反洗錢(qián)范文10篇

在實(shí)際操作過(guò)程中，反洗錢(qián)工作還存在諸多問(wèn)題和困惑，需要尋求妥善的對(duì)策和出臺(tái)相應(yīng)的政策措施加以解決。

一、當(dāng)前反洗錢(qián)工作面臨的主要困擾

1、認(rèn)識(shí)不夠，缺乏反洗錢(qián)工作的緊迫感。由于反洗錢(qián)是一個(gè)新概念，相當(dāng)多的人缺乏足夠認(rèn)識(shí)，對(duì)基層行開(kāi)展反洗錢(qián)的必要性持懷疑態(tài)度，金融機(jī)構(gòu)也缺乏主動(dòng)性。目前在認(rèn)識(shí)上雖有明顯轉(zhuǎn)變，但在認(rèn)識(shí)的深度和水平上仍需進(jìn)一步提高，而有關(guān)部門(mén)和社會(huì)居民的相關(guān)知識(shí)更少，難以形成反洗錢(qián)工作的濃烈氛圍，人民銀行必須繼續(xù)加強(qiáng)反洗錢(qián)工作的宣傳發(fā)動(dòng)，增強(qiáng)社會(huì)各方的緊迫感和責(zé)任意識(shí)。

2、組織松散，缺乏反洗錢(qián)運(yùn)作的協(xié)調(diào)機(jī)制。

①反洗錢(qián)組織目前基層人民銀行尚未成立專職的反洗錢(qián)機(jī)構(gòu)和隊(duì)伍，主要工作人員基本為兼職，日常工作的組織仍處于松散的狀態(tài)。②各金融機(jī)構(gòu)也僅僅是按照人行要求對(duì)應(yīng)成立了領(lǐng)導(dǎo)小組，分別指定了不同的部門(mén)負(fù)責(zé)反洗錢(qián)業(yè)務(wù)，如在湖北轄內(nèi)，工行設(shè)在法律事務(wù)部，農(nóng)行設(shè)在保衛(wèi)處，中行設(shè)在法律與合規(guī)處，建行由營(yíng)業(yè)部負(fù)責(zé)。附屬在單個(gè)業(yè)務(wù)部門(mén)很難適應(yīng)發(fā)現(xiàn)、分析和上報(bào)可疑資金運(yùn)動(dòng)的需要。③金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管部門(mén)缺乏有效的反洗錢(qián)工作協(xié)作機(jī)制，基層人行相應(yīng)的違規(guī)處理面臨矛盾，比如，《金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)規(guī)定》對(duì)金融機(jī)構(gòu)違反反洗錢(qián)義務(wù)的處罰措施包括，可由人民銀行“取消其直接負(fù)責(zé)的高級(jí)管理人員的任職資格”，基層人行對(duì)反洗錢(qián)工作的處罰建議難以落實(shí)到位，與反洗錢(qián)有關(guān)的部門(mén)的合作機(jī)制和“一行三會(huì)”協(xié)調(diào)機(jī)制還在建立和完善中，協(xié)調(diào)難、配合難、齊抓共管更難。

3、理念模糊，日常操作缺乏可行的制度規(guī)程。基層行反洗錢(qián)人員對(duì)洗錢(qián)交易的一般過(guò)程研究不夠，工作理念模糊，對(duì)整個(gè)反洗錢(qián)工作的指導(dǎo)思想、原則目標(biāo)、組織體系、工作內(nèi)容、運(yùn)作方式都沒(méi)有明確可行的思路，要么是充當(dāng)檔案員角色被動(dòng)地收集保存交易報(bào)表，要么是等待觀望上級(jí)現(xiàn)成的工作模式出臺(tái)，不能主動(dòng)地根據(jù)“一規(guī)定兩辦法”制定實(shí)施細(xì)則。因而現(xiàn)行反洗錢(qián)手段不能適應(yīng)反洗錢(qián)工作需要，僅把工作重心放在基層金融機(jī)構(gòu)大額支付交易和可疑支付交易報(bào)告上，收集了資料而不能發(fā)揮價(jià)值，離主動(dòng)防范和打擊洗錢(qián)犯罪的客觀要求太遠(yuǎn)。

