反應容器范文
時間：2023-03-27 08:48:02
導語：如何才能寫好一篇反應容器，這就需要搜集整理更多的資料和文獻，歡迎閱讀由公務員之家整理的十篇范文，供你借鑒。
篇1
1.1RPV主要功能
RPV為圓柱形，帶有半球形底封頭和可拆卸的帶法蘭半球形封頭。它用于支承和密封反應堆堆芯的高壓安全邊界，通過RPV支承墊安放在混凝土的安全殼結構上。RPV的設計、制造、運行及監督等必須遵循嚴格的準則，它在整個核島一回路中處于核心的地位，它的安全性和有效性直接關系著核電站的安全與效益。
1.2RPV老化
當前嚴重威脅著核電站安全的是核電站的老化。在上個世紀50年代，第一代核電站開始興建。之后由于1970年的石油危機爆發，大批量的第二代核電站先后在歐美、日本等國家和地區建造。由于核電站技術剛剛起步、核電站設備的主體材料受到時代的制約，第一代、第二代的核電站設計壽命大約為四十年左右。當前，到了這些核電站即將退役的時刻，核電站一回路中的主設備，尤其是其核心設備RPV的安全性、有效性直接成為我們必須考慮的首要問題。老化是指核電廠系統、構筑物或部件，由于單個老化機理或多個老化機理組合的影響，其物理特性隨時間或使用的變化過程而出現改變。RPV的老化主要有以下幾種：熱老化、輻照脆化、回火脆化、腐蝕等。
1.3中子輻照脆化
RPV的主體材料一般有SA508Gr.3Cl.1（ASME體系）、16MND5（RCC-M體系）。它們都屬于低合金鐵素體鋼。雖然具有較高的強度、良好的韌性，但是由于其工作環境為大量快中子輻照的高溫、高壓下，它很容易受到快中子的轟擊，進而使鐵原子離位，產生空位，離位的鐵原子就成為一個間隙原子。隨著時間的推移，越來越多的快中子轟擊，大量的間隙原子及空位源源不斷的產生，它們也能將其他原子從所在的點陣位置轟擊出去，從而發生更多的串級碰撞效應。這些空位和間隙原子也有可能部分地相遇進而抵消，也有可能被晶界的尾間所吸收，或者空位與間隙原子各自通過聚集形成位錯環、堆垛層錯環以及增加位錯密度等，故使位錯運動受阻而引起材料硬化、強化和脆化。
2反應堆壓力容器輻照監督管
目前RPV輻照監督采用在堆內放置輻照監督管，定期取樣的方法。即在運行的反應堆放入足夠數量、具有代表性的監督樣品（包括母材、焊縫和熱影響區材料）。樣品是與壓力容器同爐、同工藝的材料制作，分成若干份，放入輻照監督管中，隨堆輻照，定期取出進行樣品的機械性能試驗。目的：一是監測反應堆壓力容器堆芯區的鐵素體材料因中子輻照和熱環境引起的斷裂性韌度變化；二是使用所測得的數據確定壓力容器在全壽期內可以運行的且具有適當安全裕量的環境。
2.1輻照監督管簡介
輻照監督管為1.5m左右長，直徑50mm左右的長管。上部裝有頂部端塞、氣孔塞，下部裝有底部端塞，中間由2塊半殼板組成。在其中間放置有大量的試樣和測量盒。如存放的試樣有夏比Ⅴ型缺口沖擊試樣、拉伸試樣、緊湊拉伸試樣、落錘試樣等。測量盒主要放置中子注量探測片和測溫合金。中子注量探測片根據其測得的快中子注量、快中子能譜以及熱中子注量密度等數據來表征上述試樣和反應堆壓力容器所受的積分注量和中子能譜。測溫合金用來判定輻照試樣在反應堆內曾經達到的最高溫度，以檢測輻照溫度對材料的熱影響。
2.2輻照監督管布置
不同的堆型，其輻照監督管的長度、數量及內部試樣的數目不盡相同，然而其放置的位置大體都是相同的，即放置在吊籃筒體外側。以某堆型為例，其堆芯區域設置8根輻照監督管，這些輻照監督管放置于焊接在吊籃筒體外部的導向管中。
2.3抽取計劃及裝卸
一般來說，輻照監督管的抽取計劃主要是依據超前因子和堆芯區燃料管里的變化情況來確定的。按照ASTME185的規定，第一根輻照監督管安排在早期，即快中子注量達到5×1018n/cm2時抽取，主要是驗證輻照監督試樣的材料對真實輻照環境的響應以及計算值的符合程度。最后一根輻照監督管的輻照應超過壽期末壓力容器內表面峰值快中子注量計算值。中間幾根輻照監督管的抽取時間安排在首末之間的適當時間，如在換料停堆或電站停堆時間進行。卸出輻照樣品，是在RPV換料時進行。首先利用連接在環形吊車上的工具打開樣品導管上部的端塞，隨后利用一個專用工具抓取樣品，將輻照樣品卸出放于專用運輸容器內。
3反應堆壓力容器輻照監督試驗
根據美國ASME標準規定，用參考溫度RTNDT作為防止脆斷的判據，并提出了測試方法和專門規定。先由落錘試驗測出TNDT，然后依據上述溫度進行夏比Ⅴ沖擊試驗，得出RTNDT。下面簡要介紹這兩種類型試驗。
3.1落錘試驗
母材、焊縫和熱影響區冷態基準落錘試樣用于確定未經輻照材料的無塑性轉變溫度（TNDT），這些試驗數據是獲取基準無塑性轉變溫度的（RTNDT）基礎，并從而獲得之后輻照導致的RTNDT變化數據。落錘試樣的標準有兩個，一個是我國的GB/T6803《鐵素體鋼的無塑性轉變溫度落錘試驗標準方法》；另一個是美國的ASTME208-81《測定鐵素體鋼無塑性轉變溫度用墜重試驗方法》。
3.2夏比Ⅴ沖擊試驗
由于此試驗我們重點關注的是RTNDT，下面將重點介紹RTNDT如何測得。（1）選定一個溫度TNDT，該溫度等于或高于落錘試驗測得的無塑性轉變溫度。（2）當溫度不大于TNDT+33℃時，每個CV的橫向膨脹至少為0.89mm，并且吸收能量應不小于68J。當這些要求都滿足時，此時的就是TNDT參考溫度RTNDT。（3）如果不能滿足上述（2）項的要求，則可進行以三個試樣為一組的補充CV試驗，以測定試樣組都能滿足的TCV溫度。在此情況下，參考溫度RTNDT=TCV-33℃。因此參考溫度RTNDT是TNDT和TCV-33℃兩者中的較高值。（4）當CV試驗沒有在TNDT+33℃溫度下進行；或CV試驗在TNDT+33℃溫度下進行，但最低吸收能量未達到68J，最小橫向膨脹量未達到0.89mm時，則可利用所進行的所有CV試驗的最小數據點，作一條完整的CV試驗曲線，再從這條曲線得到代表最低吸收能量為68J和最小橫向膨脹量為0.89mm時對應的溫度值。
4結束語
篇2
【關鍵詞】反應堆；頂蓋；密封槽；清洗裝置
0 概述
反應堆壓力容器頂蓋密封槽清洗裝置的功能是用于反應堆壓力容器頂蓋密封槽“O”環壓道表面污物、附著物的去污清洗。頂蓋密封槽關系到核反應堆的密封性進而影響到核反應堆的安全性，通過清洗頂蓋密封槽以確保核反應堆壓力容器獲得良好的密封和安全可靠的運行。此外，本清洗裝置的遠程操作功能大大降低現場施工人員和操作人員在清洗頂蓋密封槽時受到較大輻射劑量的侵害，實現反應堆維修人員輻射防護的目標。
清洗裝置是專用機電設備，是集成自動控制技術的精密機械，分為自動和半自動兩種工作狀態。自動工作狀態時，其各項操作由程序控制進行，操作人員遠離輻射環境，可有效的避免維修人員清洗時受到較大輻射劑量的侵害，同時也是減少人工清洗時可能出現漏洗、清洗不完全情況，半自動工作時，其各項操作由維修人員根據現場具體情況操作執行。
目前國外已經有類似清洗裝置產品，而國內核電站大多采用從國外進口清洗裝置或采用人工清洗方式。因此利用先進的自動控制技術，研制一種更高效、可靠的自動清洗裝置，實現反應堆壓力容器頂蓋密封槽的自動清洗是十分必要的。
本文研制的清洗裝置的清洗方式為頂蓋密封槽的槽口向上的清洗方式，與目前國外進口的密封槽的槽口向下的清洗設備不同，對于核電設備國產化有著重要的借鑒意義。
1 功能指標
研制清洗裝置所需的功能要求如下：
（1）清洗裝置工作時不得對壓力容器頂蓋密封槽造成機械損傷；
（2）采用機械摩擦清潔，干式清洗工藝， 清洗刷的轉速可調，完成壓力容器頂蓋密封槽“O”環壓道表面去污清潔；
（3）清洗裝置工作行走速度可根據實際工況調節其范圍是1m/min-4m/min；
（4）清洗裝置可實現全自動清洗，也可半自動清洗。通過控制系統進行切換；
（5）清洗裝置應外觀整潔，可對污物進行收集，便于去污和清理。
2 工作環境
清洗裝置在反應堆壓力容器頂蓋密封槽上使用。清洗裝置工作的環境條件：
（1）溫度：0℃-45℃；
（2）相對濕度≤95%；
（3）放射性水平：反應堆壓力容器密封槽內≤10mSv/h。
3 研制方案
圖1 清洗裝置工作圖
3.1 技術路線
清洗裝置采用遠距離線控輪式小車行走工作方式（電纜長度15m），在清洗裝置工作前，首先將壓力容器頂蓋翻轉并存放在頂蓋存放架上，且要滿足其存放的水平度要求。將清洗裝置吊運到壓力容器頂蓋密封槽上，安裝就位后，啟動清洗裝置，完成頂蓋密封槽“O”環壓道表面的清潔工作，見圖1。
3.2 關鍵技術
根據技術路線可以確定關鍵技術有兩個，首先是頂蓋密封槽的安全可靠的清洗技術其次是自動化/半自動化的控制技術。關鍵技術的實現如下：
3.2.1 清洗技術方案
采用機械刷、拋光式，摩擦干法清洗工藝，完成密封面的清潔工作，清洗裝置清洗組件結構示意圖，見圖2。
圖2 清洗組件結構圖
3.2.2 控制技術方案
清洗裝置自動化、智能化運動控制，其特點如下：
（1）采用遠距離線控輪式小車自走工作方式，有效降低操作人員工作時受到較大輻射劑量的侵害；
（2）一鍵操作即可自動完成清洗裝置的干法清洗、粉塵廢屑收集貯存等多項任務，操作簡單，自動化程度高；
（3）不依賴其他裝置或附件，獨立完成壓力容器頂蓋密封槽清洗工作，對工作環境要求低。
4 結構設計
清洗裝置由機械系統和電氣控制系統兩部分組成，其中機械系統由小車組件、清洗組件、吸塵組件等部分組成，見圖3。
圖3
4.1 機械系統
4.1.1 小車組件
小車組件由驅動組件，導向組件，車架和從動輪組成。
驅動組件為清洗裝置提供動力，安裝在小車的前部。其由電機、軸套、圓錐車輪傳動副、驅動輪組成。電機為伺服電機，可實現無級調速。圓錐齒輪傳動副的減速比i=1.5。兩個驅動輪分別行走在壓力容器密封槽的內外側的法蘭面上。為了增加驅動輪與法蘭面見的摩擦力，驅動輪外圈所選用的材料為聚氨酯。
車架由車體，把手和支撐件組成。車體為不銹鋼板，作為支撐結構件，在其前部焊有一個把手，便于人工操作，支撐件為不銹鋼彎折件其內放置吸塵管在其后端安裝兩個行走輪，輪子的外層材料采用聚氨酯。
導向組件在驅動輪的后面和行走輪的前面各安裝一個。其徑向位置與外側的清洗砂布輪在同一圓周上。它由輪軸、螺母、連接桿、軸承及軸承座組成。輪軸下端有一導向輪，導向輪外層材料采用聚氨酯，直徑略小于密封槽寬，輪軸與連接桿之間采用螺紋連接，可實現輪軸的上下移動并用螺母鎖緊。清洗時，輪軸下移進入壓力容器頂蓋密封槽內，調節軸承座徑向位置，使導向輪與密封槽外側面接觸，起到導向作用。清洗結束后，輪軸上移，使驅動輪和行走輪與地面接觸，平穩放置。
4.1.2 清洗組件
