城市商業銀行范文10篇

摘要：城市商業銀行是在我國特定歷史時期產生的，和國有商業銀行相比，它具有規模小，抗風險能力弱的特點，然而它又具有立足地方、服務中小企業和城市居民的先天優勢，在新形勢下如何實現我國城市商業銀行的可持續發展是擺在當前迫切需要解決的課題。城市商業銀行要想實現可持續發展戰略，必須走聯合、重組、并購和上市的資本運營之路。

關鍵詞：城市商業銀行；發展；戰略

1我國城市商業銀行發展現狀和存在的問題

中國的城市商業銀行最早的雛形可以追溯到產生于上世紀70年代末的城市信用合作社，城市信用合作社的誕生主要是為了解決城鎮個體工商企業“開戶難，結算難、存款難，貸款難”的現實問題。當時城市信用合作社總體的狀況可以概括為：機構數量多，經營規模小、人員素質低、資產質量差。在這一背景下，為了增加這些機構自身應對風險的能力，也為了方便實施切實有效的監管，從1995年開始國務院決定在一些經濟發達的城市，在合并重組城市信用社、城市合作銀行的基礎上，組建了城市商業銀行。截至2005年9月底，中國已建成城市商業銀行113家，資產總額達到18833億元，占所有銀行機構總資產的比重為5.1%.營業網點數接近6000個，從業人員則超過了1O萬人，業已成為中國銀行體系中的一個重要組成部分。由于全國的110多家城市商業銀行，大多是由城市信用社、城市內農村信用社及金融服務社合并而來，所以中國城市商業銀行從誕生之初起就具備了其先天不足的弱勢：

（1）城市商業銀行的基礎比較薄弱

大部分城市商業銀行成立的時間不長，普遍規模較小、基礎比較脆弱，特別是目前資產質量不高直接成為制約城市商業銀行發展的主要原因。造成城市商業銀行不良資產比重過大的原因主要是，一方面就是在城市商業銀行組建初期，由于缺乏管理和有效的制度制約，部分城市商業銀行的清產核資工作不嚴密、資產質量風險、財務風險沒有得到充分披露和沒有建立相應的風險準備造成的；另外，地方性行政干預城市商業銀行的經營活動以及社會總體信用不佳造成的銀行資產狀況的惡化，加之近些年監管不力所導致。

摘要：本文應用隨機前沿方法(SFA)分析了城市商業銀行入世5年的效率及其平均值變動趨勢。研究發現，城商行的技術效率的確受到無效率項的影響，而該項的負影響因外資銀行持有而大大減弱。這說明近年來通過引入外資銀行來改善城商行的股權結構不合理、公司治理差、資本缺乏以及創新能力不足等問題的確明顯提高了銀行的效率。當然，引入外資只是解決問題的一部分。最近，城商行開始組合成區域性商業銀行、或跨省設立分支機構、或者籌備上市，這些做法對城市商業銀行效率將產生何種影響，我們拭目以待。

關鍵詞：城市商業銀行；效率；外資銀行

城商行在加入WTO后的經營效率如何?效率有怎樣的變化趨勢?外資銀行的引入對城商行效率的改善是否有我們期待的正影響?影響大小如何?本文運用隨機前沿生產函數模型在Bankscope數據庫所有的城商行數據基礎上分析其效率以回答上述問題。

一、城市商業銀行與外資進入

自1995年第一家城市商業銀行——深圳市商業銀行成立以來，經過十余年的發展，到2006年二季度末，全國共有97家城市商業銀行，總資產達22925．9億元，占同期全國商業銀行總資產的6．6％。城市商業銀行已成為我國銀行業中的重要力量。

作為繼國有商業銀行和全國性股份制商業銀行之后的銀行業“第三梯隊”的城市商業銀行，其成立和發展，一方面在一定程度上填補了國有商業銀行收縮機構造成的市場空白，較好地滿足了中小企業和居民的融資需求，另一方面則促進了銀行之間的競爭，帶動了商業銀行服務水平、服務質量和工作效率的提高。劉錫良和辛樹人(2006)對山東省11家城市商業銀行的研究顯示，到2005年底，城商行的貸款市場份額為全省的7．03％，而投入中小、民營、科技企業的貸款占這三類企業已獲得貸款總量的21-3％，這充分說明了城商行信貸決策中心貼近需求主體的比較優勢。

