保險(xiǎn)政策范文10篇

財(cái)政政策對(duì)保險(xiǎn)政策的影響分析財(cái)政政策的有效實(shí)施，可實(shí)現(xiàn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的良性發(fā)展，這為保險(xiǎn)發(fā)展創(chuàng)造了良好的社會(huì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境。同時(shí)財(cái)政政策中的稅收政策，轉(zhuǎn)移支付政策又對(duì)保險(xiǎn)政策產(chǎn)生直接的影響。

一、稅收政策對(duì)保險(xiǎn)政策的影響。

稅收政策是國(guó)家財(cái)政為實(shí)現(xiàn)財(cái)政收入，調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)而制定的稅收行為規(guī)范。稅收政策對(duì)保險(xiǎn)政策的影響體現(xiàn)在國(guó)家對(duì)保險(xiǎn)業(yè)的稅收政策上。國(guó)家對(duì)保險(xiǎn)業(yè)的稅收政策是指國(guó)家對(duì)保險(xiǎn)的稅率、稅種以及稅收分配等設(shè)定行為規(guī)范，以實(shí)現(xiàn)稅收征收和合理的分配。國(guó)家對(duì)保險(xiǎn)業(yè)的稅收政策是否合理和完善，關(guān)系著保險(xiǎn)政策的實(shí)現(xiàn)以及保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展。

我國(guó)長(zhǎng)期以來對(duì)保險(xiǎn)實(shí)行的是嚴(yán)格的稅收政策，并且稅收制度不盡合理和完善。

1．長(zhǎng)期的高稅率和不合理的保險(xiǎn)調(diào)節(jié)稅的設(shè)置（1994年以后取消調(diào)節(jié)稅），削弱了保險(xiǎn)公司的積累能力。保險(xiǎn)公積金是按稅后利潤(rùn)的一定比例計(jì)提的，稅率的高低、稅種的多寡對(duì)稅后利潤(rùn)的影響是顯而易見的。較高的稅率和不合理的調(diào)節(jié)稅的設(shè)置必然減少保險(xiǎn)公司的稅后利潤(rùn)，保險(xiǎn)公積金的積累也就自然減少。由于保險(xiǎn)公積金是保險(xiǎn)償付能力的重要組成部分，因此，長(zhǎng)此以往必然會(huì)影響到保險(xiǎn)公司的償付能力。這有礙培育保險(xiǎn)市場(chǎng)主體，穩(wěn)定保險(xiǎn)市場(chǎng)的保險(xiǎn)政策目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

2．不公平的所得稅率政策，破壞了保險(xiǎn)市場(chǎng)秩序的重要基礎(chǔ)——公平競(jìng)爭(zhēng)。1997年以前，原中保集團(tuán)公司的所得稅率高于國(guó)內(nèi)其他股份保險(xiǎn)公司。外資保險(xiǎn)公司的所得稅率一直低于內(nèi)資保險(xiǎn)公司。這種不公平的所得稅率政策導(dǎo)致保險(xiǎn)市場(chǎng)各競(jìng)爭(zhēng)主體競(jìng)爭(zhēng)起點(diǎn)的懸殊。競(jìng)爭(zhēng)的不公平影響了建立規(guī)范有序的保險(xiǎn)市場(chǎng)的保險(xiǎn)政策目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

財(cái)政政策的有效實(shí)施，可實(shí)現(xiàn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的良性發(fā)展，這為保險(xiǎn)發(fā)展創(chuàng)造了良好的社會(huì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境。同時(shí)財(cái)政政策中的稅收政策，轉(zhuǎn)移支付政策又對(duì)保險(xiǎn)政策產(chǎn)生直接的影響。

一、稅收政策對(duì)保險(xiǎn)政策的影響。

稅收政策是國(guó)家財(cái)政為實(shí)現(xiàn)財(cái)政收入，調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)而制定的稅收行為規(guī)范。稅收政策對(duì)保險(xiǎn)政策的影響體現(xiàn)在國(guó)家對(duì)保險(xiǎn)業(yè)的稅收政策上。國(guó)家對(duì)保險(xiǎn)業(yè)的稅收政策是指國(guó)家對(duì)保險(xiǎn)的稅率、稅種以及稅收分配等設(shè)定行為規(guī)范，以實(shí)現(xiàn)稅收征收和合理的分配。國(guó)家對(duì)保險(xiǎn)業(yè)的稅收政策是否合理和完善，關(guān)系著保險(xiǎn)政策的實(shí)現(xiàn)以及保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展。

我國(guó)長(zhǎng)期以來對(duì)保險(xiǎn)實(shí)行的是嚴(yán)格的稅收政策，并且稅收制度不盡合理和完善。

1．長(zhǎng)期的高稅率和不合理的保險(xiǎn)調(diào)節(jié)稅的設(shè)置（1994年以后取消調(diào)節(jié)稅），削弱了保險(xiǎn)公司的積累能力。保險(xiǎn)公積金是按稅后利潤(rùn)的一定比例計(jì)提的，稅率的高低、稅種的多寡對(duì)稅后利潤(rùn)的影響是顯而易見的。較高的稅率和不合理的調(diào)節(jié)稅的設(shè)置必然減少保險(xiǎn)公司的稅后利潤(rùn)，保險(xiǎn)公積金的積累也就自然減少。由于保險(xiǎn)公積金是保險(xiǎn)償付能力的重要組成部分，因此，長(zhǎng)此以往必然會(huì)影響到保險(xiǎn)公司的償付能力。這有礙培育保險(xiǎn)市場(chǎng)主體，穩(wěn)定保險(xiǎn)市場(chǎng)的保險(xiǎn)政策目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

2．不公平的所得稅率政策，破壞了保險(xiǎn)市場(chǎng)秩序的重要基礎(chǔ)——公平競(jìng)爭(zhēng)。1997年以前，原中保集團(tuán)公司的所得稅率高于國(guó)內(nèi)其他股份保險(xiǎn)公司。外資保險(xiǎn)公司的所得稅率一直低于內(nèi)資保險(xiǎn)公司。這種不公平的所得稅率政策導(dǎo)致保險(xiǎn)市場(chǎng)各競(jìng)爭(zhēng)主體競(jìng)爭(zhēng)起點(diǎn)的懸殊。競(jìng)爭(zhēng)的不公平影響了建立規(guī)范有序的保險(xiǎn)市場(chǎng)的保險(xiǎn)政策目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