清洗裝置的清洗功能由清洗組件完成。它由清洗部件、罩殼、升降調節機構和彈簧連桿機構組成。清洗部件有兩組，一組是由兩個砂布輪組成，另一組由兩個清洗布輪構成。兩組輪分別由帶減速器的伺服電機通過同步帶傳動帶動它們高速旋轉，實現對兩個密封槽的清理，旋轉的砂布輪可去除污物，旋轉的布輪可進行清潔。為防止出現粉塵四處飄揚的現象，設置罩殼罩住砂布輪和布輪。罩殼下部有橡膠密封條，其緊貼在壓力容器頂蓋法蘭面上，上部為管座，與吸塵器連接，可將粉塵吸入吸塵組件中。罩殼還為電機提供支撐。罩殼通過升降調節機構吊掛在車體下方，升降調節機構采用絲杠、螺母方式實現清洗組件的升降調節，旋轉螺母，絲杠帶動清洗部件上下運動。清洗時，將清洗組件下移，使砂布輪和布輪進入頂蓋的密封槽內，然后旋轉兩個彈簧連桿機構上方的螺母，調節砂布輪和布輪處于清洗的最佳位置并壓緊。清洗完畢后，提升罩殼，使砂布輪和布輪脫離密封槽。在更換清洗輪時，只需拆下壓緊條（罩殼放置清洗部件的開口正下方的密封壓緊條）并提升彈簧連桿機構的杠桿旋轉清洗部件，將其清洗輪旋出罩殼即可進行更換清洗輪。
4.1.3 吸塵組件
吸塵組件完成清洗粉塵和污物的收集，由工業吸塵器和過濾系統組成。
4.2 控制系統
控制系統實現清洗裝置的人機交互、電氣控制驅動等功能，可完成清洗裝置的自動或半自動控制運行，電氣控制系統由控制柜和控制系統兩部分組成。
4.2.1 控制柜
采用金屬控制柜，通過按鍵完成對清洗裝置的操作。控制柜與小車之間電纜采用快插插頭方式連接。
4.2.2 控制系統
整個系統由主控制系統、數字交流伺服驅動系統等部分構成。由主控制系統發出指令，通過伺服驅動系統控制小車組件的運動。
電氣控制系統主要包括以下特點：
具有安全可靠、自動化程度高、抗干擾能力強等特點；
采用可靠性設計技術，突出了系統的可靠性設計理念，對系統的邏輯運行關系，失效情況、可靠度的預測分配進行科學合理的分配和評估；
控制系統具有自檢功能和故障定位、報警功能、能提示用戶正確設置參數，在顯示界面上有自檢的工況結果顯示；
控制系統具有在任何情況下可強制中斷任務回到默認狀態的功能，從而保護整個系統。
5 清洗裝置產品參數
在清洗裝置制造過程中根據質保體系、產品設計和制造工藝要求，通過對生產條件、關鍵工序、檢驗等多方面的控制，確保了清洗裝置的制造質量，產品各項產品參數如下：
（1）重量： 約42kg；
（2）外形尺寸： 約1100mm×420mm×400mm；
（3）電源： 380V/50Hz；
（4）電功率： 約3kW；
（5）清洗裝置工作行走速度： 0-4m/min（可調）；
（6）清洗輪轉速： 0-1500r/min（可調）；
（7）壽命： 10年（不包括易損件）。
6 性能試驗
6.1 空載試驗
對整個系統連續進行了6小時連續通電空載試驗，1小時的空載運行試驗，經檢驗設備表現正常，穩定性良好，無故障現象出現。
6.2 清洗效果試驗
將清洗裝置安裝到模擬試驗件上， 在模擬試驗件頂蓋密封槽“O”環壓道上人為涂覆一些污物和表面附著物以及局部制造銹跡，啟動程序完成清洗及整機運行試驗，允許清洗兩次。經檢驗整機運行正常、無故障現象，表面污物、附著物及局部制造的銹跡清洗干凈，清洗效果滿足使用要求。
7 工程應用
在軍工領域，清洗裝置進行了反應堆壓力容器頂蓋密封槽的清洗工作，整個清洗工作過程順利，無異常情況出現，清洗效果滿足設計要求，較好地完成工程任務。
8 研制結論
（1）通過對清洗裝置進行的試驗和工程應用，證明清洗裝置設計方案和采用的制造工藝路線是正確合適的，各項指標均達到使用要求；
篇3
[關鍵詞] 彭澤核電 反應堆壓力容器 鍛件 質量控制 要點
中圖分類號：0213.1 文獻標識碼：A 文章編號：
1引言
彭澤核電1、2號機組采用AP1000第三代核電技術，由于APl000核電站反應堆壓力容器主體鍛件的尺寸規格大、形狀復雜(一體化設計)、材料性能指標要求高(60年設計壽命)，且制造周期長，再加上這些關鍵鍛件還是初次在國內生產，制造受到多方面因素的制約。因此，反應堆壓力容器大鍛件的制造與設備監造備受關注。本文針對彭澤核電1、2號機組反應堆壓力容器主體鍛件制造過程的控制要點進行探討，旨在摸索出同類型機組核電SA-508Gr.3鋼大型鍛件的質量過程控制的關鍵所在。
2 主要制造過程和監督要點
設備規格書中規定反應堆壓力容器所采用的材料為SA-508Gr.3鐵素體鋼。采用鋼錠鍛造生產各個部件。按照技術規格書及制造大綱，以接管段為例，制造廠編制的鍛件質量計劃包含的具體制造工序為：先決條件檢查煉鋼、鑄錠鍛造鍛后熱處理初粗加工超聲波檢測粗加工調質熱處理標識、取樣理化檢測(力學性能、晶間腐蝕、化學成分)精加工無損檢測(尺寸檢查、超聲波檢測、磁粉檢測)標識目視檢查清理包裝完工報告審查。
業主及監造方根據各自的權責及工序的重要程度，在質量計劃是選取相應的質量控制點。由表1可以看出，先決條件檢查、切取試料（取樣）、機械性能檢驗、精加工后無損檢測、清理包裝、完工報告審查成為需要現場見證及重點關注的工序。
表1 彭澤核電1號機組接管段質量計劃選點統計
2.1 先決條件檢查
先決條件檢查作為鍛件投料前的最重要控制手段，其重要性不言而喻。業主方及監造方需檢查制造技術大綱與采購技術規范和適用標準的一致性；檢查取樣圖與采購規范中要求是否一致；檢查制造技術大綱所有工序和檢驗是否按制造工序列入質量計劃中：并確認合同規定的相關文件是否已經業主批準。所有的參與制造的人員是否具有與其從事的工序相應的資格和能力。產能及工器具是否處于準備狀態，能否滿足生產要求。先決條件檢查點完成后，制造成方可進行投料生產。
2.2 切取試料
切取試料（取樣）是為理化性能試驗做準備，監督方需要現場見證試料的來源是否正確。重點監督試樣的制取方向與位置是否符合制造技術大綱的要求，檢查試樣的尺寸和表面狀態是否合格，并做好試樣的標識移植。試樣切取可采用氣割和機械切割的方法，為減少試樣的熱影響，彭澤核電一期工程明確試樣切取采用機械切割的方法。切取試料分為三步，首先確認鍛件本體劃線符合取樣圖紙的要求；其次待試樣切取后確認試樣分片位置是否截取正確；再次跟蹤試樣標識移植是否合格，切取余料需打印標記進行保存。
2.3 機械性能檢測
機械性能檢測是檢查鍛件經過鍛造、調質后，其力學性能能否滿足設計規格書的要求，機械性能試驗的監督重點是：核查操作人員資格、拉伸試驗機的標定情況(標定方法、標定等級、有效期)，現場檢查和監督試驗環境溫度、試樣的尺寸及表面狀況。同時也要關注基礎的測量工具(溫度計、千分尺等)是否已經標定并在有效期內。在試驗過程中應重點關注負荷加載速度，一般要求負荷加載速度不大于80MPa／min，屈服之前加載速度要緩慢。
除此之外，對于沖擊試驗，需要檢測設備的錘頭與ASME標準的是否符合，根據ASME標準沖擊錘頭切口位置為圓弧形，起弧半徑為φ8mm，參加力學性能試驗前，盡量對錘頭進行檢查，或者檢測試驗設備是否取得ASME檢定證書。
對于落錘試驗，還需跟蹤見證試樣的斷裂情況，根據設備規格書的要求，堆芯區鍛件落錘試驗需滿足-23.3℃的條件下試樣不斷裂。
圖3 沖擊試驗錘頭 圖4 落錘試驗試樣未斷裂
2.4 精加工后無損檢測
精加工結束后需要對部件進行尺寸檢查（DT），由于鍛件的外形復雜，給尺寸檢查帶來了難度。為保證精加工后尺寸的測量，DT檢測可分為兩步：首先在機床上進行打表測量，監督人員必須確定操作者選取的參照面符合圖紙要求，檢查測量的機具是否經過標定且在有效期內；其次待工件從機床取下后進行放樣檢查，監督人員須檢查樣板是否選取正確，并記錄樣板編號。
在尺寸檢查合格后，應對該部件進行無損檢測。無損檢測包括表面檢測和體積檢測，具體涉及到目視檢測、磁粉檢測和超聲波檢測，各檢測應分別按設計院出具的無損檢測技術條件執行。在檢測過程中應注意核查檢測人員的資質和儀器的標定是否在有效期內。在UT、MT前需要采用標準試塊對設備靈敏度進行校核。
2.6 打印標記、清理包裝
鍛件無損檢測完成后，進行打印標記。根據合同及制造大綱的要求，標記內容需包含以下六個部分：廠標、爐批號、卡號、訂單號、材料牌號、0°~270°方向線。監督人員需根據圖紙對標識的準確性進行核對，核對無誤后方可進行清理包裝。
目視檢測合格后，對鍛件進行清理包裝。產品外表面刷涂硬膜防銹油，內表面刷涂軟膜防銹油。監督人員根據防銹油的產品說明書對漆膜厚度及表面干燥度進行檢查。漆膜厚度一般為200um。
2.7 關閉質量計劃
在所有工序均已完成后，制造商應按合同的要求編制制造完工報告，內容應包括：項目名稱、設備／部件名稱及合同號、采購方、制造商、報告編號、所有試驗及檢驗報告、制造完工證書、適用文件清單、制造技術大綱、質量計劃、不符合項報告等，所有文件應按整個部件制造過程形成的先后順序進行編排。對于完工報告審查的監督重點是：檢查是否已經列出合同要求的所有信息資料以及信息資料的完整性和準確性。監督人員可根據制造和檢驗操作步驟的時間順序進行檢查。確保所有文件符合合同要求。除此之外還應抽檢制造完工報告的清晰性和可復制性。
3 結語
目前，彭澤核電1# 2#機組反應堆壓力容器鍛件正在中國一重富拉爾基分廠進行制造，1#機組進口接管鍛件已基本完工，其余鍛件制造也在有序進行中。本文通過對彭澤何核電SA-508Gr.3鋼反應堆壓力容器鍛件質量計劃、制造與監督要點的分析和研究，旨在摸索出同類型機組核電SA-508Gr.3鋼大型鍛件的質量過程控制關鍵所在，使其質量滿足設計和核安全的要求，最終達到提高產品質量、保證制造進度的目的。
參考文獻
趙家鎮、張紹軍、楊文彬、闞玉琦.用于核電站堆芯支承板的奧氏體不銹鋼Z3CN18-10（控氮）鍛件的制造與監督[J].熱加工工藝，2011,（03）.
篇4
Abstract: The financing problem is a problem affecting the development of enterprises, private enterprise is more difficult on financing. The enterprises financing problem is a result effected by the enterprise itself, financial systems and credit guarantee system. To solve the finance problem, this paper suggests the government should strengthen guiding with financial proposals and policies, the private enterprises should normalize construction of themselves, and focus on satisfying support conditions of financial organizations.