一、洗錢(qián)的定義及危害

無(wú)論從國(guó)際還是國(guó)內(nèi)來(lái)看，洗錢(qián)的定義仍是形式多樣的。《新帕爾格雷夫金融大辭典》把洗錢(qián)定義為“將非法活動(dòng)收入轉(zhuǎn)變?yōu)槠鋪?lái)源可有效地不受執(zhí)法者和社會(huì)注意的房地產(chǎn)和金融資產(chǎn)”，“是所有與永久隱藏各種形式的犯罪分子的收入的非法來(lái)源有關(guān)的活動(dòng)”。2006年6月，在我國(guó)《反洗錢(qián)法》草案中，洗錢(qián)是指通過(guò)各種方式掩飾、隱瞞犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等犯罪的違法所得及其收益的來(lái)源和性質(zhì)的活動(dòng)。拋開(kāi)犯罪與非犯罪的法律定義，從抽象的金融學(xué)意義上考察洗錢(qián)行為，可將它視為一種將風(fēng)險(xiǎn)和收益推向極致的金融行為。

洗錢(qián)不僅損害了金融體系的安全和信譽(yù)，而且對(duì)于正常的經(jīng)濟(jì)秩序、社會(huì)風(fēng)氣等各方面都具有極大的破壞作用。

1.損害金融機(jī)構(gòu)的信譽(yù)和效益。洗錢(qián)主要通過(guò)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行，大多數(shù)情況下，洗錢(qián)行為侵犯了國(guó)家對(duì)金融活動(dòng)的監(jiān)管制度，使金融機(jī)構(gòu)在客戶中的信譽(yù)和安全感受損，進(jìn)而也影響了金融機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)份額，甚至發(fā)生擠兌。同時(shí)金融業(yè)又與工商企業(yè)、流通企業(yè)等社會(huì)經(jīng)濟(jì)體系各環(huán)節(jié)密切相關(guān)，一個(gè)金融機(jī)構(gòu)的不良行為很可能會(huì)產(chǎn)生“多米諾骨牌”效應(yīng)，極大地干擾社會(huì)正常的經(jīng)濟(jì)秩序，嚴(yán)重地影響經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展。

2.削弱宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控政策的效果。洗錢(qián)活動(dòng)不遵循資金流向最有效益領(lǐng)域的基本經(jīng)濟(jì)規(guī)律，破壞了資源的合理配置，客觀上干擾了國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控的政策效果，損害經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定和可持續(xù)增長(zhǎng)。

3.引發(fā)經(jīng)濟(jì)扭曲和不穩(wěn)定。洗錢(qián)造成資本外逃，導(dǎo)致社會(huì)財(cái)富流失。且由于洗錢(qián)把資金轉(zhuǎn)移到不易被注意的低質(zhì)量投資領(lǐng)域，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)可能因此受到消極影響。例如，房地產(chǎn)行業(yè)的火爆，并不一定是需求過(guò)旺所致，其很大部分原因是洗錢(qián)者的行為引起。當(dāng)這些行業(yè)不再是洗錢(qián)的目標(biāo)時(shí)，撤離資金會(huì)造成產(chǎn)業(yè)的不穩(wěn)定狀態(tài)，引發(fā)整體衰退，而整個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)也因此受影響。

一、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)作為一般金融機(jī)構(gòu)在反洗錢(qián)中面臨的現(xiàn)實(shí)困境