摘要：自古以來，在我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)中，農(nóng)業(yè)都扮演著重要的角色。而我國(guó)作為自然災(zāi)害最為嚴(yán)重頻繁的國(guó)家之一，充分發(fā)揮政府職能，發(fā)展政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)就成了規(guī)避農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、緩解農(nóng)民負(fù)擔(dān)的重要手段。成都市作為全國(guó)統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展改革試驗(yàn)區(qū)，在政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)運(yùn)行模式上的探索和創(chuàng)新，對(duì)全國(guó)都具有一定的示范作用。本文通過分析政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展，總結(jié)成都市政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的現(xiàn)狀和問題，并對(duì)此提出相應(yīng)的對(duì)策。

關(guān)鍵詞：農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)；財(cái)政政策；成都市

一、成都市政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展現(xiàn)狀

1.農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)走向多元化。近10年來，成都市保險(xiǎn)覆蓋范圍不斷擴(kuò)大，特色農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)不斷增多，呈現(xiàn)保費(fèi)規(guī)模大幅增長(zhǎng)、險(xiǎn)種體系多層次發(fā)展的現(xiàn)象。2011年，成都市公告，完成政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)指導(dǎo)規(guī)劃區(qū)(市)縣給予100%的補(bǔ)貼，并完成了三層地區(qū)(市)縣傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)獎(jiǎng)勵(lì)補(bǔ)助為80%，兩層區(qū)(市)縣為50%。2014年，成都已經(jīng)有23種地方特色農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)品種，在未來三年，計(jì)劃特色農(nóng)業(yè)財(cái)政補(bǔ)貼面積每年增加20%，根據(jù)總面積3000萬畝來計(jì)算，覆蓋面積從10%到2017年的70%，基本上做到重點(diǎn)覆蓋和應(yīng)保盡量保。2.農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)率趨于合理化。2018年1月，四川省財(cái)政廳下調(diào)部分補(bǔ)貼品種農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)率的公告，馬鈴薯、森林、小麥三種保險(xiǎn)標(biāo)的物保險(xiǎn)費(fèi)率均實(shí)施新的保險(xiǎn)費(fèi)率，此次費(fèi)率下調(diào)是目的是：不是為了減少財(cái)政補(bǔ)貼，是為了降低政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的整體費(fèi)率，使得保險(xiǎn)費(fèi)率更合理化，減輕農(nóng)戶以及各級(jí)財(cái)政部的財(cái)政負(fù)擔(dān)，通過科學(xué)合理以及積極穩(wěn)妥的動(dòng)態(tài)調(diào)整來有序?qū)嵤┱咝赞r(nóng)業(yè)保險(xiǎn)。3.制度不斷完善賠償制度不斷完善，科學(xué)合理確定保險(xiǎn)費(fèi)和補(bǔ)貼比例和金額。成都市保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)在遵循政策補(bǔ)償?shù)幕A(chǔ)上，按照規(guī)定設(shè)置合理的補(bǔ)貼險(xiǎn)種以及賠付條件，政府建立賠償制度，維護(hù)投保人的合法權(quán)益，增強(qiáng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度在經(jīng)辦保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)以及農(nóng)戶的信心。

二、成都市政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)存在問題

1.巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)制度以及再保險(xiǎn)制度不完善。2006年，《國(guó)務(wù)院關(guān)于保險(xiǎn)業(yè)改革發(fā)展的若干意見》提出了再保險(xiǎn)和巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散體系，要求各級(jí)政府去嘗試和探索建立，2013年3月1日，《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)條例》就再保險(xiǎn)制度的運(yùn)行提供指導(dǎo)。巨災(zāi)補(bǔ)償體系雖然在成都市開始建立，但還處于萌芽發(fā)展階段，仍需要各級(jí)政府不斷實(shí)踐、探索和完善。現(xiàn)在實(shí)行的生豬與蔬菜價(jià)格保險(xiǎn)試點(diǎn)，是以農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格為賠付依據(jù)的新型農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，主要針對(duì)因價(jià)格大幅下滑，低于既定或者約定價(jià)格，給農(nóng)戶造成的損失，政府給予賠償。水稻價(jià)格指數(shù)保險(xiǎn)已經(jīng)準(zhǔn)備開展，但是并沒有運(yùn)行，導(dǎo)致覆蓋面不足。2.道德風(fēng)險(xiǎn)。投保人存在道德風(fēng)險(xiǎn)。有些投保人認(rèn)為買了保險(xiǎn)沒有用到就是損失，有些地方并未發(fā)生災(zāi)害，投保人就故意損害自己農(nóng)作物以獲得賠償；還有就是因收成不好，但賠償較少，投保人就擴(kuò)大受損面積，保險(xiǎn)公司難以判斷事故原因只得賠償。同時(shí)，保險(xiǎn)人存在道德風(fēng)險(xiǎn)，一是夸大受災(zāi)情況或者偽造受災(zāi)以獲得政府更多補(bǔ)貼，二是少給投保人補(bǔ)貼，以此賺取中間差價(jià)，獲得利潤(rùn)。成都市現(xiàn)階段雖然應(yīng)用“農(nóng)貸通”讓保險(xiǎn)公司公平競(jìng)爭(zhēng)，但是網(wǎng)上信息并不能證明投保人選擇的保險(xiǎn)公司是不會(huì)有道德風(fēng)險(xiǎn)的。3.資金到位滯后。中國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)一直存在補(bǔ)貼資金獲得時(shí)間長(zhǎng)的問題，成都市也不例外，雖然流程簡(jiǎn)化，并實(shí)現(xiàn)線上流程，但投保人在申請(qǐng)后需要等較長(zhǎng)時(shí)間，比如等斟查人員到現(xiàn)場(chǎng)勘察、等政府審批通過、等資金到位。此外，在農(nóng)業(yè)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼資金中還存在補(bǔ)貼滯后的情況，一些試點(diǎn)作物已收獲，形成不能進(jìn)行承保保險(xiǎn)的情況。

