(chǔ)區(qū)外面，庫存的貨物碼放是否離地、離墻10厘米以上，離頂50厘米以上，避開采暖設(shè)備并留出通道。

均有離地?cái)[放。

√

應(yīng)設(shè)置合適的照明和通風(fēng)、防鼠、防蟲、防塵、防潮等設(shè)施。

檢查倉儲(chǔ)區(qū)的照度是否滿足實(shí)際操作需要，是否有應(yīng)急照明設(shè)施；檢查是否有防鼠、防蟲、防塵、防潮等設(shè)施，并保存檢查記錄；

照度能夠滿足，有應(yīng)急照明設(shè)施，有防鼠、防蟲、防塵、防潮等設(shè)施。

√

合格品與不合格品分區(qū)存放。

檢查不合格或過期原料是否加注標(biāo)志，避免誤用，并及早處理；檢查是否有不合格品或過期原料的處理記錄。

有分區(qū)存存放、標(biāo)識(shí)清晰。

√

對(duì)易燃、易爆、有毒、有腐蝕性等危險(xiǎn)品應(yīng)設(shè)置專門區(qū)域或設(shè)施儲(chǔ)存。

檢查易燃、易爆等危險(xiǎn)品管理規(guī)定，是否有對(duì)驗(yàn)收、儲(chǔ)存及領(lǐng)用的規(guī)定，是否建立入庫領(lǐng)用臺(tái)賬；檢查危險(xiǎn)品是否專區(qū)存放，并專人上鎖管理；檢查有毒有害物品清單，抽查其中3種或以上有毒有害物質(zhì)是否有安全數(shù)據(jù)，是否有使用記錄，其儲(chǔ)存是否定點(diǎn)、加鎖、專人管理并做好標(biāo)識(shí)。

有規(guī)定，有建立專區(qū)存放，有專人上鎖管理，存管理數(shù)據(jù)、有使用記錄，定點(diǎn)加鎖，專人管理并有標(biāo)識(shí)。

√

是否具備符合生產(chǎn)要求的生產(chǎn)設(shè)備和分析檢測(cè)儀器或設(shè)備。

檢查設(shè)備設(shè)計(jì)、選型等是否與工藝規(guī)程要求一致。

要求一致。

√

應(yīng)建立并保存設(shè)備采購、安裝、確認(rèn)的文件和記錄。

抽查3—5款設(shè)備查相應(yīng)的記錄。

有相應(yīng)記錄。

√

生產(chǎn)設(shè)備的設(shè)計(jì)及選型必須滿足產(chǎn)品特性要求，不得對(duì)產(chǎn)品質(zhì)量產(chǎn)生影響。設(shè)備的設(shè)計(jì)與安裝應(yīng)易于操作，方便清潔消毒。

檢查設(shè)計(jì)、生產(chǎn)等相關(guān)部門是否參與設(shè)備選型過程；檢查設(shè)備的選型是否有評(píng)估報(bào)告。

有參與、部分設(shè)備無選型評(píng)估報(bào)告。

√

所有與原料、產(chǎn)品直接接觸的設(shè)備、工器具、管道等的材質(zhì)應(yīng)得到確認(rèn)，確保不帶入化學(xué)污染、物理污染和微生物污染。

檢查設(shè)備的材質(zhì)是否具有易清洗、易消毒、耐腐蝕等特性。

材質(zhì)易清洗、易消毒，耐腐蝕等特性。

√

與產(chǎn)品直接接觸的生產(chǎn)設(shè)備（包括生產(chǎn)所需的輔助設(shè)備）表面應(yīng)平整、光潔、無死角、易清洗、易消毒、耐腐蝕，

檢查設(shè)備表面是否平整光潔，無死角。

平整光潔，無死角。

√

所選用的劑、清潔劑、消毒劑不得對(duì)產(chǎn)品或容器造成污染。

檢查所使用的劑、清潔劑、消毒劑是否有污染的可能。

無污染的可能。

√

應(yīng)根據(jù)化妝品生產(chǎn)工藝需求及車間布局要求，合理布置生產(chǎn)設(shè)備，設(shè)備擺放應(yīng)避免物料和設(shè)備移動(dòng)、人員走動(dòng)對(duì)質(zhì)量造成影響。

檢查設(shè)備布局是否交叉，以減少操作人員活動(dòng)的范圍。

設(shè)備布局合理。

√

生產(chǎn)設(shè)備都應(yīng)有明確的操作規(guī)程。

檢查3—5款生產(chǎn)設(shè)備是否有明確的操作規(guī)程；

有部分生產(chǎn)設(shè)備沒有操作規(guī)程

√

應(yīng)按操作規(guī)程要求進(jìn)行操作和記錄。

是否按操作規(guī)程要求進(jìn)行操作和記錄。

有按操作規(guī)程操作。

√

應(yīng)制定生產(chǎn)設(shè)備的清潔、消毒操作規(guī)程，規(guī)定清潔方法、清潔用具、清潔劑的名稱與配制方法、已清潔（消毒）設(shè)備的有效期等。

檢查是否制定清潔消毒制度，并規(guī)定了相應(yīng)的要求。

有制度，有相應(yīng)的要求。

√

設(shè)備的清潔消毒應(yīng)保留記錄。

檢查投料前生產(chǎn)場(chǎng)所及設(shè)備設(shè)施是否按工藝規(guī)程要求進(jìn)行清場(chǎng)或清潔消毒。

按工藝規(guī)程要求進(jìn)行。

√

連續(xù)生產(chǎn)時(shí)，應(yīng)在適當(dāng)?shù)臅r(shí)間間隔內(nèi)對(duì)設(shè)備進(jìn)行清潔消毒。

連續(xù)生產(chǎn)時(shí)，是否在適當(dāng)?shù)臅r(shí)間間隔內(nèi)對(duì)設(shè)備進(jìn)行清潔消毒。

在適當(dāng)?shù)臅r(shí)間間隔內(nèi)消毒。

√

應(yīng)能隨時(shí)識(shí)別設(shè)備狀態(tài)，如正在生產(chǎn)的產(chǎn)品及批次，已清潔，未清潔等。

檢查有無設(shè)備狀態(tài)標(biāo)識(shí)。

設(shè)備狀態(tài)標(biāo)識(shí)。

√

已清潔（消毒）的生產(chǎn)設(shè)備，應(yīng)按規(guī)定條件存放。

現(xiàn)場(chǎng)檢測(cè)衛(wèi)生狀況，必要時(shí)作抽檢；已清潔（消毒）的生產(chǎn)設(shè)備存放是否避免被污染。

按規(guī)定條件存放

√

是否根據(jù)國(guó)家相關(guān)計(jì)量管理要求、生產(chǎn)工藝要求對(duì)儀器儀表等制定合理的校驗(yàn)計(jì)劃并執(zhí)行。

檢查是否有計(jì)量器具清單、周期檢定計(jì)劃及檢定記錄；檢要的計(jì)量器具是否有唯一的編號(hào)，是否定期校驗(yàn)；現(xiàn)場(chǎng)隨機(jī)記下3—5個(gè)計(jì)量器具編號(hào)，檢查是否有相應(yīng)的檢定報(bào)告；其編號(hào)與周期檢定計(jì)劃或計(jì)量器具清單中是否一致。

有清單、有計(jì)劃、有記錄、有報(bào)告、清單一致。

√

當(dāng)發(fā)現(xiàn)校驗(yàn)結(jié)果不符合要求時(shí)，應(yīng)調(diào)查是否對(duì)產(chǎn)品質(zhì)量造成影響，并根據(jù)調(diào)查結(jié)果采取適當(dāng)措施。

當(dāng)發(fā)現(xiàn)校驗(yàn)結(jié)果不符合要求時(shí)，是否調(diào)查對(duì)產(chǎn)品質(zhì)量會(huì)否造成影響，并根據(jù)調(diào)查結(jié)果采取適當(dāng)措施。

會(huì)采取適當(dāng)措施。

√

是否制定生產(chǎn)設(shè)備維修保養(yǎng)制度；

檢查是否有生產(chǎn)設(shè)備維修保養(yǎng)制度。

有制度。

√

生產(chǎn)、檢驗(yàn)設(shè)備均應(yīng)有使用、保養(yǎng)、維修等記錄。

現(xiàn)場(chǎng)抽查3—5個(gè)設(shè)備，檢查生產(chǎn)設(shè)備維修保養(yǎng)記錄。

有記錄。

√

維修保養(yǎng)不得影響產(chǎn)品質(zhì)量。

現(xiàn)場(chǎng)檢查設(shè)備是否出現(xiàn)生銹等保養(yǎng)不當(dāng)?shù)那闆r。

無保養(yǎng)不當(dāng)?shù)那闆r。

√

水處理設(shè)備及輸送系統(tǒng)的設(shè)計(jì)、安裝、運(yùn)行、維護(hù)應(yīng)確保工藝用水達(dá)到質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)要求。

綜合判斷；現(xiàn)場(chǎng)觀察；檢查是否制定水處理裝置的維護(hù)、保養(yǎng)制度和計(jì)劃；檢查是否制定水處理系統(tǒng)的清潔消毒規(guī)定，并按要求執(zhí)行。

有制度，有相應(yīng)的要求。

√

水處理系統(tǒng)應(yīng)定期清洗、消毒，并保留相應(yīng)的記錄。是否確定所需要的工藝用水標(biāo)準(zhǔn)，制定工藝用水管理文件，規(guī)定取樣點(diǎn)及取樣的頻率，取樣點(diǎn)選擇應(yīng)合理。對(duì)水質(zhì)定期監(jiān)測(cè)，確保工藝用水符合生產(chǎn)質(zhì)量要求。

生產(chǎn)用水的水質(zhì)和水量應(yīng)當(dāng)滿足生產(chǎn)要求，水質(zhì)至少達(dá)到生活飲用水衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)的要求（pH值除外）；檢查水處理生產(chǎn)記錄，水處理系統(tǒng)圖及運(yùn)行情況。

有制度，有相應(yīng)的要求。

√

不同用途的生產(chǎn)用水的管道應(yīng)有恰當(dāng)?shù)臉?biāo)識(shí)（包括熱、冷、原水、濃水、純水，清潔的水，冷卻水，蒸汽或者其他）應(yīng)標(biāo)識(shí)水系統(tǒng)的取樣點(diǎn)。

檢查是否有工藝用水標(biāo)準(zhǔn)，并形成文件；檢查近3個(gè)月的水質(zhì)內(nèi)部檢驗(yàn)記錄，核對(duì)標(biāo)準(zhǔn)；檢查檢驗(yàn)報(bào)告，核對(duì)標(biāo)準(zhǔn)。

有制度，有相應(yīng)的檢查記錄。

√

物料和產(chǎn)品應(yīng)符合相關(guān)強(qiáng)制性標(biāo)準(zhǔn)或其他有關(guān)法規(guī)。

檢查是否定期進(jìn)行合規(guī)性評(píng)價(jià)，及時(shí)進(jìn)行分析、應(yīng)對(duì)及跟進(jìn)檢討，檢查相關(guān)記錄。

定期評(píng)價(jià)、及時(shí)分析、應(yīng)對(duì)跟進(jìn)檢討。

√

企業(yè)不得使用禁用物料及超標(biāo)使用限用物料，并滿足國(guó)家化妝品法規(guī)的其他要求。

檢查物料清單。

無禁用物料及超標(biāo)使用限用物料。滿足國(guó)家化妝品法規(guī)。

√

應(yīng)建立供應(yīng)商篩選、評(píng)估、檢查和管理制度以及物料采購制度，確保從符合要求的供應(yīng)商處采購物料。

檢查是否有供應(yīng)商管理制度；檢查制度是否明確供應(yīng)商的準(zhǔn)入程序及管理的方式。

有制度并明確準(zhǔn)入程序及管理的方式。

√

供應(yīng)商的確定及變更應(yīng)按照供應(yīng)商的管理制度執(zhí)行，并保存所有記錄。

是否有變更物料、變更供應(yīng)商的管理規(guī)定及相關(guān)評(píng)估記錄（當(dāng)物料或供應(yīng)商發(fā)生變更時(shí)應(yīng)對(duì)新的供應(yīng)商進(jìn)行質(zhì)量評(píng)估；改變主要物料供應(yīng)商的，還需要對(duì)產(chǎn)品進(jìn)行相關(guān)的評(píng)估）。

部分供應(yīng)商變更無評(píng)估記錄。

√

供應(yīng)商的選擇：包括收集供應(yīng)商相關(guān)資料；確認(rèn)供應(yīng)商的資料符合要求；驗(yàn)證供應(yīng)商提供的樣品符合產(chǎn)品要求；必要時(shí)企業(yè)需對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行實(shí)地評(píng)估。

檢查是否識(shí)別哪些供應(yīng)商需要開展現(xiàn)場(chǎng)審核；是否對(duì)重點(diǎn)原輔料供應(yīng)商開展現(xiàn)場(chǎng)審核，并有評(píng)估記錄；檢查供應(yīng)商是否建立合格供應(yīng)商清單并及時(shí)更新。

有相關(guān)記錄。

√

供應(yīng)商的管理：建立供應(yīng)商檔案，建立合格供應(yīng)商清單，定期對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行評(píng)估和檢查。

現(xiàn)場(chǎng)抽查3—5家物料顯示的供貨商，核對(duì)是否在合格供應(yīng)商清單中，是否建立了供應(yīng)商的檔案資料；是否定期對(duì)供應(yīng)商檔案信息進(jìn)行更新，確保供應(yīng)商檔案處于最新狀態(tài)；檢查是否有相關(guān)供應(yīng)商評(píng)估規(guī)定；檢查是否有供應(yīng)商評(píng)估記錄。

有相關(guān)記錄。

√

建立索證索票制度，認(rèn)證查驗(yàn)供應(yīng)商及相關(guān)質(zhì)量安全的有效證明文件，留存相關(guān)票證文件或復(fù)印件備查，加強(qiáng)臺(tái)賬管理，如實(shí)記錄購銷信息。

采購原料必須按有關(guān)規(guī)定索取有效檢驗(yàn)報(bào)告單；采購原料應(yīng)保留法定票椐（或復(fù)印件）并存檔，如采購發(fā)票等。

有相關(guān)報(bào)告。

√

對(duì)進(jìn)口原料應(yīng)有索證索票要求。

對(duì)存在質(zhì)量安全風(fēng)險(xiǎn)原料，應(yīng)定期索取供應(yīng)商第三方檢測(cè)報(bào)告或鑒定書。

有索取報(bào)告。

√

是否制定采購計(jì)劃、采購清單、采購協(xié)議、采購合同等采購文件，并按采購文件進(jìn)行采購。

記錄臺(tái)賬中產(chǎn)品名稱、批號(hào)、數(shù)據(jù)應(yīng)與法定票據(jù)和檢驗(yàn)報(bào)告一致；檢查是否制定相應(yīng)的采購計(jì)劃等文件，是否按采購文件進(jìn)行采購。

和報(bào)告一致、按采購文件進(jìn)行采購。

√

應(yīng)按照物料驗(yàn)收制度驗(yàn)收貨物，確保到貨物料符合質(zhì)量要求：

檢查是否有物料驗(yàn)收管理，對(duì)來貨物料供應(yīng)商名稱、產(chǎn)品名稱、數(shù)量、批號(hào)、生產(chǎn)日期與實(shí)物、訂單的符合性進(jìn)行檢查。

有物料驗(yàn)收管理、符合規(guī)定。

√

來料時(shí)應(yīng)核對(duì)物料品種、數(shù)量是否與采購訂單一致，并查驗(yàn)和保存當(dāng)批物料的出廠檢驗(yàn)報(bào)告；

檢查是否有對(duì)物料出廠檢驗(yàn)報(bào)告進(jìn)行收集、核對(duì)、存檔。

有收集、核對(duì)、存檔。

√

應(yīng)檢查物料包裝密封性及運(yùn)輸工具的衛(wèi)生情況，核查標(biāo)簽標(biāo)識(shí)是否符合要求；

檢查是否有對(duì)來貨包裝完整性進(jìn)行檢查的記錄，發(fā)現(xiàn)有破損情況是否有特殊處理并形成記錄。

有記錄報(bào)告。

√

按抽樣制度進(jìn)行抽樣，并按驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)檢驗(yàn)，保存相關(guān)檢驗(yàn)記錄。

檢查是否有對(duì)物料運(yùn)輸?shù)姆雷o(hù)措施；檢查是否有對(duì)采購物料標(biāo)簽進(jìn)行核查，核查標(biāo)簽標(biāo)識(shí)產(chǎn)品名稱、數(shù)量、批號(hào)、生產(chǎn)日期是否與檢測(cè)報(bào)告、實(shí)物、訂單一致

有防護(hù)措施、采購物料標(biāo)簽、標(biāo)示與實(shí)物訂單一致。

√

應(yīng)建立物料和產(chǎn)品儲(chǔ)存制度，如物料應(yīng)離墻離地?cái)[放，應(yīng)確保存貨周轉(zhuǎn)，定期盤點(diǎn)，任何重大的不符應(yīng)被調(diào)查并采取糾正行動(dòng)。

檢查是否建立物料和產(chǎn)品儲(chǔ)存制度。

有建立。

√

原輔材料、成品（半成品）及包裝材料按批存放，定位定點(diǎn)擺放，并標(biāo)示如下信息：供應(yīng)商/代號(hào)、物料名稱（INCI）/代號(hào)、批號(hào)、來料日期/生產(chǎn)日期、有效期（必要時(shí)）

現(xiàn)場(chǎng)檢查，是否標(biāo)識(shí)相應(yīng)的內(nèi)容。

有標(biāo)識(shí)相應(yīng)的內(nèi)容。

√

對(duì)于人工管理的原料和包裝材料應(yīng)分區(qū)儲(chǔ)存，確保物料之間無交叉污染，原料庫內(nèi)不得存放非化妝品原料。物料和產(chǎn)品應(yīng)標(biāo)識(shí)檢驗(yàn)狀態(tài)，將物料和產(chǎn)品按待檢、合格、不合格三種狀態(tài)區(qū)分。

現(xiàn)場(chǎng)檢查，是否分區(qū)。

區(qū)域有劃分。

√

易燃、易爆等危險(xiǎn)化學(xué)品應(yīng)按國(guó)家有關(guān)規(guī)定驗(yàn)收、儲(chǔ)存和領(lǐng)用。

現(xiàn)場(chǎng)檢查。

按國(guó)家有關(guān)規(guī)定驗(yàn)收儲(chǔ)存和領(lǐng)用。

√

應(yīng)明確物料和產(chǎn)品的儲(chǔ)存條件，對(duì)溫度、相對(duì)濕度或其他有特殊儲(chǔ)存要求的物料和產(chǎn)品應(yīng)按規(guī)定條件儲(chǔ)存、監(jiān)測(cè)并記錄。

檢查是否書面識(shí)別所有物料的儲(chǔ)存要求；現(xiàn)場(chǎng)檢查是否儲(chǔ)存在適宜條件下；是否監(jiān)測(cè)并記錄。

有書面識(shí)別所有物料的儲(chǔ)存要求條件適宜，有監(jiān)測(cè)并記錄。

√

是否制定產(chǎn)品保質(zhì)期和物料的使用期限的制度，并建立重新評(píng)估的機(jī)制，保證合理性。

檢查是否規(guī)定物料、中間產(chǎn)品使用期限；檢查期限的規(guī)定是否準(zhǔn)確核對(duì)標(biāo)識(shí)，檢查中間品暫存容器及貯存期限是否超出規(guī)定。

有規(guī)定使用期限，沒有超出規(guī)定。

√

物料應(yīng)按先進(jìn)先出的原則和生產(chǎn)指令，根據(jù)領(lǐng)料單據(jù)發(fā)放，并保存相關(guān)記錄。

檢查是否具有生產(chǎn)指令及相應(yīng)記錄；檢查物料發(fā)放是否按“先進(jìn)先出”的原則操作。

有生產(chǎn)指令及相應(yīng)記錄，是按“先進(jìn)先出”的原則操作。

√

領(lǐng)料人應(yīng)檢查所領(lǐng)用的物料包裝完整性、標(biāo)簽等，核對(duì)領(lǐng)料單據(jù)和發(fā)放物料是否一致。

檢查物料領(lǐng)用記錄是否能夠利于追溯；檢查領(lǐng)料人是否核對(duì)領(lǐng)物料名稱、批號(hào)、數(shù)量、包裝完整性、標(biāo)簽等與領(lǐng)料單和實(shí)物的一致性；檢查領(lǐng)料人是否核查所領(lǐng)物料是否有發(fā)霉、變質(zhì)、生蟲、變色等異常情況，并簽名確認(rèn)。

能夠利于追溯、領(lǐng)料人有核對(duì)物料并簽名確認(rèn)。

√

生產(chǎn)結(jié)存物料退倉時(shí)，若確認(rèn)可以退回倉庫，應(yīng)重新包裝，包裝應(yīng)密封并做好標(biāo)識(shí)，標(biāo)識(shí)包括名稱、批號(hào)、數(shù)量、日期等。

檢查存疑物料退倉記錄是否有質(zhì)量人員確認(rèn)質(zhì)量狀態(tài)；

有質(zhì)量人員確認(rèn)質(zhì)量狀態(tài)。

√

質(zhì)量存疑物料退倉時(shí)，應(yīng)由質(zhì)量管理人員確認(rèn)，并按規(guī)定處置。

檢查生產(chǎn)結(jié)存物料退倉后是否密封包裝，是否有明確標(biāo)識(shí)。

符合。

√

倉庫管理人員核對(duì)退料單據(jù)與退倉物料的名稱、批號(hào)、數(shù)量是否一致。

檢查退倉物料清單是否有倉管人員核對(duì)名稱、數(shù)量、批號(hào)、質(zhì)量狀態(tài)、退倉日期等信息，是否與單據(jù)一致

符合。

√

產(chǎn)品的標(biāo)簽、說明書內(nèi)容應(yīng)符合相關(guān)法規(guī)要求

抽查產(chǎn)品標(biāo)簽，是否符合相關(guān)法規(guī)要求。

符合要求。

√

每批產(chǎn)品均應(yīng)按規(guī)定留樣；留樣保存時(shí)間應(yīng)至少超過產(chǎn)品保質(zhì)期后6個(gè)月，按產(chǎn)品儲(chǔ)存條件進(jìn)行留樣管理。

檢查是否有留樣規(guī)定并落實(shí)執(zhí)行；留樣保存條件是否符合產(chǎn)品保存要求條件；現(xiàn)場(chǎng)觀察是否有專設(shè)的留樣室，留樣是否按品種、批號(hào)分類存放，標(biāo)識(shí)明確。