(一)動(dòng)力不對(duì)稱

洗錢(qián)者可以分為主動(dòng)洗錢(qián)者和被動(dòng)洗錢(qián)者。主動(dòng)洗錢(qián)者主要基于以下目的：一是將犯罪收益變成表面合法的資金，即洗錢(qián)是販毒、走私等上游犯罪的下游犯罪，其動(dòng)力來(lái)自于“價(jià)值創(chuàng)造”的使命，即“實(shí)現(xiàn)價(jià)值”；二是把合法資金洗成黑錢(qián)以用于非法用途，如把銀行貸款通過(guò)洗錢(qián)來(lái)資助恐怖行動(dòng)或其他非法活動(dòng)，主要是基于利益之爭(zhēng)，達(dá)到政治宗教甚至是報(bào)復(fù)目的；三是將一種合法資金洗成另一種表面合法實(shí)際不合法的資金，如把國(guó)有資產(chǎn)通過(guò)購(gòu)買(mǎi)團(tuán)體年金，將公款轉(zhuǎn)移到個(gè)人賬戶以達(dá)到侵占目的，即“公飽私囊”，滿足私利。而被動(dòng)洗錢(qián)者在洗錢(qián)過(guò)程中，既增加了收入，又過(guò)失地成為了主動(dòng)洗錢(qián)者的幫兇，如，保險(xiǎn)公司增加了保費(fèi)；中介人得到了傭金；跨國(guó)洗錢(qián)中，資金流入國(guó)增加了外匯收入和稅收收入。無(wú)論是主動(dòng)洗錢(qián)還是被動(dòng)洗錢(qián)都給洗錢(qián)者帶來(lái)一定實(shí)際意義上的好處，洗錢(qián)帶來(lái)的巨大收益就如同一個(gè)磁力超強(qiáng)的磁場(chǎng)吸引著洗錢(qián)犯罪者。

反洗錢(qián)是一種國(guó)際組織和各國(guó)政府領(lǐng)導(dǎo)的行政行為，其動(dòng)力主要來(lái)自于社會(huì)的正義感。反洗錢(qián)行為會(huì)使反洗錢(qián)的積極參加者付出一定的經(jīng)濟(jì)或其他成本。而我國(guó)又有規(guī)定：罰沒(méi)收入和追繳的贓款要全部上繳國(guó)庫(kù)。如此一來(lái)，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)所付出的制度成本、雇員成本、展業(yè)成本、核保成本……根本無(wú)從得以補(bǔ)償；對(duì)于協(xié)助國(guó)而言，成本大于收益，一部分外匯無(wú)償流出，可能還會(huì)因此導(dǎo)致國(guó)際收支的困難。如由于缺乏國(guó)內(nèi)法規(guī)的直接管制，地下保單的保單中介人很少有反洗錢(qián)的意識(shí)。再加上地下保單的傭金提成非常高，一般來(lái)說(shuō)，首期傭金高達(dá)60%，有的甚至達(dá)到80%—100%，為了招攬業(yè)務(wù)，他們通常不會(huì)嚴(yán)格追查保費(fèi)的來(lái)源，對(duì)客戶資料的審核也是能寬則寬。可見(jiàn)動(dòng)力的嚴(yán)重不對(duì)稱，很可能會(huì)導(dǎo)致洗錢(qián)犯罪惡性膨脹，而反洗錢(qián)行動(dòng)熱情不高、力度不夠的局面。在我國(guó)目前以保費(fèi)作為保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)評(píng)價(jià)的體制下，參與洗錢(qián)還可增加一定時(shí)期的保費(fèi)。所以，對(duì)于以營(yíng)利為目的的保險(xiǎn)公司，追求短期利益，會(huì)使其樂(lè)于看到資金流到自己的手中，而懈于追究資金的性質(zhì)及來(lái)源，不愿去監(jiān)控資金的流向，更不愿意去建立一套顯然要增加保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)成本但又不直接創(chuàng)造利潤(rùn)的反洗錢(qián)體系。