一、我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼政策現(xiàn)狀分析

1、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼的內(nèi)容單一。目前，我國(guó)并沒有建立起系統(tǒng)的農(nóng)業(yè)財(cái)政補(bǔ)貼體系，該體系包括三種補(bǔ)貼形式，分別為保費(fèi)補(bǔ)貼、保險(xiǎn)責(zé)任分?jǐn)偱c財(cái)政兜底。而在全國(guó)范圍內(nèi)開設(shè)的只有保費(fèi)補(bǔ)貼，致使我國(guó)目前大部分地區(qū)都只擁有這一種農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼政策。單一化的補(bǔ)貼方案無法滿足新農(nóng)村多樣化建設(shè)的要求，也無法發(fā)揮其實(shí)際效益，進(jìn)而形成一種財(cái)政浪費(fèi)，嚴(yán)重的影響到農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)事業(yè)的發(fā)展。2、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼政策與支農(nóng)政策。沒有緊密結(jié)合國(guó)外的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大都與農(nóng)業(yè)生產(chǎn)有著直接的關(guān)系，且農(nóng)業(yè)各補(bǔ)貼政策的結(jié)合也能夠形成對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的有效覆蓋，進(jìn)而構(gòu)成系統(tǒng)化的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼體系。我國(guó)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展較晚，且保險(xiǎn)補(bǔ)貼與糧食直補(bǔ)等政策間并沒有直接的聯(lián)系，致使農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)與補(bǔ)貼間產(chǎn)生斷帶，十分不利于農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。3、補(bǔ)貼品種有限。我國(guó)主要的農(nóng)作物有水稻、小麥、玉米與果蔬等，不同地域間的果蔬分布不均勻，除此之外，其他的經(jīng)濟(jì)作物也較少，致使農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的供需都產(chǎn)生嚴(yán)重的不足，影響到農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的覆蓋面積。4、農(nóng)民參保方式不科學(xué)。由于大部分農(nóng)民都是通過廣播宣傳來獲知農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的相關(guān)內(nèi)容，因此，對(duì)于其中具體的操作流程與理賠情況等都不甚了解，進(jìn)而影響到了農(nóng)民的購(gòu)買決策。此外，部分農(nóng)村將保險(xiǎn)理賠的款項(xiàng)進(jìn)行平均分配，這種做法十分不利于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展。農(nóng)民即便在遇到自然災(zāi)害后，也無法得到足夠的理賠用于生產(chǎn)，致使保險(xiǎn)失去實(shí)際的效益，這些做法都有悖于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的作用機(jī)制，使農(nóng)民對(duì)保險(xiǎn)產(chǎn)生消極的看法。

二、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼政策及其對(duì)農(nóng)戶購(gòu)買保險(xiǎn)的影響分析

1、農(nóng)戶的文化程度。農(nóng)戶的文化程度高，對(duì)于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的了解就更加細(xì)致，并能按照正確的操作步驟辦理保險(xiǎn)。此外，經(jīng)濟(jì)條件與農(nóng)戶的文化程度也存在一定的關(guān)系。文化程度越高，農(nóng)戶的經(jīng)濟(jì)水平就相對(duì)要高，對(duì)于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的需求也就越大。2、自然災(zāi)害的影響。自然災(zāi)害或多或少的會(huì)對(duì)農(nóng)民的居所、耕地資源等造成影響，當(dāng)受到自然災(zāi)害的侵襲時(shí)，農(nóng)民更容易想到農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，且災(zāi)害程度越大，農(nóng)民對(duì)保險(xiǎn)的需求就越大。3、保費(fèi)補(bǔ)貼的預(yù)期。當(dāng)農(nóng)戶對(duì)于保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼的預(yù)期越高時(shí)，在現(xiàn)階段購(gòu)買保險(xiǎn)的可能性就越小；相反，保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼的預(yù)期越低，購(gòu)買保險(xiǎn)的可能性就會(huì)越大。4、地區(qū)虛擬變量。筆者通過調(diào)查了解到，不同地區(qū)的保險(xiǎn)政策存在一定的差異。傳統(tǒng)的農(nóng)村保險(xiǎn)業(yè)務(wù)由村委會(huì)的人員負(fù)責(zé)，并通過廣播的形式進(jìn)行宣傳，因此農(nóng)民購(gòu)買保險(xiǎn)的意愿與宣傳者間有著密切的聯(lián)系，一旦村委會(huì)不重視，就會(huì)為農(nóng)戶辦保險(xiǎn)帶來不便。進(jìn)入信息化時(shí)代后，農(nóng)村的信息化普及程度越來越高，農(nóng)民可以通過網(wǎng)絡(luò)了解到辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的詳細(xì)流程，或者通過網(wǎng)絡(luò)咨詢相關(guān)的業(yè)務(wù)人員，進(jìn)而提升了農(nóng)村保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的工作效率，由此可見，地區(qū)虛擬變量對(duì)于農(nóng)戶購(gòu)買保險(xiǎn)的重要影響。