一、主要問題

（一）法人治理結構存在缺陷，科學、高效的決策與激勵機制尚未真正建立。一是有的行董事長長期缺位，由副董事長兼行長行使職權；有的行董事長和行長由1人兼職，決策權與經營權沒有做到有效分離；有的行董事、監事長期不履行職責，董事會、監事會形同虛設，內部控制薄弱。二是有些行經營班子不團結，形成不了合力，嚴重影響了業務發展和經營管理。三是有的行大量從事關聯交易，超比例發放股東貸款，形成新的風險。

（二）資產質量差，處置難度大，潛在的資產損失已成為城市商業銀行經營的主要風險。一是貸款質量差。城市商業銀行承接了原城市信用社大量不良資產，背負了原城市信用社留下的沉重的資金包袱，先天不足，成為大多數城市商業銀行的共同特征。二是資產損失嚴重。根據風險調查情況統計，該省城市商業銀行估計資產損失占資產總額的16.8%.其中資金損失占71%，外拆損失占11%，投資損失占5%，抵貸資產損失占7%，應收利息損失占2%，案件損失占2%，其他損失占2%.資產損失有很大一部份原因是歷史包袱形成，但經營者處置不當，管理不善以及地方政府財力不足，拿不出有效的優良資產來置換城市商業銀行的不良資產也是重要原因。

（三）經營效益差，虧損嚴重，盈利能力后勁不足。一是非生息資產占比高。該省城市商業銀行非生息資產占比為17.5%，最高占比為21.45%.二是財務虧損嚴重。該省城市商業銀行累計虧損8.27億元，占其實收資本總額的75.04%.三是業務品種單一。很多城市商業銀行只能提供有限的商業銀行服務，產品創新不夠，特別是地市城市商業銀行，金融服務產品單一，不能形成良好的效益增長點。四是經營規模較小。無論是從營業網點、客戶關系、還是信息資源方面，同其他商業銀行比都處于競爭劣勢，難以形成規模經濟效益。究其原因，除了歷史包袱外，更重要的還有城市商業銀行經營管理者的經營理念保守，管理模式落后。

（四）資不抵債嚴重，資本金不足、不真實，股本結構難以達到監管當局的要求。一是資不抵債嚴重。該省城市商業銀行有三分之二已嚴重資不抵債或臨近其邊緣。二是資本金嚴重不足。只有三分之一的城市商業銀行資本充足率達到8%，而資本充足率最低的則為-9%.三是資本金不真實。個別行在增資擴股時，因難以募足資本金，于是采取向協商好的企業發放貸款，這些企業以貸款作為自有資金向城市商業銀行入股的方式，來達到規定的資本金下限，以滿足監管機構對其市場準入的要求，造成其實收資本不實，屬虛假入股。目前城市商業銀行增資擴股面臨的問題：一方面是銀行找不到經營狀況好、資金實力強、社會信譽高并且出錢不套錢、參股不控股的企業來投資入股；另一方面是雖然有些具備一定資金實力、經營規模大而想投資入股的企業，但因入股的目的不純，監管當局又不讓其投資入股。

（五）市場定位出現偏離，業務特色尚不突出，銀行發展受到嚴重制約。由于同銀行業的競爭一直是處在一種低層次的循環之中，很多城市商業銀行不講發展規劃、不計經營成本、不顧金融法規地同其他商業銀行搶地盤、爭儲源、壘大戶，而對本應屬于自己市場份內的業務漠不關心，好的市政建設項目拿不到，市民的需求得不到滿足。在市場開拓方面，一些行沒有及時培養和發展自己的基本客戶，不能圍繞著基本客戶的需求來擴大業務。面對日趨激烈的市場競爭，為了上規模、出效益，一些行甚至采取一些違規方式來吸引客戶，擴大業務量。

摘要：國內金融市場處于不斷完善與發展之中，城市商業銀行作為一般性金融機構，其近幾年更是獲得了極為明顯的發展。國內城市商業銀行從本質上而言依然是一種企業性質組織形式，在日常經營發展中也勢必要進行系列財務管理活動。通過研究可以發現，國內商業銀行當前在財務管理上存在著諸如財務管理成本過高此類的普遍問題，能否對商業銀行財務管理中存在的系列問題予以解決，提升商業銀行綜合財務管理水平也是一個值得思考的問題。