(二)外部效應(yīng)的不對(duì)稱性

若從經(jīng)濟(jì)學(xué)的外部性角度來(lái)分析洗錢(qián)與反洗錢(qián)，則洗錢(qián)作為一個(gè)獨(dú)立的“行業(yè)”具有負(fù)外部性，即“向他人施加成本，而非為他人帶來(lái)收益”——洗錢(qián)活動(dòng)損害了合法的商業(yè)活動(dòng)和健全的金融市場(chǎng)，造成一國(guó)經(jīng)濟(jì)政策的失控，導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)扭曲和動(dòng)蕩，所有這些都由國(guó)家和無(wú)辜的其他人來(lái)承擔(dān)。而反洗錢(qián)是典型的具有正外部性的活動(dòng)，即“不被補(bǔ)償?shù)氖找嫦蛩艘绯觥薄聪村X(qián)行為維護(hù)了社會(huì)正義，穩(wěn)定了金融市場(chǎng)，使國(guó)家和人民受益。這種外部效應(yīng)的嚴(yán)重不對(duì)稱，給反洗錢(qián)工作埋下了嚴(yán)重的隱患。下面建立模型來(lái)說(shuō)明這個(gè)問(wèn)題。

為深入貫徹落實(shí)中央、國(guó)務(wù)院和甘肅省政府關(guān)于打擊經(jīng)濟(jì)犯罪的有關(guān)指示精神，加強(qiáng)協(xié)調(diào)配合，有效防范和打擊洗錢(qián)犯罪活動(dòng)，維護(hù)國(guó)家正常的經(jīng)濟(jì)金融秩序和社會(huì)穩(wěn)定,依據(jù)《甘肅省人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)〈省政府反洗錢(qián)工作聯(lián)席會(huì)議制度〉的通知》（甘政辦發(fā)〔2007〕2號(hào)）精神，結(jié)合實(shí)際，特建立****市政府反洗錢(qián)工作聯(lián)席會(huì)議（以下簡(jiǎn)稱“聯(lián)席會(huì)議”）制度。

一、聯(lián)席會(huì)議主要職責(zé)

****市反洗錢(qián)工作聯(lián)席會(huì)議在市政府的領(lǐng)導(dǎo)下，指導(dǎo)全市反洗錢(qián)工作；貫徹落實(shí)國(guó)家反洗錢(qián)工作方針、政策和法律法規(guī)；組織、協(xié)調(diào)和落實(shí)各成員單位積極履行反洗錢(qián)工作職責(zé)，動(dòng)員全社會(huì)聯(lián)手開(kāi)展反洗錢(qián)工作；協(xié)調(diào)建立全市反洗錢(qián)綜合信息共享機(jī)制。

二、聯(lián)席會(huì)議成員單位

聯(lián)席會(huì)議由分管副市長(zhǎng)擔(dān)任總召集人，市政府分管副秘書(shū)長(zhǎng)、人民銀行****市中心支行行長(zhǎng)任召集人，相關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人為成員，具體名單如下：

總召集人：楊偉市委常委、副市長(zhǎng)

一、現(xiàn)金結(jié)算管理中存在的問(wèn)題及對(duì)反洗錢(qián)工作的影響

1.現(xiàn)金管理法規(guī)滯后，制約了反洗錢(qián)工作的開(kāi)展

目前人民銀行現(xiàn)金管理的法律依據(jù)主要是國(guó)務(wù)院1988年制定的《現(xiàn)金管理暫行條例》（以下簡(jiǎn)稱《條例》），隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的逐步發(fā)展，明顯不符合市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的要求。

一是部分規(guī)定已不符合實(shí)際情況。二是《條例》賦予開(kāi)戶銀行一定的行政管理職能，與《商業(yè)銀行法》規(guī)定的銀行作為企業(yè)性質(zhì)的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)不相關(guān)，履行起來(lái)實(shí)際成效不大，銀行為爭(zhēng)存款、拉客戶，為企業(yè)大開(kāi)現(xiàn)金使用方便之門(mén)，致使現(xiàn)金管理流于形式。三是處罰措施不完善，開(kāi)戶銀行作為國(guó)家現(xiàn)金管理的主要對(duì)象，《條例》中對(duì)其違規(guī)行為法律責(zé)任不明確，臨柜人員遵守現(xiàn)金管理制度的約束性不強(qiáng)，法律責(zé)任缺乏，已無(wú)法約束一些違規(guī)的現(xiàn)金管理行為，與反洗錢(qián)所要求的大額現(xiàn)金交易報(bào)告存在較大的差距。四是人民銀行的現(xiàn)金管理職能得不到充分發(fā)揮。人民銀行作為現(xiàn)金管理的主管部門(mén)，僅限于對(duì)金融機(jī)構(gòu)的檢查，不具備對(duì)企業(yè)等使用現(xiàn)金的主體的直接管理處罰權(quán)，不能深入監(jiān)督現(xiàn)金管理的全過(guò)程，從而造成了實(shí)際工作中企業(yè)對(duì)人民銀行的現(xiàn)金調(diào)查監(jiān)督不配合的現(xiàn)象，降低了中央銀行履行現(xiàn)金管理職能的權(quán)威，影響了反洗錢(qián)工作的開(kāi)展。