三、完善農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼政策的有效措施

1、擴(kuò)大中央財(cái)政農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)。貼地區(qū)為了能夠有效的發(fā)揮農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的作用，加大對(duì)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的投入，我國(guó)應(yīng)將所有的農(nóng)業(yè)產(chǎn)量大縣都納入中央財(cái)政補(bǔ)貼范圍內(nèi)，以提升中央財(cái)政農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的補(bǔ)貼比例。結(jié)合各地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r與農(nóng)民的承擔(dān)能力，制定區(qū)別性的保費(fèi)補(bǔ)貼政策，例如，在西部的經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)，中央財(cái)政的保費(fèi)補(bǔ)貼比例應(yīng)不低于70％。2、開設(shè)特色農(nóng)業(yè)保費(fèi)補(bǔ)貼。除了要擴(kuò)大農(nóng)業(yè)補(bǔ)貼的面積外，還要增設(shè)補(bǔ)貼的品種，為了謀求區(qū)域特色農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，中央財(cái)政部門應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)地方特色農(nóng)業(yè)補(bǔ)貼的支持，在此基礎(chǔ)上，減少地方財(cái)政補(bǔ)貼的配套要求，開辦經(jīng)得起長(zhǎng)時(shí)間考驗(yàn)的，有長(zhǎng)遠(yuǎn)計(jì)劃的，具有一定保費(fèi)補(bǔ)貼規(guī)模的保險(xiǎn)品種，進(jìn)而推動(dòng)我國(guó)農(nóng)業(yè)的現(xiàn)代化發(fā)展。3、優(yōu)化財(cái)政補(bǔ)貼資金的撥付流程。為了有效的規(guī)范對(duì)財(cái)政補(bǔ)貼資金的管理，有關(guān)部門應(yīng)當(dāng)從制度上進(jìn)行創(chuàng)新，豐富財(cái)政補(bǔ)貼資金撥付流程。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)是一種財(cái)政政策與保險(xiǎn)辦理機(jī)構(gòu)相結(jié)合的試點(diǎn)模式，因此，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的支付不同于其他農(nóng)業(yè)補(bǔ)貼政策。有關(guān)部門應(yīng)當(dāng)避免轉(zhuǎn)移支付的現(xiàn)象發(fā)生，并保證第四季度的補(bǔ)貼資金能夠提前下?lián)埽钥s短劃撥周期，提高資金的安全。4、設(shè)立災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)基金。農(nóng)業(yè)的發(fā)展受到自然環(huán)境的影響，我們無法準(zhǔn)確的預(yù)判自然災(zāi)害的發(fā)生，因此需要加強(qiáng)對(duì)自然災(zāi)害的預(yù)防工作。設(shè)立農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)基金，可以提升農(nóng)業(yè)抵御災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)的能力，構(gòu)建以國(guó)家為主，地方為輔的籌資方式建立起的補(bǔ)貼機(jī)制，可以有效的規(guī)范對(duì)風(fēng)險(xiǎn)基金的管理。有關(guān)部門需要從防災(zāi)、減災(zāi)與救災(zāi)等方面出發(fā)，制定專項(xiàng)的扶持計(jì)劃，每年從國(guó)家其他風(fēng)險(xiǎn)基金中抽出一部分，可為農(nóng)業(yè)財(cái)政補(bǔ)貼帶來一定的保障，最大限度的減輕自然災(zāi)害為農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)帶來的損失。

一、政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)試點(diǎn)開展情況

2004～2007年，連續(xù)4年的中央“一號(hào)文件”都對(duì)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展提出了具體要求，特別是2007年中央一號(hào)文件提出：按照政府引導(dǎo)、政策支持、市場(chǎng)運(yùn)作、農(nóng)民自愿的原則，建立完善農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)體系。通過擴(kuò)大農(nóng)業(yè)政策性保險(xiǎn)試點(diǎn)范圍，各級(jí)財(cái)政對(duì)農(nóng)戶參加農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)給予保費(fèi)補(bǔ)貼，完善農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移分?jǐn)倷C(jī)制，探索建立中央、地方財(cái)政支持的農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)體系。2007年3月在十屆全國(guó)人大五次會(huì)議政府工作報(bào)告中，總理提到“積極發(fā)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，增加政策性農(nóng)業(yè)險(xiǎn)試點(diǎn)”。財(cái)政部在《中央財(cái)政農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼試點(diǎn)管理辦法》（財(cái)金[2007]25號(hào)）中對(duì)關(guān)系國(guó)計(jì)民生、對(duì)增加農(nóng)民收入、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有重大意義的農(nóng)作物品種實(shí)行由中央財(cái)政提供保費(fèi)補(bǔ)貼，當(dāng)年中央財(cái)政安排10億元資金，用于支持開展吉林等6省區(qū)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)試點(diǎn)工作，對(duì)農(nóng)險(xiǎn)發(fā)展產(chǎn)生了重要推動(dòng)作用，6省區(qū)主要農(nóng)作物承保面積1.4億畝，占試點(diǎn)地區(qū)播種面積的70%.與此同時(shí)，中央財(cái)政2007年還對(duì)全國(guó)的能繁母豬保險(xiǎn)給予11.5億元的預(yù)算額度，生豬和能繁母豬保險(xiǎn)取得明顯成效，2007年全國(guó)共承保能繁母豬2888萬頭，超過全國(guó)存欄總量的60%，2008年對(duì)能繁母豬還將做到“應(yīng)保盡保”。

據(jù)初步統(tǒng)計(jì)，截至2007年底，中國(guó)人保在政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)方面承保農(nóng)作物面積已突破7600萬畝，是2006年全國(guó)主要農(nóng)作物承保面積的17倍；承保生豬突破4100萬頭，保額達(dá)514億元，其中承保能繁母豬2443萬頭，承保面超過50%；在臺(tái)風(fēng)頻發(fā)的省，區(qū)開展政策性農(nóng)房保險(xiǎn)，承保農(nóng)房近2500萬戶，承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任3300億元；在9個(gè)縣區(qū)參與經(jīng)辦新農(nóng)合業(yè)務(wù)，共覆蓋農(nóng)村人口230萬人，管理的基金規(guī)模近9500萬元。2007年，中國(guó)人保共實(shí)現(xiàn)農(nóng)險(xiǎn)保費(fèi)收入28億元，累計(jì)承擔(dān)種養(yǎng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任近1300億元，保費(fèi)規(guī)模是2006年全年的12.5倍，是2006年全行業(yè)的3.3倍。

2007年底召開的中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議和中央農(nóng)村工作會(huì)議都明確要求，要積極擴(kuò)大農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)范圍，做好政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)試點(diǎn)工作。2008年，財(cái)政部還將繼續(xù)擴(kuò)大農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼試點(diǎn)地區(qū)，保監(jiān)會(huì)也將統(tǒng)籌研究種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)的保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼辦法，探索建立農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)再保險(xiǎn)制度及巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)體系。中國(guó)保監(jiān)會(huì)主席吳定富2008年全國(guó)保險(xiǎn)工作會(huì)議上表示，將全面總結(jié)試點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)，完善政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展模式、管理體制和運(yùn)行機(jī)制，簡(jiǎn)化理賠程序，切實(shí)提高服務(wù)水平，穩(wěn)步推進(jìn)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展。這一系列指導(dǎo)方針和政策的出臺(tái)，為我國(guó)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展指出了明確方向。