關鍵詞：城市商業銀行；財務管理；問題；對策

城市商業銀行財務管理事宜近幾年得到了廣泛關注，各大商業銀行業極為注重財務管理狀況的扭轉，在國內銀行業同業競爭越發增加，外部沖擊越發明顯的情形下，依托財務管理能力的提升帶動自身綜合實力與綜合競爭力的提升更是成為大多數城市商業銀行的共識。長期以來城市商業銀行在整個金融體系中優勢性地位明顯，市場紅利影響下其財務管理能力提升積極性不足且財務管理中存在的系列問題也并未對總體發展產生明顯影響，但這并不意味商業銀行取法財務管理能力提升的必要。

一、城市商業銀行加強財務管理的意義

財務管理是在一定的整體目標下，關于資產的購置(投資)，資本的融通(籌資)和經營中現金流量(營運資金)，以及利潤分配的管理。財務管理是企業管理的一個組成部分，它是根據財經法規制度，按照財務管理的原則，組織企業財務活動，處理財務關系的一項經濟管理工作。在當代企業管理理論中，財務管理是企業管理中的重要組成部分且對生產經營的各個方面都會產生直接影響。新時期下單一企業經濟業務的類型多變，數量較多，財務管理壓力逐漸增大背景下做好財務管理工作也具有眾多意義。財務管理之于城市商業銀行的生存和發展具有多重意義，特別是在當前城市商業銀行生存發展壓力較大背景下，財務管理之于商業銀行的意義更加顯著。首先，良好的財務管理能力有利于城市商業銀行綜合管理水平的提升，財務管理作為一項與眾多經營發展行為相關的管理活動，其開展好壞將對于整體的公司管理結構與治理結構產生直接影響。其次，較好的進行財務管理有利于商業銀行綜合競爭力的提升，在企業綜合競爭力評價模型中，管理能力是其中的重要影響指標，國內多數城市商業銀行均已成功進行了股份制改革，社會主義市場經濟體制下，較好的財務管理能力也能為城市商業銀行綜合競爭力提升及發展做出貢獻。

二、城市商業銀行財務管理中存在的問題

摘要：隨著國際金融市場的競爭不斷激烈，我國金融行業面臨巨大沖擊。作為國家金融行業的中堅力量的商業銀行，所面臨的挑戰更加嚴峻。因此，應對愈加激烈的金融競爭，城市商業銀行必須不斷加強財務管理，確立適合商業銀行自身的財務管理目標，明確商業銀行管理理念，從而不斷提高銀行自身競爭力，降低銀行財務風險，為城市商業銀行的發展提供保障。

關鍵詞：城市商業銀行；財務管理；問題；研究

20世紀90年代，城市信用社經過一系列改制之后成為現在的城市商業銀行，并迅速發展，其在城市金融發展過程中起到了重要作用。但由于我國城市商業銀行成立時間不長，在進行財務管理過程中存在很多不足，嚴重影響了城市商業銀行的發展。城市商業銀行必須重視財務管理。只有商業銀行不斷加強財務管理，強化資金的管理，更新管理理念，才能提高自身競爭力，提高自身抗風險的能力，才能促進銀行可持續的發展，才能更好的為城市的經濟建設服務。

一、城市商業銀行財務管理存在的問題

(一)銀行缺乏財務成本管理意識

銀行開展財務管理需要專業的財務管理人員以及財務管理意識，而目前我國大部分城市商業銀行往往缺乏成本管理意識。我國城市商業銀行財務管理人員往往注重自身本職工作，對于財務管理的重要性認識不夠，在實際工作中也沒有做到重點對待，并且由于銀行對于財務管理人員的培訓不夠，財務管理人員的綜合素質不高，導致財務管理工作不力。同時，由于銀行粗放式的財務管理方式，導致銀行在進行財務核算時不能面面俱到，財務管理工作不能真正落實。