2.社會(huì)公眾長(zhǎng)期以來(lái)形成的現(xiàn)金使用偏好，加大了可疑交易核查的難度

現(xiàn)金雖然是最原始的支付手段，但也是流動(dòng)性最強(qiáng)的支付手段。目前，洗錢(qián)犯罪分子正好利用民營(yíng)經(jīng)濟(jì)和私營(yíng)經(jīng)濟(jì)比較發(fā)達(dá)、現(xiàn)金投放量和使用量巨大，偏好現(xiàn)金結(jié)算的氛圍進(jìn)行犯罪活動(dòng)，使合法交易與非法交易交織在一起，給反洗錢(qián)資金交易監(jiān)測(cè)帶來(lái)極大的困難，增加了反洗錢(qián)工作的成本，降低了反洗錢(qián)工作效率。

2006年4月25日，備受社會(huì)關(guān)注的《反洗錢(qián)法(草案)》，首次提請(qǐng)十屆全國(guó)人大常委會(huì)第21次會(huì)議審議。草案涵蓋了反洗錢(qián)監(jiān)督管理，金融機(jī)構(gòu)、特定非金融機(jī)構(gòu)的反洗錢(qián)義務(wù)，反洗錢(qián)調(diào)查制度，反洗錢(qián)國(guó)際合作和法律責(zé)任等內(nèi)容。這標(biāo)志著我國(guó)對(duì)洗錢(qián)犯罪的戰(zhàn)斗已經(jīng)打響。

所謂“洗錢(qián)”是指將犯罪所得及其收益通過(guò)轉(zhuǎn)讓、轉(zhuǎn)換、使用等方式，隱瞞和掩飾其非法來(lái)源和性質(zhì)，以使犯罪所得形式上合法化的行為。洗錢(qián)不僅為違法犯罪行為大開(kāi)方便之門(mén)，也損害了一國(guó)政治、社會(huì)、經(jīng)濟(jì)和金融體系的安全和信譽(yù)，嚴(yán)重地威脅著國(guó)際政治經(jīng)濟(jì)體系的安全。

據(jù)國(guó)際貨幣基金組織統(tǒng)計(jì)，全球每年洗錢(qián)的數(shù)額介于1.5萬(wàn)億到3萬(wàn)億美元之間，約占世界各國(guó)國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值(GDP)的2%至5%。因此，打擊洗錢(qián)犯罪已成為國(guó)際社會(huì)的共識(shí)，各國(guó)紛紛成立反洗錢(qián)機(jī)構(gòu)，同時(shí)國(guó)際社會(huì)反洗錢(qián)合作日益緊密，成立國(guó)際性和區(qū)域性反洗錢(qián)小組，聯(lián)合打擊洗錢(qián)犯罪。那么，“黑錢(qián)”到底是怎么“洗”白的，它又有哪些危害呢？

一、洗錢(qián)的主要方式

洗錢(qián)是違法犯罪分子“合法化”其犯罪活動(dòng)收益的手段和過(guò)程，是一種高智商犯罪。洗錢(qián)的方式花樣繁多，常見(jiàn)的主要有以下幾種：