二、試點(diǎn)險(xiǎn)種存在的問題及原因分析

（一）保險(xiǎn)責(zé)任范圍與農(nóng)民要求有一定差距。如水稻種植保險(xiǎn)只保因寒害、洪澇、暴雨、冰雹、滑坡、泥石流等自然災(zāi)害造成的死亡、滅失或絕收損失，農(nóng)民希望能將旱災(zāi)和病蟲害損失也列入保險(xiǎn)責(zé)任范圍。水稻孕穗期寒災(zāi)造成空殼率90%以上，或成熟期受害達(dá)80%及以上才能理賠，出險(xiǎn)起賠點(diǎn)過高；每畝200元的保額偏低，不足以彌補(bǔ)投入的物化成本，化解保障水稻種植風(fēng)險(xiǎn)。漁船責(zé)任險(xiǎn)僅開展60匹馬力以上“三證齊全”的漁船的全損險(xiǎn)，漁民要求擴(kuò)大為一切險(xiǎn)，并將漁業(yè)輔助船也列入保險(xiǎn)范圍。

貨幣政策是指中央銀行為達(dá)到一定的經(jīng)濟(jì)目標(biāo)而運(yùn)用一系列控制手段的方針和措施的總稱，是國(guó)家調(diào)控宏觀經(jīng)濟(jì)的手段之一。國(guó)家通過對(duì)利率和貨幣供應(yīng)量的調(diào)節(jié)來實(shí)現(xiàn)穩(wěn)定貨幣、經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的目標(biāo)。貨幣政策的主要內(nèi)容包括信貸政策、利率政策、匯率政策和外匯收支政策等。保險(xiǎn)政策是國(guó)家保險(xiǎn)監(jiān)管部門為了實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)市場(chǎng)供需平衡，促進(jìn)保險(xiǎn)市場(chǎng)健康發(fā)展，對(duì)保險(xiǎn)活動(dòng)所采取的各種管理、調(diào)節(jié)手段和辦法措施。貨幣政策與保險(xiǎn)政策關(guān)系密切，二者相互影響，相互制約。

一、貨幣政策對(duì)保險(xiǎn)政策的影響和制約作用

貨幣政策對(duì)保險(xiǎn)政策的影響是通過其對(duì)保險(xiǎn)市場(chǎng)的影響反映出來的。貨幣政策一般分為擴(kuò)張性貨幣政策、緊縮性貨幣政策以及中性貨幣政策。運(yùn)用不同的貨幣政策對(duì)保險(xiǎn)市場(chǎng)的影響不同。

（一）不當(dāng)?shù)呢泿耪邥?huì)影響保險(xiǎn)市場(chǎng)的正常發(fā)展

1.在市場(chǎng)貨幣供求均衡或貨幣供應(yīng)量小于需求量時(shí)，如果運(yùn)用減少貨幣供應(yīng)量，提高利率的緊縮性貨幣政策，會(huì)打破市場(chǎng)供求的平衡，加劇市場(chǎng)的不平衡，導(dǎo)致貨幣供應(yīng)緊張，市場(chǎng)有效需求不足，生產(chǎn)能力相對(duì)過剩，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)不合理，物價(jià)跌落，經(jīng)濟(jì)停滯，即通貨緊縮現(xiàn)象。這對(duì)保險(xiǎn)市場(chǎng)非常不利表現(xiàn)為：首先，影響保險(xiǎn)市場(chǎng)的有效需求。從個(gè)人投保需求來看，通貨緊縮、失業(yè)增加、收入減少、個(gè)人對(duì)保險(xiǎn)的有效需求相應(yīng)減少。從企業(yè)投保需求來看，通貨緊縮、市場(chǎng)需求不足，使市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈，許多企業(yè)被淘汰出局，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模縮小；另一方面，市場(chǎng)需求不足，導(dǎo)致產(chǎn)品價(jià)格下降，企業(yè)（特別是傳統(tǒng)企業(yè)）利潤(rùn)下滑，許多企業(yè)因此發(fā)生不同程度的支付困難和償付困難。為了節(jié)約費(fèi)用開支、降低成本，企業(yè)一般會(huì)選擇自保或其他轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的方式，盡可能擴(kuò)大自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的限額，減少對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)的需求。因此通貨緊縮使保險(xiǎn)投保人的投保愿望、投保能力、投保需求降低。其次，緊縮性貨幣政策使保險(xiǎn)企業(yè)的盈利能力和償付能力降低。一方面由于保險(xiǎn)市場(chǎng)有效需求減少，市場(chǎng)規(guī)模的偏小，保險(xiǎn)市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)顯得尤為激烈，為了拓展市場(chǎng)，開拓新業(yè)務(wù)，在競(jìng)爭(zhēng)中占據(jù)有利地位，降低費(fèi)率，加大業(yè)務(wù)投入，提高服務(wù)質(zhì)量將是許多保險(xiǎn)公司的必然選擇，這將影響他們的承保利潤(rùn)；另一方面，通貨緊縮，資本市場(chǎng)萎縮，減少了保險(xiǎn)資金投資運(yùn)用的機(jī)會(huì)，增大投資風(fēng)險(xiǎn)，影響保險(xiǎn)公司的投資收益。保險(xiǎn)公司承保利潤(rùn)和投資收益是其利潤(rùn)的主要來源，二者的減少必然降低保險(xiǎn)公司的盈利能力，從而削弱其償付能力。

2.在市場(chǎng)貨幣供求平衡或貨幣供應(yīng)量大于需求量時(shí)，如果運(yùn)用增加貨幣供應(yīng)量，降低利率的擴(kuò)張性貨幣政策，會(huì)使貨幣供應(yīng)超過市場(chǎng)對(duì)其需要的量，過多的貨幣投入將引起物價(jià)上漲，貨幣貶值，通貨膨脹。這對(duì)保險(xiǎn)市場(chǎng)發(fā)展仍然不利。由于物價(jià)上漲，貨幣貶值，保單保值和增值能力下降，保險(xiǎn)的預(yù)期保障程度降低，使人們投保的積極性大受影響，表現(xiàn)為退保的大量增加，保單繼續(xù)率下降和新業(yè)務(wù)發(fā)展困難。同時(shí)，在費(fèi)率缺乏彈性的條件下，由于保單實(shí)際賠付率（或給付率）小于名義賠付率（或給付率），而投保人所交的費(fèi)率卻是按名義賠付率（或給付率）來確定的。這樣實(shí)際上是減輕了保險(xiǎn)人的實(shí)際經(jīng)濟(jì)責(zé)任，損害了投保人的經(jīng)濟(jì)權(quán)益，保險(xiǎn)人處于有利地位。這種狀態(tài)會(huì)使保險(xiǎn)公司獲利豐厚，并誘使更多的資本、機(jī)構(gòu)和其它稀缺資源擠進(jìn)保險(xiǎn)供給行列，導(dǎo)致保險(xiǎn)市場(chǎng)供過于求，引起市場(chǎng)的失衡。