關鍵詞:民營企業;融資;規范發展
Key words: individually-run enterprises;financing;normative development
中圖分類號:F27文獻標識碼:A文章編號:1006-4311(2010)17-0045-02
0引言
金融是市場經濟的核心和供血系統,企業是市場經濟的血脈和細胞,金融企業和非金融企業共同促成了國民經濟的健康發展,可以說不管是大型企業還是小型企業,在發展過程當中,金融的支持都是決定企業成敗的一個關鍵因素。企業融資的途徑主要是銀行信貸與股票市場,由于上市成本以及上市以后信息公布的成本,對資金需求量相對小的小企業來說都是太高,因此,股票市場對絕大多數勞動力密集型的小企業來說不合適;而小企業由于各種原因又難以得到銀行的金融支持,使小企業發展的資金保障不足。民營企業融資難,尤其小型民營企業融資難不但是我國的問題,在世界范圍內這也是一個普遍性的問題,所以有人為此得了諾貝爾獎。銀行追求的是利潤,不管什么樣的企業只要風險較小、利潤較高,銀行都是樂意支持的,就我國現狀來講,銀行熱衷于給大型國有企業、世界名牌企業貸款支持,只是不虧錢而已,基本賺不了多少錢,更多的利潤來自于非國有大型企業和非世界知名企業,可是,為什么銀行又懼怕給民營企業尤其是民營小型企業貸款哪?主要有以下原因:
①企業規模偏小。小型民營企業的經濟規模較小,一般不能達到銀行貸款的抵押要求。②信息透明度極低,進而與金融機構之間的信息不對稱。由于經營特點競爭環境以及人才結構的原因,導致小型民營企業的信息透明度很低。③經營受外界環境影響大,經受風險的能力弱。小型民營企業的不穩定性及高歇業率或倒閉率,加之在市場變動和經濟波動中表現出的脆弱性,是金融機構惜貸的重要原因。小型的民營企業是創業初期的產物,普遍面對著技術,市場,管理上的問題,在遭遇風險的時候,抗風險的能力普遍比較弱。④小型企業類型多樣,資金需求單筆數量小、頻率高,導致融資復雜性加大,融資的成本和代價高。⑤大部分的小型的民營企業社會信譽度比較低。有些小型的民營企業在獲得銀行貸款后,不愿意償還貸款,有時候無故拖欠貸款,這就造成了小型民營企業的信譽度降低,銀行不愿意為其提供貸款。
企業自身、金融體系、信用擔保體系等多方原因相互作用最終導致了小型民營企業在融資過程中遇到困難。要想解決這個問題,我們不能只去指責金融機構,畢竟銀行也是企業,他們也需要從貸款等業務中獲得利益,要執行《商業銀行法》和《貸款通則》,因此這就要求小型民營企業要努力達到銀行的貸款要求,當然僅僅依靠企業自身很難完成,需要政府給以小型民營企業一些優惠或者扶持政策,從滿足金融機構的支持條件方面下功夫。
1加強小型民營企業自身的建設,規范其金融行為
造成小型民營企業融資問題的主要原因在于企業自身,因此企業自身必須要從以下幾點提供自身的能力:一是提升企業經營者和員工素質,提高經營水平,增強企業的獲利能力、營運能力和償債能力。二是要以誠信為本,在經營中誠信經營,在與銀行合作時要樹立自身的誠信宗旨,樹立良好的社會形象。三是建立和完善企業財務管理制度,保證財務信息的真實性、準確性、合法性、及時性和透明性,以贏得商業銀行的支持。
2建立服務小型民營企業的信用評估系統
針對一些小型民營企業信用缺失的問題,政府要通過建立小型民營企業信用評估系統,將不講信用的企業篩選出來,供金融機構參考,對這些企業可以不予貸款。通過金融,司法等各個部門的合作,在銀行信貸登記系統基礎上,結合長期以來各個小型民營企業的貸款信用記錄,將守信和失信的分開,并對守信的小型民營企業在貸款時開通綠色通道。同時,小型民營企業要建立企業信用機制。企業內部要建立專門的信用管理部門,配備專職人員,管理和監督本企業的信用關系,并制訂企業信用管理規則,將信用管理貫穿客戶開發、合同管理、貸款回收等整個交易過程。另外還可以建立信用中介服務機構。市場化運作的信用中介服務機構可以利用專業和人員優勢,對民營企業的信用狀況進行科學、合理的調查、分析和評估,為其提供信用調查報告、資信評級報告等信用服務,彌補商業銀行自身掌握客戶信用信息不足的狀況,把銀行的經營成本減少到最小。
3創新適應小型民營企業特點的融資方式
由于我國小型民營企業自身的信用危機,經營模式等原因,在金融融資的方面一直處于劣勢。通常小型民營企業的不動產非常有限,他們的不動產并滿足不了去銀行貸款的標準,因此就希望用動產抵押的方式去爭取貸款。動產抵押是指抵押權人對債務人不轉移占有,而針對其提供擔保債權的動產設定抵押權,在債務人不履行債務時,抵押權人可以占有抵押物,并可以出賣或申請就其賣得價錢優先于其他債權而受清償的擔保形式。具體可以開發金融租賃、融資租賃、存貨融資、應收賬款融資、倉單抵押融資、知識產權擔保融資等新的信貸品種。
4推進民間金融機構的建設
積極創設各種有利于中小民營企業融資的民間金融機構,建立民間金融市場。民間金融機構一般具有濃厚的地方性,對當地客戶情況較為了解,信息不對稱問題沒有那么嚴重,從而降低了交易成本。民間金融機構能夠與民營經濟一起探索出新的“雙贏”之路,成為民營經濟的推動力量,其最大的優勢是機制靈活,效率較高,可以在細化市場后把民營企業定位為自己的重要目標市場。發展民間金融機構,可以有效的引導居民資金流向效益高的投資領域,從而實現資金的最佳配置和運用,如果民間籌資機構能夠發展并逐步壯大,將從很大程度上緩解民營企業籌資難的問題。同時還可以建立區域性小額資本市場。區域性小額資本市場包括柜臺交易市場或產權交易市場,主要為達不到上市資格的中、小型企業提供融資服務。
篇5
企業合資經營合同(金融類)
目錄
1)總則
2)資本
3)出資額轉讓及資本更改
4)董事會
5)經營管理機構
6)業務
7)銀行分支和附屬機構
8)技術訓練
9)確立銀行設施
10)利潤
11)財務會計與審計
12)稅務
13)保險
14)銀行職員
15)審批及注冊
16)合同有效期
17)終止與清算
18)不可抗力
19)保密及其他
20)調解和仲裁
21)合同文字
22)法定通訊地址
23)附加條款
____________(以下簡稱甲方)、____________(以下簡稱乙方)、__________________(以下簡稱丙方)合稱中方和______(以下簡稱丁方)，根據中華人民共和國的中外合資經營企業法(以下簡稱《合資法》)和經濟特區外資銀行、中外合資銀行管理條例(以下簡稱《條例》)及其他有關法規，按照平等互利原則，通過友好協商，一致同意在中華人民共和國_________共同舉辦一家合資銀行，為此，訂立本合同書。
第一章 總則
第一條 訂約四方
訂約四方一致同意共同投資舉辦一家合資銀行(以下簡稱銀行)。
第二條 銀行名稱及地址
銀行名稱：
中文：____________銀行
英文：________________________
銀行地址：__________________
第三條 組織形式
銀行為有限責任公司。訂約四方對銀行的責任以各自認繳的出資額為限。
第四條 銀行宗旨
銀行經營商業銀行及投資銀行的業務并提供咨詢服務，為利用僑資和外資開辟新的渠道，介紹先進科學技術和先進管理經驗，增進國際和國內信息交流，努力擴大國際經濟和金融合作，為加速______和經濟特區的建設服務。
第五條 適用法律
銀行經批準成立，是中華人民共和國的法人。本合同的訂立和履行應適用中華人民共和國法律。銀行的一切活動必須遵守中華人民共和國法律、法令和有關條例規定。銀行的業務活動和合法權益受中華人民共和國法律的保護。銀行接受中國人民銀行和國家外匯管理局等有關機構的管理和監督。
第二章 資本
第六條 資本構成
銀行的注冊資本為__________________元。
銀行第一期的實收資本為_______________元。訂約四方出資的份額為：
甲方占百分之______，出資____________元，以現金投資。
乙方占百分之______，出資____________元，以現金投資。
丙方占百分之___，出資____________元，以現金投資。
丁方占百分之______，出資_______________元。以下列方式提供投資：
(1)以現金____________元投資;
(2)丁方將其在附屬機構的直接和間接的投資轉給銀行，作為對銀行的投資。內包括____________。
(3)______和______兩公司的準備金(不包括壞帳準備金)與尚未分配的滾存利潤。
以上(2)(3)兩項合計共為__________________元，應憑丁方聘請的在香港注冊會計師驗證的轉入日期的資產負債表為依據，多還少補。
銀行成立后，銀行董事會應盡快派專門小組對______和______的原放款(銀行成立時已有的放款)進行審查，對銀行成立前該兩公司的呆帳壞帳和銀行成立后一年內發生的該兩公司原放款的呆帳、壞帳均由______協助清理并負責償還該呆帳、壞帳引起的全部經濟損失;對有壞帳風險的放款，專門小組在銀行成立一年內提出意見，轉由丁方負責處理。原放款凡經專門小組審查同意轉期的，其經濟責任由______和______自行負責。
訂約四方同意將銀行歷年稅后利潤至少提取百分之______，經董事會決定后撥作準備金(本合同第廿五條有進一步規定)，并經董事會齠?砂炊┰妓姆繳鮮齔鱟時壤癰孟鈄急附鷸刑崛。?制黽映鱟識鈧羅______________元。
第七條 資本提供
訂約四方需在銀行成立后(銀行的成立日期為銀行營業執照的簽發日期)三十天內交足出資額，以現金投資部分應全數存入銀行。丁方提供的股票等，如因技術原因，在銀行成立后三十天內未能辦妥轉入銀行手續時，經董事長及副董事長聯合決定，可以允許再延長三十天。任何一方所應出資的現金，如逾期未交或未交足，應按當天中國銀行公布的短期放款利率支付未交部分的遲延利息。
第八條 出資憑證
訂約四方繳付出資額后，應由中國注冊的會計師驗證，出具驗資報告后，由銀行據以發給經董事長及副董事長簽署的出資證明書。出資證明書載明下列事項：銀行名稱，銀行成立的年、月、日，訂約四方名稱及其出資金額，出資的年、月、日以及發給出資證明書的年、月、日。當按照本合同第六條增加出資額后，銀行將增發出資證明書。
第三章 出資額轉讓及資本更改
第九條 出資額轉讓
訂約一方如向第三者出售、轉讓、抵押其部分或全部出資額須經訂約其他三方同意，并經審批機構核準。訂約一方轉讓其部分或全部出資額時，應先以書面通知其他三方說明承讓人名稱及轉讓條件，訂約其他三方有優先購買權。且其轉讓條件應與向第三者轉讓的條件相同。如訂約其他三方無意買入，出讓的訂約一方可按照上述通知書的轉讓條件，向指定第三者進行轉讓。違反上述規定的，其轉讓無效。
第十條 注冊資本更改
如注冊資本需要變更時，應在指定時間內向審批機構申請批準，并向中華人民共和國工商行政管理部門辦理變更登記手續。
第四章 董事會
第十一條 董事會組成
訂約四方同意在銀行成立時組成董事會，董事會由十人組成。中方五人，丁方五人，由中方和丁方各自委派。董事長由中方委派，副董事長兩人由中方和丁方各委派一人。董事長、副董事長、董事任期三年，可以連任。
第十二條 董事會權力
董事會是銀行的最高權力機構，討論決定銀行的一切重大問題。其具體職權范圍在銀行章程中規定。
第十三條 董事會議事規則
董事會會議應根據平等互利、友好協商及互相諒解的原則進行，對有關訂約四方權益的下列重大問題，均應由出席董事會會議的董事投票表決，一致通過，方可作出決議。
1.銀行章程的修改。
2.批準上一年度的年報，審核損益表及資產負債表。
3.超過董事會規定的任何信貸額。
4.超過董事會規定的任何購買或出售銀行固定資產額。
5.銀行政策、目標的修改。
6.其他人擬投資于銀行，銀行擬投資于其他人。
7.銀行擬與其他人進行合并。