1.將“黑錢(qián)”存入銀行。通過(guò)銀行等金融機(jī)構(gòu)洗錢(qián)是最經(jīng)典、最常見(jiàn)的洗錢(qián)方式。以販毒案件為例，販毒分子把販毒收益存入一家銀行后，通過(guò)不同賬戶(包括國(guó)外的銀行賬戶)之間的資金劃轉(zhuǎn)，模糊資金原始來(lái)源性質(zhì)，將黑錢(qián)“漂白”。自從我國(guó)實(shí)行儲(chǔ)蓄實(shí)名制后，直接存入銀行這種方式風(fēng)險(xiǎn)很大，于是犯罪分子采取變通的方法，把黑錢(qián)交給親屬，以親屬的名義存款，實(shí)際仍歸自己所有，或者是利用假身份證辦理存款手續(xù)。

摘要：反洗錢(qián)是當(dāng)今國(guó)際社會(huì)的一個(gè)焦點(diǎn)問(wèn)題。我國(guó)近年來(lái)非常注重采用法律手段打擊洗錢(qián)活動(dòng)，在較短的時(shí)間內(nèi)就初步構(gòu)建了以反洗錢(qián)刑事法律為基點(diǎn)、以金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)法規(guī)為重心、其他法律法規(guī)相配套的反洗錢(qián)法律體系，專門(mén)的《反洗錢(qián)法》也正在緊張起草之中。但相比國(guó)際反洗錢(qián)立法及實(shí)際工作的需要，我國(guó)當(dāng)前的反洗錢(qián)立法還存在諸多缺陷和問(wèn)題，需要盡快健全完善。

關(guān)鍵詞：反洗錢(qián)，反洗錢(qián)立法，洗錢(qián)活動(dòng)

近年來(lái)，隨著國(guó)際社會(huì)對(duì)恐怖融資打擊的強(qiáng)化和國(guó)內(nèi)洗錢(qián)活動(dòng)的不斷猖獗，我國(guó)重視和加快了反洗錢(qián)的法制建設(shè)。繼1990年12月28日全國(guó)人大常委會(huì)頒布《關(guān)于禁毒的決定》，在其第4條首次將洗錢(qián)活動(dòng)規(guī)定為犯罪后，1997年修訂的新《刑法》第191條又明確增設(shè)了洗錢(qián)罪，并于2001年12月29日《中華人民共和國(guó)刑法修正案（三）》第7條對(duì)刑法第191條進(jìn)行了修改，將恐怖活動(dòng)犯罪增列為洗錢(qián)罪的上游犯罪。2000年3月，國(guó)務(wù)院頒布了《個(gè)人存款賬戶實(shí)名制規(guī)定》，其從根本上否定了利用匿名賬戶進(jìn)行洗錢(qián)的合法性。此外，2003年1月3日，中國(guó)人民銀行制定頒布了主要針對(duì)金融系統(tǒng)反洗錢(qián)的《金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)規(guī)定》、《人民幣大額和可疑支付交易報(bào)告管理辦法》和《金融機(jī)構(gòu)大額和可疑外匯資金交易報(bào)告管理辦法》等三部規(guī)章（以下簡(jiǎn)稱“一個(gè)規(guī)定、兩個(gè)辦法”）。2003年12月新修改的《中國(guó)人民銀行法》也增加了有關(guān)反洗錢(qián)的條款。從而，初步構(gòu)建了一個(gè)以反洗錢(qián)刑事法律為基點(diǎn)、以金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)法規(guī)為重心、其他法律法規(guī)相配套的反洗錢(qián)法律體系。[①]然而，隨著國(guó)際國(guó)內(nèi)反洗錢(qián)形勢(shì)的發(fā)展，我國(guó)當(dāng)前的反洗錢(qián)立法尚存在諸多缺陷，嚴(yán)重滯后工作的需要，急需健全和完善。

一、我國(guó)當(dāng)前反洗錢(qián)立法存在的主要問(wèn)題

總體而言，我國(guó)的反洗錢(qián)立法尚處于起步階段，體系不夠完善，只是初步形成了一個(gè)由刑事立法、有關(guān)金融法律、行政法規(guī)和規(guī)章構(gòu)成的反洗錢(qián)法律框架，與國(guó)際反洗錢(qián)立法相比，還存在一定差距，主要表現(xiàn)在以下幾方面：