【摘要】政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)對(duì)于防范和化解農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)具有重要意義。文章介紹了近年來農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)承保理賠總體情況和承保理賠相關(guān)情況，分析了廣西農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)賠付水平與全國(guó)平均賠付水平的差距，并結(jié)合實(shí)際從多個(gè)角度提出相關(guān)建議，以促進(jìn)廣西政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展。

【關(guān)鍵詞】廣西；農(nóng)業(yè)；政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)

2019年10月，財(cái)政部和農(nóng)業(yè)農(nóng)村部等四部門印發(fā)經(jīng)中共中央全面深化改革委員會(huì)第八次會(huì)議審議通過的《關(guān)于加快農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)高質(zhì)量發(fā)展的指導(dǎo)意見》，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)得到黨中央的高度重視。廣西認(rèn)真貫徹落實(shí)中央精神，2020年4月，經(jīng)自治區(qū)人民政府同意，自治區(qū)財(cái)政廳、農(nóng)業(yè)農(nóng)村廳等五部門聯(lián)合印發(fā)了《廣西農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)高質(zhì)量發(fā)展工作方案》，提出到2022年乃至2030年的任務(wù)目標(biāo)、發(fā)展重點(diǎn)、政策措施、工作要求等，為今后廣西農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展提供了方向。由此可以看出，從中央到地方都特別強(qiáng)調(diào)，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)要讓農(nóng)民得實(shí)惠。可見，農(nóng)民從農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)中獲得賠償已上升到政策高度。廣西農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)近年來的發(fā)展成效顯著，保險(xiǎn)金額、保費(fèi)規(guī)模、保險(xiǎn)深度、保險(xiǎn)密度明顯提升，在全國(guó)的排名進(jìn)入中上水平。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)是要讓農(nóng)戶受益，要讓財(cái)政資金使用效益得到彰顯。目前，廣西農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)在理賠方面還存在需要改進(jìn)和提升的地方，農(nóng)戶獲得感還需要進(jìn)一步增強(qiáng)[1]。

1農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)理賠追求的目標(biāo)

從相關(guān)數(shù)據(jù)來看，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)賠付率應(yīng)該達(dá)到這樣一種水平：農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)承辦機(jī)構(gòu)在保本微利、可持續(xù)經(jīng)營(yíng)的前提下，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的財(cái)政保費(fèi)補(bǔ)貼資金基本應(yīng)當(dāng)賠付給農(nóng)戶。在廣西目前的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)中，財(cái)政保費(fèi)補(bǔ)貼資金約占總保費(fèi)的75%，即保險(xiǎn)公司收取的保費(fèi)中有75%的資金賠付給農(nóng)戶，簡(jiǎn)單賠付率達(dá)到75%應(yīng)當(dāng)是農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)賠付率追求的目標(biāo)。但是，這并不意味著每年的賠付率要達(dá)到75%。實(shí)際情況是，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)面臨的風(fēng)險(xiǎn)在年度間的差異較大，簡(jiǎn)單賠付率75%是從長(zhǎng)期來看應(yīng)當(dāng)達(dá)到的一個(gè)水平，不應(yīng)當(dāng)是短期內(nèi)的目標(biāo)。

2近年來農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)承保理賠總體情況

摘要：我國(guó)是農(nóng)業(yè)大國(guó)，需要農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)為我國(guó)農(nóng)業(yè)保駕護(hù)航，又由于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)有其特殊性，所以，需要國(guó)家政策扶持。國(guó)家應(yīng)在立法方面、財(cái)政補(bǔ)貼方面和其他相關(guān)配套制度方面對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)進(jìn)行政策扶持。

關(guān)鍵詞：農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)國(guó)家政策扶持

農(nóng)業(yè)生產(chǎn)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中處于基礎(chǔ)地位，同時(shí)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)過程中面臨的風(fēng)險(xiǎn)又具有特殊性，所以，許多國(guó)家政府都將農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)作為政府的經(jīng)濟(jì)政策來推行，把農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)納入社會(huì)福利政策之中，通過支持農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展，間接實(shí)施對(duì)農(nóng)業(yè)、農(nóng)戶的政策扶持與利益保護(hù)。我國(guó)是農(nóng)業(yè)大國(guó)，我國(guó)農(nóng)業(yè)的基礎(chǔ)性和高風(fēng)險(xiǎn)性表現(xiàn)更突出一些，也就更需要農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)對(duì)其進(jìn)行保障和支持，而中國(guó)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)相對(duì)于人身險(xiǎn)來說比較薄弱。要想盡快建立起比較健全的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)體系，還需要國(guó)家政策的扶持。

一、國(guó)家政策扶持農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的必要性

（一）我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的現(xiàn)狀決定農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)需要國(guó)家政策扶持

我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)一直是我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的薄弱環(huán)節(jié)。1982年，我國(guó)恢復(fù)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)以來相當(dāng)長(zhǎng)的時(shí)間里，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)實(shí)行純商業(yè)化運(yùn)作方式，其效果并不理想。到了20世紀(jì)90年代末期，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)出現(xiàn)了萎縮現(xiàn)象。2003年，保監(jiān)會(huì)開始著手研究現(xiàn)代農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)并進(jìn)行理論創(chuàng)新，于當(dāng)年年底制訂了《建立農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度的初步方案》。在理論創(chuàng)新的基礎(chǔ)上，2004年，保監(jiān)會(huì)在上海、吉林、黑龍江分別批設(shè)了3家不同經(jīng)營(yíng)模式的專業(yè)性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司；在江蘇、四川、遼寧等地開展了農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)試點(diǎn)工作。但是，最近國(guó)務(wù)院組織有關(guān)部委組成了聯(lián)合調(diào)查組，對(duì)保險(xiǎn)業(yè)服務(wù)“三農(nóng)”的情況進(jìn)行了調(diào)研。調(diào)研結(jié)果表明，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)還存在著一些問題，而這些問題能否得以解決，取決于國(guó)家對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的扶持力度，主要表現(xiàn)為：