按規(guī)定留樣，符合保存條件，有專設(shè)的留樣室，分類存放標(biāo)識(shí)明確。

√

留樣數(shù)量應(yīng)至少滿足產(chǎn)品質(zhì)量檢驗(yàn)需求的兩倍。

檢查各產(chǎn)品保質(zhì)期前后及近期生產(chǎn)的產(chǎn)品批號(hào)，到留樣室現(xiàn)場(chǎng)抽查3—10批，看是否都留樣；抽查產(chǎn)品的留樣跟蹤檢驗(yàn)記錄，看保質(zhì)期內(nèi)是否都合格，如有不合格是否立即采取了有效的糾正措施。

都有留樣。保質(zhì)期內(nèi)部合格。留樣數(shù)量按規(guī)定要求。

√

應(yīng)明確產(chǎn)品運(yùn)輸管理要求；應(yīng)確保儲(chǔ)存和運(yùn)輸過程中的可追溯性。

檢查是否有產(chǎn)品運(yùn)輸管理要求；

有。

√

應(yīng)清晰地記錄發(fā)貨，以表明貨物在轉(zhuǎn)交過程中已進(jìn)行完全檢查。

檢查是否有出貨記錄；

有。

√

同時(shí)對(duì)運(yùn)輸?shù)能囕v進(jìn)行衛(wèi)生檢查，并保留記錄

檢查是否有衛(wèi)生檢查記錄。

有。

√

出廠后返回的產(chǎn)品應(yīng)專區(qū)存放，經(jīng)檢驗(yàn)和評(píng)估，合格后方可放行；不合格的按規(guī)定處理并記錄。

若有返廠的產(chǎn)品，核查是否對(duì)返廠產(chǎn)品進(jìn)行檢驗(yàn)，對(duì)檢驗(yàn)不合格的是否按不合格品處理并記錄。

有檢驗(yàn)，按規(guī)定處理記錄。

√

是否建立與生產(chǎn)相適應(yīng)的生產(chǎn)管理制度。

檢查是否有生產(chǎn)管理制度并切實(shí)可行。

有制度并切實(shí)可行。

√

生產(chǎn)條件（人員、環(huán)境、設(shè)備、物料等）應(yīng)滿足化妝品的生產(chǎn)質(zhì)量要求。

綜合判斷，是否滿足要求。

滿足。

√

是否建立并嚴(yán)格執(zhí)行生產(chǎn)工藝規(guī)程。

檢查工藝規(guī)程文件是否齊全；工藝規(guī)程是否包括配方、稱量、配制、灌裝、包裝過程等生產(chǎn)工藝操作要求及關(guān)鍵控制點(diǎn)。

文件齊全，包括配方、稱量、罐裝、包裝過程等。

√

應(yīng)建立產(chǎn)品批的定義，生產(chǎn)批次劃分應(yīng)確保同一批次產(chǎn)品質(zhì)量和特征的均一性，并確保不同批次的產(chǎn)品能夠得到有效識(shí)別。

檢查生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)是否有批生產(chǎn)指令。

有。

√

應(yīng)建立生產(chǎn)區(qū)域清潔程序及清潔計(jì)劃，生產(chǎn)區(qū)域應(yīng)定期清潔、消毒。

現(xiàn)場(chǎng)檢查生產(chǎn)區(qū)域的清潔是否按要求計(jì)劃；現(xiàn)場(chǎng)檢查記錄是否有對(duì)生產(chǎn)區(qū)域清潔消毒操作。

有定期清潔消毒計(jì)劃并操作。

√

是否根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃制定生產(chǎn)指令；生產(chǎn)操作人員應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)指令進(jìn)行檢查。

抽查詢問生產(chǎn)操作人員是否制定了生產(chǎn)指令，并進(jìn)行了生產(chǎn)指令內(nèi)容檢查確認(rèn)。

有制定并確認(rèn)。

√

物料應(yīng)經(jīng)過物料通道進(jìn)入車間。

檢查車間人流物流通道是否有效分開。

是。

√

進(jìn)入清潔區(qū)和準(zhǔn)清潔區(qū)的物料應(yīng)除去外包裝或進(jìn)行有效的清潔消毒。

物料進(jìn)入車間是否按要求經(jīng)過物流通道；現(xiàn)場(chǎng)檢查和抽查記錄是否在規(guī)定區(qū)域除去外包裝或進(jìn)行有效的清潔消毒。

按規(guī)定要求。

√

使用的內(nèi)包裝材料應(yīng)經(jīng)過清潔必要時(shí)經(jīng)過消毒，應(yīng)建立文件化的包材消毒方法，消毒的方法需經(jīng)過驗(yàn)證并保留記錄，如未對(duì)包材進(jìn)行清潔消毒，需提供證據(jù)證實(shí)產(chǎn)品的符合性。

檢查包材是否經(jīng)過消毒。

有消毒。

√

生產(chǎn)使用的所有物料、中間產(chǎn)品應(yīng)標(biāo)識(shí)清晰。

現(xiàn)場(chǎng)檢查是否符合要求。

符合。

√

配料、稱量、打印批號(hào)等工序應(yīng)經(jīng)復(fù)核無誤后方可進(jìn)行生產(chǎn)，操作人和復(fù)核人應(yīng)簽名。

檢查操作人員投料前是否復(fù)核了物料品名，批號(hào)，數(shù)量等；檢查配料、稱量、投料記錄是否完整并復(fù)核簽名確認(rèn)。

復(fù)核了，記錄完整并復(fù)核簽名確認(rèn)。

√

生產(chǎn)過程應(yīng)嚴(yán)格按生產(chǎn)工藝規(guī)程和崗位操作規(guī)程實(shí)施和控制，及時(shí)填寫生產(chǎn)記錄。

檢查生產(chǎn)記錄是否及時(shí)填寫。

及時(shí)填寫。

√

產(chǎn)品應(yīng)建立批記錄，記錄應(yīng)完整。

批號(hào)打印記錄是否與生產(chǎn)指令相符合；檢查員工的生產(chǎn)操作與生產(chǎn)工藝的符合性。

相符合。

√

中間產(chǎn)品應(yīng)規(guī)定儲(chǔ)存條件和期限，并在規(guī)定的期限內(nèi)使用。

檢查中間產(chǎn)品是否規(guī)定了儲(chǔ)存條件和期限。

規(guī)定了。

√

以下情況應(yīng)特別注意防止混淆、差錯(cuò)、污染和交叉污染：

產(chǎn)生氣體、蒸汽、噴霧物的產(chǎn)品或物料；

現(xiàn)場(chǎng)檢查產(chǎn)氣、蒸汽、噴霧的物料或產(chǎn)品是否有良好防護(hù)措施，以防止污染和交叉污染。

有良好防護(hù)措施。

√

生產(chǎn)過程使用敞口容器、設(shè)備、油；

敞口容器、設(shè)備、油應(yīng)有效措施，防止交叉污染；

有有效防護(hù)措施

√

流轉(zhuǎn)過程中的物料、中間產(chǎn)品等；

現(xiàn)場(chǎng)檢查儲(chǔ)物區(qū)物料、中間產(chǎn)品、待檢品的存放是否有能夠防止差錯(cuò)和交叉污染的措施；

有能夠防止差錯(cuò)和交叉污染的措施。

√

重復(fù)使用的設(shè)備和容器；

設(shè)備和容器連續(xù)使用時(shí)，是否定期進(jìn)行消毒。

定期消毒。

√

生產(chǎn)中產(chǎn)生的廢棄物等。

現(xiàn)場(chǎng)檢查生產(chǎn)廢棄物的收集和排放是否有效防止產(chǎn)品被污染和交叉污染。

有效防止。

√

灌裝作業(yè)前調(diào)機(jī)確認(rèn)后，方可以進(jìn)行正式生產(chǎn)。按照文件化的檢查要求，進(jìn)行首件檢查，并保留檢查記錄。

現(xiàn)場(chǎng)檢查。

有做著首件確認(rèn)再正式生產(chǎn)。

√

企業(yè)在生產(chǎn)過程中應(yīng)按規(guī)定開展過程檢驗(yàn)，應(yīng)根據(jù)工藝規(guī)程的有關(guān)參數(shù)要求，對(duì)過程產(chǎn)品進(jìn)行檢驗(yàn)。作好檢驗(yàn)記錄，并對(duì)檢驗(yàn)狀態(tài)進(jìn)行標(biāo)識(shí)。（過程檢驗(yàn)包括首件檢驗(yàn)、巡回檢驗(yàn)和完工檢驗(yàn)）

現(xiàn)場(chǎng)檢查，是否建立過程檢驗(yàn)的制度，詢問員工開展哪些檢驗(yàn)活動(dòng)，如何操作，核對(duì)與文件制度的一致性，檢查相應(yīng)的記錄。

有過程檢驗(yàn)的制度，首件制度巡回檢驗(yàn)、完工檢驗(yàn)。

√

每一生產(chǎn)階段完成后應(yīng)按規(guī)定進(jìn)行清場(chǎng)，并填寫清場(chǎng)記錄。

檢查清場(chǎng)記錄。

有記錄。

√

每批產(chǎn)品應(yīng)進(jìn)行物料平衡計(jì)算，確保物料平衡符合要求，若出現(xiàn)偏差，須查明原因，確認(rèn)無質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)后方可進(jìn)入下道工序。

抽查批記錄是否有進(jìn)行物料平衡計(jì)算；物料平衡計(jì)算是否符合要求。如有不符，則進(jìn)一步檢查是否進(jìn)行了原因分析和質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)確認(rèn)措施。

√

推薦項(xiàng)，暫不列入檢查范圍。

物料退倉前應(yīng)重新包裝、標(biāo)識(shí)，標(biāo)識(shí)包括名稱、批號(hào)、數(shù)量、日期等。

倉庫檢查退倉物料標(biāo)識(shí)。

√

推薦項(xiàng)，暫不列入檢查范圍。

是否建立驗(yàn)證管理組織，制定驗(yàn)證管理制度和驗(yàn)證計(jì)劃，根據(jù)驗(yàn)證對(duì)象制定驗(yàn)證方案，并經(jīng)批準(zhǔn)。

檢查是否有設(shè)定驗(yàn)證管理小組，各成員是否有工作職責(zé)，分工明確；檢查是否有驗(yàn)證管理制度，對(duì)各項(xiàng)驗(yàn)證工作有明確規(guī)定；檢查是否有制定驗(yàn)證計(jì)劃，對(duì)各個(gè)具體驗(yàn)證對(duì)象制定可行的驗(yàn)證方案，并經(jīng)審批。

√

推薦項(xiàng)，暫不列入檢查范圍。

驗(yàn)證應(yīng)按照批準(zhǔn)的方案實(shí)施，并形成驗(yàn)證報(bào)告，經(jīng)檢查后存檔。

檢查驗(yàn)證報(bào)告。

√

推薦項(xiàng)，暫不列入檢查范圍。

是否對(duì)空氣凈化系統(tǒng)、工藝用水系統(tǒng)、與產(chǎn)品直接接觸的氣體、關(guān)鍵生產(chǎn)設(shè)備及檢驗(yàn)設(shè)備、生產(chǎn)工藝、清潔方法、檢驗(yàn)方法及其他影響產(chǎn)品質(zhì)量的操作等進(jìn)行驗(yàn)證。

檢查驗(yàn)證計(jì)劃是否包括公用設(shè)施系統(tǒng)（空氣凈化系統(tǒng)、工藝用水，直接接觸產(chǎn)品的氣體），關(guān)鍵設(shè)備、關(guān)鍵工藝、清潔方法、檢驗(yàn)方法等所有影響產(chǎn)品質(zhì)量的環(huán)節(jié)；檢查相關(guān)驗(yàn)證報(bào)告，是否與計(jì)劃一致，是否按審批驗(yàn)證方案執(zhí)行，驗(yàn)證結(jié)果是否符合預(yù)期要求，當(dāng)超出預(yù)期時(shí)是否有調(diào)整措施；檢查驗(yàn)證報(bào)告是否經(jīng)負(fù)責(zé)人審批，并存檔保存。

√

推薦項(xiàng)，暫不列入檢查范圍。

根據(jù)產(chǎn)品質(zhì)量回顧分析是否進(jìn)行再驗(yàn)證，關(guān)鍵的生產(chǎn)工藝、設(shè)備應(yīng)定期是否進(jìn)行再驗(yàn)證。

檢查是否有針對(duì)質(zhì)量回顧分析進(jìn)行再驗(yàn)證計(jì)劃和方案，如有，則檢查驗(yàn)證報(bào)告；是否與質(zhì)量回顧分析結(jié)論一致；如有不同，是否有分析原因及調(diào)整措施；檢查是否有針對(duì)關(guān)鍵生產(chǎn)工藝、設(shè)備的再驗(yàn)證計(jì)劃及方案，檢查相關(guān)驗(yàn)證報(bào)告。

√

推薦項(xiàng)，暫不列入檢查范圍。

當(dāng)影響產(chǎn)品質(zhì)量的主要因素，如生產(chǎn)工藝、主要物料、關(guān)鍵生產(chǎn)設(shè)備、清潔方法、質(zhì)量控制方法等發(fā)生改變時(shí)，是否進(jìn)行驗(yàn)證。

檢查是否有關(guān)于質(zhì)量影響因素變更的驗(yàn)證管理規(guī)定；檢查相關(guān)驗(yàn)證報(bào)告，驗(yàn)證結(jié)論是否符合要求。當(dāng)驗(yàn)證結(jié)論不符合時(shí)是否有采取措施進(jìn)行調(diào)整，并重新進(jìn)行驗(yàn)證。

√

推薦項(xiàng)，暫不列入檢查范圍。

產(chǎn)品銷售是否有記錄，記錄是否包括產(chǎn)品名稱、規(guī)格、批號(hào)、數(shù)量、發(fā)貨日期、收貨單位和地址。

檢查相關(guān)文件及記錄，檢查記錄是否包括所規(guī)定的內(nèi)容。

有相關(guān)文件記錄記錄有規(guī)定的相關(guān)內(nèi)容。

√

產(chǎn)品銷售記錄是否保存至產(chǎn)品保質(zhì)期后一年。

抽查2—3個(gè)產(chǎn)品一年內(nèi)的銷售記錄，檢查是否按規(guī)定的期限進(jìn)行保存。

是按規(guī)定的期限進(jìn)行保存。

√

是否建立產(chǎn)品銷售退貨制度。

檢查公司是否建立相關(guān)的退換貨制度，并檢查這些制度的執(zhí)行情況（有無實(shí)際操作和演練）。

有建立，按制度執(zhí)行。

√

是否建立產(chǎn)品質(zhì)量投訴管理制度，并指定人員負(fù)責(zé)處理產(chǎn)品質(zhì)量投訴并記錄。

檢查是否有有關(guān)客戶投訴的管理制度，看是否有記錄和調(diào)查處理的規(guī)定。

有管理制度，有記錄。

√

質(zhì)量管理部門是否根據(jù)產(chǎn)品質(zhì)量投訴內(nèi)容，分析投訴產(chǎn)品質(zhì)量情況，采取相應(yīng)措施改進(jìn)。

抽查產(chǎn)品質(zhì)量投訴處理的相關(guān)資料，檢查是否有指定的人員負(fù)責(zé)處理，是否落實(shí)執(zhí)行，是否有記錄；抽查近6個(gè)月的產(chǎn)品質(zhì)量投訴內(nèi)容，檢查是否有相應(yīng)的分析報(bào)告，是否有采取具體措施進(jìn)行改進(jìn)。

有指定人員負(fù)責(zé)、有執(zhí)行，分析報(bào)告，有措施改進(jìn)。

√

是否建立化妝品不良反應(yīng)監(jiān)測(cè)報(bào)告制度，指定部門和人員負(fù)責(zé)。重大群體性化妝品不良反應(yīng)應(yīng)及時(shí)報(bào)告，并采取有效措施，防止化妝品不良反應(yīng)的重復(fù)發(fā)生。

檢查是否有程序和調(diào)查處理的規(guī)定。

有。

√

100

不良反應(yīng)案例的記錄內(nèi)容是否包括投訴人或引起不良反應(yīng)者的姓名、化妝品名稱、化妝品批號(hào)、接觸史和皮膚病醫(yī)生的診斷意見。

檢查近期的產(chǎn)品不良反應(yīng)案例，檢查是否按規(guī)定進(jìn)行處理，處理措施是否落實(shí)有效，記錄是否完整。

無不良案例。

√

101

是否制定產(chǎn)品召回制度。

檢查是否有召回的相關(guān)制度。

有。

√

102

應(yīng)建立召回緊急聯(lián)系人名錄，規(guī)定召回時(shí)的職責(zé)權(quán)限。

檢查是否建立了緊急聯(lián)系人名錄，規(guī)定職責(zé)權(quán)限。

已建立。

√

103

當(dāng)產(chǎn)品出現(xiàn)嚴(yán)重安全隱患或重大質(zhì)量問題需要召回時(shí)，應(yīng)按規(guī)定報(bào)告，并調(diào)查處理。

檢查是否有產(chǎn)品出現(xiàn)嚴(yán)重安全隱患或重大質(zhì)量問題需要召回的情況，是否按規(guī)定報(bào)告，并調(diào)查處理。

沒有。

√

104

召回的實(shí)施過程應(yīng)有記錄，記錄的內(nèi)容應(yīng)包括產(chǎn)品名稱、批號(hào)、發(fā)貨數(shù)量、已召回?cái)?shù)量等。

檢查召回/模擬召回報(bào)告。

有模擬召回報(bào)告。

√

105

已召回的產(chǎn)品標(biāo)注清晰，隔離存放；并對(duì)召回的產(chǎn)品進(jìn)行檢驗(yàn)和評(píng)估，根據(jù)評(píng)估結(jié)果，確定產(chǎn)品的處理，并形成報(bào)告。

如沒有實(shí)際召回，檢查文件的規(guī)定及模擬召回報(bào)告的描述。

按召回制度實(shí)施。

√

自查結(jié)果記錄:

1,自查項(xiàng)目的總數(shù):105項(xiàng),違反一般項(xiàng)目5項(xiàng),關(guān)鍵項(xiàng)目0項(xiàng)。

2,是否影響生產(chǎn):是　 ; 否　√

3，不合格項(xiàng)目情況說明：

篇2

質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)管理是對(duì)藥品整個(gè)生命周期進(jìn)行質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制、溝通、審核的系統(tǒng)過程。FDA早在2002年就了“21世紀(jì)cGMP———一種基于風(fēng)險(xiǎn)的方法”，首次正式提出了在制藥行業(yè)中運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)管理的方法。在ICHQ9不久，歐盟就將風(fēng)險(xiǎn)管理加入到了其GMP的法規(guī)中（附錄20）。我國(guó)新修訂的GMP也明確了制藥企業(yè)應(yīng)引入質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)管理的機(jī)制，要求企業(yè)根據(jù)科學(xué)知識(shí)及經(jīng)驗(yàn)對(duì)藥品整個(gè)生命周期的質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估、控制、溝通與審核，以保證產(chǎn)品的質(zhì)量。質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)管理強(qiáng)調(diào)的是前瞻性的預(yù)防行為以及對(duì)問題根本原因的調(diào)查和持續(xù)改進(jìn)，從而保證決策的恰當(dāng)性與有效性，避免盲目性，獲得“控制損失，創(chuàng)造價(jià)值”的雙重效果。引入質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)管理的理念與方法對(duì)于疫苗生產(chǎn)企業(yè)來說具有重要意義。一方面，疫苗生產(chǎn)工藝的特殊性決定了其產(chǎn)品質(zhì)量會(huì)受到諸多因素的影響，只有充分預(yù)見并分析各種質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)才能夠制定并不斷完善其生產(chǎn)質(zhì)量控制體系，從而保證疫苗的質(zhì)量。另一方面，疫苗接種的對(duì)象大多為健康人群，并且以嬰幼兒居多，一旦出現(xiàn)較大的質(zhì)量或安全問題將帶來極為嚴(yán)重的后果與影響，因此基于風(fēng)險(xiǎn)管理理念的“事前防范”尤為重要，越早越多地識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，越有利于全面有效地控制風(fēng)險(xiǎn)，避免質(zhì)量事故的發(fā)生，保障疫苗的療效與安全。

2疫苗生產(chǎn)中的質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)分析

疫苗的質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)來源于生產(chǎn)人員、生產(chǎn)用設(shè)施設(shè)備、生產(chǎn)用物料、生產(chǎn)操作過程以及生產(chǎn)環(huán)境幾個(gè)方面，疫苗生產(chǎn)企業(yè)只有從“人、機(jī)、料、法、環(huán)”幾個(gè)方面對(duì)疫苗的生產(chǎn)進(jìn)行充分分析，才能夠全面識(shí)別影響疫苗質(zhì)量與安全的各種風(fēng)險(xiǎn)因素，從而加以有效的控制管理。

2.1疫苗生產(chǎn)人員的風(fēng)險(xiǎn)分析

疫苗屬于無菌制品，在疫苗的生產(chǎn)中，操作人員是造成產(chǎn)品微粒和微生物污染的最大風(fēng)險(xiǎn)。正常情況下，人體會(huì)隨時(shí)散發(fā)出大量的微粒，這些微粒的表面又附著了一定量的微生物。在生產(chǎn)過程中，進(jìn)入無菌生產(chǎn)區(qū)的各類物料、工器具以及設(shè)備等均可以通過不同形式的滅菌或消毒，但對(duì)于進(jìn)入無菌區(qū)的人員卻無法進(jìn)行徹底而有效的處理。因此，人員的控制對(duì)于疫苗生產(chǎn)尤為重要。人員導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)的程度取決于人員對(duì)無菌原材料、產(chǎn)品、工器具、設(shè)備、與產(chǎn)品接觸的表面等暴露環(huán)境的干擾。人員的防護(hù)措施包括潔凈服的式樣及穿著舒適性、人員的健康與衛(wèi)生狀況、人員的崗位操作技能與操作規(guī)范、人員所接受的培訓(xùn)以及人員的工作態(tài)度是保證疫苗質(zhì)量的基本前提。