8.訂約任何一方擬在銀行增資或出售、轉讓、抵押其在銀行部分或全部出資額。
9.年度業務計劃的重大修改。
10.從銀行利潤中按比例提取準備金、職工獎勵和福利基金。
11.銀行每年分配給訂約四方的紅利。
12.銀行與工會間的勞工合約及職員總人數的制訂。
13.銀行清算及合同終止。
副總經理以上高級職員的聘請和解聘等其他事項可由出席董事會會議的董事或其授權人以過半數通過作出決議。
第十四條 董事會召開
董事會每年至少召開會議一次。在訂約任何一方請求下，董事長可召開董事會特別會議。董事會會議在設于______的總行召開，或在會議通知書內指定的其他地點召開。
第十五條 常務董事會組成
董事會設常務董事會，由中方和丁方各委派兩名董事組成，在董事會休會期間，除第十三條第1、7、8和13項外可由常務董事會代行董事會職權。由董事長或其委托的一位常務董事召集常務董事會會議。常務董事會的決議不得與董事會決議相抵觸。
第五章 經營管理機構
第十六條 銀行行政管理體制
銀行的行政管理，實行董事會領導下的總裁、總經理負責制。
第十七條 總裁、執行副總裁
銀行設總裁一人，執行副總裁一人，是銀行的主要行政負責人。貫徹執行董事會和常務董事會的各項決議，負責協調、監督銀行及其各分支和附屬機構的業務活動，研究國際金融市場信息，開拓銀行業務。總裁、執行副總裁由丁方和中方推薦，由董事會聘請和解聘。任期均為三年，可以連任。
第十八條 總經理、副總經理
銀行設總經理一人，副總經理若干人，協助總經理工作。總經理、副由中方和丁方推薦，由董事會聘請和解聘。總經理、副總經理執行董事會會議的各項決議，負責向董事會和總裁、執行副總裁報告，并組織領導銀行在國內辦理的日常業務工作。根據上述任務，總經理有權處理下列事務：
1.代表銀行對外接洽業務。
2.談判及簽署文件。
3.委托及解雇非董事會委托的職員，并決定其報酬和福利。
4.起草銀行業務條例報經董事會審查批準后貫徹執行。
5.起草年度業務計劃及董事會要求的其他計劃，將上述計劃報經董事會審批后監督該計劃的貫徹執行。
6.向董事會報告銀行業務進度，提出銀行行政管理及業務改進的建議。
7.向董事會報告銀行職工人數，薪給等級及提升標準和制度。
8.提高銀行職員業務及管理水平，制訂銀行職員訓練計劃，監督由董事會批準的訓練計劃的執行。
9.運用董事會授予的其他職責和權力。
第六章 業務
第十九條 業務范圍
銀行經營下列業務：
(一)本、外幣放款和本、外幣票據貼現;
(二)本、外幣投資業務;
(三)外幣和外幣票據兌換;
(四)股票、證券的買賣和發行;
(五)資信調查和咨詢服務;
(六)信托、保管箱業務;
(七)本、外幣擔保業務;
(八)出口貿易結算和押匯;
(九)國外和香港、澳門地區匯入匯款和外匯托收;
(十)僑資企業、外資企業、中外合資企業和中外合作企業的匯出匯款及進口貿易結算和押匯;
(十一)辦理國外、香港、澳門地區的外匯存款和外匯放款;
(十二)僑資企業、外資企業、中外合資企業和中外合作企業的本、外幣存款和透支，外國人、華僑和港澳同胞的本、外幣存款和透支;
(十三)其他經申請批準的業務。
第七章 銀行分支和附屬機構
第二十條 分支和附屬機構的成立
銀行根據業務發展的需，經有關審批機構批準，可在國內外設立分支機構和附屬機構。
銀行同其分支機構和附屬機構之間可以相互調劑使用資金。
第二十一條 現有附屬機構
現有______和______成為銀行在______的子公司，______改名為____________。該兩子公司分別在______注冊為有限責任公司，根據當地的法律分別成立董事會，由中方和丁方各自委派相等人數的董事組成;各設總經理一人，副總經理若干人，由丁方和中方推薦，由各董事會聘請和解聘。總經理、副總經理負責向董事會和銀行的總裁、執行副總裁報告。
銀行對上述兩子公司是投資控股關系，該兩子公司各自實行獨立經濟核算，其盈利扣除上交稅收和提留準備金后，所余純利應交給銀行;如發生虧損，則分別由其在實收資本的有限責任范圍內自行處理。
第八章 技術訓練
第二十二條 技術訓練
銀行將調派______和______的經理級職員協助銀行開展業務并為銀行引進先進管理技術和培訓職工。
銀行行政及財務高級職員將安排在______和______的訓練中心或派往其他地方進行訓練。
關于上述人事訓練的安排將由銀行董事會視銀行業務發展需要及______和______的條件而作出適當的決定。
第九章 確立銀行設施
第二十三條 銀行設施
為了順利執行董事會訂定的業務方針，逐步提高銀行本身服務效率，為客戶提供具有國際水平的銀行及咨詢服務，訂約四方應協助銀行安排需用的樓宇設備及提供其他便利。
第十章 利潤
第二十四條 利潤分配
訂約四方按各自提供的出資比例分享銀行利潤，分擔銀行的風險及虧損。
第二十五條 準備金、職工獎勵及福利基金
銀行每年獲得的利潤，按照中華人民共和國的有關法令繳交稅款后，經董事會決定將稅后利潤至少提取百分之______撥作準備金，并按董事會決定另行提取一定比例的職工獎勵及福利基金。其利潤余額如董事會決定進行分配，應按訂約四方前一年會計年度終結時的投資比例進行分配。所提取的準備金可按照第六條規定再行投資于銀行，而增加出資額。
第二十六條 利潤匯出
銀行所有紅利按訂約四方的投資比例進行分紅，由銀行分別匯給訂約四方的帳戶。
當利潤分配給丁方時，銀行將丁方名下分配到紅利用______幣在交稅款后電匯給丁方指定銀行及帳戶。
第十一章 財務會計與審計
第二十七條 財務會議制度
銀行內部會計制度及固定資產折舊率按照中華人民共和國有關法律和財務會計制度的規定，結合銀行的具體情況加以制訂，并報當地財政部門和稅務機關備案。銀行采用國際通用的權責發生制和借貸記帳法記帳。銀行一切憑證、帳簿、報表必須用中文書寫，必要時可用英文書寫。
第二十八條 貨幣單位
銀行記帳本位幣為___幣，除編制___幣的會計報表外，還應另編折合人民幣的會計報表。人民幣與___幣之間的兌換率應按國家外匯管理局公布的當日牌價(買賣中間價)折算。
第二十九條 審計與報表
銀行的帳目將隨時公開以供訂約四方及內部會計師查閱。銀行將對訂約四方提供未經審核的每月財務報表。會計帳冊年報經訂約四方同意，可在中國注冊的一家獨立會計師事務所審核及證明。銀行將免費向訂約四方提交每月財務報表及會計年報，包括經審核的年度損益報表及資產負債表。
第三十條 銀行審計師
董事會聘請在中國注冊的一家獨立會計師事務所擔任銀行審計師，依法審核銀行一切財務收支及會計帳目，并向董事會提出報告。
第三十一條 會計年度
銀行會計年度采用日歷年制，自公歷每年一月一日起至十二月三十一日止為一個會計年度。
第十二章 稅務
第三十二條 稅款
銀行應按照中華人民共和國有關法律的規定，繳納各種稅款。任何免稅或減稅亦按照有關法令、條例的規定進行。
第三十三條 進口物資、設備
銀行進口本身需用的一切物資、設備、裝飾用品等按中華人民共和國法律規定免交進口關稅和工商統一稅。
第三十四條 減稅、免稅及退稅
銀行將努力爭取享受經濟特區的免稅或減稅優惠待遇。中方將協助銀行在適用法律許可下，向有關當局申請減免稅或辦理退稅手續。
第十三章 保險
第三十五條 保險及付款
銀行在中華人民共和國境內一切保險，應向中華人民共和國的人民保險公司或經董事會批準的其他具有資格的保險公司投保。銀行在中華人民共和國境外的一切保險應向具有資格的并經董事會批準的保險公司投保。至于銀行所有在中華人民共和國境外的附屬機構的一切保險投保事宜，則由各附屬機構的董事會各自批準。付給人民保險公司或由人民保險公司償付款項將按有關保險合約條件以人民幣或外幣結付。
第十四章 銀行職員
第三十六條 銀行職員雇傭
銀行職員的招收、招聘、辭退、辭職、工資、福利、獎懲、勞動保險、勞動保護、勞動紀律等事宜，按照《中外合資經營企業勞動管理規定》及有關勞動管理規定辦理。
第十五章 審批及注冊
第三十七條 審批、生效日期
銀行合同、章程及其他文件由訂約四方簽署后，經丁方的股東大會和中方各董事會通過，按照《條例》規定的報批手續，向審批機構申請批準。
本合同經中華人民共和國審批機構批準，發出批準證書后方能生效，批準日期為合同生效日期。合同生效后，對訂約四方均發生法律約束。
第三十八條 注冊、成立日期
訂約四方收到審批機構發給批準證書后一個月內向中華人民共和國工商行政管理部門辦理銀行登記手續及領取營業執照，銀行的營業執照簽發日期為銀行的成立日期。
第十六章 合同有效期
第三十九條 合同有效期
合同有效期將為永久性的，除非遇到第四十條規定的情況而告終止。
第十七章 終止與清算
第四十條 終止
當發生下列任何一種情況時，合同可告終止：
(一)銀行發生嚴重虧損無力繼續經營。
(二)訂約任何一方不能履行合同規定義務，致使銀行無法繼續經營。
(三)因第四十二條不可抗力影響，遭受嚴重損失，銀行無法繼續經營。
(四)銀行未達到其經營目的，同時又無發展前途。
訂約任何一方由于上述情況請求合同終止時，董事會將召開特別會議考慮結束事宜，如獲得一致通過，銀行將向中華人民共和國審批機關申請解散。
第四十一條 清算
當合同終止時，董事會將負責銀行清算事宜。在清算事項未完成前，董事會不能解散。按《合資法》和《條例》清理帳目及劃分資產。董事會將提出清算原則和手續，并任命一個清算委員會。清算委員會應向董事會報告工作情況。按照一般原則，清算過程將包括收回銀行債權，支付銀行債務及按照訂約每一方投資比例撥還其名下投資及劃分剩余資產。清算委員會的報告經董事會批準，董事會將報告原審批機構，并向原登記管理機構辦理注銷登記手續，繳銷營業執照。
第十八章 不可抗力
第四十二條 不可抗力
不可抗力系指下列情況：戰爭、火災、水災、地震、暴風雨、海嘯，以及其他不可抗力事項。
若訂約某一方由于不可抗力而阻止其按合同規定執行某職責時，應盡速備同有關不可抗力證據向其他三方報告。受不可抗力影響的訂約一方應采取適當的措施減輕或免除不可抗力帶來的影響，并在最短時間內恢復執行其受不可抗力影響的職責。
第十九章 保密及其他
第四十三條 保密
有關銀行的業務資料，技術記錄、財務情況均不可向外界泄漏(訂約四方需向政府有關機關呈交的報告除外)，除非該資料先前已向公眾公開。
第四十四條 中方和丁方相互協助
為了履行本合同，中方在港澳地區和中國境外遇有需要丁方協助事項，丁方將予以協助。丁方為獲得中國政府法令規定所需要的各項執照、許可證、簽證和認可書等，中方將予以協助;丁方為獲得中國有關法令規定享有的各項利益，中方亦將予以協助。
第二十章 調解和仲裁
第四十五條 董事會內部調解
訂約四方如發生任何爭議時，該爭議事件應先通過董事會本著友好合作、互相諒解的精神協商解決。
第四十六條 仲裁
訂約各方如在解釋或履行銀行合同、章程中發生爭議，應盡量通過友好協商解決，如經過協商無效，則提請中國國際貿易促進委員會對外經濟貿易仲裁委員會調解或仲裁，按該會的程序規則進行。
如交該仲裁委員會后三十天內尚未獲得解決，則訂約任何一方可將爭議事件提交______仲裁處按照聯合國一九七六年國際貿易法或以后條例作出裁判。上述裁判處將包括三位仲裁人，中方將任命一位仲裁人，丁方亦將任命一位仲裁人，然后再由上述被任命的兩位仲裁人，聯合任命一位仲裁人，如中方或丁方不在第一任命后六十天內任命其仲裁人或如上述兩位已被任命的仲裁人不在被任命后六十天內聯合任命另一位仲裁人，有關仲裁人的任命將由______裁判處作出。仲裁人將考慮四方訂約人在合同中的意向，亦可用國際上接納的一般法則，作出裁決。裁判過程將用中英文作為正式文字。所有聽證資料，索賠或辯擴供述和仲裁、裁判及有關理由等，將以中英文書寫。
本條規定下的仲裁裁決將為量后的裁決，對訂約四方均具有法律約束力。