隨著我國經濟社會的飛速發展，信息化進程不斷加快，互聯網時代下城市商業銀行要加快轉型發展，制定新的營銷策略，以此在市場競爭中占據優勢地位。互聯網的高速發展對傳統的銀行架構造成了極大的沖擊，促使傳統銀行營銷模式發生巨大改變。本文通過互聯網發展對商業銀行經營環境主要改變分析，提出了一些互聯網背景下城市商業銀行轉型與營銷策略，以期能夠促進互聯網時代背景下城市商業銀行飛速發展。

1互聯網發展對城市商業銀行經營環境主要改變

隨著互聯網信息技術的飛速發展，金融業不斷引進互聯網信息技術，我國已逐步進入了互聯網金融時代，產生了全新的互聯網金融模式，其對城市商業銀行經營環境的發展產生了較大的影響，主要表現在下列幾個方面：

1.1競爭主體多元化

隨著互聯網時代的到來，互聯網銀行等新興金融服務主體的出現和興起，不僅使市場競爭有持續加劇的跡象，更是給包括城市商業銀行在內的傳統銀行帶來變革性的沖擊。因為在互聯網金融平臺上將一個產品和服務做到極致后，會沿著價值鏈不斷向上突破，不斷地向傳統銀行的核心業務滲透和突圍，逐步消解銀行的客戶基礎。而作為較為傳統的城市商業銀行，其發展規模相對較小，創新能力有限，想要跟上互聯網金融的發展節奏還有一定的難度，在互聯網信息技術時代下各類金融主體的興起對城市商業銀行的發展產生了一定的影響。

1.2客戶活動在線化

【摘要】目前，商業銀行的不良貸款風險形勢嚴峻。面臨國有商業銀行、股份制商業銀行規模與實力的強勢競爭以及外資銀行先進管理與雄厚資本的虎視眈眈，如果城市商業銀行不良貸款風險不及時有效化解必將成為其生存與發展的最大威脅。

城市商業銀行作為我國金融體系的組成部分之一，存在著盲目擴張規模，超常規或負重發展的現象，使城市商業銀行蘊藏的金融風險，可能直接影響到地方經濟、金融的發展和穩定。

一、城市商業銀行不良資產現狀

銀行不良資產是在現實條件下不能給銀行帶來預期收益的資產，也就是銀行信貸資產。造成貸款利息不能按時足額回收，甚至本金都難以收回或無法收回的不良信貸資產。全國城市商業銀行的總資產20.37萬億元，總負債為19.54億元，不良貸款率是7.73%，僅次于國有商業銀行，不良資產的規模841.7億元。

二、城市商業銀行不良資產的特點

（一）不良資產的類型特殊

一、城商行上市的必要性

（一）對自身的意義。我國城商行資本金補充率普遍較低，資本金補充機制也很不完善。城商行大部分通過留存收益、股東以部分紅利注資等渠道補充資本，其增資擴股不僅受到自身經營狀況的限制，而且受到監管當局嚴格的審查。應對這些問題雖然有很多辦法，比如政府注資、引進民營資本、業務聯合重組和跨區域經營等，但是就當前形勢來看淺論城市商業銀行上市□鄭碧嫻摘要：伴隨著中國金融的發展，城市商業銀行（以下簡稱“城商行”）的發展也越來越迅速，城商行從數量和質量上都在不斷提升，已經成為金融領域不可或缺的組成部分。然而，目前城商行發展存在諸多障礙，如資本約束、地域限制、不良資產等。因此，被稱為銀行業第三梯隊的中國城商行的改革迫在眉睫。本文從城商行發展的瓶頸因素分析入手，提出城商行上市的必要性及上市行為建議。最有效的應對措施就是上市。通過發行上市，城商行可以動態考慮資本金與資產規模擴張之間的平衡制約關系，在滿足資本充足率要求的前提下，靈活運用新設機構、并購等方式，突破目前城商行經營的區域限制，實現跨區域經營。

（二）對金融業及地方政府的影響。城商行一直是銀行業中不被看好的小字輩，規模小、受地域限制、資產質量較差、員工素質參差不齊，而且大多數城商行業沒有國外注資和四大資產管理公司為其不良資產埋單。因此不少城商行的增資擴股工作很難開展，長期備受資本充足率不達標問題的困擾。隨著商業銀行上市后的價值得到充分發現，國內的企業家和外資企業會開始意識到城商行的價值，可以為他們自己帶來更多的產業投資機會。南京銀行、寧波銀行和北京銀行的上市不僅在城商行群體中掀起巨浪，而且還對全國性商業銀行帶來不小的沖擊。