2.2疫苗生產(chǎn)設(shè)施設(shè)備的風(fēng)險(xiǎn)分析

疫苗生產(chǎn)用設(shè)施設(shè)備通常包括配料罐、過濾系統(tǒng)、滅菌柜、洗烘灌聯(lián)動(dòng)線、軋蓋機(jī)、燈檢機(jī)以及水系統(tǒng)與空調(diào)系統(tǒng)等。設(shè)施與設(shè)備是疫苗生產(chǎn)的必需硬件，生產(chǎn)設(shè)備的合理設(shè)計(jì)、正確選型、安裝與使用是疫苗質(zhì)量得以實(shí)現(xiàn)的基本保障；設(shè)備的驗(yàn)證確認(rèn)、預(yù)防性維護(hù)、維修以及標(biāo)識(shí)管理等直接影響設(shè)備的狀態(tài)與使用，也是影響疫苗質(zhì)量的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。在生產(chǎn)過程中，凡是直接接觸藥液的容器具及設(shè)備表面都有可能帶入微粒和微生物，因此設(shè)備的清潔與消毒方式對(duì)于防止污染和交叉污染至關(guān)重要。在疫苗生產(chǎn)用設(shè)備中，配液灌的材質(zhì)、過濾系統(tǒng)的選擇、濾器（濾膜和濾芯）的處理、濾芯與藥液的相容性及其完整性、洗烘灌設(shè)備的穩(wěn)定運(yùn)行、隧道烘箱高效過濾器的完整性等都有可能導(dǎo)致產(chǎn)品受到微生物或異物的污染。滅菌柜作為無菌藥品生產(chǎn)最重要的設(shè)備之一，其滅菌控制程序、物品裝載方式、熱分布與熱穿透情況、腔室壓差控制等對(duì)最終滅菌的效果有直接影響，因此也是影響產(chǎn)品質(zhì)量的主要因素。

2.3疫苗生產(chǎn)用物料的風(fēng)險(xiǎn)分析

疫苗生產(chǎn)的起始材料均為生物活性物質(zhì)，如生產(chǎn)用菌種、毒種和細(xì)胞株。疫苗生產(chǎn)用菌毒種及細(xì)胞的管理，對(duì)于保持其生物學(xué)特征、保證疫苗產(chǎn)品的質(zhì)量及生物安全至關(guān)重要。在種子庫的制備、登記、檢定、保存、領(lǐng)用及銷毀等一系列過程中會(huì)存在諸多的風(fēng)險(xiǎn)。如果登記信息不明確，將導(dǎo)致生產(chǎn)用菌毒種及細(xì)胞株的使用不可追溯。不同屬、不同級(jí)別的種子應(yīng)分開保存，保存設(shè)備及房間應(yīng)有嚴(yán)格的管理，標(biāo)識(shí)應(yīng)清晰明確，否則容易引起種子的混淆與誤領(lǐng)，引發(fā)嚴(yán)重的質(zhì)量與生物安全問題。除了生物活性原材料外，各類原料、輔料、包裝材料以及佐劑、防腐劑甚至抗生素等對(duì)最終產(chǎn)品的質(zhì)量都具有重要影響。如果疫苗生產(chǎn)用原料出現(xiàn)質(zhì)量問題，將影響所制備細(xì)胞和病毒接種的質(zhì)量，間接影響疫苗的主要質(zhì)量指標(biāo)。如果輔料及內(nèi)包裝材料出現(xiàn)質(zhì)量問題，將直接影響疫苗產(chǎn)品的質(zhì)量。此外，外包裝材料等不與產(chǎn)品直接接觸的物料對(duì)疫苗成品的安全及穩(wěn)定性等也具有重要的影響。從物料供應(yīng)商的風(fēng)險(xiǎn)角度分析，疫苗生產(chǎn)企業(yè)對(duì)于物料供應(yīng)商的控制和管理從某種程度上決定了購進(jìn)物料的質(zhì)量。如果企業(yè)選擇的供應(yīng)商不具備相關(guān)合法資質(zhì)或不能滿足疫苗生產(chǎn)使用的要求，將無法保證所提供物料的質(zhì)量，疫苗產(chǎn)品的質(zhì)量也就得不到保證。

2.4疫苗生產(chǎn)工藝過程的風(fēng)險(xiǎn)分析

由于疫苗的生產(chǎn)過程是生物學(xué)過程，最終產(chǎn)品不能進(jìn)行滅菌處理，需要實(shí)行全過程無菌控制。疫苗生產(chǎn)企業(yè)對(duì)于有毒生產(chǎn)區(qū)及無毒生產(chǎn)區(qū)的區(qū)分情況、人流及物流的設(shè)計(jì)方式、人員更衣程序、物品及生產(chǎn)環(huán)境的清潔與消毒程序、生產(chǎn)用溶液及器具滅菌方式、分裝及凍干等工藝過程的控制等都是疫苗生產(chǎn)過程中污染的風(fēng)險(xiǎn)來源。除了污染風(fēng)險(xiǎn)外，對(duì)于疫苗生產(chǎn)過程中的交叉污染、混淆及差錯(cuò)的風(fēng)險(xiǎn)控制也尤為重要。在疫苗生產(chǎn)的全過程中，物料及毒種的領(lǐng)用、投料、配制、分裝、凍干、包裝、清場(chǎng)等均存在交叉污染、混淆及差錯(cuò)等風(fēng)險(xiǎn)。另外，當(dāng)疫苗的生產(chǎn)工藝穩(wěn)定后，任何與疫苗生產(chǎn)相關(guān)的變更均存在直接影響最終產(chǎn)品質(zhì)量的風(fēng)險(xiǎn)。雖然疫苗在研發(fā)過程中已對(duì)生產(chǎn)工藝及質(zhì)量控制等進(jìn)行了充分的研究，但當(dāng)產(chǎn)品正式獲得批準(zhǔn)后，出于改進(jìn)工藝、擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模、提高產(chǎn)品穩(wěn)定性以及法規(guī)符合性要求等方面的考慮，疫苗生產(chǎn)企業(yè)仍然有必要進(jìn)行疫苗生產(chǎn)相關(guān)的變更。如果企業(yè)對(duì)于變更的研究不充分，沒有進(jìn)行變更前后全面而深入的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，對(duì)變更可能給產(chǎn)品質(zhì)量帶來的影響缺乏充分的認(rèn)識(shí)和了解，就很有可能對(duì)疫苗生產(chǎn)及質(zhì)量控制造成不良影響，進(jìn)而影響疫苗產(chǎn)品的安全性與有效性。

2.5疫苗生產(chǎn)環(huán)境的風(fēng)險(xiǎn)分析

生產(chǎn)潔凈環(huán)境是個(gè)動(dòng)態(tài)的概念，它是環(huán)境控制的各項(xiàng)措施綜合作用的結(jié)果。對(duì)于疫苗而言，生產(chǎn)環(huán)境對(duì)產(chǎn)品的主要風(fēng)險(xiǎn)來源于生產(chǎn)環(huán)境中的微粒和微生物可能對(duì)產(chǎn)品產(chǎn)生的污染，以及進(jìn)入生產(chǎn)環(huán)境中的物品、人員、設(shè)備等可能對(duì)產(chǎn)品造成的交叉污染。控制生產(chǎn)潔凈環(huán)境的目的就是為疫苗生產(chǎn)和質(zhì)量控制提供適宜的環(huán)境，包括適當(dāng)?shù)膲翰睢崈舳取饬髁飨蚝蜏貪穸鹊取?duì)于疫苗生產(chǎn)環(huán)境的控制依賴于空調(diào)凈化系統(tǒng)以及對(duì)潔凈環(huán)境的定期消毒與監(jiān)測(cè)。空調(diào)凈化系統(tǒng)的控制風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在潔凈室的壓差與壓差梯度、氣流組織、送風(fēng)速度、自凈時(shí)間、換氣次數(shù)、溫濕度及懸浮粒子等。因此，空調(diào)凈化系統(tǒng)的設(shè)計(jì)方式與循環(huán)方式、空氣源（新風(fēng)比例）、溫度控制系統(tǒng)（冷凍水與熱水）、壓力控制系統(tǒng)（初、中、高效過濾器）以及空調(diào)凈化系統(tǒng)的定期維護(hù)保養(yǎng)等都是影響生產(chǎn)環(huán)境潔凈度的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。此外，對(duì)于生產(chǎn)環(huán)境的清潔與消毒方式及頻率決定了潔凈環(huán)境的微生物（沉降菌與浮游菌）水平，也是影響生產(chǎn)環(huán)境的風(fēng)險(xiǎn)因素。

3疫苗生產(chǎn)中的質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)控制措施

3.1加強(qiáng)疫苗生產(chǎn)人員管理

由于從事疫苗生產(chǎn)的人員是影響疫苗質(zhì)量的最大風(fēng)險(xiǎn)之一，因此疫苗生產(chǎn)企業(yè)必須對(duì)從事生產(chǎn)的相關(guān)人員進(jìn)行嚴(yán)格的控制與管理。這些管理制度應(yīng)當(dāng)涵蓋人員的專業(yè)知識(shí)、衛(wèi)生、健康、崗位要求、生物安全以及無菌操作等各個(gè)方面。更為重要的是，疫苗生產(chǎn)企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立健全培訓(xùn)管理制度與考核機(jī)制，使生產(chǎn)相關(guān)人員具有良好的質(zhì)量意識(shí)，能夠規(guī)范生產(chǎn)操作，以最大限度地降低人員對(duì)疫苗生產(chǎn)造成污染的風(fēng)險(xiǎn)。

3.2完善生產(chǎn)設(shè)施設(shè)備管理

設(shè)施與設(shè)備是疫苗生產(chǎn)及質(zhì)量得以實(shí)現(xiàn)的基本保障，因此疫苗生產(chǎn)企業(yè)對(duì)于生產(chǎn)設(shè)施設(shè)備的管理直接決定了其生產(chǎn)穩(wěn)定程度與產(chǎn)品質(zhì)量水平。缺乏對(duì)生產(chǎn)設(shè)備充分的性能確認(rèn)以及定期全面的維護(hù)保養(yǎng)是目前疫苗生產(chǎn)企業(yè)在設(shè)備管理方面普遍存在的問題。生產(chǎn)設(shè)備的設(shè)計(jì)和安裝應(yīng)有利于避免污染和交叉污染，并且便于操作、清潔、維修和保養(yǎng)，這點(diǎn)在設(shè)備的設(shè)計(jì)與安裝確認(rèn)階段就應(yīng)予以考慮。設(shè)備的運(yùn)行與性能確認(rèn)應(yīng)確保設(shè)備在生產(chǎn)工藝規(guī)定的參數(shù)范圍內(nèi)能夠穩(wěn)定運(yùn)行，降低由于設(shè)備故障對(duì)生產(chǎn)過程與質(zhì)量控制的影響。此外，為了滿足新版GMP的要求，也為了產(chǎn)品質(zhì)量的持續(xù)穩(wěn)定，設(shè)施設(shè)備的升級(jí)改造也是疫苗生產(chǎn)企業(yè)應(yīng)當(dāng)適當(dāng)考慮的問題。

3.3加強(qiáng)生產(chǎn)用物料及供應(yīng)商管理

疫苗生產(chǎn)用菌毒種、細(xì)胞以及各類原材料是疫苗質(zhì)量得以實(shí)現(xiàn)的最重要保障。對(duì)于菌毒種及細(xì)胞株的管理，疫苗生產(chǎn)企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立完善的管理制度，按照國(guó)家相關(guān)規(guī)定詳細(xì)記錄菌毒種及細(xì)胞株的學(xué)名、株名、歷史、來源、特性、用途、批號(hào)、傳代、凍干日期和數(shù)量等。在種子保管過程中，傳代、凍干及分發(fā)領(lǐng)用記錄等也應(yīng)清晰并可追溯。不同屬、不同級(jí)別的種子應(yīng)分開保存，保存設(shè)備及房間應(yīng)有嚴(yán)格的管理，避免出現(xiàn)遺失或引發(fā)生物安全問題。對(duì)于其他原材料，企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)產(chǎn)品的特點(diǎn)及生產(chǎn)工藝建立更為嚴(yán)格的內(nèi)控標(biāo)準(zhǔn)，并建立每一種物料及其供應(yīng)商的質(zhì)量檔案，基于風(fēng)險(xiǎn)的原則開展供應(yīng)商審計(jì)，加強(qiáng)對(duì)物料供應(yīng)商的源頭控制管理，定期對(duì)物料的質(zhì)量情況進(jìn)行回顧分析，以更為全面地保證最終產(chǎn)品的質(zhì)量。

3.4確保疫苗生產(chǎn)工藝持續(xù)穩(wěn)定

篇3

針對(duì)如何做好合同項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理工作，我提出以下幾種看法：

1.加強(qiáng)全面經(jīng)濟(jì)合同管理：對(duì)簽訂合同的項(xiàng)目

包括企業(yè)的物料采購合同、產(chǎn)品說明變更合同等，應(yīng)該由財(cái)務(wù)統(tǒng)一管理，財(cái)務(wù)部門應(yīng)該整理統(tǒng)一的賬目，進(jìn)行統(tǒng)一編號(hào)、登記，統(tǒng)一管理，這樣有利于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的統(tǒng)一管理，當(dāng)一個(gè)項(xiàng)目結(jié)束后，方便財(cái)務(wù)結(jié)算項(xiàng)目款項(xiàng)。

2.企業(yè)生產(chǎn)管理施行經(jīng)濟(jì)合同項(xiàng)目計(jì)件工資制度

并且要對(duì)經(jīng)濟(jì)合同項(xiàng)目定額用料。一定要堅(jiān)持將項(xiàng)目合同的工資成本和物料消費(fèi)成本控制在事先預(yù)定的額度范圍之內(nèi)。其中要按照合同項(xiàng)目建一個(gè)成本臺(tái)賬和銷售收入總和賬目。對(duì)那些可以直接記入合同項(xiàng)目的相關(guān)費(fèi)用直接記入合同項(xiàng)目，對(duì)部分不可以直接記入合同項(xiàng)目的費(fèi)用需要按照合同項(xiàng)目的總額度進(jìn)行配比均分。

3.制定財(cái)務(wù)管理的資金結(jié)算辦法

每一個(gè)項(xiàng)目經(jīng)理都有收款清款的職責(zé)，企業(yè)應(yīng)該充分調(diào)動(dòng)每一個(gè)項(xiàng)目經(jīng)理收款清款的積極主動(dòng)性，以便加速企業(yè)資金回籠。

4.按照合同項(xiàng)目上的相關(guān)規(guī)則認(rèn)真做好每天的收入和支出

包括銷售收入、銷售成本、銷售發(fā)票等，為項(xiàng)目帶來的經(jīng)濟(jì)效益工作考量、考核項(xiàng)目經(jīng)理的實(shí)際業(yè)績(jī)提供可靠正確的依據(jù)。

二、怎樣做好合同項(xiàng)目中的會(huì)計(jì)核算

針對(duì)合同項(xiàng)目中的各項(xiàng)工作，財(cái)務(wù)管理部門應(yīng)該積極主動(dòng)地介入到企業(yè)項(xiàng)目合同管理的全過程，切實(shí)履行會(huì)計(jì)核算的責(zé)任。具體有以下幾個(gè)方面：

1.建立健全的合同項(xiàng)目管理制度

企業(yè)的財(cái)務(wù)部門需要和相關(guān)職能部門，依據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)和企業(yè)自身實(shí)際的生產(chǎn)運(yùn)行情況，建立切實(shí)符合自己企業(yè)運(yùn)行的健全的合同項(xiàng)目管理制度。合同管理制度制定過程中，要求明確列出合同制定、審批、執(zhí)行等環(huán)節(jié)的具體做法。與此同時(shí)要求明確列出本企業(yè)合同管理制度可能存在的隱患、風(fēng)險(xiǎn)，并且制定出相關(guān)措施、解決辦法。最終經(jīng)過整編，整理成一本適合自己企業(yè)的合同管理手冊(cè)。制定完成后，要求進(jìn)行試使用，起初企業(yè)財(cái)務(wù)部門要對(duì)其進(jìn)行評(píng)估，在試行一段時(shí)間后，將不十分合理的地方進(jìn)行完善。待完善后制定出正規(guī)版本，之后要求嚴(yán)格執(zhí)行，相關(guān)職能部門要求定期進(jìn)行檢查。

2.加強(qiáng)培訓(xùn)，提高職能人員的專業(yè)水平

財(cái)務(wù)管理人員，需要在合同項(xiàng)目管理中做好會(huì)計(jì)核算工作，其自身的專業(yè)水平起著至關(guān)重要的作用。相關(guān)人員不僅要有合格的財(cái)務(wù)技能，還要懂管理，熟悉相關(guān)的法律法規(guī)。目前，企業(yè)大部分財(cái)務(wù)人員缺乏相關(guān)的法律知識(shí)，所以需要對(duì)合同項(xiàng)目管理的財(cái)務(wù)人員進(jìn)行培訓(xùn)，主要是培訓(xùn)合同項(xiàng)目方面的法律知識(shí)及管理知識(shí)，從而使財(cái)務(wù)管理人員達(dá)到合同項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理的工作需要。

3.財(cái)務(wù)管理人員要做好合同項(xiàng)目的審核管理

承接合同的部門需要第一時(shí)間內(nèi)將制定的合同文件送到財(cái)務(wù)管理部門及其他相關(guān)部門進(jìn)行審核，主要審核合同文件的可行性、經(jīng)濟(jì)性、合法性等。財(cái)務(wù)重點(diǎn)審核和會(huì)計(jì)核算相關(guān)的經(jīng)濟(jì)條款，必要時(shí)可以介入合同擬定前的相關(guān)事宜，從而最大限度地避免大規(guī)模的超額投資和超計(jì)劃的資金支出等，做好資金統(tǒng)籌，在第一時(shí)間做好會(huì)計(jì)核算，保證企業(yè)資金暢通。

4.財(cái)務(wù)管理人員要做好合同項(xiàng)目的備案工作，以方便會(huì)計(jì)核算

合同項(xiàng)目一旦簽訂合同，相關(guān)部門必須第一時(shí)間在財(cái)務(wù)部門進(jìn)行備案，而不能在辦理合同結(jié)算時(shí)才交給財(cái)務(wù)部門，財(cái)務(wù)部門要嚴(yán)格審核其是否履行企業(yè)合同項(xiàng)目管理的基本規(guī)定，未履行的不予備案。備案過的合同財(cái)務(wù)管理部門需要認(rèn)真對(duì)待，對(duì)項(xiàng)目的每一筆收入支出都做出清晰的記錄。當(dāng)遇到合同變更或終結(jié)時(shí)，要做好書面記錄，對(duì)合同進(jìn)行編號(hào)保存，以方便日后進(jìn)行會(huì)計(jì)核算和辦理合同結(jié)算。

5.建立健全合同項(xiàng)目考核和追究責(zé)任制度

企業(yè)必須建立健全的合同項(xiàng)目管理考核和追究責(zé)任制度，把合同項(xiàng)目納入企業(yè)年度考核之中去，嚴(yán)格和工資、獎(jiǎng)金進(jìn)行掛鉤。在合同制定、履行過程中出現(xiàn)違反管理制度的，追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。每一個(gè)項(xiàng)目經(jīng)理都有收款、清款的責(zé)任，針對(duì)項(xiàng)目經(jīng)理進(jìn)行收款、清款等按合同完成的給予一定的獎(jiǎng)勵(lì)，比如可以得到項(xiàng)目利潤(rùn)總額的1‰等等，但是如果不能在合同項(xiàng)目規(guī)定期限內(nèi)進(jìn)行清款的，也要受到相應(yīng)責(zé)罰，以一月為限，每超出一月則扣除相應(yīng)項(xiàng)目提成的1‰，逐月累加。

三、結(jié)束語

篇4

【關(guān)鍵詞】物料物料平衡原輔材料包裝材料

一、前言

物料有狹義和廣義之說。狹義的物料是指材料或原料，而廣義的物料包括與產(chǎn)品生產(chǎn)有關(guān)的說有物品，如原材料、輔助產(chǎn)品、半成品等。所謂物料是現(xiàn)代管理中最基本的立足點(diǎn)，即物料管理具有追求成本控制極限的理想性特征。在制藥生產(chǎn)企業(yè)，物料控制的好壞，直接影響藥品的質(zhì)量安全。有組織計(jì)劃地運(yùn)用物料來降低危害和成本使其恰當(dāng)合理的用料，就成為制藥企業(yè)的一項(xiàng)重要措施。

二、物料的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)

用于藥品生產(chǎn)的物料，除了藥品原料以外，其他物料沒有作為藥品來管理，因此生產(chǎn)廠家繁多，物料供應(yīng)來源廣泛，品種規(guī)格繁雜。因此物料質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的確定就成為一件非常困難的事情。就GMP而言，藥品生產(chǎn)所需的物料應(yīng)符合的標(biāo)準(zhǔn)有：藥品標(biāo)準(zhǔn)、包裝材料標(biāo)準(zhǔn)、生物制品規(guī)定或其他有關(guān)的標(biāo)準(zhǔn)。總之，就是要求采用的物料不得對(duì)藥品的質(zhì)量產(chǎn)生不良影響。

在藥品生產(chǎn)中，除原料藥品標(biāo)準(zhǔn)較為完善外，輔料和包裝材料的藥用規(guī)格標(biāo)準(zhǔn)尚不完善，在生產(chǎn)使用中，應(yīng)本著安全無毒、性質(zhì)穩(wěn)定、不與藥品反映、不影響藥品質(zhì)量。需要注意的是，在使用無法定標(biāo)準(zhǔn)的物料時(shí)應(yīng)按規(guī)定向有關(guān)藥品監(jiān)督部門備案。[1]

三、原輔材料的管理

原料一般是指用來加工的物質(zhì)。在藥品生產(chǎn)中，原料是指藥品生產(chǎn)過程中除輔料外使用的所有投入物。輔料是“指生產(chǎn)藥品調(diào)配處方時(shí)所用的賦形劑和附加劑”。在制劑中，輔料不僅賦予藥物合適臨床用藥的一定形式，而且還可以影響藥物的穩(wěn)定性、藥物作用的發(fā)揮以及藥物的質(zhì)量等。輔料是構(gòu)成藥物制劑必不可少的組成部分，是藥品構(gòu)成的重要部分，為保證藥物制劑的質(zhì)量，在其生產(chǎn)中應(yīng)將輔料與主藥做同樣認(rèn)識(shí)和要求，并進(jìn)行同樣的管理。[2]

在制藥企業(yè)中物料管理是產(chǎn)品管理的主線。在確定物料備料前，采購部門應(yīng)對(duì)市場(chǎng)需求進(jìn)行預(yù)測(cè)。

1、供應(yīng)商的選擇

選定的供應(yīng)廠商除對(duì)其提供的樣品進(jìn)行檢驗(yàn)達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)外，并對(duì)廠商進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)生產(chǎn)、質(zhì)量管理?xiàng)l件的審查，這種審查均由質(zhì)管部負(fù)責(zé)，經(jīng)審查正式確認(rèn)后，不得任意變更。藥品生產(chǎn)企業(yè)規(guī)定每年對(duì)包裝材料的供應(yīng)廠商進(jìn)行定期審計(jì)并要確認(rèn)。審計(jì)內(nèi)容包括環(huán)境、衛(wèi)生、管理體系、質(zhì)量保證和負(fù)責(zé)體系、報(bào)告制度、包裝倉貯條件、批號(hào)管理、檢驗(yàn)手段，是否預(yù)檢及結(jié)果如何。