1、刑事立法中有關(guān)洗錢(qián)犯罪的規(guī)定仍不完善。

成員進(jìn)行專項(xiàng)培訓(xùn)，要求檢查組成員掌握現(xiàn)場(chǎng)檢查實(shí)施方案、現(xiàn)場(chǎng)檢查要求和被查單位有關(guān)情況，遵守工作紀(jì)律等。

第四章現(xiàn)場(chǎng)檢查實(shí)施

第十九條檢查組應(yīng)向被查單位出示《中國(guó)人民銀行執(zhí)法證》和《現(xiàn)場(chǎng)檢查通知書(shū)》，按《現(xiàn)場(chǎng)檢查通知書(shū)》確定的時(shí)間進(jìn)駐被查單位。

檢查組應(yīng)與被查單位舉行進(jìn)場(chǎng)會(huì)談，會(huì)談?dòng)蓹z查組組長(zhǎng)主持。會(huì)談內(nèi)容包括：

（一）檢查組組長(zhǎng)宣讀《現(xiàn)場(chǎng)檢查通知書(shū)》，說(shuō)明檢查的目的、內(nèi)容、時(shí)間安排以及對(duì)被查單位配合檢查工作的要求；

（二）聽(tīng)取被查單位的反洗錢(qián)工作介紹（被查單位應(yīng)提供文字材料交檢查組歸檔）。

本文作者：玄立平工作單位：中國(guó)人民銀行海口中心支行

客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)管理流于形式客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)管理，是指金融機(jī)構(gòu)依據(jù)客戶的特點(diǎn)或賬戶的屬性以及其它涉嫌洗錢(qián)和恐怖融資的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)因素，通過(guò)綜合分析、甄別，將客戶劃分為不同的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)并采取相應(yīng)控制措施的活動(dòng)。對(duì)客戶進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)管理，可以平衡反洗錢(qián)成本和收益，提高反洗錢(qián)工作效率。但目前我國(guó)反洗錢(qián)相關(guān)法律法規(guī)中對(duì)客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)管理的規(guī)定只有原則性的條款，具體該如何實(shí)施，沒(méi)有明確要求；在監(jiān)管中也只能是檢查是否按時(shí)對(duì)客戶進(jìn)行了風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分和審核。這就導(dǎo)致一些金融機(jī)構(gòu)劃分客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)不是出于預(yù)防本機(jī)構(gòu)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)的需要，而是擔(dān)心受到監(jiān)管機(jī)關(guān)處罰而被迫開(kāi)展，對(duì)客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)管理工作不夠重視，甚至部分機(jī)構(gòu)的反洗錢(qián)工作人員不清楚如何運(yùn)用這一結(jié)果支持反洗錢(qián)工作，多數(shù)機(jī)構(gòu)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分的結(jié)果也只停留在查詢、瀏覽等簡(jiǎn)單功能的使用上，沒(méi)有充分發(fā)揮該項(xiàng)工作的成效，使該項(xiàng)工作流于形式。可疑交易報(bào)告數(shù)量激增而情報(bào)價(jià)值不高可疑交易報(bào)告制度是預(yù)防洗錢(qián)措施的核心，報(bào)告質(zhì)量直接影響反洗錢(qián)監(jiān)測(cè)分析工作，從這幾年中國(guó)反洗錢(qián)年度報(bào)告中可以看出，2006年可疑交易報(bào)告僅153.5萬(wàn)份，2007年上升至1662.02萬(wàn)份，2008年為6891.5萬(wàn)份，2009年有所下降，為4293.3萬(wàn)份，2010年又上升至6185.2萬(wàn)份。