二、對城商行上市行為的建議

（一）博采眾長，積極開拓中間業務，發展優勢領域。鑒于城商行起步晚，發展滯后的現狀，城商行應該加強自己的學習，向其他發展良好的中小股份制銀行、國有銀行學習其在國內發展的成功之道，同時，要積極學習和印鑒國際先進經驗和技術，努力提高對外開放水平。在硬件方面，積極開發引進先進的系統、設備，為日常經營活動做最好的準備；在軟件方面，要積極引進人才，培養發展內部員工，學習新的技術和理念，提高自己的核心競爭力，力爭在最短時間內使員工素質得到最大提升。在提升軟硬件的同時，還要積極開展中間業務，努力開辟自己的特色領域。目前中間業務對銀行業來說都是個具有很大潛力的領域，沒有哪家銀行一家獨大，而這對于城商行來說是一個難得的機遇。因此，城商行必須大力發展中間業務，改進對客戶的服務，推進銀團貸款，改進盈利結構，不斷提高規避風險和培育可持續發展能力，提高金融業為社會經濟服務、為消費者服務的水平和質量。

（二）加強公司管理，優化資產結構，降低不良貸款率。城商行完善自身最重要的就是完善法人治理結構，加強公司管理。在公司結構完善的前提下，完善資產配置狀況，優化資產結構，減少不良貸款。同時，必須防止在降低不良資產時弄虛作假，要嚴格按照銀監會的貸款五級分類法對既存貸款進行操作和認定程序，嚴格做好貸前盡職調查和資產評估的內審工作，根據客戶資產變化狀況，及時調整貸款質量形態。

城市商業銀行是我國銀行體制中的一個重要組成部分,它的組建和發展對我國經濟和金融業的市場化進程具有十分重要的意義。面臨當前內外經營環境的巨大變遷,城市商業銀行何以有效應對,是業內外人士廣泛關注的一個重要課題。

一、我國城市商業銀行產生的歷史背景及其現實處境

“雙軌制”是我國經濟體制改革績效顯著的主要原因,即在保持國有經濟穩定發展的同時放松國家壟斷,使新興部門進入,利用競爭所形成的“鯰魚效應”,提高國有部門的效率,帶動經濟增長。與此相似,我國金融業改革同樣走了“雙軌制”之路,即在原先國有銀行框架內引進中小商業銀行,利用“長出”的新體制推動舊體制的變革。

盡管從量的角度,城市商業銀行的總體實力還不是很強,然而,城市商業銀行的組建和發展,在經濟、金融各個層面上仍然產生了一系列重要的影響:首先,促進了銀行業的改革開放;其次,提高了金融資源配置效率;再次,有效地化解了歷史形成的金融風險;最后,推動了地方經濟的發展。

二、我國城市商業銀行發展的現狀及其所面臨的問題

在我國城市商業銀行的發展過程中,曾經存在著資產質量較差、資本充足率不足等問題隨著以往存在問題的解決,當前我國城市商業銀行面臨的問題集中到以下幾個方面:

一、城市商業銀行發展歷史

第一階段：城市商業銀行建立。城市信用合作社自成立伊始存在著資本金不充足、資產質量低、不良資產比率高等問題，為克服城市信用社規模小、抗風險能力差、經營素質參差不齊的弱點，城市信用合作社開始合并為地方商業銀行。1995年6月22日，深圳城市合作商業銀行的成立，標志著中國城市商業合作銀行的誕生。

第二階段：城市商業銀行的發展。1998年3月13日，經國務院同意，人民銀行與國家工商行政管理局聯合發出通知，將城市合作銀行改名為“xx市商業銀行”，簡稱“城市商業銀行”。

第三階段：嘗試跨區域經營。上海銀行2005年12月16日宣布，經中國銀監會審核，寧波銀監局已同意上海銀行在寧波籌建分行。中國銀監會表示，按照“扶優限劣”的原則，對于達到現有股份制商業銀行中等以上水平的城市商業銀行，將逐步允許其跨區域經營，中國城市商業銀行開始了跨區域經營的嘗試。

二、制約城市商業銀行發展的主要問題

（一）市場份額低