2、原輔料的驗(yàn)收

物料進(jìn)廠后，由倉儲(chǔ)部門派人專人按規(guī)定進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收時(shí)應(yīng)注意以下三個(gè)問題：

（1）審查書面憑證。如合同、定單、產(chǎn)品合格證等進(jìn)行逐項(xiàng)審查，確定這些單據(jù)的真實(shí)性、規(guī)范性和所到貨物的一致性。

（2）外觀目驗(yàn)。照書面憑證從外觀上逐項(xiàng)核對(duì)所到原輔材料的品名、批號(hào)、廠家、商標(biāo)、包裝有無破損、原輔材料有無受到污染等情況，大致判定貨物的品質(zhì)。

（3）填寫到貨紀(jì)錄。根據(jù)上述審查和目驗(yàn)的實(shí)際情況，紀(jì)錄下到貨原輔材料的一般情況，填寫紀(jì)錄要真實(shí)準(zhǔn)確，要有驗(yàn)收人員和負(fù)責(zé)人的簽名。

3、倉儲(chǔ)管理

物料在庫儲(chǔ)存期間，由于經(jīng)常遇到外界因素的影響出現(xiàn)各種質(zhì)量變化現(xiàn)象。因此，采取適當(dāng)?shù)谋９堋B(yǎng)護(hù)措施對(duì)物料進(jìn)行科學(xué)有效的管理，以達(dá)到藥品的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的要求。養(yǎng)護(hù)措施包括：①避光措施、②降溫措施、③防火措施、④防蟲措施、⑤防潮措施。同時(shí)我們要經(jīng)常地和定期地進(jìn)行在庫檢查，其時(shí)間和方法可分為：1.“三三四”檢查2、定期檢查3、隨機(jī)檢查。在檢查中，要加強(qiáng)對(duì)質(zhì)量不夠穩(wěn)定以及包裝容易損壞的查看和檢驗(yàn)。

四、包裝材料的管理

包裝用的包裝材料在保護(hù)藥品免受外界因素的影響而變質(zhì)或外觀改變等方面起著決定性作用。

1、包裝材料的概念與分類

所謂藥品包裝材料是指藥品內(nèi)、外的包裝物料，包括標(biāo)簽和使用說明書。按與包裝藥品的關(guān)系程度，可分為三類：（1）內(nèi)包裝材料。（2）外包裝材料。（3）印刷性包裝材料。

2、包裝材料的管理制度

裝材料除采購、驗(yàn)收、檢驗(yàn)、入庫、儲(chǔ)藏等管理除按原輔料管理執(zhí)行以外，還應(yīng)注意以下幾個(gè)問題。

（1）分類標(biāo)準(zhǔn)

包裝材料必須按法定的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行生產(chǎn)，其包括國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，它們由國(guó)家藥品監(jiān)督管理局組織制定和修改。沒有制定國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的藥品包裝材料、容器，由申請(qǐng)產(chǎn)品注冊(cè)企業(yè)制定企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。

（2）注冊(cè)管理

藥品包裝材料必須經(jīng)藥品監(jiān)督管理部門注冊(cè)并獲得“包藥材注冊(cè)書”后方可生產(chǎn)。生產(chǎn)的藥品包裝材料執(zhí)行新標(biāo)準(zhǔn)后，藥品包裝材料生產(chǎn)企業(yè)必須向原發(fā)證機(jī)關(guān)重新申請(qǐng)核發(fā)證書。

（3）生產(chǎn)藥品包裝材料的條件

申請(qǐng)單位必須是經(jīng)注冊(cè)的合法企業(yè)。企業(yè)應(yīng)該具備生產(chǎn)所注冊(cè)的產(chǎn)品的合理工藝、有關(guān)的潔凈廠房、設(shè)備、檢驗(yàn)儀器、人員管理制度等質(zhì)量保證的必備條件。

3、使用藥品包裝材料企業(yè)應(yīng)該注意的問題

（1）凡直接接觸藥品的內(nèi)包裝材料、容器必須無毒，與藥品不發(fā)生化學(xué)反應(yīng)，不發(fā)生組分脫落到藥品中，以保證患者安全用藥。

（2）凡直接接觸藥品的包裝材料、容器除抗生素原料藥用的周轉(zhuǎn)包裝容器外，均不準(zhǔn)重復(fù)使用。

（3）訂購內(nèi)包裝材料、容器，必須在訂購合同中明確包裝材料的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和衛(wèi)生要求。

（4）對(duì)內(nèi)包裝材料的結(jié)晶無菌化，要制定測(cè)定內(nèi)包裝材料上附著微生物菌數(shù)的工作規(guī)程。

五、結(jié)束語

藥品是指用于預(yù)防、治療、診斷人的疾病，有目的的調(diào)節(jié)人的生理功能，作為一種特殊的商品其質(zhì)量是是非常重要的，而影響藥品質(zhì)量的因素包括人體、環(huán)境、物料、設(shè)備。而本文論述了物料對(duì)保證藥品的質(zhì)量及對(duì)其影響的重要性，更加說明了物料管理及物料的質(zhì)量在整個(gè)藥品生產(chǎn)環(huán)節(jié)的地位。總之：只有做好物料管理與藥品質(zhì)量的緊密聯(lián)系，用科學(xué)的管理手段和嚴(yán)格的管理程序來控制物料管理，才能保證人民群眾的身心健康，故而贏得市場(chǎng)來發(fā)展和壯大制藥企業(yè)。

參考文獻(xiàn)：

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摘要：事業(yè)部制最早是一種高度（層）集權(quán)下的分權(quán)管理體制。它適用于規(guī)模龐大，品種繁多，技術(shù)復(fù)雜的大型企業(yè)。本文以XX集團(tuán)建立事業(yè)部生產(chǎn)管理模式為案例，探討如何建立事業(yè)部制生產(chǎn)管理模式。

關(guān)鍵詞：集團(tuán)事業(yè)部制生產(chǎn)；管理模式

事業(yè)部是企業(yè)在宏觀政策指導(dǎo)下，具有經(jīng)營(yíng)自，完全實(shí)行獨(dú)立經(jīng)營(yíng)、獨(dú)立核算的部門，是分級(jí)管理、分級(jí)核算、自負(fù)盈虧的一種形式。

XX集團(tuán)計(jì)劃建立以母公司為核心的事業(yè)部制，亦即對(duì)與重型裝備相關(guān)的研究開發(fā)、采購、生產(chǎn)、市場(chǎng)等活動(dòng)實(shí)行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，實(shí)現(xiàn)資源共享。

一、XX集團(tuán)事業(yè)部制的主要特點(diǎn)

1.按照重型裝備的種類和地域?qū)⒛腹尽⒆庸疽缓妥庸径纳a(chǎn)組合起來，成立專業(yè)化的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)部門，即事業(yè)部。

2.在母子公司關(guān)系上，按照“集中政策，分散經(jīng)營(yíng)”的原則，處理母公司高層領(lǐng)導(dǎo)與子公司之間的關(guān)系。

3.在各子公司關(guān)系方面，各子公司均為利潤(rùn)中心，實(shí)行獨(dú)立核算。

二、XX集團(tuán)事業(yè)部制生產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)及其職責(zé)權(quán)限

1.母公司生產(chǎn)管理部——第一級(jí)生產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)。母公司生產(chǎn)管理部的工作定位是：對(duì)各子公司生產(chǎn)實(shí)行總體監(jiān)督、控制、顧問、支持、協(xié)調(diào)的作用，為事業(yè)部經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略的實(shí)施提供服務(wù)和支持。

2.子公司生產(chǎn)管理部——第二級(jí)生產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)。各子公司直屬生產(chǎn)管理部的工作定位是：對(duì)子公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督、控制和評(píng)價(jià)。

三、XX集團(tuán)事業(yè)部制生產(chǎn)管理運(yùn)作模式

總公司經(jīng)營(yíng)的主要目的是以效益為中心，追求利潤(rùn)的最大化。事業(yè)部制則是以總公司經(jīng)營(yíng)目的為核心，將總公司內(nèi)重大決策權(quán)集中在母公司，賦予子公司自主經(jīng)營(yíng)權(quán)。

（1）母公司在制度上，要制定統(tǒng)一的內(nèi)部生產(chǎn)管理制度，明確生產(chǎn)權(quán)限及職責(zé)方法，各子公司要遵照?qǐng)?zhí)行。生產(chǎn)系統(tǒng)各項(xiàng)規(guī)章制度和報(bào)表主要包括：

①產(chǎn)前計(jì)劃制度：產(chǎn)前計(jì)劃準(zhǔn)備會(huì)議制度、計(jì)劃管理制度、物料信息通報(bào)管理制度等；

②產(chǎn)中控制制度：技術(shù)準(zhǔn)備管理制度、過程控制制度、進(jìn)度管理制度、設(shè)備管理制度、安全生產(chǎn)制度、倉庫管理制度、半成品管理制度、物控管理制度等。

③產(chǎn)后總結(jié)制度：交貨期管理與分析制度、交貨期變更制度、生產(chǎn)周期管理制度、成品管理制度、績(jī)效評(píng)估制度。

（2）充分發(fā)揮母公司的優(yōu)勢(shì)，對(duì)部分權(quán)限實(shí)行集中管理。生產(chǎn)管理運(yùn)作模式如下：

①. 生產(chǎn)計(jì)劃：

公司級(jí)產(chǎn)品計(jì)劃大綱由市場(chǎng)部（包含各子公司）統(tǒng)一下達(dá)，由一個(gè)部門――生產(chǎn)管理部根據(jù)產(chǎn)品技術(shù)要求和各子公司加工工藝條件、生產(chǎn)資源準(zhǔn)備等產(chǎn)前情況，統(tǒng)一下達(dá)公司級(jí)生產(chǎn)計(jì)劃，在計(jì)劃中明確對(duì)各子公司的生產(chǎn)任務(wù)指標(biāo)，以及各主要部件等工時(shí)間要求。

②. 生產(chǎn)協(xié)調(diào)和控制：

對(duì)關(guān)鍵材料統(tǒng)一采購的物資，由生產(chǎn)管理部統(tǒng)一調(diào)配和控制。整體考慮特殊工裝和關(guān)鍵設(shè)備的利用，協(xié)調(diào)技術(shù)、設(shè)備、采購等有關(guān)部門與生產(chǎn)部門的關(guān)系。從而分生產(chǎn)階段管理和控制各關(guān)鍵主要部件的投入和產(chǎn)出量，最大限度地提高生產(chǎn)過程的有效性和經(jīng)濟(jì)性，減少和限制半成品和在制品的數(shù)量，最終保證生產(chǎn)指標(biāo)的完成。

③. 生產(chǎn)組織：

各子公司根據(jù)實(shí)際情況，進(jìn)行所負(fù)責(zé)生產(chǎn)任務(wù)的組織和協(xié)調(diào)溝通。各子公司的生產(chǎn)信息與生產(chǎn)管理部的溝通與交流，生產(chǎn)進(jìn)度的掌握和生產(chǎn)計(jì)劃的調(diào)整。

④. 生產(chǎn)統(tǒng)計(jì)：

主要部件完工單、產(chǎn)品入庫單、影響生產(chǎn)信息反饋單、生產(chǎn)總結(jié)分析由各子公司及時(shí)報(bào)送生產(chǎn)管理部。生產(chǎn)管理部根據(jù)報(bào)單信息和實(shí)際生產(chǎn)信息，進(jìn)行信息的處理，甚至計(jì)劃的調(diào)整，以及生產(chǎn)作業(yè)統(tǒng)計(jì)工作，最終由生產(chǎn)管理部形成統(tǒng)一報(bào)表。

（3）在生產(chǎn)上要充分調(diào)動(dòng)子公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)積極性、主動(dòng)性、創(chuàng)造性。各子公司圍繞總公司經(jīng)營(yíng)的目標(biāo)，在遵守總公司各項(xiàng)規(guī)定的前提下，可自由制定生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的各項(xiàng)決策，為了有效避免配合失誤，界定責(zé)任，所有需要由母公司決策的在有效時(shí)間內(nèi)，母公司應(yīng)給予明確回復(fù)，否則，子公司可以自行處置。

（4）在生產(chǎn)上，加強(qiáng)對(duì)各子公司生產(chǎn)的監(jiān)督控制。監(jiān)督控制是管理的主要手段，是貫徹落實(shí)規(guī)章制度，實(shí)現(xiàn)母公司經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的重要保證。

①建立以生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)為重點(diǎn)的生產(chǎn)目標(biāo)控制系統(tǒng)加強(qiáng)生產(chǎn)計(jì)劃管理，可將事業(yè)部的一切生產(chǎn)活動(dòng)統(tǒng)一納入嚴(yán)格的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)控制體系內(nèi)，對(duì)各子公司的目標(biāo)、業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)、績(jī)效考核等各種管控手段融合到一起，成為滲透到事業(yè)部生產(chǎn)各個(gè)環(huán)節(jié)的主要控制手段。 ②建立以重大生產(chǎn)事項(xiàng)決策為重點(diǎn)的生產(chǎn)決策控制系統(tǒng)。為了有效保障事業(yè)部發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)實(shí)現(xiàn)和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的安全，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，減少失誤，應(yīng)建立企業(yè)重大生產(chǎn)事項(xiàng)審批規(guī)定，也就是說凡屬重大生產(chǎn)事項(xiàng)均需經(jīng)母公司總部做出決定后才能辦理。

③建立以生產(chǎn)檢查、生產(chǎn)考核為主的生產(chǎn)監(jiān)督控制系統(tǒng)。生產(chǎn)監(jiān)督控制系統(tǒng)主要包括生產(chǎn)檢查與生產(chǎn)考核兩個(gè)方面，由母公司生產(chǎn)管理部門對(duì)所屬子公司生產(chǎn)部門執(zhí)行生產(chǎn)管理規(guī)定、生產(chǎn)組織和生產(chǎn)管理活動(dòng)所進(jìn)行的監(jiān)督，主要目的是及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題和解決問題，保障事業(yè)部能夠按照既定目標(biāo)平穩(wěn)運(yùn)行與發(fā)展。 ⑤建立以生產(chǎn)分析報(bào)告和生產(chǎn)信息網(wǎng)絡(luò)為主的生產(chǎn)信息控制系統(tǒng)。哪種控制都離不開真實(shí)、及時(shí)、準(zhǔn)確的信息，生產(chǎn)控制是一種動(dòng)態(tài)的隨時(shí)變化的控制過程，要保證實(shí)現(xiàn)事業(yè)部的生產(chǎn)目標(biāo)，必須對(duì)各子公司進(jìn)行跟蹤監(jiān)控、檢查，并不斷修正偏差。

總之，事業(yè)部制生產(chǎn)管理模式應(yīng)是在綜合分析集權(quán)型與分權(quán)型生產(chǎn)管理模式后建立起的一種創(chuàng)新型的生產(chǎn)管理模式。要從企業(yè)實(shí)際情況出發(fā)，充分規(guī)避集權(quán)與分權(quán)這兩種制度的缺點(diǎn)，將它們的優(yōu)點(diǎn)有機(jī)的結(jié)合起來，它的最大特點(diǎn)是把集權(quán)與分權(quán)融為一體，按照抓大放小的原則，最大限度的調(diào)動(dòng)每一環(huán)節(jié)的積極性。（作者單位：保定天威集團(tuán)有限公司）

參考文獻(xiàn)：

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關(guān)鍵詞：工程現(xiàn)場(chǎng)管理；工程造價(jià)；影響

中圖分類號(hào)：TU723.3 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：

工程現(xiàn)場(chǎng)管理是工程施工過程中的重要環(huán)節(jié)，加強(qiáng)施工過程的現(xiàn)場(chǎng)管理，是提高工程質(zhì)量、降低成本、縮短工期的強(qiáng)有力保證。無論是建設(shè)單位還是施工單位的現(xiàn)場(chǎng)管理工作，都直接影響著工程的竣工決算。為了促使工程項(xiàng)目可以收到預(yù)期的效果，需要對(duì)工程現(xiàn)場(chǎng)的一切活動(dòng)，按照企業(yè)的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，進(jìn)行計(jì)劃、組織、協(xié)調(diào)、控制和激勵(lì)管理。運(yùn)用現(xiàn)代科學(xué)的管理思想、方法和管理手段，對(duì)現(xiàn)場(chǎng)的人、財(cái)、物、信息等各生產(chǎn)要素進(jìn)行合理的配置和優(yōu)化組合，實(shí)現(xiàn)工程的優(yōu)質(zhì)高效、低耗、安全文明生產(chǎn)。施工階段的工程造價(jià)不僅涉及到工程的質(zhì)量、進(jìn)度、安全，而且貫穿于工程管理階段的全過程。應(yīng)事先制定詳細(xì)的辦法和制度進(jìn)行預(yù)控，盡量減少工程變更，嚴(yán)格把好現(xiàn)場(chǎng)簽證關(guān)，按照“守法、誠(chéng)信、公正、科學(xué)”的準(zhǔn)則進(jìn)行工程管理，達(dá)到最大限度降低工程造價(jià)的目的。

1.工程現(xiàn)場(chǎng)管理中出現(xiàn)的問題

工程竣工時(shí)造價(jià)結(jié)算高于計(jì)劃階段造價(jià)的主要原因之一就是缺少科學(xué)有效的工程現(xiàn)場(chǎng)管理。可見，工程現(xiàn)場(chǎng)管理中存在著許多問題，導(dǎo)致施工成本增加，工程造價(jià)過高。

1.1 工程現(xiàn)場(chǎng)施工工期控制問題

對(duì)工程現(xiàn)場(chǎng)的管理控制主要包括：總體計(jì)劃控制和施工進(jìn)度控制，解決施工過程中的不協(xié)調(diào)因素，以保證按進(jìn)度節(jié)點(diǎn)完工。由于施工監(jiān)控力度有限，工程現(xiàn)場(chǎng)應(yīng)急管理控制機(jī)制中存在著一些問題，直接影響著整個(gè)工程項(xiàng)目的質(zhì)量和工期。在對(duì)工程項(xiàng)目施工控制中，工期管理已成為項(xiàng)目經(jīng)理必須具備的一項(xiàng)專業(yè)管理技術(shù)，做到保證工程進(jìn)度、工期管理和工程質(zhì)量管理并重，實(shí)現(xiàn)均衡式模式管理，否則，將直接導(dǎo)致工程造價(jià)的提高。

1.2 工程現(xiàn)場(chǎng)施工安全問題

安全是無形的節(jié)約，危險(xiǎn)是有形的成本。工程現(xiàn)場(chǎng)的安全施工問題如果能夠得到有效的控制，可減少施工過程中潛在的危險(xiǎn)成本，從而降低工程造價(jià)。目前，工程現(xiàn)場(chǎng)管理對(duì)安全施工的重要性認(rèn)識(shí)還不夠深刻，有關(guān)施工安全的措施有待改善，必須向著細(xì)致化、人性化轉(zhuǎn)變，嚴(yán)格遵守國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)，保證施工現(xiàn)場(chǎng)安全。

1.3 現(xiàn)場(chǎng)管理中的施工材料問題

專業(yè)、科學(xué)的工程現(xiàn)場(chǎng)施工材料管理可以有效地減少工程造價(jià)。實(shí)際上，在目前諸多工程現(xiàn)場(chǎng)管理中，從施工材料的進(jìn)購到工程材料投入使用，每一個(gè)環(huán)節(jié)的管理都存在著許多漏洞，究其原因就是現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管力度不夠。低質(zhì)材料高價(jià)采購、使用浪費(fèi)現(xiàn)象屢見不鮮，這些做法直接導(dǎo)致了工程造價(jià)的增加。

1.4 現(xiàn)場(chǎng)管理中的施工變更問題

一項(xiàng)工程的施工周期往往比較長(zhǎng)，在運(yùn)行周期中，一些突況的發(fā)生是難免的，所以，工程進(jìn)度計(jì)劃、相關(guān)方案策略經(jīng)常會(huì)根據(jù)實(shí)際情況而做出相應(yīng)的調(diào)整。此時(shí)，如果不能及時(shí)、有效地解決應(yīng)急情況，必然會(huì)對(duì)工程造價(jià)核算產(chǎn)生負(fù)面影響。

2.工程現(xiàn)場(chǎng)管理對(duì)工程造價(jià)的影響

2.1 工程現(xiàn)場(chǎng)管理中的施工控制管理對(duì)工程造價(jià)的影響

在工程現(xiàn)場(chǎng)管理中，如果不能對(duì)工程質(zhì)量、工程進(jìn)度、施工安全及施工變更等關(guān)鍵因素進(jìn)行總體規(guī)劃部署；不能制定嚴(yán)格的現(xiàn)場(chǎng)控制辦法和章程，必然導(dǎo)致工程成本增加，工程造價(jià)提升，有違當(dāng)前低碳、低能耗、和諧安全的國(guó)家發(fā)展戰(zhàn)略理念。

2.2 現(xiàn)場(chǎng)管理中的采購價(jià)格和施工物料管理對(duì)工程造價(jià)的影響

采購成本是工程造價(jià)的主要組成部分之一，工程現(xiàn)場(chǎng)管理中的施工物料采購管理作為整個(gè)項(xiàng)目中的重要環(huán)節(jié)，必須嚴(yán)加控制。必須杜絕低劣產(chǎn)品高價(jià)買入等現(xiàn)象發(fā)生，這種貪圖個(gè)人利益，而不顧大局的采購人員，必須盡早從工程建設(shè)隊(duì)伍中剔除。公司必須對(duì)施工現(xiàn)場(chǎng)的物料有一個(gè)可參考的完備的價(jià)格管理制度，以此來監(jiān)督監(jiān)管采購人員的采購行為，避免因物料采購成本的提升導(dǎo)致工程造價(jià)的提高。

2.3 工程現(xiàn)場(chǎng)管理中的施工變更對(duì)工程造價(jià)的影響

工程項(xiàng)目的施工過程中存在著許多未知因素和潛在問題，為應(yīng)對(duì)突發(fā)性的情況，管理者都必須具備科學(xué)的、可供參考的程序化管理辦法。因此，管理者需培養(yǎng)自己及時(shí)處理施工變更的能力，制定行之有效的管理制度，避免制度上的欠缺造成管理活動(dòng)成本的增加，減少預(yù)算隨著工程變動(dòng)性的增加而上漲，最終達(dá)到工程造價(jià)得到有效控制的效果。

3.加強(qiáng)工程現(xiàn)場(chǎng)管理，嚴(yán)格控制工程造價(jià)