在解決爭議期間，除爭議事項外，銀行訂約各方應繼續履行銀行合同、章程所規定的其他各項條款。
第二十一章 合同文字
第四十七條 合同文字
合同用中英文書寫。各中英文本具有同等效力。
第四十八條 通知書
訂約四方書信往來，董事會通知書與文件，財務會計通知書與報告等應按訂約四方在第四十九條列明的法定地址以掛號航郵、電報或電傳投遞。如某方地址更改時，就用書面通知其他三方。
第二十二章 法定通訊地址
第四十九條 法定地址
訂約四方法定地址如下：
甲方：____________
乙方：____________
丙方：____________
丁方：____________
第二十三章 附加條款
第五十條 修改
合同的任何修改須經董事會決定后，呈交審批機關批準，方為有效。
第五十一條 前寫合約及照會
本合同經審批機構批準正式生效后，訂約四方所有的前口頭和書面的協議或照會等，如與本合同相抵觸時，以本合同為準。
甲方：____________
乙方：____________
篇6
關鍵詞:應收賬款;融資風險;防范
2007年10月1日,《物權法》正式實施,其中第223條明確規定應收賬款可作為權利質押標的,用于擔保融資。應收賬款質押作為一種新型的權利質押方式,對于我國商業銀行開展應收賬款融資業務具有重要的現實意義。但由于應收賬款質押涉及多方當事人利益,相關法律還不完善,操作較為復雜,應收賬款質押融資面臨風險。
一、應收賬款質押融資風險
(一)應收賬款債權存在的風險
1.應收賬款債權是否合法。用于設定質押的應收賬款是否成立、是否合法有效,與產生該應收賬款基礎合同的效力密切相關。如果合同本身存在違反法律禁止性規定交易、違背社會公德等情形,如,賭博、走私等違法活動或以欺詐、脅迫、乘人之危等手段訂立合同,產生的應收賬款不得用于質押,對此設立的質押便存在風險。
2.應收賬款債權的時效性。用于設定質押的應收賬款債權必須尚未超過訴訟時效。目前我國法律關于一般性債權予以保護的訴訟時效是兩年,超過訴訟時效便意味著債權從法律權利蛻變為自然權利,債務人主張履行付款義務的請求得不到法院的保護或支持,擔保目的無法實現,最終難以取得債權。
3.應收賬款債權能否轉讓。用于質押的應收賬款債權必須是依照《合同法》規定和當事人約定允許轉讓的債權,否則,質押的擔保功能就會落空。如果基于合同性質或法律規定,或基于當事人在產生應收賬款基礎合同中的約定,該合同所產生的債權不可轉讓,那么合同的權利義務只能及于當事人雙方,合同產生的應收賬款就不能作為質押標的。
4.應收賬款債權能否特定化。應收賬款屬于無權利憑證表征的一般債權,用于質押的應收賬款債權必須進行特定化。如果應收賬款的要素內容未明確、具體和固定化,質權人不能提供設立質押的應收賬款的具體特征,在發生訴訟糾紛時質權人難以證明質權的應收賬款的具體指向。
5.應收賬款實際價值不確定。用于出質的應收賬款必須能以金錢來估價,而應收賬款的具體數額受產品、服務、競爭環境、企業資金實力等因素的影響而存在很大的不確定性。同時,應收賬款是否符合會計制度要求的收入確認規定,只有按會計制度的要求確定為收入的應收賬款,才能用于質押。
(二)源于基礎合同當事人的風險
1.應收賬款債務人。(1)債務人行使抗辯權或抵消權。若出質人沒有履行基礎合同的約定發送貨物、提供服務,債務人依據合同法具有先履行抗辯權;即使出質人已經提供貨物、服務,債務人也可以在合理的期限內對出質人交付的貨物進行檢查,檢查合格后再行付款,即可以就出質人交付貨物瑕疵或者不適當履行合同義務提出抗辯。(2)債務人喪失償付能力或惡意損害質權人利益。質權人能否就出質的應收賬款最終實現順利受償,有賴于債務人的償付能力和資信狀況。如果債務人資信狀況惡化,在應收賬款到期后喪失償付能力或與出質人串通,惡意免除全部或部分債務、提前支付、改變支付時間和方式等,質權人難以實現質權。
2.應收賬款債權人(出質人)。(1)出質人的欺詐。出質人將賬齡不合格的應收賬款移到合格應收賬款的欄內或應收賬期之內;出質人收取了債務人清償的債務,但沒有提存或提前還款而是挪作它用;應收賬款在出質前已經清償,但是出質仍未下賬,或以其他應收賬款數據冒充出質應收賬款,則影響質權的實現。(2)出質人轉讓權利。《物權法》規定應收賬款出質后,經出質人與質權人協商同意,可以轉讓。(3)出質人放棄權利。出質人放棄合同債權,質權人可依《合同法》中的“撤銷權”申請法院或仲裁機構撤銷出質人的權利放棄行為。但若第三債務人主觀善意以及出質人將權利贈與第三人,法官可能出于保護第三債務人或善意第三人權益,認定質押合同全部或部分無效,應收賬款可能無法被清償。
(三)質押登記的操作風險
《應收賬款質押登記辦法》規定,質權人在辦理質押登記時需要提交的資料僅是雙方簽訂的協議,登記內容由出質人自行填寫,對質權描述的合法性、真實性、完整性,完全由質權人自行控制。如果出質人操作不當,虛報應收賬款權利存在瑕疵或權利落空,在權利質押后,質權人只能向出質人追索。
(四)監管風險
雖然質權人與出質人簽訂了賬戶監管協議,但質押人很難對出質人所有賬戶進行有效監管。若出質人為逃避債務將質押賬戶中的資金轉移、另行使用等,使得質權人通過該賬戶上的資金實現債權的愿望落空。如果出質人惡意逃債與第三債務人串通逃避債權,或者第三債務人經營狀況惡化,無力支付貸款等都將對質權的實現產生影響。質權人除了對出質人進行監管外,還對第三債務人進行監管,加大了監管成本。
二、應收賬款質押融資風險的防范
(一)加強應收賬款質押貸前審查確定實際價值
1.審查應收賬款的合法性。質權人在選擇作為質押擔保的應收賬款時,應取得債務人法人書面確認,核實應收賬款的合法性。核實基礎合同價款是否正常合理,是否按會計制度的要求確認為收入,確保應收賬款特定且“貨真價實”。審查財務制度是否健全、會計資料是否真實完整、應收賬款管理是否規范、異地交易的應收賬款是否真實,以確認應收賬款交易真實性及應收賬款的實際價值。
2.掌握債務人、出質人的資信狀況。債務人資金實力強、無不良信用記錄,質權人的風險相對較低。為防止出質人與其債務人惡意串通損害質權的實現,質權人應當盡可能避免以關聯交易雙方的應收賬款作為質押擔保。出質人信用等級低,按期還款可能性小,則要求出質人以往有相對穩定的銷售渠道、買方有良好的信用記錄。否則質權人可以不貸或少貸。
(二)擬定詳細的應收賬款質押合同
1.應收賬款一經出質登記,出質人不得將其轉讓、再質押、抵消、放棄等。為了防止出質人轉讓應收賬款或再次出質等背信行為,要求出質人將債權權利證書交付質權人。出質人書面通知應收賬款債務人,并取得債務人向質權人的書面承諾。一經通知,出質登記便對債務人有約束力,其不得接受出質人放棄收取出質應收賬款權利的要求,也不得以該應收賬款向出質人主張抵消,更不得惡意解除合同、放棄債權等。
2.設立消極保護條款限制出質人的行為。出質人承諾在借貸關系存續期間,不得減免債務、不得要求債務人改變支付方式、不得允許延期付款等;設立提前到期條款,約定當出質應收賬款發生不利于質權人債權的情況,質權人可提前收貸;要求出質人將應收賬款的收款賬戶開設在貸款銀行并接受監控,當發現債務人的付款情況與質押設立時的約定不一致,質權人有權宣布借款提前到期。
3.確定質押比例和設定質押擔保期限。應在應收賬款的質量、考慮應收賬款的現金折扣等因索合理確定質押比例,通常的折扣率占總質押賬面價值的50%~80%。質權人可根據出質人信用狀況,確定折扣率的高低。為保障按時還款,應收賬款質押擔保期一般以l~2個月為宜。
(三)完善應收賬款質押登記公示系統
2007年lO月1日,應收賬款質押登記公示系統正式投入運行,但受時間、配套制度和政策的影響,系統還需不斷完善。
1.系統已經實現了全國聯網,目前只供金融機構內部傳輸和檢索相關數據,尚不足以對任意第三人產生公示效力。建議適當開放該系統,允許非金融機構的第三人繳納少量費用后,在當地的人民銀行支行登記和查詢應收賬款質押的相關信息。在條件成熟之后,將企業,個人動產抵押以及存貨抵押、保留所有權買賣等信息全部納入到該系統中來。
2.系統中最短的登記期限是一年,無形中制約了部分優質短期應收賬款的質押。建議對質押期間的計算單位修改為月份,使應收賬款的實際期限和質押期限相吻合,這樣更符合交易習慣。
3.除可以通過企業名稱查詢外,還應增加通過組織機構代碼、工商注冊號碼等進行查詢。更全面查詢應收賬款質押情況,提高登記公示系統的公信力,降低操作風險。
(四)規范應收賬款質押登記的操作
質權人在應收賬款質押登記及管理上要注意規范操作,避免由于操作不當而引起的風險。以應收賬款出質并辦理質押登記的,比出質在前但末辦理登記的享受優先質權;按時間優先原則,確定登記獲得質權的優先順序,如果在同一應收賬款上設置多個質權的,以登記時間為先;登記當事人對登記內容的真實性,如質權是否真實存在、登記內容是否正確等負責,如果發現登記內容存在遺漏、錯誤或登記內容發生變化的,質權人應當及時辦理變更登記。
(五)加強對應收賬款質押貸款的監管
1.沒立應收賬款質押專戶。質權人可以開立監管專戶或將出質人原有的基本賬戶或一般賬戶視作專戶進行監測,要求債務人將相關款項支付到指定賬戶,以便對其直接監控。在貸款未償還前,應收賬款在貸款額度內不得轉出或保持一定的份額。
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【關鍵詞】 供應鏈金融 汽車產業 風險防范
一、供應鏈金融概述
供應鏈金融（Supply-Chain-Finance，簡稱SCF）是指金融機構通過審查整條供應鏈、基于對供應鏈管理程度和核心企業信用實力的掌握，憑借核心企業信用或單筆交易的自償程度與貨物流通價值，對一個產業供應鏈上單個或多個企業提供的全方位的金融服務。
供應鏈金融模式的創新打破了傳統融資模式對中小企業貸款資質考察的局限，將核心企業的信用引入到中小企業的信用中去，把中小企業的風險程度降低到銀行的信貸準入門檻內。簡而言之，供應鏈融資的本質是對“核心企業”的信用捆綁，開展的是類似于“團購”的一種集體授信模式。表1給出了供應鏈金融業務的常見分類。
二、汽車產業的供應鏈金融
1、汽車產業融資現狀
目前，在汽車行業的整條供應鏈中，零部件供應商和經銷商等中小企業融資困難。這主要表現在兩個方面：一方面，企業資金短缺，除了個別企業外，大多數的資金狀況都不好，處處捉襟見肘，基礎建設、產品開發、營銷體系、服務網絡、品牌傳播往往很難兼顧。另一方面，在中國銀行幾次提高存款準備金率、民間借貸率居高不下的大背景下，信息透明度差、非系統風險高、道德風險較高、缺乏核心競爭力、平均融資規模小等諸多因素使企業的融資渠道和貸款額度十分有限。
2、供應鏈金融應用于汽車產業的優勢
汽車產業供應鏈金融是汽車供應鏈上一個全方位的資金融通過程，包括了汽車的生產、流通等環節中的資金融通。
汽車產業是資本密集型工業，與國民經濟各部門密切相關，在中國的工業總產值中占有相當大的比重。伴隨汽車產業的快速發展，將供應鏈金融引入汽車產業勢在必行。不管是作為供應鏈核心的汽車制造企業，還是取得融資的上游零部件供應商和下游經銷商，或是為供應鏈提供融資服務的金融機構，又或是為供應鏈提供物流監管服務的第三方物流企業，都在積極參與供應鏈金融活動中增強了各自的競爭實力，獲得了巨大的利潤，實現了多方共贏。
（1）金融機構視角。供應鏈金融與傳統融資最大的區別在于，在決定融資授信金額和期限時，金融機構會對整個供應鏈的穩定性、貿易背景的真實性及其核心企業之間的交易進行信用風險評估，而不再是僅僅針對中小企業進行信用評估。有了這三方面的技術保障，再考慮到汽車產品自身突出的自償性特點，金融機構能夠有效地降低信貸風險。