森林保險(xiǎn)是國(guó)家從宏觀經(jīng)濟(jì)利益出發(fā)，為森林產(chǎn)業(yè)實(shí)施保護(hù)政策而開辦的保險(xiǎn)，其所具有的準(zhǔn)公共物品、外部性和信息不對(duì)稱等特點(diǎn)，決定了只能實(shí)行政策性森林保險(xiǎn)。政策性森林保險(xiǎn)是政府提供保費(fèi)補(bǔ)貼，保險(xiǎn)公司不以營(yíng)利為目的，對(duì)森林和林木及其產(chǎn)品進(jìn)行的保險(xiǎn)[1]，投保的可以是國(guó)有林業(yè)生產(chǎn)單位、集體所有制合作林場(chǎng)、林業(yè)股份制企業(yè)以及林業(yè)專業(yè)戶、重點(diǎn)戶等。政策性森林保險(xiǎn)是集體林權(quán)制度改革的一項(xiàng)重要舉措，是降低林業(yè)生產(chǎn)者的風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)林業(yè)生產(chǎn)者抵御風(fēng)險(xiǎn)能力的一項(xiàng)措施。貴州省政策性森林保險(xiǎn)的推行時(shí)間較晚，通過這幾年的發(fā)展取得了一定的成績(jī)，但也存在許多問題。本文擬對(duì)相關(guān)問題進(jìn)行探討，以拋磚引玉。

一、貴州省政策性森林保險(xiǎn)的必要性

貴州省有較為豐富的森林資源，截至2016年底，全省林地面積達(dá)到880萬公頃（1.32億畝），全省森林面積達(dá)到863.22萬公頃（1.29億畝），森林覆蓋率達(dá)到52%，森林蓄積為4.01億立方米。貴州省的森林面積雖占地較廣，易進(jìn)行林業(yè)生產(chǎn)，但是在林業(yè)生產(chǎn)過程中會(huì)面臨干旱、冰雹、暴雨洪澇等自然災(zāi)害，并且生態(tài)承載力低、生態(tài)環(huán)境脆弱[2]，急切需要保險(xiǎn)作為規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的方式。通過分散自然災(zāi)害對(duì)林業(yè)生產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)，森林保險(xiǎn)已成為提高林業(yè)生產(chǎn)抵御風(fēng)險(xiǎn)能力的有效措施。森林保險(xiǎn)可以保護(hù)林農(nóng)的利益，使林農(nóng)通過森林保險(xiǎn)獲得一定的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，從而彌補(bǔ)自然災(zāi)害帶來的損失，使之迅速恢復(fù)生產(chǎn)，貴州省政策性森林保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的開展為促進(jìn)林農(nóng)民增收提供支持。例如，2015年黔西南州的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)結(jié)合評(píng)估給林農(nóng)造成的損失進(jìn)行理賠，已理賠資金1432萬元，貴州省2016年保險(xiǎn)公司向林農(nóng)賠償1730萬元。林農(nóng)獲得的賠償可以用于其他農(nóng)業(yè)生產(chǎn)活動(dòng)，從而為其增加收入。

二、貴州省政策性森林保險(xiǎn)發(fā)展的現(xiàn)狀

第一，貴州省政策性森林保險(xiǎn)發(fā)展的情況簡(jiǎn)介。從2013年開始，貴州省全面推行政策性森林保險(xiǎn)，主要險(xiǎn)種是火災(zāi)保險(xiǎn)，以承保公益林、商品林為主，其后逐步擴(kuò)大到經(jīng)果林。貴州省政策性森林保險(xiǎn)每畝保額為500~1000元，林木火災(zāi)險(xiǎn)保險(xiǎn)費(fèi)率不超過2‰，綜合險(xiǎn)保險(xiǎn)費(fèi)率不超過3‰。公益林保費(fèi)全部由各級(jí)財(cái)政補(bǔ)貼；商品林保費(fèi)各級(jí)財(cái)政補(bǔ)貼80%，投保人承擔(dān)20%。國(guó)家和省級(jí)自然保護(hù)區(qū)及省屬林場(chǎng)統(tǒng)一實(shí)施林木綜合保險(xiǎn)。林農(nóng)購(gòu)買綜合險(xiǎn)，商品林一畝每年最多只需交0.6元保費(fèi)，在保險(xiǎn)期內(nèi)，因自然災(zāi)害導(dǎo)致被保險(xiǎn)林木受損的，根據(jù)受損程度可獲承保單位500~1000元的賠償[3]。2013年貴州省政策性森林保險(xiǎn)投保面積7173萬畝，保費(fèi)達(dá)1.7億元；2016年全省森林投保面積5500萬畝，保費(fèi)達(dá)1.6億元。第二，貴州省政策性森林保險(xiǎn)的運(yùn)行。貴州省政策性森林保險(xiǎn)政策性較強(qiáng)，利益主體之間的關(guān)聯(lián)性強(qiáng)，需要政府與其他利益主體的配合，因此需要按照政府引導(dǎo)為主、林業(yè)生產(chǎn)者自愿參保、保險(xiǎn)承辦機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)的原則，采用兼顧林農(nóng)繳費(fèi)能力、財(cái)政補(bǔ)貼能力、承保主體風(fēng)險(xiǎn)承受能力和低保額、低保費(fèi)、保成本的運(yùn)行模式。縣財(cái)政部門負(fù)責(zé)本級(jí)財(cái)政負(fù)擔(dān)的保費(fèi)補(bǔ)貼資金的收繳、分配、結(jié)算等管理工作；林業(yè)部門組織對(duì)災(zāi)害防控，協(xié)助保險(xiǎn)公司做好事前的保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及災(zāi)后查勘定損和宣傳引導(dǎo)工作，協(xié)同組織相關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)者投保；保險(xiǎn)公司對(duì)承保、理賠服務(wù)和普及保險(xiǎn)知識(shí)等需要加大投入力度[4]。如黔西南州2017—2018年度政策性森林保險(xiǎn)工作由州林業(yè)局牽頭負(fù)責(zé)，州財(cái)政局、州政府金融辦配合，州平安保險(xiǎn)、州人壽財(cái)險(xiǎn)、州人保財(cái)險(xiǎn)、州太平洋財(cái)險(xiǎn)、國(guó)元農(nóng)險(xiǎn)5家公司具體組織實(shí)施，共同做好政策性森林保險(xiǎn)業(yè)務(wù)工作。第三，貴州省政策性森林保險(xiǎn)的賠付情況。2014年1月31日，畢節(jié)市七星關(guān)區(qū)陰底鄉(xiāng)箐口村野雞林場(chǎng)發(fā)生重大森林火災(zāi)，人保財(cái)險(xiǎn)貴州畢節(jié)分公司支付賠款80萬元；2014年，安順市森林保險(xiǎn)賠償金額為291.29634萬元；2015年1月27日，桐梓縣林業(yè)局和中國(guó)平安財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股份有限公司為桐梓縣柏箐自然保護(hù)區(qū)支付森林保險(xiǎn)理賠金6.9萬元；2016年貴州省森林保險(xiǎn)的保險(xiǎn)賠償金額為1730萬元。以上數(shù)據(jù)雖不能完整反映全省政策性森林保險(xiǎn)的賠付情況，但說明了森林保險(xiǎn)的賠付處于穩(wěn)步發(fā)展階段，體現(xiàn)了各保險(xiǎn)公司對(duì)森林保險(xiǎn)賠付的較高積極性。