3.1 加強(qiáng)工程預(yù)結(jié)算管理

在進(jìn)行工程預(yù)算編制前，必須全面而深入的了解整個(gè)工程。通過進(jìn)行基層的實(shí)際考察，獲取全面、專業(yè)的源信息資料，從宏觀上分析當(dāng)前發(fā)展趨勢(shì)、經(jīng)濟(jì)波動(dòng)；從微觀人手，對(duì)工程造價(jià)進(jìn)行可靠、全面、定量化的綜合性分析，確保實(shí)際工程造價(jià)和預(yù)算的匹配性。此外，在施工中，必須不斷強(qiáng)化現(xiàn)場(chǎng)管理控制，加大對(duì)資金流動(dòng)的審核、監(jiān)管力度，保證每一個(gè)環(huán)節(jié)費(fèi)用開支符合既定要求，實(shí)現(xiàn)工程預(yù)期收益。

3.2 加強(qiáng)工程施工控制管理

嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)部門對(duì)現(xiàn)場(chǎng)施工制定的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行優(yōu)化施工組合，按工程建筑規(guī)范進(jìn)行施工，運(yùn)用全新管理模式，不斷完善各施工環(huán)節(jié)管理保證體系。加強(qiáng)定員定額管理、降低施工材料和能源消耗，減少資金占用和生產(chǎn)儲(chǔ)備。把5S理論推行到現(xiàn)場(chǎng)管理中去，在保證工程質(zhì)量的基礎(chǔ)上保證工程按照進(jìn)度計(jì)劃順利完成，從而避免工程造價(jià)的增加。

3.2 加強(qiáng)現(xiàn)場(chǎng)工程變更、簽證單的管理

工程現(xiàn)場(chǎng)管理者在制定現(xiàn)場(chǎng)簽證單時(shí)，必須與監(jiān)理、施工單位技術(shù)人員實(shí)地協(xié)商一致，依據(jù)實(shí)際情況及時(shí)落實(shí)工程變更、簽證工作。工程現(xiàn)場(chǎng)管理人員必須尊重事實(shí)，以實(shí)際情況為依據(jù)，以實(shí)際發(fā)生的工程量為基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，準(zhǔn)確判斷是否需要做出簽證、簽署簽證單，并實(shí)施簽證責(zé)任制，即誰簽證誰負(fù)責(zé)。借此避免因?yàn)殍b證責(zé)任不明確而導(dǎo)致的工程成本上升，對(duì)投資收益造成不利影響。

3.4 對(duì)現(xiàn)場(chǎng)施工實(shí)現(xiàn)精細(xì)管理和全面管理相結(jié)合

全面管理和精細(xì)管理相結(jié)合的管理模式，是對(duì)工程現(xiàn)場(chǎng)管理的新要求。全面管理體現(xiàn)了對(duì)工程現(xiàn)場(chǎng)的一切管理活動(dòng)必須以企業(yè)的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)為導(dǎo)向，對(duì)現(xiàn)場(chǎng)的人、物、財(cái)、信息等各生產(chǎn)要素進(jìn)行合理的配置和優(yōu)化組合，進(jìn)行計(jì)劃、組織、協(xié)調(diào)、控制和激勵(lì)，實(shí)現(xiàn)工程的優(yōu)質(zhì)高效、低能低耗、安全文明施工。精細(xì)管理則體現(xiàn)了要研究生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)中的人、環(huán)境、物三者的相互關(guān)聯(lián)，并通過運(yùn)用調(diào)整生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)的工程材料存儲(chǔ)方式和位置，處理好人與物、人與場(chǎng)所、物與場(chǎng)所的關(guān)系，從而把形成和影響工程施工的關(guān)鍵因素的人、物、法、環(huán)境有機(jī)地結(jié)合起來，實(shí)現(xiàn)施工現(xiàn)場(chǎng)的秩序化、文明化。對(duì)現(xiàn)場(chǎng)施工實(shí)現(xiàn)精細(xì)管理和全面管理相結(jié)合，可以最大程度地減少工程造價(jià)。

4.結(jié)束語

綜上所述，建設(shè)單位工程現(xiàn)場(chǎng)管理對(duì)施工階段的工程造價(jià)的影響，不僅涉及到工程的進(jìn)度、質(zhì)量、安全，而且貫穿于工程管理階段的全過程。若能事先制定詳細(xì)的辦法和制度進(jìn)行預(yù)控，盡量減少工程變更，同時(shí)有關(guān)各方要嚴(yán)格把好現(xiàn)場(chǎng)簽證關(guān)，建設(shè)單位一定能按照“守法、誠(chéng)信、公正、科學(xué)”的準(zhǔn)則進(jìn)行工程管理，達(dá)到最大限度降低工程造價(jià)的目的。

參考文獻(xiàn)：

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篇7

當(dāng)前社會(huì)已在大力提倡法制，企業(yè)管理也應(yīng)是以制度為基礎(chǔ)，建立風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制。采購作為企業(yè)成本控制的核心部門，也是企業(yè)創(chuàng)造利潤(rùn)的重要來源部門，更需要有堅(jiān)實(shí)的管理制度和信息系統(tǒng)為基石，規(guī)避過于主觀、過于靈活的人為操作帶來的弊病和風(fēng)險(xiǎn)。本人從事過東南沿海的兩家汽車企業(yè)，第一家是中外合資的乘用車企業(yè)，采用的是日資企業(yè)的精益生產(chǎn)模型，采購業(yè)務(wù)管理非常規(guī)范和精細(xì)。當(dāng)前服務(wù)的是一家自主品牌客車企業(yè)，屬于商用車板塊，這家企業(yè)采購管理在10年前還屬于粗放型，在經(jīng)過10多年的持續(xù)改進(jìn)后，逐步建立起一套優(yōu)秀的采購管理制度架構(gòu)，有樹干，也有枝葉，形成了一套有效的閉環(huán)管理機(jī)制。從供應(yīng)商準(zhǔn)入到退出，從招標(biāo)到合同簽訂，都有嚴(yán)格的管理制度。

1采購制度化

本文重點(diǎn)介紹當(dāng)前雇主的已然成熟的采購兩大制度，分別是供應(yīng)商制度和價(jià)格制度，這兩方面是所有零件最重要的供應(yīng)鏈因素：

1.1《供應(yīng)商全生命周期管理制度》。

此制度制定了嚴(yán)謹(jǐn)?shù)臏?zhǔn)入和淘汰規(guī)則。1.1.1為什么要選擇新供應(yīng)商。必須要有需求管理思維，比如原供應(yīng)商產(chǎn)品質(zhì)量出現(xiàn)了重大問題，售后抱怨非常嚴(yán)重，短期無法得到改善；或者是原供應(yīng)商產(chǎn)品滿足不了新車型的功能要求等，從而避免因?yàn)閭€(gè)人因素隨意更換供應(yīng)商。1.1.2如何選擇新供應(yīng)商。不允許采購工程師私自決定供應(yīng)商，需要經(jīng)過招標(biāo)等公平、公開方式進(jìn)行評(píng)估和選擇，當(dāng)然，在評(píng)價(jià)的過程中，不僅僅考慮價(jià)格因素，還要綜合考慮質(zhì)量、技術(shù)、交付、售后等供應(yīng)鏈多方面因素，要有一套全方位的評(píng)分規(guī)則，最終通過決策機(jī)構(gòu)進(jìn)行決策（比如采購決策小組、外包會(huì)議等）。1.1.3如何認(rèn)證新供應(yīng)商。供應(yīng)商資質(zhì)的審查是非常嚴(yán)格，需要通過一套嚴(yán)密的評(píng)價(jià)辦法進(jìn)行評(píng)估，也就是供應(yīng)商認(rèn)證工作。此項(xiàng)工作不應(yīng)該是某個(gè)人或某個(gè)部門決定，而應(yīng)該是多個(gè)部門依據(jù)規(guī)則共同審核。1.1.4如何驗(yàn)證新供應(yīng)商產(chǎn)品。汽車安全非常重要，不允許隨意更換零部件供應(yīng)商，如果確有必要更換，不僅要經(jīng)過實(shí)驗(yàn)室的測(cè)試，還需要經(jīng)過售后耐久驗(yàn)證。為降低風(fēng)險(xiǎn)，允許先試裝1套，再進(jìn)行批量驗(yàn)證，并確保符合國(guó)家相關(guān)法規(guī)。1.1.5供應(yīng)商如何日常管理。要使企業(yè)零部件品質(zhì)持續(xù)進(jìn)步，并具備價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)力，日常必須對(duì)其供應(yīng)商進(jìn)行有效管理，包括工程監(jiān)察、績(jī)效考評(píng)等。要學(xué)會(huì)采用四象限原則對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行分類管理，包括區(qū)分戰(zhàn)略供應(yīng)商、瓶頸供應(yīng)商、一般供應(yīng)商、杠桿供應(yīng)商，并匹配相應(yīng)的采購策略。1.1.6供應(yīng)商退出。若供應(yīng)商已經(jīng)無法與企業(yè)共同進(jìn)步，必將面臨淘汰退出，但為了控制退出后的售后配件供應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)，務(wù)必保留相對(duì)合理的履約保證金在企業(yè)，直至產(chǎn)品周期結(jié)束。

1.2價(jià)格管理制度。

成本是企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力之一，為了有效控制企業(yè)成本，提高利潤(rùn)，降低違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，需要制定嚴(yán)謹(jǐn)?shù)臎Q策機(jī)制。1.2.1如何讓獲得的價(jià)格合理。應(yīng)建立《采購物資招標(biāo)管理制度》，讓招標(biāo)作為企業(yè)決定價(jià)格的主要手段，至少要適用到杠桿物料上，保證絕大部分產(chǎn)品的價(jià)格是符合市場(chǎng)行情，并具備競(jìng)爭(zhēng)力。1.2.2如何提高定價(jià)效率。為了降低價(jià)格管理難度，提高效率，針對(duì)大量標(biāo)準(zhǔn)化的零件產(chǎn)品，要分析出合理的價(jià)格模型，要建立《采購物資定價(jià)規(guī)則管理制度》，讓價(jià)格管理做到有章可循，也是為前期招標(biāo)和后期同類產(chǎn)品定價(jià)奠定基礎(chǔ)，避免供應(yīng)商利用零件設(shè)計(jì)變更的機(jī)會(huì)，變相漲價(jià)，損害公司利益。通過上述兩大方面制度，很大程度上已經(jīng)穩(wěn)固了采購運(yùn)營(yíng)的核心業(yè)務(wù)，并朝著規(guī)范的道路行進(jìn)。

2采購信息化

采購制度是對(duì)采購行為的約束，但光有規(guī)則還是不夠的，在具體執(zhí)行層面，如果還是延續(xù)傳統(tǒng)的紙質(zhì)審批，難免存在不透明、難追溯的風(fēng)險(xiǎn)，從而迫切地需要實(shí)現(xiàn)采購流程的信息化，建立起一整套全程可視、可查、可溯的采購系統(tǒng)。在目前所服務(wù)的公司，我和我的團(tuán)隊(duì)，從零開始，搭建起一整套與制度匹配、高效的信息系統(tǒng)，本文重點(diǎn)介紹三個(gè)模塊：2.1采用國(guó)產(chǎn)EKP辦公系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)全生命周期的供應(yīng)商管理和價(jià)格管理，包括供應(yīng)商推薦流程、潛在供應(yīng)商認(rèn)證流程、招標(biāo)流程、供應(yīng)商試裝流程、供應(yīng)商選擇結(jié)果應(yīng)用流程、份額調(diào)整流程、新品定價(jià)審批流程、價(jià)格調(diào)整審批流程等。2.2采用德國(guó)SAP系統(tǒng)與EKP系統(tǒng)交互，實(shí)現(xiàn)采購訂單的審批和，便于供應(yīng)商可以隨時(shí)隨地在EKP門戶查看訂單需求，為了更加便捷，還可以與手機(jī)進(jìn)行交互。通過健全的制度、系統(tǒng)化的電子流程，做到事前管控，也為采購風(fēng)險(xiǎn)筑起了一道道防火墻，避免過多人為操作帶來的廉潔問題發(fā)生，但是再好的制度也會(huì)有瑕疵，再好的流程也會(huì)有失誤，所以在”防”的基礎(chǔ)上，還要配套相應(yīng)的監(jiān)督機(jī)制。在當(dāng)前企業(yè)，我們?cè)O(shè)置了專門的監(jiān)督崗位，制定了稽查制度，每年展開采購大檢查，對(duì)近年的所有采購業(yè)務(wù)和流程進(jìn)行全面盤查，及時(shí)糾正錯(cuò)誤，對(duì)故意犯錯(cuò)進(jìn)行處罰，對(duì)主動(dòng)發(fā)現(xiàn)別人錯(cuò)誤進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)，做到有獎(jiǎng)有懲，獎(jiǎng)罰分明。2.3采用“簡(jiǎn)道云”項(xiàng)目管理軟件（阿里巴巴集團(tuán)下屬企業(yè)開發(fā)），針對(duì)一些非審批類的采購項(xiàng)目進(jìn)行信息化管理，避免遺漏和計(jì)劃性的缺失等問題發(fā)現(xiàn)。當(dāng)然，再優(yōu)秀的制度和系統(tǒng)都應(yīng)該是以人為本的，要做到采購真正零風(fēng)險(xiǎn)，光靠制度和系統(tǒng)是不夠的，企業(yè)管理者更需要從人性出發(fā)，制定采購激勵(lì)機(jī)制，實(shí)現(xiàn)真正意義的高薪養(yǎng)廉，建設(shè)一支過硬的、優(yōu)秀的采購團(tuán)隊(duì)，將更好的管理思想傳承下去。

參考文獻(xiàn)：

［1］劉寶紅.采購與供應(yīng)鏈管理.機(jī)械工業(yè)出版社,2015.

篇8

第一條為規(guī)范食品衛(wèi)生許可證的申請(qǐng)與發(fā)放，保障衛(wèi)生行政部門有效實(shí)施食品衛(wèi)生監(jiān)督管理，維護(hù)正常的食品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)秩序，保護(hù)消費(fèi)者健康，根據(jù)《中華人民共和國(guó)食品衛(wèi)生法》（以下簡(jiǎn)稱《食品衛(wèi)生法》）、《中華人民共和國(guó)行政許可法》等有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，制定本辦法。

第二條任何單位和個(gè)人從事食品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)向衛(wèi)生行政部門申報(bào)，并按照規(guī)定辦理衛(wèi)生許可證申請(qǐng)手續(xù);經(jīng)衛(wèi)生行政部門審查批準(zhǔn)后方可從事食品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，并承擔(dān)食品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的食品衛(wèi)生責(zé)任。

第三條地方人民政府衛(wèi)生行政部門遵守本辦法，對(duì)食品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)者發(fā)放衛(wèi)生許可證。

第四條食品添加劑、保健食品和新資源食品生產(chǎn)企業(yè)生產(chǎn)活動(dòng)的衛(wèi)生許可，由省級(jí)衛(wèi)生行政部門發(fā)放衛(wèi)生許可證。

其他食品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)者生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的衛(wèi)生許可證由省級(jí)、設(shè)區(qū)的市級(jí)、縣級(jí)衛(wèi)生行政部門根據(jù)《關(guān)于衛(wèi)生監(jiān)督體系建設(shè)的若干規(guī)定》確定的職責(zé)范圍發(fā)放。

地方性法規(guī)或省級(jí)人民政府規(guī)章對(duì)發(fā)放衛(wèi)生許可證的衛(wèi)生行政部門級(jí)別做出明確規(guī)定的，依照其規(guī)定。

第五條衛(wèi)生行政部門發(fā)放衛(wèi)生許可證，必須嚴(yán)格按照法律、法規(guī)和規(guī)章規(guī)定的權(quán)限、范圍、條件與程序，遵循公開、公平、公正、便民原則。

第六條地方人民政府衛(wèi)生行政部門應(yīng)當(dāng)建立衛(wèi)生許可證信息管理制度，定期公告取得或者注銷衛(wèi)生許可證的食品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)者名錄。

第七條地方人民政府衛(wèi)生行政部門應(yīng)當(dāng)建立健全發(fā)放衛(wèi)生許可證的監(jiān)督制度，加強(qiáng)對(duì)衛(wèi)生行政部門內(nèi)部發(fā)放衛(wèi)生許可證的監(jiān)督檢查。

第八條各級(jí)衛(wèi)生行政部門不得采取備案、登記、注冊(cè)等方式重復(fù)或者變相重復(fù)設(shè)置食品衛(wèi)生許可。

第九條任何單位和個(gè)人對(duì)衛(wèi)生許可證發(fā)放和管理過程中的違法行為有權(quán)進(jìn)行舉報(bào)，衛(wèi)生行政部門應(yīng)當(dāng)及時(shí)核實(shí)、處理。

第十條衛(wèi)生行政部門實(shí)施食品衛(wèi)生許可所需經(jīng)費(fèi)，應(yīng)當(dāng)列入本行政機(jī)關(guān)預(yù)算。按照規(guī)定可以收費(fèi)的，應(yīng)當(dāng)按照公布的法定項(xiàng)目和收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)收取，所收繳的費(fèi)用全部上繳國(guó)庫。

第二章衛(wèi)生許可證申請(qǐng)

第十一條任何從事食品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的單位和個(gè)人申請(qǐng)衛(wèi)生許可證的，應(yīng)當(dāng)符合相應(yīng)的食品衛(wèi)生法律、法規(guī)、規(guī)章、標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范的要求，具有與其食品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)相適應(yīng)的條件。

第十二條申請(qǐng)從事食品生產(chǎn)加工的，必須具備以下條件：

（一）具有衛(wèi)生管理制度、組織和經(jīng)過專業(yè)培訓(xùn)的專兼職食品衛(wèi)生管理人員；

（二）具有與食品生產(chǎn)加工相適應(yīng)的、符合衛(wèi)生要求的廠房、

設(shè)施、設(shè)備和環(huán)境；

（三）具有在工藝流程和生產(chǎn)加工過程中控制污染的條件和措施；

（四）具有符合衛(wèi)生要求的生產(chǎn)用原、輔材料、工具、容器及包裝物料；

（五）具有能對(duì)食品進(jìn)行檢測(cè)的機(jī)構(gòu)、人員以及必要的儀器設(shè)備；

（六）從業(yè)人員經(jīng)過上崗前培訓(xùn)、健康檢查合格；

（七）省級(jí)衛(wèi)生行政部門規(guī)定的其他條件。

第十三條申請(qǐng)從事食品經(jīng)營(yíng)的，必須具備以下條件：

（一）具有衛(wèi)生管理制度、組織和經(jīng)過專業(yè)培訓(xùn)的專兼職食品

衛(wèi)生管理人員；

（二）具有與食品經(jīng)營(yíng)相適應(yīng)的、符合衛(wèi)生要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、設(shè)施、設(shè)備和環(huán)境；

（三）具有在食品貯藏、運(yùn)輸和銷售過程中控制污染的條件和措施；

（四）從業(yè)人員經(jīng)過上崗前培訓(xùn)、健康檢查合格；

（五）省級(jí)衛(wèi)生行政部門規(guī)定的其他條件。

第十四條申請(qǐng)從事餐飲業(yè)和食堂經(jīng)營(yíng)的，必須具備以下條件：

（一）具有衛(wèi)生管理制度、組織和經(jīng)過專業(yè)培訓(xùn)的專兼職食品

衛(wèi)生管理人員；

（二）具有符合衛(wèi)生條件和要求的加工經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所、清洗、消毒等衛(wèi)生設(shè)施、設(shè)備；

（二）具有在食品采購、貯存、加工制作過程中控制污染的條

件和措施；

（四）從業(yè)人員經(jīng)過上崗前培訓(xùn)、健康檢查合格；

（五）省級(jí)衛(wèi)生行政部門規(guī)定的其他條件。

第十五條申請(qǐng)衛(wèi)生許可證所提交的材料，應(yīng)當(dāng)真實(shí)、完整，具體要求由省級(jí)衛(wèi)生行政部門統(tǒng)一規(guī)定。

第三章衛(wèi)生許可證發(fā)放審查

第十六條衛(wèi)生行政部門對(duì)食品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)者提出的衛(wèi)生許可證申請(qǐng)，應(yīng)當(dāng)在規(guī)定的期限內(nèi)，按照法定的權(quán)限、范圍、條件與程序，對(duì)其必須具備的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)條件進(jìn)行量化評(píng)分和審查。必要時(shí)，可以要求其提供衛(wèi)生檢驗(yàn)檢測(cè)報(bào)告。

第十七條衛(wèi)生行政部門對(duì)衛(wèi)生許可證申請(qǐng)的審查應(yīng)當(dāng)包括對(duì)申請(qǐng)材料的書面審查和現(xiàn)場(chǎng)實(shí)地審查。

省級(jí)衛(wèi)生行政部門受理的衛(wèi)生許可證申請(qǐng)，可以委托設(shè)區(qū)的市級(jí)衛(wèi)生行政部門進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)實(shí)地審查。

第十八條衛(wèi)生行政部門對(duì)食品生產(chǎn)加工者申請(qǐng)衛(wèi)生許可證的審查內(nèi)容包括：

（一）衛(wèi)生管理制度、組織和經(jīng)過專業(yè)培訓(xùn)的專兼職食品衛(wèi)

生管理人員設(shè)置情況；

（二）廠房、選址、布局設(shè)計(jì)、環(huán)境衛(wèi)生狀況及設(shè)施設(shè)備設(shè)置運(yùn)行情況；

（三）工藝流程和生產(chǎn)過程中的污染控制措施；

（四）生產(chǎn)用原、輔材料、工具、容器及包裝物料衛(wèi)生狀況；

（五）產(chǎn)品檢驗(yàn)設(shè)施與能力；

（六）從業(yè)人員健康檢查情況；

（七）省級(jí)衛(wèi)生行政部門規(guī)定的其他內(nèi)容。

第十九條衛(wèi)生行政部門對(duì)食品經(jīng)營(yíng)者申請(qǐng)衛(wèi)生許可證的審查內(nèi)容包括：

（一）衛(wèi)生管理制度、組織和經(jīng)過專業(yè)培訓(xùn)的專兼職食品衛(wèi)生管理人員設(shè)置情況；

（二）貯存、運(yùn)輸和營(yíng)業(yè)場(chǎng)所選址、面積、布局、環(huán)境衛(wèi)生狀況及供水、防塵防鼠防蟲害、專間等設(shè)施設(shè)備設(shè)置運(yùn)行情況；

（三）食品采購、貯藏、運(yùn)輸和銷售過程中污染控制措施；

（四）從業(yè)人員健康檢查情況；

（五）省級(jí)衛(wèi)生行政部門規(guī)定的其他內(nèi)容。

第二十條衛(wèi)生行政部門對(duì)餐飲業(yè)、食堂經(jīng)營(yíng)者申請(qǐng)衛(wèi)生許可證的審查內(nèi)容：

（一）衛(wèi)生管理制度、組織和經(jīng)過專業(yè)培訓(xùn)的專兼職食品衛(wèi)生管理人員設(shè)置情況；

（二）食品加工經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所的選址、環(huán)境、建筑結(jié)構(gòu)、布局、分隔、面積等情況；