（2）核心企業視角。作為供應鏈上的核心企業，汽車制造企業在供應鏈管理過程中常常會遇到來自上下游中小企業的雙重資金問題。借助供應鏈金融的信用捆綁技術，能夠有效增強核心企業同中小企業進行貿易交易的穩定性，推動核心企業經濟效益的提升。同時，供應鏈金融給予上下游中小企業的信貸支持，使得中小企業資金流狀況得到改善，進而促進汽車供應鏈整體的平滑有序運行。
（3）鏈上中小企業視角。汽車供應鏈上的中小企業包括上游零部件供應商以及下游經銷商。在傳統融資模式中，這些企業往往由于資本規模小、信息透明度差、道德風險高、管理規范性差等原因，在銀行信貸評級中被歸入較低級別，難以獲得銀行的信貸支持。而供應鏈金融的全方位信用評價視角以及核心企業的信用擔保，大大緩解了因中小企業自身的特點所帶來的融資局限，突破了長久以來制約中小企業發展的融資瓶頸。
（4）物流監管企業視角。物流監管企業是供應鏈金融得以順利展開的重要參與者，它不僅提供傳統的倉儲、運輸服務，更能夠發揮對質押物品的監管、價值評估、流轉動態跟蹤、信用擔保等作用。物流企業參與供應鏈金融在很大程度上彌補了銀行對質押物品控制薄弱的缺陷，從而架起銀企間資金融通的橋梁，降低了企業與銀行之間的信息不對稱。同時，物流企業借助商業銀行的資金實力、客戶資源和融資渠道，拓展服務范圍，爭取客戶資源，提升自身服務質量和效率，獲得了業務增值利潤，增強了自身的競爭優勢。
三、汽車供應鏈金融模式及其運作機理
在汽車產業供應鏈金融業務中，不同階段運用的融資模式有所不同。本文從供應、采購、經營三個階段對汽車產業供應鏈金融模式進行了分析。
1、供應階段的供應鏈金融
在這一階段中，汽車零部件供應商作為融資企業，向汽車制造企業供貨采取的是應收賬款（保理）融資模式，具體的運作流程如圖1所示。
即金融機構根據企業貸款風險的評估以及整個供應鏈的運作狀況，與汽車制造企業達成協議，生成用于鏈上中小企業融資的信用額度；零部件供應商向制造企業發貨，取得應收賬款憑證，并向金融機構申請轉讓應收賬款。如果金融接受轉讓申請，就與零部件供應商一起通知應收賬款的債務人――汽車制造企業。在取得債務人的確認和付款承諾后，金融機構向零部件供應商發放保理融資貸款。最后，在應收賬款到期日，制造企業將款項匯入指定的還款賬戶。
2、采購階段的供應鏈金融
以中小企業為主的汽車經銷商處于汽車產業鏈的關鍵環節，然而這些企業由于資產規模小、資源匱乏以及信息不對稱等原因，難以獲得銀行信貸支持。在實際的運營中，處于供應鏈下游經銷商往往需要通過資產質押來獲得融資。這種融資方式成本高、效率低，且經銷商能夠進行質押的資產非常有限。因此，解決經銷商融資難問題是汽車產業供應鏈金融的重中之重。
在采購階段大多運用預付賬款融資模式，來解決經銷商商品采購的資金短缺問題，具體運作流程如圖2所示。
即經銷商和汽車制造廠商簽訂采購合同，形成貿易關系，金融機構與物流企業達成倉儲監管協議；經銷商與金融機構達成質押協議，同時繳納一定比例的保證金（通常為10%～20%）；金融機構在審核制造廠商資質合格后，開出承兌匯票；制造廠商確認收到匯票后，根據銀行指令將貨物運輸到指定的監管倉庫，此時貨物的產權由金融機構控制；經銷商通過銷售收入回籠資金，逐批向金融機構補交保證金，并從倉庫提取貨物，當經銷商的保證金賬戶或監管賬戶中的資金足額時可以提前或按期解付信貸資金，這樣就可以完成信貸資金的一個循環運轉。如果經銷商未能出售倉庫內的全部貨物，制造廠商要根據《回購協議》回購未出售的全數庫存貨物。
3、經營階段的供應鏈金融
由于汽車產品的高成本性、管理的靈活性以及銷售網絡建設的復雜性，汽車經銷商開展經營管理活動常常面臨著巨大的資金壓力。同時，作為中小企業的經銷商能夠質押的資產非常有限，因此在這一階段，通常采用動產質押供應鏈金融模式。即經銷商可以將其合法擁有的，不存在所有權、貨款、稅收等方面糾紛和爭議的汽車作質押，交由銀行認可的倉儲公司保管，向金融機構申請融資。具體運作流程如圖3所示。
即在金融機構、汽車經銷商、物流監管企業達成倉儲監管協議的前提下，物流企業對經銷商質押的動產展開價值評估，并向金融機構出具評估證明文件；動產的實際狀況符合質押條件的，金融機構據此核定貸款的額度，與經銷商簽訂相關的動產質押合同；物流監管企業收到經銷商移交的動產后，通知金融機構發放貸款；經銷商運用銷售收入及時補足貸款；最后，金融機構根據貸款償還情況和經銷商提供的提貨單，釋放相應比例的提貨權，并通知物流監管企業發放貨物。
四、汽車產業供應鏈金融的風險
1、道德風險
（1）核心企業道德風險。核心企業因其規模大、實力強，是供應鏈金融中決定風險的特異性變量。一般說來，核心企業與供應鏈上的中小企業互利互惠，通過信用捆綁，能夠將中小企業的邊際信用提高到與自己同等的水平。但是，如果核心企業出現道德風險，利用其在談判中的優勢地位，在交貨、價格、賬期等貿易條件上對上下游企業施加壓力，采取有利于自己的行徑，以牟取短期收益最大化，就會導致供應鏈上中小企業的資金緊張，迫使中小企業向金融機構融資以維持其基本運作。一旦中小企業獲得貸款，供應鏈資金緊張狀況得以緩解，核心企業就可能進一步擠占中小企業資金，如此循環最終會破壞供應鏈的穩定性，帶來相應風險。
（2）物流企業與經銷商的道德風險。物流公司和經銷商的聯合騙貸情況時有發生，例如在進行動產質押融資時，質物的基本條件是出質人對出質物擁有完整、合法、有效的所有權，并在法律權所屬上沒有任何瑕疵。然而，有些經銷商將已經出質的汽車進行“二次抵押”，并賄賂物流監管企業開出合格的質物評估證明，騙取銀行貸款。由于出質物的多次抵押，必然會使銀行貸款回收得不到保障。
2、應收賬款風險
（1）應收賬款有效性風險。零部件加工商與汽車生產企業是否有真實的貿易發生，是應收賬款融資業務的分析重點。供應商向銀行轉讓的應收賬款的期限、合法性、可實現性、可轉讓性和是否已經轉讓都影響著該應收賬款的有效性。如果應收賬款的有效性出現了問題，會導致銀行在融資過程中獲得的質押物的價值減損，帶來風險。
（2）應收賬款的回款控制風險。在應收賬款融資模式下，商業銀行要求汽車制造商必須回款到指定賬戶，然而，零部件供應商通常沒有將回款資金用于歸還應收賬款融資，而是用新的應收賬款替代質押。這種做法破壞了利用自償性貿易回款償還貸款的良好循環。如若零部件供應商沒有及時補充新的應收賬款或融資手續未辦妥，出現了資金鏈斷裂，必然會加大銀行的信貸風險。
3、預付賬款融資中的貨物風險
根據前文介紹的預付賬款融資模式運作流程，經銷商與金融機構簽訂質押合同上繳一定保證金后，金融機構會開出承兌匯票給汽車制造商，要求其將貨物發送到指定的第三方物流的監管倉庫。一旦貨物在運輸途中出現貨損等問題，究竟由誰來承擔責任？是金融機構還是汽車制造商或是經銷商？這其中的糾紛必然會有損三方的合作關系，進而降低融資活動的效率。
4、汽車銷售的市場風險
國內汽車市場未知影響因素眾多，如限購、限行問題，收交通擁堵費問題，都會對汽車銷售市場產生重大影響，引起汽車銷售量和銷售價格的波動。一旦汽車市場價格下跌，銷售狀況欠佳，在供應鏈融資環節中承擔著回購義務的汽車制造廠商將會承受較大的風險。除此之外，把銷售收入作為唯一還款來源的經銷商，也會面臨較大的還款壓力，從而加大銀行的信貸風險。
5、物流監管企業的管理風險
（1）經銷商資信風險。經銷商的經營業績及產品來源的合法性，對物流監管企業來說都是潛在的風險。例如，在滾動提貨時提好補壞、以次充好等等。這些行為都會給物流監管企業帶來質量風險。
（2）倉單風險。倉單是質押融資和提取貨物的有效憑證，是有價證券也是物權證券。然而，目前我國大多數物流監管企業所開具的倉單還不夠規范，例如有的倉庫直接以入庫單作為質押憑證，以提貨單作為提貨憑證。
（3）商品監管風險。在質押商品的監管方面，由于倉庫同金融機構之間的信息不對稱，信息失真或者信息滯后都會導致一方決策的失誤，造成質押商品的監管風險。
6、金融機構內部操作風險
汽車產業供應鏈金融牽涉到對倉單和物流過程的定價評估問題。首先，質押對象的價值會受市場價格影響發生升值或者貶值，從而引起一定的抵押風險；其次，對于金融機構內部來說，在對質押品進行估值和評價的過程中可能存在內部人員作弊和工作失誤，給銀行帶來操作風險。
五、汽車產業供應鏈金融的風險防范與發展對策
汽車產業供應鏈金融風險的防范僅靠單一主體的力量遠遠不夠，需要金融機構、供應鏈上各參與企業以及政府等有機配合、通力合作。因此，本文從五個層面出發提出汽車產業供應鏈金融風險的防范與發展對策。
1、金融機構層面
金融機構應不斷完善融資信用風險控制機制：第一，金融機構應結合自身管理需要，建立信用模型和數據庫，對融資活動參與各方之間的相互關系進行信用評級，運用授信、物流資質考評以及關聯客戶相互監管等管理方法，將傳統的靜態評估轉換為動態評估；第二，要構建一整套風險預警評價指標體系，當上述指標偏離正常水平并超過臨界值時必須發出預警，減少意外并維系資金周轉的連續性，提升資金運作的彈性，確保目標供應鏈平滑穩定的運行；第三，完善網絡信息平臺的建設，借助現代電子信息技術的優勢，記錄、獲取更多借款人過往信用記錄，加強銀行間、銀企間的信息共享。
2、核心企業層面
汽車制造廠商作為核心企業，在供應鏈融金融中承擔著擔保和回購的責任。因此，汽車制造廠商應當密切關注國家相關政策的調整，以便及時分析預測該政策會對汽車產業發展產生的影響，從而在制定計劃、組織生產時能夠針對性地作出有效調整，避免由于政策調整所引起的庫存價值下降、變現困難所帶來的損失。
3、中小企業層面
經銷商以及零部件供應商應當積極構建穩定的真實供應鏈交易關系，并力求獲得核心企業的幫助，借以提升自身信用水平。同時，應當注重自身交易記錄和信用記錄的建設，使自身始終保持良好的信用水平。除此之外，經銷商以及零部件供應商應積極推動電子化信息平臺在融資環節中的應用。通過平臺，上游零部件供應商可以共享到下游經銷商的銷售市場信息，從而能夠及時了解市場需求，并以此為導向組織生產。同樣，下游經銷商也能夠及時了解上游供應商的庫存情況、生產能力以及相應的配送信息，從而合理地安排自身庫存量，減少因為庫存儲備不當引起的市場風險。同時，構建信息共享平臺有利于促進供應鏈各節點企業之間的交流，增進彼此的信任度，構建長期的合作伙伴關系，降低惡意違約的概率，進而有效地防范供應鏈金融信用風險的發生。
4、物流監管企業層面
第一，物流監管企業應注重質押監管業務合同的談判、簽署、回收和存檔，避免不必要的法律糾紛。第二，應加強市場信息的收集和反饋，了解質押物的市場狀況、價格變動趨勢、產業產品的升級等情況，為準確判斷質押物的市場價值、防范市場風險創造良好的條件。第三，物流企業應對質押監管業務流程、操作標準等作出詳細規定，嚴防操作失誤。除了上述三點，物流企業還可以采取一定的措施轉移風險。如要求貨主為貨物購買保險，規避貨損風險，或要求金融機構負責質押物的評估和選擇，規避價值評估不合理造成的損失。
5、宏觀層面
供應鏈金融在國內方興未艾，在發展過程中仍存在法律缺失或者相關法律法規矛盾的情況。有鑒于此，政府相關部門必須根據實際情況、結合現實制定相關的法律法規以彌補法律空白，并及時修訂、更新原有法律法規中出現的問題，從而為供應鏈金融過程中的糾紛提供有效的法律依據和解決機制。
六、結論
汽車產業屬于資金密集型行業，其快速發展離不開金融的支持。無論是汽車制造廠商，還是經銷商、零部件供應商，又或是金融機構和物流監管企業都在積極參與供應鏈金融活動中增強了各自的競爭實力，獲得了巨大的利潤，實現了多方共贏。然而，任何事物都是一把雙刃劍，供應鏈金融在我國興起不久，在流程設計和實際操作方面尚不成熟，因此供應鏈金融的參與各方都應當注重風險的防范和控制。只有不斷地識別風險和控制風險，汽車產業供應鏈金融方案才會更加完善，才能更好地為汽車產業持續、穩定地發展夯實基礎。
【參考文獻】