三、貴州省政策性森林保險(xiǎn)發(fā)展存在的問題及原因

摘要:目的:為研究政府在農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)方面政策工具選擇情況，本文對(duì)1991－2018年的68份中央級(jí)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)政策文本進(jìn)行了定量分析。方法:通過NVivo強(qiáng)大的質(zhì)性分析功能對(duì)政策文本進(jìn)行聚類分析。結(jié)論:從政策工具的選擇來看，政府逐漸減少使用強(qiáng)制型工具，服務(wù)型政策工具越來越成為政府應(yīng)對(duì)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)問題的常用工具;在政策執(zhí)行方面，多以中央政府政策引導(dǎo)為主，各地方還處于被動(dòng)接受狀態(tài)，政策工具的應(yīng)用和政策執(zhí)行度有待提高。

關(guān)鍵詞:政策工具選擇;農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn);政策文本計(jì)量

根據(jù)2018年中國(guó)統(tǒng)計(jì)年鑒數(shù)據(jù)資料顯示，我國(guó)農(nóng)村老年人口數(shù)約為8557萬，占全國(guó)老年人口數(shù)的65.82%，農(nóng)村人口老齡化高于城市1.24%，而農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)覆蓋率只有70%，約有860萬貧困老年群體缺乏基本的養(yǎng)老保障①。黨的以來，農(nóng)村居民養(yǎng)老一直是國(guó)家重點(diǎn)關(guān)注的問題之一。在推行農(nóng)村改革發(fā)展和扶貧的工作中，政府明確提出要提高農(nóng)村養(yǎng)老保障水平，滿足農(nóng)村居民養(yǎng)老基本生活需求。但是現(xiàn)階段，隨著人民生活水平提高、物價(jià)上漲、原有養(yǎng)老金難以滿足當(dāng)前農(nóng)村居民基本生活需求。同時(shí)，大部分農(nóng)村老年群體養(yǎng)老意識(shí)低，大部分還停留在養(yǎng)兒防老時(shí)代，但由于家庭規(guī)模小型化、年輕人的經(jīng)濟(jì)能力低和面臨的生活壓力大難以對(duì)老人照顧周全，導(dǎo)致大部分老年人在高齡階段依舊自食其力，一旦失去勞動(dòng)力，基本生活很難得到保障，這也加劇了當(dāng)前農(nóng)村養(yǎng)老問題。因此，需要在對(duì)國(guó)家以往農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)政策進(jìn)行研究的基礎(chǔ)上，發(fā)現(xiàn)政府政策工具選擇的規(guī)律和趨勢(shì)，挖掘和開發(fā)新的政策工具，根據(jù)時(shí)代的發(fā)展，為政府在解決農(nóng)村養(yǎng)老問題政策工具的選擇上提供參考依據(jù)。

一、農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)政策文本來源與研究方法

(一)政策文本來源。北大法寶數(shù)據(jù)庫(kù)是目前我國(guó)內(nèi)容、功能最全面的政策和法規(guī)類數(shù)據(jù)庫(kù)。本文以“農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)”“城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)”為關(guān)鍵詞，在數(shù)據(jù)庫(kù)搜索1991－2018年間的政策文本內(nèi)容，共搜索到中央層面的政策文本160篇，地方層面的政策文本4701篇。由于地方養(yǎng)老保險(xiǎn)政策法規(guī)均以中央為藍(lán)本，本文僅對(duì)中央層面的農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)政策文本進(jìn)行計(jì)量分析，在剔除重復(fù)和無用的政策文本后，共得到農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)中央層面政策文本68篇。

(二)政策文本編碼。為了對(duì)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)政策文本進(jìn)行更深入細(xì)致的研究，本文將1991－2018年間的68篇政策文本導(dǎo)入NVivo11軟件，通過其強(qiáng)大的查詢、編碼、分類功能，對(duì)內(nèi)容涉及到“農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)”和“城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)”的條目進(jìn)行搜索和初步編碼。初步編碼顯示，在獲得的53三個(gè)編碼點(diǎn)中，“公共服務(wù)”所占比例最高，“養(yǎng)老保險(xiǎn)制度”和“法律法規(guī)”緊隨其后，如圖1所示。本文對(duì)初步編碼點(diǎn)進(jìn)一步聚類。首先，由NVivo根據(jù)Pearson相關(guān)系數(shù)對(duì)編碼點(diǎn)詞義的相似性進(jìn)行衡量，并進(jìn)行自動(dòng)聚類，以便于下文進(jìn)行政策工具分析，結(jié)果如圖2所示。