（三）廁所、加工制作專間、更衣室、庫房、供水、通風(fēng)、采光、防塵防鼠防蟲害、廢棄物存放、清洗、消毒、餐用具等衛(wèi)生設(shè)施和設(shè)備設(shè)置情況；

（四）食品采購、貯存、加工制作及供餐等操作過程中的污染控制措施；

（五）從業(yè)人員健康檢查情況；

（六）省級(jí)衛(wèi)生行政部門規(guī)定的其他內(nèi)容。

第二十一條申請(qǐng)衛(wèi)生許可證的食品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)者，其實(shí)施食品衛(wèi)生監(jiān)督量化分級(jí)管理制度評(píng)分應(yīng)達(dá)到總分60%以上。

第二十二條衛(wèi)生行政部門對(duì)符合發(fā)放條件的食品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)者頒發(fā)食品衛(wèi)生許可證。不予發(fā)證的，應(yīng)當(dāng)書面說明理由，并告知申請(qǐng)人依法享有的申請(qǐng)行政復(fù)議或者提起行政訴訟的權(quán)利。

第二十三條衛(wèi)生行政部門對(duì)未達(dá)到衛(wèi)生許可證發(fā)放條件的食品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)者，應(yīng)當(dāng)提出整改意見；對(duì)學(xué)校食堂、建筑工地食堂的整改意見，還應(yīng)當(dāng)及時(shí)通報(bào)教育、建設(shè)主管部門，提請(qǐng)有關(guān)主管部門督促整改。

學(xué)校食堂、建筑工地食堂經(jīng)限期整改仍達(dá)不到衛(wèi)生許可證發(fā)放條件的，經(jīng)教育、建設(shè)主管部門同意，可以適當(dāng)延長(zhǎng)整改期限，達(dá)到發(fā)放條件的方可發(fā)放衛(wèi)生許可證。

第二十四條食品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)者因違反食品衛(wèi)生法規(guī)，被處以吊銷衛(wèi)生許可證的，其法定代表人或者主要負(fù)責(zé)人三年內(nèi)不得申請(qǐng)衛(wèi)生許可證，衛(wèi)生行政部門不予受理。

第四章衛(wèi)生許可證的管理

第二十五條衛(wèi)生許可證應(yīng)當(dāng)載明：?jiǎn)挝幻Q、地址、許可范圍、法定代表人或者業(yè)主、許可證編號(hào)、有效期限、發(fā)證機(jī)關(guān)（加蓋公章）及發(fā)證日期等內(nèi)容。

實(shí)施食品衛(wèi)生監(jiān)督量化分級(jí)管理制度并確定食品衛(wèi)生信譽(yù)度等級(jí)的，應(yīng)當(dāng)在衛(wèi)生許可證上加貼食品衛(wèi)生等級(jí)標(biāo)志。

第二十六條衛(wèi)生許可證載明的單位名稱應(yīng)當(dāng)與工商部門核準(zhǔn)的名稱一致；單位注冊(cè)地地址與生產(chǎn)地地址不同的，填寫地址時(shí)應(yīng)當(dāng)分別標(biāo)明。

第二十七條衛(wèi)生許可證由衛(wèi)生部統(tǒng)一規(guī)定式樣。

衛(wèi)生許可證有效期為四年，臨時(shí)從事食品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的單位和個(gè)人的衛(wèi)生許可證的有效期不超過半年。

第二十八條衛(wèi)生許可證編號(hào)格式為：（省、自治區(qū)、直轄市簡(jiǎn)稱）衛(wèi)食證字〔發(fā)證年份〕。

第二十九條同一食品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)者在兩個(gè)以上（含兩個(gè)）地點(diǎn)從事食品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的，應(yīng)當(dāng)分別申領(lǐng)衛(wèi)生許可證。

第三十條食品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)者改變生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)地址的，應(yīng)當(dāng)重新申請(qǐng)并辦理衛(wèi)生許可證。

食品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)者變更衛(wèi)生許可證其他內(nèi)容的，應(yīng)當(dāng)按照省級(jí)衛(wèi)生行政部門的有關(guān)規(guī)定辦理相應(yīng)的變更手續(xù)。

對(duì)生產(chǎn)工藝、主要設(shè)備改變或者原生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所進(jìn)行擴(kuò)建或者改建的，衛(wèi)生行政部門在予以變更前應(yīng)當(dāng)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)實(shí)地審查。

第三十一條食品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)者需要延續(xù)衛(wèi)生許可證的，應(yīng)當(dāng)在衛(wèi)生許可證有效期屆滿前60日內(nèi)向原發(fā)證機(jī)關(guān)提出申請(qǐng)。

同意延續(xù)衛(wèi)生許可證的，原編號(hào)不變，有效期為四年。

逾期提出延續(xù)申請(qǐng)的，按新申請(qǐng)衛(wèi)生許可證辦理。

第三十二條食品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)者遺失衛(wèi)生許可證的，應(yīng)當(dāng)于遺失后60日內(nèi)向衛(wèi)生行政部門申請(qǐng)補(bǔ)辦。

第三十三條食品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)者在衛(wèi)生許可證有效期內(nèi)，停止食品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)一年以上的，衛(wèi)生許可證自動(dòng)失效并由原發(fā)證機(jī)關(guān)注銷。

第三十四條委托生產(chǎn)加工食品的，受委托方應(yīng)當(dāng)符合下列條件：

（一）取得衛(wèi)生許可證；

（二）受委托生產(chǎn)加工的食品品種在其獲得的許可范圍內(nèi)；

（三）食品衛(wèi)生信譽(yù)度等級(jí)達(dá)到A級(jí)。

第三十五條委托生產(chǎn)加工的食品，其產(chǎn)品最小銷售包裝、標(biāo)簽和說明書上應(yīng)當(dāng)分別標(biāo)明委托方、受委托方的企業(yè)名稱、生產(chǎn)地址和衛(wèi)生許可證號(hào)。

第三十六條食品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)者取得衛(wèi)生許可證后，應(yīng)當(dāng)妥善保管，不得轉(zhuǎn)讓、涂改、出借、倒賣、出租或者以其它非法形式轉(zhuǎn)讓。

食品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)者應(yīng)當(dāng)在明顯位置懸掛或者擺放衛(wèi)生許可證，方便消費(fèi)者監(jiān)督。

第五章監(jiān)督檢查

第三十七條上級(jí)衛(wèi)生行政部門應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)下級(jí)衛(wèi)生行政部門發(fā)放衛(wèi)生許可證的監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)下級(jí)衛(wèi)生行政部門違反規(guī)定發(fā)放衛(wèi)生許可證的，應(yīng)當(dāng)責(zé)令下級(jí)衛(wèi)生行政部門限期糾正或者直接予以糾正。

第三十八條衛(wèi)生行政部門及其工作人員履行衛(wèi)生許可證發(fā)放職責(zé)，應(yīng)當(dāng)自覺接受食品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位和個(gè)人以及社會(huì)的監(jiān)督。

衛(wèi)生行政部門接到舉報(bào)內(nèi)部工作人員違反規(guī)定發(fā)放衛(wèi)生許可證的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)進(jìn)行核實(shí)；對(duì)情況屬實(shí)的，應(yīng)當(dāng)立即糾正。

第三十九條衛(wèi)生行政部門及其工作人員違反本辦法規(guī)定發(fā)放衛(wèi)生許可證的，由上級(jí)衛(wèi)生行政部門責(zé)令改正，對(duì)有關(guān)衛(wèi)生行政部門可以給予限期整改、通報(bào)批評(píng)；對(duì)有關(guān)工作人員，可以給予批評(píng)教育、離崗培訓(xùn)、調(diào)離執(zhí)法崗位、取消執(zhí)法資格等處理；情節(jié)嚴(yán)重，造成嚴(yán)重后果的，依法給予行政處分；涉嫌犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)處理。

追究有關(guān)人員行政責(zé)任時(shí)，按照下列原則：

（一）申請(qǐng)人不符合衛(wèi)生許可證發(fā)放條件，承辦人出具申請(qǐng)人符合衛(wèi)生許可證發(fā)放條件的意見的，追究承辦人行政責(zé)任；

（二）承辦人認(rèn)為申請(qǐng)人不符合衛(wèi)生許可證發(fā)放條件，主管領(lǐng)導(dǎo)仍然批準(zhǔn)發(fā)放衛(wèi)生許可證的，追究主管領(lǐng)導(dǎo)行政責(zé)任。

承辦人和主管領(lǐng)導(dǎo)均有過錯(cuò)的，主要追究主管領(lǐng)導(dǎo)行政責(zé)任。

第四十條縣級(jí)以上地方人民政府衛(wèi)生行政部門應(yīng)當(dāng)根據(jù)發(fā)放的衛(wèi)生許可證，建立食品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)者監(jiān)管檔案，加強(qiáng)對(duì)被許可人從事食品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的監(jiān)督檢查，并按照規(guī)定要求做好監(jiān)督檢查情況和處理結(jié)果等記錄的歸檔工作。

第四十一條衛(wèi)生行政部門對(duì)食品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)者進(jìn)行監(jiān)督檢查，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章的規(guī)定；按照食品衛(wèi)生監(jiān)督量化分級(jí)管理的要求，實(shí)行動(dòng)態(tài)管理。

第四十二條衛(wèi)生行政部門發(fā)現(xiàn)被許可人不符合衛(wèi)生許可證發(fā)放條件時(shí)，應(yīng)當(dāng)責(zé)令改正；被許可人有主管部門的，應(yīng)當(dāng)通報(bào)其主管部門督促整改。

按照規(guī)定，對(duì)違法行為應(yīng)當(dāng)依法進(jìn)行行政處罰的，衛(wèi)生行政部門應(yīng)當(dāng)及時(shí)作出行政處罰。

對(duì)無證無照的食品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)者，衛(wèi)生行政部門應(yīng)當(dāng)積極配合工商等行政部門予以取締。

第四十三條有下列情形之一的，作出發(fā)放衛(wèi)生許可證決定的衛(wèi)生行政部門或者其上級(jí)衛(wèi)生行政部門，可以撤銷衛(wèi)生許可證：

（一）衛(wèi)生行政部門工作人員，，給不符合

條件的申請(qǐng)人發(fā)放食品衛(wèi)生許可證的；

（二）衛(wèi)生行政部門工作人員超越法定職權(quán)發(fā)放食品衛(wèi)生許可證的；

（三）衛(wèi)生行政部門工作人員違反法定程序發(fā)放食品衛(wèi)生許可證的；

（四）依法可以撤銷發(fā)放食品衛(wèi)生許可證決定的其他情形。

被許可人以欺騙、賄賂等不正當(dāng)手段取得食品衛(wèi)生許可證的，應(yīng)當(dāng)予以撤銷。

衛(wèi)生行政部門依照本條第一款規(guī)定撤銷食品衛(wèi)生許可證，對(duì)食品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)者的合法權(quán)益造成損害的，應(yīng)當(dāng)依法予以賠償。

第四十四條有下列情形之一的，衛(wèi)生行政部門應(yīng)當(dāng)依法注銷衛(wèi)生許可證：

（一）衛(wèi)生許可證有效期屆滿未延續(xù)的；

（二）食品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)者依法終止的；

（三）衛(wèi)生許可證依法被撤銷、撤回或者衛(wèi)生許可證依法被吊

銷的；

（四）依法應(yīng)當(dāng)注銷衛(wèi)生許可證的其他情形。

第四十五條違反本辦法，根據(jù)《食品衛(wèi)生法》等有關(guān)法律法規(guī)予以處罰。

篇9

1、現(xiàn)金管理

1.1、現(xiàn)金科目設(shè)兩個(gè)子目---貨款戶和費(fèi)用戶，具體核算見第二章。

1.2、出納應(yīng)保證庫存現(xiàn)金的日清日結(jié)，月末應(yīng)編制銀行存款余額調(diào)整表，以保證銀行日記賬賬實(shí)相符。貨款現(xiàn)金必須送存銀行，不準(zhǔn)坐支。

1.3、庫存現(xiàn)金定額核定為5000元，如有多余費(fèi)用現(xiàn)金應(yīng)該及時(shí)送存銀行，保證現(xiàn)金安全。

1.4、會(huì)計(jì)應(yīng)定期、不定期對(duì)庫存現(xiàn)金進(jìn)行監(jiān)盤，每月至少監(jiān)盤三次，編制“庫存現(xiàn)金盤點(diǎn)表”；審核出納編制的“銀行余額調(diào)整表”，對(duì)未達(dá)事項(xiàng)進(jìn)行落實(shí)。

2、銀行存款管理

2.1、銷售分公司資金實(shí)行收支兩條線的原則。各銷售分公司必須開設(shè)收支兩個(gè)銀行賬戶，即貨款戶和費(fèi)用戶；賬戶資料交股份公司財(cái)務(wù)部備案。貨款賬戶只收不支，所有貨款回籠到該賬戶；費(fèi)用賬戶用于銷售分公司的各項(xiàng)費(fèi)用、稅金等支出結(jié)算。

2.2、新開賬戶。銷售分公司不得隨意開設(shè)銀行賬戶，若因業(yè)務(wù)需要而必須開設(shè)新的銀行賬戶，需報(bào)告股份公司財(cái)務(wù)部同意。銀行賬戶要及時(shí)進(jìn)行清理，對(duì)于用途不大的銀行賬戶要及時(shí)消戶，并報(bào)股份公司財(cái)務(wù)部備案。

2.3、回款。對(duì)于銷售回款要及時(shí)匯入總部銀行賬戶，銷售分公司的貨款賬戶余額達(dá)到2萬元時(shí)，或貨款停留達(dá)一周以上，必須即時(shí)匯入股份公司總部指定賬戶，每月25號(hào)前必須把所有貨款賬戶的余額匯入總部賬戶。

2.4、費(fèi)用賬戶。銷售分公司的費(fèi)用開支等所需資金由股份公司財(cái)務(wù)部根據(jù)月度預(yù)算下?lián)苤粮鞣止镜闹С鲑~戶，具體辦法詳見《費(fèi)用管理制度》。

2.5、支票管理。凡不能用現(xiàn)金收付款的各項(xiàng)業(yè)務(wù)，一律應(yīng)通過銀行轉(zhuǎn)帳進(jìn)行結(jié)算。

（1）公司支票的購買由出納員負(fù)責(zé)，并填寫支票備查簿，支票備查簿由銷售公司財(cái)務(wù)經(jīng)理保管。

（2）空白支票由出納員負(fù)責(zé)保管，簽發(fā)支票所需的財(cái)務(wù)章由財(cái)務(wù)經(jīng)理保管，人名章由出納保管。

（3）現(xiàn)金支票只能由出納員從銀行提取現(xiàn)金時(shí)使用，公司與其他單位之間金額在結(jié)算起點(diǎn)以上的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)往來，一律使用轉(zhuǎn)帳支票。

（4）各部門或個(gè)人因工作需要領(lǐng)用支票時(shí)，應(yīng)填制規(guī)定的借款單，由部門經(jīng)理和財(cái)務(wù)部門經(jīng)理審核簽字，并報(bào)分公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后，由出納人員簽發(fā)。借款人應(yīng)在支票領(lǐng)用之日起，十日內(nèi)到財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷手續(xù)，其程序與現(xiàn)金支出報(bào)銷程序一樣。支票領(lǐng)用人應(yīng)妥善保管已簽發(fā)的支票，如有丟失應(yīng)立即通知財(cái)務(wù)部門并對(duì)造成的后果承擔(dān)責(zé)任。

（5）出納員不得簽發(fā)不確定的日期的支票，不得簽發(fā)任何種類的空白支票，當(dāng)付款金額無法確定時(shí)，可簽發(fā)限額轉(zhuǎn)帳支票，并寫明用途和收款單位。

（6）財(cái)務(wù)人員不得在支票簽發(fā)前預(yù)先加蓋簽發(fā)支票的印章，簽發(fā)支票時(shí)必須按編號(hào)序順使用，對(duì)簽錯(cuò)的支票或退票必須加蓋“作廢”戳記并與存根一起保管。

（7）應(yīng)及時(shí)登記支票登記簿，與銀行及時(shí)核對(duì)存款余額。

3、銀行承兌匯票的管理規(guī)定

3.1分公司收取銀行承兌匯票必須經(jīng)股份公司財(cái)務(wù)部（書面報(bào)告）才能收取，嚴(yán)禁收取省轄的銀行承兌匯票及注有“不得轉(zhuǎn)讓”字樣的銀行承兌匯票。

3.2銀行承兌匯票的票面要素必須齊全：日期大寫；金額大、小寫要一至；并必須有銀行的“匯票專用章”的鋼印或紅印（目前只有農(nóng)行為鋼印，其他銀行均為紅印）。銀行承兌匯票下面左邊“承兌申請(qǐng)人蓋章”處必須由承兌匯票申請(qǐng)單位（即出票單位）蓋上預(yù)留銀行印簽，出票人的全稱與出票人簽章的財(cái)務(wù)專用章必須完全一致，一字不漏，收款人的全稱、賬號(hào)、開戶行必須核對(duì)無誤。

3.3銀行承匯票的出票人必須具備下列條件：A、在承兌銀行開立存款賬戶的法人以及其他組織；B、與承兌銀行具有真實(shí)的委托付款關(guān)系；C、資信狀況良好，具有支付匯票金額的可靠資金來源。

3.4銀行承兌匯票期限最長(zhǎng)不得超過六個(gè)月，即其出票日期與到期日不得超過六個(gè)月（含六個(gè)月，但不能多出一天）。轉(zhuǎn)賬背書回股份公司的銀行承兌匯票，必須取得連續(xù)背書，第一背書人必須同票面收款人全稱完全一致，一字不漏；第二背書人同第一背書人相同，依次前后銜接，最后一次背書轉(zhuǎn)讓的被背書人是票據(jù)的最后持票人。

3.5信用社無開具銀行承兌匯票的資格，因此信用社出具的銀行承兌匯票為無效銀行承兌匯票。各分公司收取的銀行承兌匯票必須在當(dāng)?shù)叵蜷_票銀行查詢確認(rèn)其為有效的銀行承兌匯票，并確信開票銀行到期有能力付款（支行級(jí)的銀行），才能發(fā)貨。

3.6分公司收取的銀行承兌匯票除了通過分公司開戶行向開票銀行查詢外，還必須帶銀行承兌匯票到分公司開戶行找銀行票據(jù)的專業(yè)人士辨別銀行承兌匯票的真實(shí)性及有效性。如收到的銀行承兌匯票是同城銀行開出的，要求財(cái)務(wù)經(jīng)理親自到出票行落實(shí)該票據(jù)的真實(shí)性和有效性。

3.7分公司收取的銀行承兌匯票以分公司為收款人（或被背書人），且必須在收取銀行承兌匯票的二個(gè)工作日內(nèi)將所收取的銀行承兌匯票背書寄回股份公司財(cái)務(wù)審計(jì)部。在背書欄蓋分公司銀行印鑒章的同時(shí)，必須注明被背書人的全稱，以免銀行承兌匯票遺失給總公司造成損失，如在背書欄內(nèi)蓋章，而沒有注明被背書人的全稱，如果該銀行承兌匯票遺失，任何單位或個(gè)人即可將該銀行承兌匯票送往銀行解付或貼現(xiàn)。

4、借支制度。公司人員借支應(yīng)該根據(jù)需要核定額度，填寫借支單，由財(cái)務(wù)經(jīng)理和銷售分公司經(jīng)理審批。上一筆借支未清賬，不得再次借支。公司員工出差借時(shí)需附經(jīng)審批后的《出差申報(bào)單》。

5、關(guān)于嚴(yán)禁非授權(quán)人員向經(jīng)銷商（客戶）收（借）取“錢、物”的規(guī)定

為防范風(fēng)險(xiǎn)，防止經(jīng)濟(jì)糾紛，現(xiàn)就關(guān)于禁止分公司員工到經(jīng)銷商（客戶）處借款、借貨事宜規(guī)定如下：

1、股份公司嚴(yán)厲禁止銷售分公司任何人員到公司的任何經(jīng)銷商（客戶）處借款、借貨；禁止業(yè)務(wù)人員為任何經(jīng)銷商（客戶）帶款、帶貨。

2、銷售分公司財(cái)務(wù)經(jīng)理要負(fù)責(zé)給與分公司有往來關(guān)系的每一個(gè)經(jīng)銷商法人發(fā)一份書面函件（一式二份并蓋公司財(cái)務(wù)章，由分公司總經(jīng)理簽發(fā)，經(jīng)銷商法人簽章確認(rèn)后，分公司財(cái)務(wù)部回收一份存檔備查，經(jīng)銷商自留一份），明確股份公司嚴(yán)禁業(yè)務(wù)員到經(jīng)銷商（客戶）處借款、借貨及其他任何經(jīng)手錢、物的事情。

二、往來賬管理制度

1、應(yīng)收賬款的管理

為了進(jìn)一步規(guī)范銷售，減少經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，保證公司的財(cái)產(chǎn)安全，最大限度在減少呆賬、壞賬，對(duì)銷售分公司應(yīng)收賬款的管理作出如下的規(guī)定：

1.1公司的產(chǎn)品銷售規(guī)定是：“現(xiàn)款現(xiàn)貨、款到發(fā)貨”的原則，所以原則上銷售分公司月末不允許有應(yīng)收貨款余額。

1.2各銷售分公司原則上不允許賒銷，對(duì)確需賒銷的，應(yīng)先向股份公司財(cái)務(wù)部提出書面報(bào)告，報(bào)告中必須要說明出現(xiàn)應(yīng)收賬款單位的資信狀況（包括其經(jīng)營(yíng)資格、資信狀況及經(jīng)營(yíng)能力等）并有分公司總經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理簽署意見，報(bào)告經(jīng)股份公司財(cái)務(wù)部、銷售總監(jiān)、總經(jīng)理審批，且該應(yīng)收賬款的期限不能超過一個(gè)月。對(duì)應(yīng)收賬款超過一個(gè)月的單位，分公司必須及時(shí)書面報(bào)告股份公司財(cái)務(wù)部并采取措施，并指定專人負(fù)責(zé)解決。

1.3有應(yīng)收賬款的分公司財(cái)務(wù)經(jīng)理每月應(yīng)編報(bào)“應(yīng)收賬款賬齡分析明細(xì)表”對(duì)分公司的對(duì)外應(yīng)收賬款作詳細(xì)的分析，不得只報(bào)余額不作賬齡分析。每月末都必須與經(jīng)銷商對(duì)賬，并獲得經(jīng)銷假商簽字、蓋章的確認(rèn)書。