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篇8
關鍵詞：金融創新；金融風險；風險防范
JEL分類號：031中圖分類號：F830.33文獻標識碼：A文章編號：1006-1428(2012)04-0112-03
一、金融創新對金融領域產生的影響
(一)金融創新的正面效應
從積極作用來看，金融創新具有轉移和分散風險的作用，極大地促進了全球金融業的發展，給金融體系的結構、功能以及制度安排帶來巨大改變，這種深刻變化極大推動了經濟金融化與金融自由化的進程，促進了金融業的繁榮和經濟的高速增長。
金融創新是商業銀行金融機構提高服務水平和競爭能力的重要手段，是有效對沖和分散風險的重要手段。金融創新豐富了商業銀行的產品品種和服務內容，推動了商業銀行向縱深發展，可以使商業銀行有效轉移各種風險，為商業銀行拓展業務領域增加了盈利渠道。金融創新有利于緩解商業銀行資產負債不對稱的風險，可以通過增加產品品種和提高服務質量。提高商業銀行的市場拓展能力，提升商業銀行的運行效率和風險防范能力。
(二)金融創新對宏觀金融調控產生的影響
金融創新從本質上講是不可控的實驗，無論創新成功或是失敗都會給金融領域產生巨大的影響。
一是金融創新影響了貨幣供應量和貨幣政策傳導的有效性。由于金融創新擴大了貨幣供應的主體，提高了貨幣流通速度，擴大了貨幣乘數，使得通貨膨脹成為可能。商業銀行的金融創新產品，如可轉讓大額存單、證券化貸款等金融創新創造了新的貨幣供給。金融業電子化進程的加快，電子技術的應用，大大提高了金融交易效率，從而提高了貨幣流通速度。另外。金融創新通過電子化交易、創新的工具等擴大了貨幣乘數，從而加大了中央銀行控制貨幣供應量、調控信貸規模的難度。另外，金融創新還削弱了貨幣政策作用的發揮，主要是金融創新產品對政策工具、中介目標和傳導過程產生了一定的負面影響，導致貨幣政策傳導的效率降低。從而影響經濟的穩定。
二是金融創新弱化了金融監管的效力。工具和金融服務等業務創新使金融監管的領域擴大，金融監管的對象增加。同時，傳統金融工具衍生出來的金融衍生產品紛繁復雜，而目前我國金融監管部門面對這些復雜的金融衍生產品的法律、法規相對滯后，監管技術以及監管隊伍人員知識水平相對薄弱，從而增加金融監管的復雜性和難度，弱化了中央銀行宏觀監管的效力。
三是金融創新降低了金融體系的穩定性。金融創新使得各種金融機構由原來的分業經營逐漸向混業過度，使原有的分工界限越來越模糊，從而增加了金融機構的風險。降低了金融機構的穩定性。大量的金融創新工具為投機活動提供了諸多沖擊市場的手段。當金融機構通過增加杠桿比擴張信用，以獲取高收益時，高風險隨之而來，金融機構的穩健經營受到削弱，其穩定性必然降低。另外，金融創新推動了金融市場、資本流動的國際化，使局部的金融風險能夠迅速轉化為全局的金融風險。金融創新加大了金融市場的易變性，從根本上增加了金融動蕩的可能性，例如美國的次貸危機。一方面，金融創新促使債務規模擴大；另一方面，金融創新提高了國際金融市場的一體化程度。金融市場出現與基本的經濟因素無關的不正常波動導致國際金融市場的動蕩。
二、銀行業金融機構金融創新面臨的風險分析
(一)金融創新增加了銀行業金融機構的系統性風險
金融創新之后，各機構間交往越來越密切，形成了以資金聯系為基礎的相關性，產生“多米諾骨牌”效應，從而影響金融系統的穩定性。入池資產良萎不齊，證券化產品結構高度復雜，場外市場交易不規范和信息披露不足等問題造成了不同金融市場和機構間的風險傳導。價格形成機制扭曲，當一家金融機構因經營不善出現風險，通過債權債務鏈條很快會傳遞影響到其他金融機構，釀成了嚴重的系統性風險。同時，世界金融機構間交往越來越密切，逐步形成了以資金聯系為紐帶的互惠合作關系，表現出很強的相關性。在金融國際化程度不斷加深的情況下，這種風險還將在國際間迅速傳播，威脅到整個國際金融體系，形成金融創新系統性國際化風險。
(二)金融創新增加了銀行業金融機構的業務風險
金融創新增加了商業銀行表外業務尤其是衍生業務風險。隨著商業銀行金融衍生交易業務的快速發展，衍生業務的風險在不斷增加。金融衍生產品交易是一種金融合約，其價值取決于一種或多種基礎資產或指數。目前，我國商業銀行的產品風險定價能力還有待于提高，風險轉移和對沖手段還較少，大部分銀行缺乏有效的風險管理模型，造成大量的衍生業務風險。同時，表外業務發生時，銀行雖然沒有資金外借，但銀行承擔了潛在風險，這些潛在風險一旦轉變為現實風險，將給金融機構造成損失。所以，表外業務的風險也成為商業銀行風險的主要來源。
(三)金融創新增加了銀行業金融機構的經營風險
目前各基層商業銀行的金融創新產品基本集中在資產業務和中間業務(中間業務中則以個人理財業務為主)，負債業務產品創新缺乏，創新產品的覆蓋面不廣。同時，現有的產品基本為總行統一研發并自上而下予以推廣，同質化現象比較嚴重，業務技術含量較低，沒有個性化，這樣，加劇了金融機構間的競爭，激烈的競爭迫使各金融機構不得不從事高風險的業務，這又導致金融機構經營風險增加，信用等級下降，例如2008年的美國金融危機。
篇9
關鍵詞： 國際金融英語 詞匯特征 翻譯技巧
一、引言
國際金融英語詞匯基本上可分為兩類：金融術語和普通詞匯。金融術語指用于國際金融各領域、具有專業特點的詞匯，它們大多在專業的金融英語辭典里可以找到。而當普通詞匯用于國際金融語境中構成固定的詞組時，就產生了在一般語境下使用時所不具備的意義。由于使用的領域不同，專業術語和普通詞匯呈現出不同的特點。本文試圖從金融英語的詞匯層面，對金融英語翻譯進行探討。
二、金融英語詞匯特征
1.專業術語詞義的單一性
在一個學科領域內，一個術語只表達一個概念，同一個概念只用同一個術語來表達。這是一切科學術語最突出的特點，即：詞義單一而固定。英漢金融術語也不例外，任何人在任何情況下都必須對其有同一的解釋。金融專業術語的單一性主要表現在兩個方面，一是每個專業術語所表示的都是一個特定的金融概念，在使用時不能用其它任何詞語替代。例如，在英語中credit standing（資信狀況），不能用position來代替standing；standby credit（備用信用證），不能用spare來代替standby。漢語中也是如此，“資信”不能說成“誠信”，“備用”不能說成“零用”。二是某一個專業術語即使在民族共同語中屬于多義詞，在金融專業英語中也只保留一個義項，例如：listed company（上市公司），list在英語中解釋為“清單”、“記入名單”、“列于表上”，而在金融專業英語中，它解釋為“上市的”。漢語也同樣，例如：停止參加某一個項目可以說是“放棄”，但如果中途不參加保險了，都說“退保”，而不說“棄保”。
2.普通詞匯詞義的多義性
這種詞的幾個不同的漢語含義之間的差別比較明顯，例如，“current”一詞在金融英語中可以表示“活期的；經常的；流動的；現時的”等多種含義。如：Current account（經常賬戶）、Current assets（流動資產）、Current yield（現時收益率）。再比如，在“balance sheet”（資產負債表）中“balance”是為“資產負債”；而在“balance of payment”（國際收支平衡表）中則為“平衡表”之義，而在“the balance of account”（賬戶余額）中又是“余額”。
3.詞語的簡約性
典型的金融語體是一種明確可靠且具有權威性，能用來管理金融界、調節市場、解決矛盾的語言。它是由專家按照固定的模式加以編制并進行解釋的語言，因此還具有簡約的特色。
（1）縮略語。金融術語簡約性的突出表現之一就是縮略語的大量運用。例如：
US＄US Dollar美元
VAT value added tax增值稅
（2）連字符術語。連字符術語多是金融英語的又一特點，金融英語大量使用連接號將兩個甚至三個單詞連為一體的復合形容詞。運用連字符結構的優點在于使句子結構簡潔精悍，避免歧義。例如：
The shares of publicly-traded companies are traded on stock exchanges，NASDAQ and in over-the-counter markets around the world.上市公司的股票在世界各地的股票交易所，納斯達克和場外市場交易。
（3）名詞連用。名詞連用就是幾個名詞在不改變形式的前提下按一定邏輯排列在一起表示一個完整的新意思。金融英語詞匯一般將名詞置于修飾語之前，防止過多使用介詞而造成語義不連貫。如：Repayment source（還款來源），而不是Source of repayment。
（4）借用俚語。金融英語中還常常出現借用俚語的情況，俚語和文化有著密切的聯系。比如，wallflower是華爾街俚語，比喻那些不受投資商注意或青睞的產業，本義指聚會或舞會中受冷落找不到舞伴的人。但是中文中沒有與wallflower直接對應的詞；“一元美鈔”的背后印有美國前總統的頭像，同時又是綠顏色，所以稱作“dead president”或“green back”；“sour bond”指無法還本付息的債券，sour本來指食物變質，這里運用了隱喻的修辭方法形容無法還本付息的債券如同變質的食物作廢了。
三、常用的翻譯技巧
1.完全直譯
鑒于專業術語詞義的單一性的特點，在翻譯專業術語和專有名詞時一般采用完全直譯的方法處理。如：Nostro Account（往賬）和Vostro Account（來帳），以及European Monetary Union（歐洲貨幣聯盟）和swap rate（掉期匯率）等。需要注意的是，在進行完全直譯時，應查證有關資料，根據權威的翻譯確認譯名的準確性和統一性，不得隨意另起譯名，也不得隨意加添或減少字詞。
2.選擇詞義
金融英語中很多普通詞匯是多義的，翻譯時必須選擇正確的詞義。一般來說有三種選擇詞義方法：根據上下文和詞的搭配選擇、根據詞類選擇、根據專業選擇。如：銀行信貸業務中常說發放貸款，英語的發放二字可用“make，issue，launch”等，發放貸款可譯作“to launch a loan”。但這里的launch一詞若用在別處意思就不同了。如“to launch a movement，campaign，drive發起運動，搞活動”；“to launch a training program，class，course舉辦培訓班”，“to launch a satellite發射衛星”。
3.詞性轉換
詞性轉換，這一通用英語翻譯中常用的技巧，也適用于金融英語的翻譯。由于英漢兩種語言表達方式和用詞習慣存在差異，翻譯時不可能原封不動地保留原文詞類，多數情況下需要進行詞類轉換才能譯得通順、自然。
名詞性轉換，使形容詞和動詞具有名詞性：
out standing（adj.n.）：各種未付的或未償還的債務。
buoyant（adj.n.）：上升證券。價格上漲的股票，連續增值的證券。
動詞性轉換，使名詞具有動詞性：
invoice（n.v.）：給……開發票。
credit（n.v.）：貸記其帳戶。
4.避免專業誤譯
金融詞匯翻譯方面出現的一個重要問題就是翻譯不準確、不統一。金融專業術語有其特定的內涵，每個專業術語基本上對應于一個特定的金融概念，因此翻譯時不能隨意用其他詞語來代替。盡管金融術語有時在形式上仍是以普通名詞表現出來的，但是在特定的金融語境之下，它就排除了作為普通名詞的義項。如“commodity”一詞作為普通名詞，它在英語中有這樣幾個義項：
（1）an article of trade or commerce，esp.a product as distinguished from a service.