1.4銷售分公司不得以“應(yīng)收賬款”來調(diào)節(jié)銷售額，任何虛增虛減“應(yīng)收賬款”發(fā)生額、人為提高或降低銷售業(yè)績(jī)的做法，均屬做假賬的違規(guī)行為，一經(jīng)查出將按違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律從嚴(yán)處理分公司總經(jīng)理和財(cái)務(wù)經(jīng)理，分公司必須要加強(qiáng)對(duì)應(yīng)收賬款的管理，堅(jiān)決杜絕呆、壞賬的發(fā)生，特別是分公司財(cái)務(wù)經(jīng)理，絕不能做假賬，否則，股份公司將追究當(dāng)事人的經(jīng)濟(jì)責(zé)任，直至免職。

2、內(nèi)部往來管理

內(nèi)部往來科目核算分公司與股份公司貨款、費(fèi)用等經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)往來的結(jié)算，各銷售分公司之間不能有任何往來掛賬。

2.1、本科目按單位設(shè)置明細(xì)科目:

2.1.1當(dāng)收到大連分公司開具的稅票時(shí),按稅票上的價(jià)款借記“庫存商品”，按稅票上的稅額借記“應(yīng)交稅金--應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）”，按稅票總額貸記“內(nèi)部往來”。當(dāng)分公司把貨款劃回股份公司總部時(shí)，借記“內(nèi)部往來”，貸記“銀行存款—貨款戶”。

2.1.2股份公司撥付給各銷售分公司費(fèi)用時(shí)，分公司借記“銀行存款—費(fèi)用戶”，貸記本科目。

2.2、為了保證股份公司與大連分公司、各銷售分公司的往來賬項(xiàng)清楚準(zhǔn)確，有據(jù)可查，所有往來賬項(xiàng)均需使用有編號(hào)的一式三聯(lián)的《轉(zhuǎn)賬通知單》，《轉(zhuǎn)賬通知單》由經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生的單位填寫，并送交雙方同時(shí)入賬。內(nèi)部往來業(yè)務(wù)必須每月核對(duì)，根據(jù)總公司的對(duì)賬單編制一式兩份的《內(nèi)部往來調(diào)節(jié)表》，雙方各執(zhí)一份存檔備查，調(diào)節(jié)項(xiàng)目只允許是時(shí)間差的調(diào)節(jié)，并要及時(shí)查明原因給予調(diào)整。

三、固定資產(chǎn)及低值易耗品管理制度

1、會(huì)計(jì)政策：固定資產(chǎn)的入賬原則及折舊政策詳見會(huì)計(jì)政策部分；低值易耗品的會(huì)計(jì)政策詳見會(huì)計(jì)政策部分。

2、管理部門：銷售分公司的固定資產(chǎn)由分公司財(cái)務(wù)部統(tǒng)一管理。固定資產(chǎn)取得后，即由財(cái)務(wù)部門依其類別及會(huì)計(jì)科目予以分類編號(hào)并貼粘標(biāo)簽；低值易耗品由倉庫保管。

3、移交：對(duì)于固定資產(chǎn)應(yīng)按所列使用部門詳細(xì)列清冊(cè)辦理移交。低值易耗品的領(lǐng)用按照庫存商品出庫程序?qū)徟箢I(lǐng)用。

5、盤點(diǎn)：銷售分公司固定資產(chǎn)應(yīng)由財(cái)務(wù)部門會(huì)同使用部門每年盤點(diǎn)一次。另外應(yīng)該于每季度就固定資產(chǎn)的項(xiàng)目中根據(jù)登記卡冊(cè)，每一類別至少抽點(diǎn)十項(xiàng)，盤點(diǎn)后應(yīng)填造“盤點(diǎn)表“一式三份注明盈虧原因，一份自存，一份報(bào)分公司總經(jīng)理，一份送股份公司總部財(cái)務(wù)部門。財(cái)務(wù)部門對(duì)于盤盈或盤虧除應(yīng)專門說明原因報(bào)股份公司總部財(cái)務(wù)部，根據(jù)盤盈盤虧原因做出相應(yīng)處理。

6、購置審批程序及相關(guān)手續(xù)：銷售分公司無權(quán)購置任何固定資產(chǎn)，若需購置，必須向股份公司財(cái)務(wù)部在月度預(yù)算中列出預(yù)算，并專項(xiàng)報(bào)告，經(jīng)股份公司總經(jīng)理和相關(guān)權(quán)力部門批準(zhǔn)后購置。低值易耗品在月度預(yù)算中申請(qǐng)，在物料消耗中列支。

7、保險(xiǎn)：根據(jù)固定資產(chǎn)的使用要求辦理財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)。

8、費(fèi)用承擔(dān)：固定資產(chǎn)折舊及其他使用費(fèi)由分公司承擔(dān)。

四、發(fā)票管理制度

為加強(qiáng)各銷售公司購、銷貨發(fā)票的管理，制訂本制度。

1、對(duì)外銷售開具發(fā)票的規(guī)定

1.1、各銷售分公司根據(jù)稅法等有關(guān)規(guī)定，由分公司財(cái)務(wù)經(jīng)理或會(huì)計(jì)專人辦理發(fā)票的領(lǐng)購、開具和保管業(yè)務(wù)。

1.2、發(fā)票上的客戶名稱，要依據(jù)客戶在稅務(wù)部門注冊(cè)登記單位全稱為準(zhǔn)，不得寫錯(cuò)別字，不得寫單位簡(jiǎn)稱；客戶為自然人的，要如實(shí)填寫姓名。

1.3、已開具的發(fā)票，須有經(jīng)辦人按發(fā)票全部聯(lián)次一次性簽字，經(jīng)辦人是客戶的，還需注明客戶的身份證號(hào)碼，然后由業(yè)務(wù)員簽字確認(rèn)，或附該客戶的單位介紹信，隨同發(fā)票記賬聯(lián)交財(cái)務(wù)部門辦理入賬或歸檔管理。

1.4、發(fā)票由業(yè)務(wù)員親自送達(dá)的，須向?qū)Ψ剿魅『炇兆C明，并有收到人簽字和單位蓋章，該證明要及時(shí)送交公司財(cái)務(wù)部門，附發(fā)票記賬聯(lián)后入賬。

1.5、所有對(duì)外出具的發(fā)票，均得經(jīng)辦人在發(fā)票登記簿上簽字登記。

1.6、凡是已實(shí)現(xiàn)銷售，客戶未索取發(fā)票的，必須開具普通發(fā)票附于記賬憑證后，并計(jì)提銷項(xiàng)稅，客戶聯(lián)單獨(dú)由會(huì)計(jì)保管，并在發(fā)票登記簿登記。

1.7、對(duì)于賒銷的，除經(jīng)特殊審批外，欠款未收回前，不能將發(fā)票出具給客戶。

2、對(duì)外開具增值稅發(fā)票的規(guī)定

對(duì)外開具增值稅發(fā)票除嚴(yán)格按照以上規(guī)定執(zhí)行外，還要遵守以下規(guī)定：

2.1、增值稅專用發(fā)票的開具對(duì)象僅限于具有一般納稅人資格的公司，對(duì)一般納稅人以外的任何單位和個(gè)人不得開具增值稅專用發(fā)票。

2.2、需要開具增值稅專用發(fā)票的單位，須提供該單位的稅務(wù)登記證副本復(fù)印件，并在復(fù)印件上加蓋單位公章，同時(shí)提供在稅務(wù)機(jī)關(guān)備案的單位電話號(hào)碼，開戶銀行名稱和銀行賬號(hào)。

2.3、公司具體經(jīng)辦業(yè)務(wù)員依據(jù)財(cái)務(wù)開具的收款收據(jù)，或?qū)Ψ降氖肇泦螕?jù)，或收回的普通發(fā)票等，按稅務(wù)登記證上的單位名稱，編制開票申請(qǐng)單（開票申請(qǐng)單附后），要做到字跡清楚，項(xiàng)目齊全，計(jì)算準(zhǔn)確；由對(duì)方的具體經(jīng)辦人員來辦的，應(yīng)由來人簽字并填寫其身份證號(hào)碼，公司業(yè)務(wù)人員簽字確認(rèn)后，送公司經(jīng)理審批，然后由財(cái)務(wù)經(jīng)理審批，審核無誤后的開票申請(qǐng)單才能開票，開票申請(qǐng)單和發(fā)票記賬聯(lián)一同作為記賬憑證附件。

2.4、開出的增值稅專用發(fā)票一定要具體經(jīng)辦人員全部聯(lián)次一次性簽字，不得遺漏。

2.5、開票申請(qǐng)單要附增值稅專用發(fā)票記賬聯(lián)入賬。

2.6、對(duì)于增值稅發(fā)票上的記載事項(xiàng)有變動(dòng)的，客戶要及時(shí)提供變更證明，以利業(yè)務(wù)結(jié)算；變更證明要即及時(shí)作附件入賬或歸檔管理。

2.7、退貨發(fā)票的處理：對(duì)于批準(zhǔn)的退貨，將已開具給客戶的蘭字銷售發(fā)票聯(lián)及抵扣聯(lián)（購貨方未作賬務(wù)處理或原未交給客戶的發(fā)票聯(lián)及抵扣聯(lián)）或購貨方主管稅務(wù)機(jī)關(guān)出具的《銷售退回及折讓證明單》（購貨方已作賬務(wù)處理），粘附在紅字發(fā)票存根聯(lián)后，作為開具紅字發(fā)票的依據(jù)，并按照退回單據(jù)開具相應(yīng)的紅字發(fā)票（附紅字記賬聯(lián)外，其他聯(lián)次均不得撕下），編制通用記賬憑證，并在紅字發(fā)票存根聯(lián)注明原蘭字發(fā)票及紅字發(fā)票的記賬聯(lián)存放地點(diǎn)。

3、接受發(fā)票的管理規(guī)定

3.1、接受發(fā)票要嚴(yán)格按照國(guó)家關(guān)于《違反發(fā)票管理的處罰》的條款進(jìn)行審核。

3.2、接受的發(fā)票要依實(shí)際交易的金額為準(zhǔn)，票面要整潔，項(xiàng)目填寫齊全，字跡清楚，蓋章清晰，手續(xù)齊備，計(jì)算準(zhǔn)確，并與所附的其他資料相符。

3.3、交易合同或協(xié)議的單位名稱要與關(guān)于該單位的往來款項(xiàng)的單位名稱，及提供發(fā)票的單位名稱相一致；如果名稱等記載事項(xiàng)發(fā)生變更，對(duì)方一定要提供變更證明，并加蓋單位公章，作附件入賬或存檔備查。

3.4、對(duì)于接受的增值稅專用發(fā)票除參照以上規(guī)定審核外，應(yīng)先到稅務(wù)機(jī)關(guān)及時(shí)辦理認(rèn)證手續(xù)，然后再辦理業(yè)務(wù)結(jié)算手續(xù)；

3.5、接受發(fā)票要根據(jù)業(yè)務(wù)的性質(zhì)和實(shí)際情況索取具有抵扣作用的發(fā)票，以降低成本、費(fèi)用；對(duì)無法提供具有抵扣作用的發(fā)票或無資格提供該類發(fā)票的單位，可以讓其提供無抵扣作用的發(fā)票，但要以扣除稅額后的金額結(jié)算。

3.6、業(yè)務(wù)人員取得符合抵扣條件的增值稅發(fā)票后，應(yīng)及時(shí)辦理實(shí)物入庫、票據(jù)入賬手續(xù)，不得拖延，暫時(shí)無法完成貨物品質(zhì)鑒定的，可先辦理入庫、入賬手續(xù)，但須通知財(cái)務(wù)部門暫不作為付款依據(jù)。

3.7、運(yùn)輸行業(yè)專用發(fā)票。列支裝卸運(yùn)輸費(fèi)必須取得“運(yùn)輸行業(yè)專用發(fā)票”，“運(yùn)輸行業(yè)專用發(fā)票”是指鐵路、民用航空、公路和水上運(yùn)輸單位開具的貨票，以及從事貨物運(yùn)輸?shù)母黝愡\(yùn)輸單位開具的套印全國(guó)統(tǒng)一發(fā)票監(jiān)制章的貨票。貨物業(yè)的發(fā)票和定額發(fā)票不予抵扣。合規(guī)的運(yùn)輸發(fā)票，按照結(jié)算金額的7%的抵扣率計(jì)算進(jìn)項(xiàng)稅額（或根據(jù)稅務(wù)局要求進(jìn)行調(diào)整），隨同運(yùn)費(fèi)支付的裝卸費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等雜費(fèi)不得計(jì)算扣除進(jìn)項(xiàng)稅額。

3.8、無法按規(guī)定取得合法發(fā)票的，應(yīng)向當(dāng)?shù)囟悇?wù)局要求代開發(fā)票，并征詢當(dāng)?shù)囟惥值挚蹜?yīng)當(dāng)具備的條件，全項(xiàng)詳細(xì)填寫。

4、違反公司發(fā)票管理規(guī)定的處罰

對(duì)于已開具的發(fā)票未按規(guī)定程序操作的，將對(duì)經(jīng)銷公司有關(guān)直接責(zé)任人處以100-200元的罰款；違反規(guī)定觸犯刑法的，后果自負(fù)；違反規(guī)定接受或開具發(fā)票造成公司少抵或多繳稅款的，或者因接受或開具發(fā)票造成往來結(jié)算損失的，直接責(zé)任人要負(fù)賠償責(zé)任。五、存貨管理制度

1、分公司要貨申請(qǐng)

1.1分公司的庫存管理應(yīng)堅(jiān)持“庫存合理、加快周轉(zhuǎn)”的原則，盡可能降低庫存風(fēng)險(xiǎn)。

1.2分公司在要貨時(shí)須根據(jù)銷售計(jì)劃，結(jié)合實(shí)際需求，合理安排訂貨次數(shù)及數(shù)量，在合理庫存內(nèi)保證銷售的需要。

1.3根據(jù)上述要求，分公司計(jì)劃員要填好《要貨申請(qǐng)表》，《要貨申請(qǐng)表》經(jīng)分公司財(cái)務(wù)經(jīng)理審核、分公司總經(jīng)理審批，并通過傳真給大連分公司銷售部，經(jīng)銷售部和財(cái)務(wù)部審核無誤后，辦理發(fā)貨程序。

2、存貨入庫流程。首先由申請(qǐng)人填寫入庫申請(qǐng)單，入庫單至少有下列內(nèi)容：

產(chǎn)品品種貨位號(hào)數(shù)量（）單價(jià)金額（元）備注

申請(qǐng)人持填寫好的入庫單，填寫好由檢驗(yàn)員（或庫管員）檢驗(yàn)后簽字，并由庫管員核實(shí)入庫數(shù)量登記。入庫單至少一式四份，第一聯(lián)、存根，第二聯(lián)、庫房留存，第三聯(lián)、財(cái)務(wù)核算，第四聯(lián)、申請(qǐng)人留存。入庫時(shí)要求嚴(yán)把質(zhì)量關(guān)，做好各項(xiàng)記錄，以備查用。財(cái)務(wù)部門根據(jù)入庫單財(cái)務(wù)核算聯(lián)和其他相關(guān)單據(jù)入賬。

3、存貨出庫流程。存貨出庫的方式主要有3種：客戶自提、委托發(fā)貨和公司送貨。第一種：客戶自提。是客戶自己派人或派車來公司的庫房來提貨；第二種：委托發(fā)貨；第三種：公司派自己的貨車，給客戶送貨。無論采用哪種出貨的方式，都要填寫出庫單。出庫單（或銷售單）至少有下列內(nèi)容：發(fā)貨單位、發(fā)貨時(shí)間、出庫品種、出庫數(shù)量、金額、出庫方式選擇、結(jié)算方式、提貨人簽字、成品庫主管簽字。如下表：

發(fā)貨單位：出庫日期

產(chǎn)品品種產(chǎn)品數(shù)量金額備注

出庫方式選擇1、客戶自提2、委托發(fā)貨3、公司送貨

運(yùn)費(fèi)結(jié)算方式1、公司代墊運(yùn)費(fèi)2、貨到付款

出庫單（或銷售單）也是一式四份：第一聯(lián)，存根；第二聯(lián)，成品庫留存；第三聯(lián)，財(cái)務(wù)核算；第四聯(lián)，提單，提貨人留存。提貨的車到達(dá)倉庫后，出示出庫單據(jù)在庫房人員協(xié)調(diào)下，按指定的貨位、品種、數(shù)量搬運(yùn)貨物裝到車上。保管人員做好出庫質(zhì)量管理，嚴(yán)防破損，做好數(shù)量記錄，核實(shí)品種、數(shù)量和提單。

4、存貨盤點(diǎn)。分公司財(cái)務(wù)部每月底要協(xié)同庫管員對(duì)庫存商品進(jìn)行一次盤點(diǎn)，對(duì)于盤盈、盤虧、毀損等要查明原因，上報(bào)股份公司財(cái)務(wù)部進(jìn)行相應(yīng)處理。

六、銷售分公司財(cái)務(wù)人員管理制度

1、下屬各銷售分公司的財(cái)務(wù)人員在人事關(guān)系上屬于股份公司總部，任何部門無權(quán)聘用和解聘財(cái)務(wù)人員。下屬各銷售分公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人由股份公司總部財(cái)務(wù)審計(jì)部經(jīng)理提名，報(bào)股份公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后聘任或解聘。

2、下屬各銷售分公司核定財(cái)務(wù)人員的工資福利等相關(guān)待遇由股份公司總部財(cái)務(wù)審計(jì)部統(tǒng)一管理和發(fā)放；財(cái)務(wù)人員為銷售分公司辦公或出差等而發(fā)生的費(fèi)用由各銷售分公司承擔(dān)；財(cái)務(wù)人員的培訓(xùn)及其他相關(guān)費(fèi)用由股份公司總部承擔(dān)。

3、下屬各銷售分公司的財(cái)務(wù)人員必須嚴(yán)格執(zhí)行股份公司的各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度，在業(yè)務(wù)上接受股份公司總部財(cái)務(wù)審計(jì)部的指導(dǎo)；總部財(cái)務(wù)審計(jì)部對(duì)其財(cái)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行定期審計(jì)和不定期專項(xiàng)核查，對(duì)于違反財(cái)務(wù)制度和財(cái)經(jīng)紀(jì)律的，公司總部將對(duì)其作出相應(yīng)處理，對(duì)于違返國(guó)家法律的，將移送司法機(jī)關(guān)處理。

4、下屬各銷售分公司的財(cái)務(wù)人員必須協(xié)助所在公司領(lǐng)導(dǎo)搞好經(jīng)營(yíng)管理，及時(shí)提供真實(shí)、有效的財(cái)務(wù)信息，積極為分公司領(lǐng)導(dǎo)的經(jīng)營(yíng)決策出謀劃策。

5、下屬各銷售分公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人定期向總部財(cái)務(wù)審計(jì)部述職，在日常財(cái)務(wù)管理工作中要不斷創(chuàng)新，提高公司財(cái)務(wù)管理水平，鼓勵(lì)多提合理化建議。

6、股份公司總部將定期對(duì)財(cái)務(wù)人員進(jìn)行考核，以此作為年終獎(jiǎng)金和工資標(biāo)準(zhǔn)的考評(píng)依據(jù)。

七、崗位職責(zé)

分公司財(cái)務(wù)崗位責(zé)任制是一種管理制度，現(xiàn)關(guān)于分公司每個(gè)財(cái)務(wù)工作人員的職責(zé)、任務(wù)、權(quán)限、完成任務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)作出明確的規(guī)定，根據(jù)分公司財(cái)務(wù)人員履行崗位職責(zé)的優(yōu)劣作為對(duì)財(cái)務(wù)人員的晉升、獎(jiǎng)懲依據(jù)。

1、分公司財(cái)務(wù)經(jīng)理的崗位職責(zé)

1.1在股份公司財(cái)務(wù)部的領(lǐng)導(dǎo)下,嚴(yán)格遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律與股份公司的各項(xiàng)規(guī)章制度,要隨時(shí)檢查各項(xiàng)制度在分公司的執(zhí)行情況,發(fā)現(xiàn)違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的行為給予制止,并及時(shí)書面報(bào)告股份公司財(cái)務(wù)部.