（2）something of use，advantage，or value.
（3）stock exchange.Any unprocessed or partially processed good，as grain，fruits and vegetables，or precious metals.
當然“commodity”作為金融詞匯來使用時，它就只能取其第3）個義項，即“期貨”之義，而不能用其他的義項。如果違反了金融術語內涵上的特定性，隨意用普通義項來翻譯金融語境中的詞匯，就肯定會引發歧義。但是在有的金融文獻的翻譯中偏偏就有譯者將“commodity”期貨譯為“日用品”。也還有譯者將“看跌期權put option”譯為“投入選擇權”的情況。像這樣的翻譯都是典型的因為違反金融專業術語在內涵上的特定性而引發的翻譯失準現象。“看跌期權”與所謂的“投入選擇權”顯然含義不同。
因此，金融專業術語的翻譯尤其要反對“不懂裝懂”的風氣，譯者如果僅僅從詞典的意義中去檢索，很可能造成誤譯，輕則鬧笑話，重則帶來經濟上的巨大損失。
四、結語
要想做好金融英語翻譯，譯者需要通用大量英語和金融英語的詞匯量，語言分析能力越強，經濟金融、文化、政治等方面的知識越豐富，對金融英語的特征掌握就越好，同時還要熟練地運用各種翻譯技巧，對漢語具有較強的駕馭能力，這樣才能深刻、準確地反映原文的精神實質，另外利用有關工具書和文獻資料做大量的翻譯練習也很重要。
參考文獻：
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篇10
隨著電子數據交換（electronic data interchange 簡稱EDI）等現代通訊手段在國際商業中的使用迅速增多，各國對EDI的法律規定不盡相同，在國際貿易中所面臨的法律問題越來越多。1991年，聯合國國際貿易法委員會下屬的國際支付工作組開始負責制定一部世界性的EDI統一法。1993年，該工作組在維也納召開第26屆大會，會議全面審議了世界上第一部EDI統一法草案《電子數據交換及貿易數據通信手段有關法律方面的統一規則草案》。由于不同法系的法律不可能很快協調完備，為適應各國對EDI統一法的迫切要求，統一法采取了靈活的"示范法（model law ）"形式。同時，科學技術的不斷進步，信息高速公路和國際互聯網絡變得更加普及，到1996年為止，在國際互聯網上展開的開放式數據交換比EDI得到更廣泛的應用，因此，1996年貿法會大會決定，統一法標題中不再使用"電子數據交換（EDI）"的字樣，代之以"電子商務（electronic commerce）",并將《示范法草案》名稱改為《電子商務示范法》。同年12月16日，聯合國國際貿易法委員會第85次全體大會以51/162號決議通過了《電子商務示范法》這一法律范本。該法解決了世界上許多國家在電子商務法律上的空白或不完善的問題，促進了全球電子商務的發展。
二《電子商務示范法》的主要內容。
《電子商務示范法》共分為兩部分，第一部分涉及電子商務總的方面，共三章15條，。第二部分只有一章2條，它涉及貨物運輸中使用的電子商業，本文僅就第一部分的條款做介紹。
第一章"一般條款"，包括適用范圍、定義、解釋、經由協議的改動等4個條款；第二章"對數據電文的適用的法律要求"，包括對數據電文的法律承認、書面形式、簽字、原件、數據電文的可接受性和證據力、數據電文的留存；第三章"數據電文的傳遞"，包括合同的訂立和有效性，當事各方對數據電文的承認，數據電文的歸屬、確認、收訖、發出和收到數據電文的時間、地點等5個條款。
（一）第一章：一般條款。
1．適用范圍：示范法第一條對適用范圍做了規定即"本法適用于在商業活動方面使用的`以一項數據電文為形式的任何種類的信息"。它的適用很廣，包括以電子技術為基礎的各種各樣通訊手段生成、儲存或傳遞信息的情況，而不限于某一特定的形式或手段。該法還專門對"商業"一詞做了廣義的解釋，使其包括不論是契約性或非契約性的一切商業性質的關系所引起的種種事項。商業性質的關系包括但不限于下列交易：供應或交換貨物或服務的任何貿易交易，分銷協議，商業代表或，客帳，租賃，工廠建造，咨詢，工程設計，許可貿易，投資，融資，銀行業務，保險，開發協議或特許，合營或其它形式的工業或商業合作，空中、海上、鐵路或公路的客、貨運輸。
2．定義。在本章第二條中，該法對"數據電文"、"收件人"、"電子數據交換（EDI）"、"發端人"、"收件人"、"中間人"、"信息系統"等詞均做了定義。"數據電文"系指經由 電子手段、光學手段或類似手段生成、儲存或傳遞的信息，這些手段包括但不限于電子數據交換(EDI)、電子郵件、電報、電傳、或傳真；"電子數據交換(EDI)"系指電子計算機之間使用某種商定標準來規定信息結構的信息電子傳輸。一項數據電文的"發端人"系可認定為：(a)發送或生成該數據電文的人；(b)被代表發送或生成該數據電文的人；(c)對數據電文予以儲存的人；（d）但不包括作為中間人來處理該數據電文的人。一項數據電文的"收件人"系指發端人意欲由其接收該數據電文的人。"中間人"，就某一特定數據電文而言，系指代表另一個發送、接收或儲存該數據電文或就數據電文提供其它服務的人。"信息系統"系指生成、發送、接收、儲存或用其他方法處理數據電文的人。
第三條提醒各國對該法做出解釋時，應考慮到其國際淵源以及促進其統一適用和遵守誠信的必要性。第四條規定合同各方對本法第三章有關電子商業的規定享有另做規定的自主權，但這種自主權不適用于該法第二章。 。
（二）第二章`對數據電文的適用法律要求。
1、對數據電文的法律承認。第五條規定，不得僅僅以某項信息采用數據電文形式為理由而否認其法律效力、有效性或可執行性。不應歧視數據電文，應同等對待數據電文與書面文件。
2、書面形式要求。示范法第六條規定，如果法律要求信息須采用書面形式，或規定了信息不采用書面的后果，那么只要一項數據電文所含信息可以調取以備日后查用，即滿足了該項要求。我們知道，電子商務產生的非紙質的數據電文與傳統的書面文件相差很大，傳統的書面文件包括書面的合同、協議和各種書面單據如發票、收據等，它們是由有形的紙張和文字表現出來，具有有形物的特點。如文件可以被閱讀，可以用筆簽字證明合法有效。而數據電文的表現形式是通過調用儲存在磁盤中的文件信息，利用電腦顯示在屏幕上的文字來表現，電子文件的存在介質是電腦硬盤或軟盤介質等。貿法會擴大了法律對"書面"一詞所下的定義，使電子數據能納入書面范疇。這一方法可稱為功能等同法，即符合書面形式功能的東西便可視為書面形式，而不論它是"紙"還是"電子數據"。由此可見，示范法對數據電文的最基本的要求是：信息可以閱讀或復制。
3、簽字。示范法第7條規定了如果符合下列兩種情況，數據電文就滿足簽字的基本法律要求：（a）如果數據電文的發端人或收件人使用了一種方法，其效果是既鑒定了該人的身份，又表明了該人認可了數據電文內含的信息，并且(b)從所有各種情況來看，包括根據任何相關協議，所用方法是可靠的，對生成或傳遞數據電文的目的來說也是適當的。
4、原件。示范法第8條規定了數據電文原件的特點。與傳統的書面原件之規定有所不同。書面形式的原件一般應具有下列特點，既除了具有可閱讀、復制和保存的特點外，它能確保其所載的原始數據的完整性與不被改動性。如果把數據電文的"原件"界定為信息固定于其上的媒介物，則根本不可能談及任何數據電文的"原件"，因為數據電文的收件人所收到的總是該"原件"的副本。示范法也用功能等同法重新確定了數據電文"原件"的概念。該條強調了作為數據電文原件信息的完整性，規定了在評定信息完整性的標準應當是：除加上背書及在通常傳遞、儲存和顯示中所發生的任何變動外，有關信息是否保持完整，未做改變；并且應根據生成信息的目的和參照所有相關情況來評定所要求的可靠性標準。該條對物權憑證、流通票據和金融交易電子合同等具有重要意義，因為它們必須是原樣未被改動的，以"原件"形式傳遞，這樣才能保證在國際商業往來中當事人廣泛的合法權益 。
5、數據電文的證據力、可接受性和留存。示范法第9條充分肯定了數據電文在法律訴訟中作為證據的可接受性，同時，也確立了數據電文的證據價值。第10條針對現有的信息儲存要求確立了一套留存替代方法。
（三）第三章：數據電文的傳遞
1． 合同的訂立、有效性和對數據電文的承認。示范法第11條規定，除非當事人另有協議，合同各方可通過數據電文的要約和承諾的方式來締結合同，并不得僅僅以使用了數據電文為理由而否認該合同的有效性或可執行性。貿法會擴大了以電子手段訂立合同的法律可靠性，而對以數據電文形式訂立合同時合同成立的時間和地點問題并外未做出具體的規定，從而有利于避免與某些關于合同訂立的國內法的不一致。第12條是第11條的補充，規定發端人和收件人應承認以數據電文形式作出的單方面聲明或陳述的法律效力。
2．數據電文的歸屬。為了確保數據電文的真實性、完整性、不可篡改性和抗否認性，目前，通過對數據電文編碼、加密、認證中心的認證等手段來核查，防止假冒或欺詐等事件發生。示范法第13條對數據電文的確認、核實等方面做了較具體的規定，一項數據電文，如果是由發端人自己發送或由有權代表發端人行事的人發送的，或由發端人設計程序或他人代為設計程序的一個自動運作的信息系統發送的，即為該發端人的數據電文。
滿足下列兩個條件，則收件人有權將一項數據電文視為發端人的數據電文，并按此推斷行事：（a）為了確定該數據電文是否為發端人的數據電文，收件人正確地使用了一種事先經發端人同意的核對程序；或(b)收件人收到的數據電文是由某一人的行為而產生的，該人由于與發端人或與發端人的人的某種關系，得以動用本應由發端人用來鑒定數據電文確屬源自其本人的某一方法。但有兩種例外情況，1）收件人收到通知，知道有關數據電文非發端人發出；2）由于發端人或收件人疏忽，數據電文未經授權被發出，則當事方要自己承擔責任。
3．確認收訖。如發端人未與收件人商定以某種特定形式或某種特定方法確認收訖，可通過以下形式來確認收訖：（a）收件人任何自動化傳遞或其他方式的傳遞，或(b) 足以向發端人表明該數據電文已經收到的收件人的任何行為。
4．發出和收到數據電文的時間和地點。在電子通信網絡的電子商務往來中，確定一項數據電文發出和收到的時間和地點十分重要，示范法第15條規定，數據電文發出時間應是該數據電文進入發端人控制范圍之內某一系統的時間；數據電文發給了收件人的一個信息系統但不是指定的信息系統，則以收件人檢索到該數據電文的時間為收到時間。除非發端人與收件人另有協議，數據電文應以發端人設有營業地的地點視為其發出地點，而以收件人設有營業地的地點視為收到地點。如發端人或收件人有一個以上的營業地，應以對基礎交易具有最密切關系的營業地為準，如無任何基礎交易則以其主要的營業地為準，如發件人或收件人沒有營業地，則以其慣常居住地為準。
（四）示范法對金融業的影響。