1.2審核分公司的會(huì)計(jì)原始憑證是否符合會(huì)計(jì)工作規(guī)范的要求,是否符合國(guó)家的稅務(wù)、會(huì)計(jì)法規(guī)及股份公司的有關(guān)規(guī)定，對(duì)不合理、不合法、不合規(guī)的原始憑證拒絕受理，并且退回經(jīng)辦人，堅(jiān)持“收支兩條線”的原則。

1.3審核上報(bào)股份公司的財(cái)務(wù)資料,確保上報(bào)資料的真實(shí)性、規(guī)范性和準(zhǔn)確性。編制分公司經(jīng)營(yíng)費(fèi)用的預(yù)算，并就經(jīng)營(yíng)費(fèi)用預(yù)算的執(zhí)行差異進(jìn)行分析，然后報(bào)分公司總經(jīng)理及股份公司財(cái)務(wù)部。

1.4復(fù)核記賬憑證、登記總賬、核對(duì)明細(xì)賬、編制會(huì)計(jì)報(bào)表、編寫財(cái)務(wù)分析報(bào)告，按股份公司的要求審核分公司的會(huì)計(jì)報(bào)表，并在限期內(nèi)寄回股份公司財(cái)務(wù)部。

1.5嚴(yán)格審核分公司物料收發(fā)憑證，堅(jiān)持“現(xiàn)款現(xiàn)貨、款到發(fā)貨”的原則，對(duì)分公司的實(shí)物（包括庫存商品、物料、固定資產(chǎn)等）與貨幣資金進(jìn)行定期或不定期的盤點(diǎn)，并核對(duì)賬實(shí)是否相符。

1.6在堅(jiān)持股份公司的各項(xiàng)規(guī)章制度的前提下，積極地配合銷售分公司總理推動(dòng)分公司銷售業(yè)務(wù)的提升，做好分公司總經(jīng)理的參謀。

1.7做好分公司的物流、資金流的安全保障措施，確保分布在分公司內(nèi)、外的財(cái)產(chǎn)安全與完整。

1.8妥善保管、歸檔會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表和其他會(huì)計(jì)資料，協(xié)調(diào)好與當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門的關(guān)系。

1.9按股份公司的規(guī)定管好、用好分公司的印章，并做好分公司簽訂的所有合同的審核、備案工作。

1.10協(xié)調(diào)好分公司的財(cái)務(wù)崗位工作，并組織好分公司財(cái)務(wù)每月的工作小結(jié)會(huì),總結(jié)分公司財(cái)務(wù)工作中存在的問題和不足，并書面上報(bào)股份公司財(cái)務(wù)部。根據(jù)財(cái)務(wù)內(nèi)控制度，安排好分公司節(jié)假、雙休日財(cái)務(wù)人員的值班，堅(jiān)持服務(wù)與監(jiān)督并重的原則。

1.11按時(shí)完成股份公司財(cái)務(wù)部交付的其他臨時(shí)性工作，同時(shí)以身作則組織與帶好分公司財(cái)務(wù)隊(duì)伍，將分公司財(cái)務(wù)工作做好。

2、分公司會(huì)計(jì)的崗位職責(zé)

2.1按照國(guó)家會(huì)計(jì)法規(guī)制度和股份公司的有關(guān)規(guī)章制度，編制記賬憑證、登記會(huì)計(jì)明細(xì)賬（不包括現(xiàn)金日記賬與銀行日記賬）和結(jié)賬、對(duì)賬，做到賬務(wù)處理手續(xù)完備、數(shù)字準(zhǔn)確、賬目清楚，對(duì)不合法的原始憑證應(yīng)拒絕編制記賬憑證并及時(shí)報(bào)告分公司財(cái)務(wù)經(jīng)理。

2.2登記好有關(guān)備查賬簿；定期和不定期對(duì)賬，使賬賬、賬實(shí)相符。

2.3與庫管員共同驗(yàn)收分公司物料入庫，并填制入庫憑證。

2.4根據(jù)有關(guān)資料編制會(huì)計(jì)報(bào)表的附表。

2.5月初裝訂分公司上月的記賬憑證、物料收發(fā)憑證并歸檔（財(cái)務(wù)資料歸檔管理）。

2.6負(fù)責(zé)稅務(wù)申報(bào)及稅控系統(tǒng)的維護(hù)。

2.7按時(shí)完成分公司財(cái)務(wù)經(jīng)理交付的其他臨時(shí)性工作。

3、分公司出納的崗位職責(zé)

3.1嚴(yán)格、認(rèn)真執(zhí)行國(guó)務(wù)院關(guān)于現(xiàn)金管理的制度。

3.2嚴(yán)格執(zhí)行庫存現(xiàn)金的限額，超過部分必須及時(shí)送存銀行，不坐支貨款，不能白條抵押現(xiàn)金，堅(jiān)持貨款現(xiàn)金與費(fèi)用現(xiàn)金分管的原則。必須是堅(jiān)持“收支兩條線”的原則。

3.3嚴(yán)格執(zhí)行支票管理制度，使用支票必須經(jīng)分公司總經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理兩人簽同意后方可開出。出納員辦理每一筆收付款業(yè)務(wù)的依據(jù)，必須根據(jù)會(huì)計(jì)（財(cái)務(wù)經(jīng)理）編制的，并經(jīng)審核無誤的憑證。

3.4建立、建全現(xiàn)金、銀行存款的各種賬目，出納員每辦理一筆收付款業(yè)務(wù)前，必須堅(jiān)持復(fù)核每一筆收付款憑證所反映的經(jīng)濟(jì)內(nèi)容和金額，對(duì)不完整、不合法的憑證應(yīng)拒絕付款，并及時(shí)向分公司財(cái)務(wù)經(jīng)理或股份公司財(cái)務(wù)審計(jì)部反映。

3.5月末分公司銀行存款余額與銀行對(duì)賬單核對(duì)，要及時(shí)編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”，使賬面余額與銀行對(duì)賬單上的余額相符。對(duì)未達(dá)賬款要及時(shí)查詢，并督促有關(guān)人員及時(shí)處理。

3.6為了確保安全，分公司向銀行提取或存入現(xiàn)金時(shí)，應(yīng)由分公司財(cái)務(wù)經(jīng)理配備人員同行，采取相應(yīng)的安全措施，同時(shí)保險(xiǎn)柜密碼嚴(yán)格保密，鑰匙要妥善保管不得丟失，不得交給他人。

3.7不得將出納工作隨意交代他人代管，如確有原因離崗時(shí)，必須由分公司財(cái)務(wù)經(jīng)理指派他人代管，而且交接手續(xù)雙方必須清楚。

3.8出納員使用的各種印章，如支票印鑒、“現(xiàn)金收訖”、“現(xiàn)金付訖”、“銀行收訖”、“銀行付訖”等都要妥善保管。為了分清責(zé)任，支票印鑒必須堅(jiān)持分管的原則。任何時(shí)侯都不能一個(gè)人保管和使用支票的所有印鑒。

3.9加強(qiáng)有價(jià)證券的管理，有價(jià)證券必須存放在保險(xiǎn)柜中并設(shè)立備查賬，保護(hù)有價(jià)證券安全、完整不受損（要轉(zhuǎn)回股份公司的必須及時(shí)辦理手續(xù)轉(zhuǎn)回）。

3.10出納人員不能兼任會(huì)計(jì)稽核、會(huì)計(jì)檔案保管、收入費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)的賬簿登記工作。

3.11按時(shí)完成分公司財(cái)務(wù)經(jīng)理交付的其他臨時(shí)性工作。

注：銷售分公司未設(shè)會(huì)計(jì)崗位的，由財(cái)務(wù)經(jīng)理兼任會(huì)計(jì)工作崗位。

八、會(huì)計(jì)檔案管理制度

1、為加強(qiáng)會(huì)計(jì)檔案管理，特制定本管理辦法。

2、本公司的會(huì)計(jì)檔案包括：會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿、稅務(wù)申報(bào)資料、會(huì)計(jì)報(bào)告、審計(jì)報(bào)告、驗(yàn)資報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告、財(cái)務(wù)管理制度以及與經(jīng)營(yíng)管理有關(guān)的其它重要文件，如合同、章程等各種會(huì)計(jì)資料。

3、會(huì)計(jì)檔案的保存。

財(cái)務(wù)部應(yīng)有專人負(fù)責(zé)保存會(huì)計(jì)檔案，定期將財(cái)務(wù)部歸檔的會(huì)計(jì)資料，整理裝訂后按順序立卷登記。

會(huì)計(jì)檔案的保管期限為永久保存和定期保存兩類，具體和保管年限詳見本制度第七條。

會(huì)計(jì)檔案應(yīng)當(dāng)在會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)內(nèi)部指定專人保管。出納人員不得兼管會(huì)計(jì)檔案。

會(huì)計(jì)檔案保管期滿需要銷毀時(shí)，由會(huì)計(jì)檔案管理人員提出銷毀意見，經(jīng)部門經(jīng)理審查，股份公司財(cái)務(wù)部批準(zhǔn)，并報(bào)上級(jí)有關(guān)部門批準(zhǔn)后執(zhí)行。由會(huì)計(jì)檔案管理人員編制會(huì)計(jì)檔案銷毀清冊(cè)，銷毀時(shí)應(yīng)由股份公司財(cái)務(wù)審計(jì)部有關(guān)人員共同參加，并在銷毀單上簽名或蓋章。

4、會(huì)計(jì)檔案的借用。

財(cái)務(wù)人員因工作需要查閱會(huì)計(jì)檔案時(shí)，必須按規(guī)定順序及時(shí)歸還原處，若要查閱入庫檔案，必須辦理有關(guān)借用手續(xù)。

公司內(nèi)各單位若因公需要查閱會(huì)計(jì)檔案時(shí)，必須經(jīng)本單位領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)證明，經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理同意，方能由檔案管理人員接待查閱。

外單位人員因公需要查閱會(huì)計(jì)檔案時(shí)，應(yīng)持有單位介紹信，經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理同意后，方能由檔案管理人員接待查閱，并由檔案管理人員詳細(xì)登記查閱會(huì)計(jì)檔人的工作單位、查閱日期、會(huì)計(jì)檔案名稱及查閱理由。

會(huì)計(jì)檔案一般不得帶出室外，如有特殊情況，需帶出室外復(fù)印時(shí)，必須經(jīng)財(cái)務(wù)部經(jīng)理批準(zhǔn)，并限期歸還。

5、由于會(huì)計(jì)人員的變動(dòng)或會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)的改變等，會(huì)計(jì)檔案需要轉(zhuǎn)交時(shí)，須辦理交接手續(xù)，并由監(jiān)交人、移交人、接收人簽字或蓋章。

6、本辦法適用于公司總部、分公司、下屬全資及控股公司。

7、會(huì)計(jì)檔案保管期限

會(huì)計(jì)檔案的保管期限，從會(huì)計(jì)年度終了后的第一天算起。

(一)會(huì)計(jì)憑證類:

(1)、原始憑證、記帳憑證匯總憑證15年

(2)、銀行存款余額調(diào)節(jié)表和銀行對(duì)賬單5年

(二)會(huì)計(jì)帳簿類：

(1)、日記帳15年

其中：現(xiàn)金和銀行存款日記帳25年

(2)、明細(xì)帳、總帳、輔助帳15年

(3)、固定資產(chǎn)報(bào)廢清理后固定資產(chǎn)卡片及清單保管5年

(三)會(huì)計(jì)報(bào)表類：

(1)、主要財(cái)務(wù)指標(biāo)報(bào)表（包括文字分析）3年

(2)、月、季度會(huì)計(jì)報(bào)表（包括文字分析）5年

(3)、年度會(huì)計(jì)報(bào)表（包括文字分析）永久

(四)其他類：

(1)、會(huì)計(jì)檔案保管清冊(cè)及銷毀清冊(cè)永久

(2)、財(cái)務(wù)成本計(jì)劃3年

(3)、主要財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件、合同、協(xié)議永久

九、附則

篇10

關(guān)鍵詞：建設(shè)工程；施工管理；問題；措施

Abstract: with the rapid development of science and technology, the progress of civilization, forcing project construction management work continuously to a higher level ascension, from management to an orderly transition disorder. This paper analyzes the construction project and construction the problems existing in the management and summarizes the construction management measures.

Keywords: construction project; Construction management; Problem; measures

中圖分類號(hào)：TU71文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：

建設(shè)工程項(xiàng)目施工管理是以施工項(xiàng)目為管理對(duì)象, 以項(xiàng)目經(jīng)理責(zé)任制為中心, 以合同為依據(jù), 按照施工項(xiàng)目的內(nèi)在規(guī)律, 實(shí)現(xiàn)資源的優(yōu)化配置和對(duì)各生產(chǎn)要素進(jìn)行有效的計(jì)劃、組織、指導(dǎo)和控制以取得最佳經(jīng)濟(jì)效益的過程。這個(gè)過程因施工項(xiàng)目的多樣性、固定性及龐大性的特點(diǎn)而顯得十分復(fù)雜。一些關(guān)鍵問題處理是否得當(dāng)對(duì)一個(gè)項(xiàng)目管理的成敗至關(guān)重要。

一、建筑工程項(xiàng)目施工管理中存在的問題

1、團(tuán)隊(duì)建設(shè)被忽視近年來，眾多大型項(xiàng)目不斷涌現(xiàn)，團(tuán)隊(duì)建設(shè)的地位越來越重要。而每個(gè)成員都有各自的特色、個(gè)性，技術(shù)能力也參差不齊，難以對(duì)每個(gè)操作人員實(shí)現(xiàn)有效控制。在工程實(shí)踐中，項(xiàng)目經(jīng)理往往獨(dú)斷專行，不會(huì)為成員間的交流提供一個(gè)平臺(tái)，不利于營(yíng)造一個(gè)和諧共贏的合作氛圍。

2、物料使用不合理在建筑施工中，其所需要的物料繁多，建筑施工管理往往疏忽物料供應(yīng)和采購的問題，沒有確定所需物料的材質(zhì)和數(shù)量，也不對(duì)物料進(jìn)行分類堆放，物料進(jìn)場(chǎng)的安排不合理，該對(duì)物料進(jìn)行的抽檢抽樣也往往只是走過程，對(duì)物料的出庫發(fā)放也沒有進(jìn)行追蹤，造成物料的丟失和浪費(fèi)。

3、質(zhì)量要求不高施工質(zhì)量能否達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范，取決于有沒有完善的質(zhì)檢制度。施工質(zhì)量管理過程中，建筑材料及成品檢測(cè)不真實(shí)，對(duì)物料及時(shí)、全面的控制較難實(shí)現(xiàn)。部分施工項(xiàng)目負(fù)責(zé)人沒有嚴(yán)格按照國(guó)家相關(guān)規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)完成每一道施工物料的檢測(cè)，也沒有貫徹執(zhí)行自檢、專檢和聯(lián)檢的“三檢”制度，導(dǎo)致后期施工質(zhì)量不能保證。

4、安全意識(shí)缺乏安全是建筑施工管理工作中的關(guān)鍵，關(guān)系整個(gè)建筑工程項(xiàng)目的進(jìn)程。但是很多施工人員并沒有充分認(rèn)識(shí)到這一點(diǎn)。在管理工作中，沒有建立健全安全組織機(jī)構(gòu)，未能將建筑施工安全擺到應(yīng)有的位置。也沒有設(shè)立專職安全員定期參加安全培訓(xùn)，認(rèn)真學(xué)習(xí)國(guó)家的相關(guān)法律法規(guī)，導(dǎo)致施工現(xiàn)場(chǎng)管理中，施工人員的安全意識(shí)非常淡薄。

另外，很多建筑施工項(xiàng)目的責(zé)任制不能按項(xiàng)目特點(diǎn)制定，不會(huì)考慮到項(xiàng)目人員變動(dòng)等因素；某些上級(jí)部門對(duì)施工現(xiàn)場(chǎng)的業(yè)務(wù)指導(dǎo)脫節(jié)，只是走形勢(shì)、走過場(chǎng)，對(duì)違反安全操作的行為，該按責(zé)任制處罰的卻失之于軟，這樣往往導(dǎo)致安全事故的發(fā)生。

二、建設(shè)工程項(xiàng)目施工管理的具體措施

1、施工技術(shù)的管理

加強(qiáng)技術(shù)管理工作，選擇技術(shù)上先進(jìn)經(jīng)濟(jì)上合理的施工方案，是關(guān)系施工企業(yè)微觀經(jīng)濟(jì)效益的重要問題。同時(shí)，技術(shù)管理工作的開展是建立在嚴(yán)格的技術(shù)管理制度基礎(chǔ)上的,只有建立嚴(yán)格的技術(shù)管理制度,才能把整個(gè)企業(yè)的技術(shù)管理工作科學(xué)地組織起來,有目的,有秩序地開展技術(shù)工作,保證技術(shù)管理工作的完成。企業(yè)要加強(qiáng)技術(shù)管理工作,認(rèn)真編制和組織實(shí)施施工組織設(shè)計(jì)或施工方案,要像“按圖施工那樣按施工組織設(shè)計(jì)施工。做好圖紙會(huì)審及變更洽商,技術(shù)交底,技術(shù)資料管理,原材料及施工試驗(yàn)的管理等工作。技術(shù)管理的主要任務(wù)是:研究、認(rèn)識(shí)和利用建筑生產(chǎn)的技術(shù)規(guī)律;正確貫徹黨和國(guó)家的各項(xiàng)技術(shù)政策,以技術(shù)和經(jīng)濟(jì)相統(tǒng)一的原則來組織技術(shù)工作,加強(qiáng)生產(chǎn)過程中的管理,建立正常的生產(chǎn)技術(shù)秩序;充分發(fā)揮物質(zhì)技術(shù)的作用,有效地保證工程質(zhì)量,提高勞動(dòng)生產(chǎn)率和技術(shù)工作的經(jīng)濟(jì)效果;不斷地降低工程成本,多快好省地完成建筑施工生產(chǎn)任務(wù)。建筑技術(shù)管理的主要內(nèi)容應(yīng)包括:施工技術(shù)準(zhǔn)備工作;施工過程中的技術(shù)工作;施工技術(shù)的開發(fā), 更新等方面的組織和管理工作,此外,還要建立相應(yīng)的規(guī)章制度作為技術(shù)管理工作的基本條件,保證有章可循。

技術(shù)管理工作的基本要求是:嚴(yán)格按照科學(xué)的技術(shù)規(guī)律辦事;正確貫徹黨和國(guó)家的各項(xiàng)技術(shù)政策;全面講求經(jīng)濟(jì)效益。要依靠科技進(jìn)步,組織技術(shù)攻關(guān),解決技術(shù)問題。為此建立企業(yè)施工制度是非常必要的,可以通過總結(jié)施工經(jīng)驗(yàn),積累本企業(yè)寶貴的技術(shù)財(cái)富,推動(dòng)企業(yè)的技術(shù)進(jìn)步。這樣,有利于企業(yè)的技術(shù)積累,可以提高企業(yè)技術(shù)素質(zhì)和施工管理能力,并能提高企業(yè)的技術(shù)管理水平,促使科技成果迅速轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)力,有利于企業(yè)采用新技術(shù)。

2、施工人員管理

人是決定工程成敗的關(guān)鍵,所有的工程項(xiàng)目均是通過人的腦力勞動(dòng)和體力勞動(dòng)共同完成的。只有擁有一支富有創(chuàng)造力的、紀(jì)律嚴(yán)明的施工隊(duì)伍才能完成一項(xiàng)質(zhì)量?jī)?yōu)良的工程項(xiàng)目。如何才能將施工管理者和操作者有機(jī)地組織起來,形成一個(gè)有戰(zhàn)斗力的整體是一個(gè)工程項(xiàng)目能否順利完成的關(guān)鍵。所以要做到以下幾點(diǎn)：(1)要充分調(diào)動(dòng)每個(gè)人的主觀能動(dòng)性,使每個(gè)崗位上的人員都能盡職盡責(zé)地去完成本職工作,這就需要為每個(gè)人營(yíng)造良好的工作氛圍,從精神上物質(zhì)上給予關(guān)注,使每個(gè)人從思想上覺得自己是這個(gè)項(xiàng)目大家庭中的一員。(2)要制定和落實(shí)崗位責(zé)任制,做到令行禁止,創(chuàng)造一支紀(jì)律嚴(yán)明的隊(duì)伍。(3)具體施工中要有獎(jiǎng)有罰,充分發(fā)揮經(jīng)濟(jì)杠桿的作用。

3、施工質(zhì)量管理

工程質(zhì)量, 就是工程所應(yīng)具有的使用價(jià)值。質(zhì)量管理是隨著近代科學(xué)技術(shù)的發(fā)展而出現(xiàn)的一門新興學(xué)科,其發(fā)展過程是先由單純的質(zhì)量檢查,發(fā)展到全面管理階段。

施工質(zhì)量管理的目的是:以最低的成本,按照規(guī)劃規(guī)定的工期,以及按定額規(guī)定的人力、物力、設(shè)備的消耗,建造出滿意的建筑產(chǎn)品。也就是說,施工企業(yè)不但應(yīng)強(qiáng)調(diào)優(yōu)良的質(zhì)量,也要強(qiáng)調(diào)成本、工期和消耗。如果不計(jì)成本,拖延工期,不講質(zhì)量, 那么數(shù)量也就沒有什么實(shí)質(zhì)性的意義。因此,質(zhì)量管理的目的,也就是在一定的工期內(nèi),用最低費(fèi)用,完成一定數(shù)量和質(zhì)量?jī)?yōu)良的工程。質(zhì)量管理的任務(wù),就是組織全體人員,認(rèn)真執(zhí)行國(guó)家頒布的技術(shù)規(guī)范和質(zhì)量評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)等有關(guān)規(guī)定,采取積極措施,貫徹預(yù)防為主的方針,消滅質(zhì)量隱患,以保證和提高工程質(zhì)量。早期的質(zhì)量檢查,只是依照質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和設(shè)計(jì)要求,采用一定的測(cè)試手段,對(duì)施工過程及施工成果進(jìn)行檢查,使不合格的產(chǎn)品不出廠,不合格的工程不交付使用。這種質(zhì)量管理屬于事后把關(guān)的方式, 它對(duì)保證工程質(zhì)量起著一定的控制作用。但是由于建筑產(chǎn)品與其它工業(yè)產(chǎn)品不一樣,事后檢查出來的不合格或等外品,可以不出廠或作削價(jià)處理。建筑產(chǎn)品一旦建成,如果發(fā)現(xiàn)關(guān)鍵部位不合質(zhì)量要求,需要返工或加固,便會(huì)造成巨大的損失。特別是有些隱蔽工程,如事后檢查出現(xiàn)不合標(biāo)準(zhǔn), 往往是無法挽救的。因此，對(duì)建筑產(chǎn)品的工程質(zhì)量,光靠事后檢查是很不夠的,必須在搞好質(zhì)量檢查的同時(shí),事先便采取措施,消除隱患,防止質(zhì)量問題的因素發(fā)生,貫徹以預(yù)防為主的方針。統(tǒng)計(jì)質(zhì)量管理的方法是建立在質(zhì)量檢查的基礎(chǔ)之上的。這一階段的質(zhì)量管理工作,不僅是事后檢查,同時(shí)也有充分的預(yù)防措施,因此可以大大降低質(zhì)量事故的發(fā)生率。全面質(zhì)量管理要求企業(yè)的全部經(jīng)營(yíng)管理工作科學(xué)化、現(xiàn)代化,準(zhǔn)確地完成計(jì)劃。按質(zhì)、按量、按期建造出用戶滿意的工程。開展全面質(zhì)量管理,是企業(yè)管理的一大改革。為此,必須建立健全各級(jí)質(zhì)量管理責(zé)任制,正確運(yùn)用經(jīng)濟(jì)手段,實(shí)行質(zhì)量獎(jiǎng)懲制度,從組織上保證全面質(zhì)量管理工作的順利進(jìn)行。

4、施工安全管理

近年來隨著工程規(guī)模的不斷擴(kuò)大,大型施工機(jī)械的應(yīng)用,國(guó)家對(duì)農(nóng)民工問題的重視,安全問題因它的破壞性和不可恢復(fù)性,應(yīng)放在施工的首位,其實(shí)安全和進(jìn)度、質(zhì)量是相互關(guān)聯(lián)而不是相互矛盾的,施工過程中應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)部門規(guī)章制度、加強(qiáng)教育,安全技術(shù)交底應(yīng)落實(shí)到位,且監(jiān)督到位,發(fā)現(xiàn)隱患及時(shí)整改。

現(xiàn)代企業(yè)制度要求施工方在施工項(xiàng)目中的實(shí)施全方位管理，要求項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)者對(duì)施工項(xiàng)目的質(zhì)量、安全、進(jìn)度、成本、文明施工等諸多環(huán)節(jié)，都要納入正規(guī)化、標(biāo)準(zhǔn)化管理，因?yàn)橹挥羞@樣，才能使施工項(xiàng)目各項(xiàng)工作有條不紊、順利地進(jìn)行，才能使施工企業(yè)不斷取得更大的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。

參考文獻(xiàn)：

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