盡管可疑交易報(bào)告數(shù)量不斷攀升，但質(zhì)量一直不高。同期人民銀行向偵查機(jī)關(guān)報(bào)案數(shù)2006年1239起、2007年554起、2008年752起、2009年654起、2010年911起，而偵查機(jī)關(guān)的立案數(shù)則更少，2007年94起、2008年215起、2009年119起、2010年374起。大量的可疑交易報(bào)告一方面容易造成中國(guó)是洗錢(qián)大國(guó)的錯(cuò)覺(jué)和誤解，相當(dāng)程度上影響了我國(guó)的國(guó)際形象，另一方面監(jiān)管部門(mén)和金融機(jī)構(gòu)都要付出相當(dāng)大的成本處理、保存這些信息，同時(shí)這些可疑交易報(bào)告中絕大多數(shù)為垃圾信息，這些垃圾信息又淹沒(méi)了真正的可疑交易，影響了反洗錢(qián)信息情報(bào)中心對(duì)洗錢(qián)線索分析和甄別的質(zhì)量，成為制約我國(guó)反洗錢(qián)監(jiān)管效率的瓶頸。大額交易報(bào)告工作實(shí)效讓人質(zhì)疑大額交易報(bào)告不必然與洗錢(qián)等違法犯罪活動(dòng)相關(guān)，國(guó)際上對(duì)是否要求金融機(jī)構(gòu)報(bào)送大額交易報(bào)告做法不一。我國(guó)當(dāng)初制定大額交易報(bào)告制度的主要目的在于通過(guò)對(duì)大額轉(zhuǎn)賬交易的宏觀分析，可以幫助確定反洗錢(qián)需要關(guān)注的行業(yè)、區(qū)域和交易種類等信息。目前要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)報(bào)送單位賬戶之間（法人、其他組織和個(gè)體工商戶）單筆或當(dāng)日累計(jì)人民幣200萬(wàn)元以上或者外幣等值20萬(wàn)美元以上的轉(zhuǎn)賬交易，自然人賬戶之間、自然人與單位賬戶之間單筆或當(dāng)日累計(jì)人民幣50萬(wàn)元以上或者外幣等值10萬(wàn)美元以上的轉(zhuǎn)賬交易，所有金融機(jī)構(gòu)都要報(bào)送單筆或當(dāng)日累計(jì)人民幣20萬(wàn)元以上或者外幣等值1萬(wàn)美元以上的現(xiàn)金交易。首先，這些門(mén)檻的設(shè)定是否科學(xué)合理還有待考證。如規(guī)定對(duì)于同一金融機(jī)構(gòu)、同一戶名下多個(gè)活期賬戶間轉(zhuǎn)存資金的業(yè)務(wù)不屬于大額交易免報(bào)范圍，結(jié)果客戶處于理財(cái)?shù)饶康倪M(jìn)行的交易被大量重復(fù)報(bào)送。其次，從開(kāi)始報(bào)送大額交易至今，監(jiān)管部門(mén)的有關(guān)工作報(bào)告中均沒(méi)有體現(xiàn)出如何利用大額交易報(bào)告進(jìn)行分析并將分析結(jié)果運(yùn)用于反洗錢(qián)工作中。而從這幾年中國(guó)人民銀行接收的大額交易報(bào)告量來(lái)看，2007年2.1億份，2008年1.77億份，2009年1.78億份，2010年2.4億份，雖然金融機(jī)構(gòu)報(bào)送大額交易已實(shí)現(xiàn)了系統(tǒng)自動(dòng)報(bào)送，成本得到了控制，但監(jiān)管部門(mén)需要對(duì)存儲(chǔ)海量的信息付出巨大的成本，由于沒(méi)有明顯實(shí)際成效也讓人對(duì)該項(xiàng)工作的必要性產(chǎn)生了懷疑。

原因分析

合規(guī)監(jiān)管的內(nèi)在缺陷制約了反洗錢(qián)工作的有效開(kāi)展當(dāng)前我國(guó)反洗錢(qián)監(jiān)管主要是合規(guī)監(jiān)管，這種監(jiān)管模式的核心是監(jiān)管者以法律制度的形式明確金融機(jī)構(gòu)的義務(wù)空間，即金融機(jī)構(gòu)在開(kāi)展業(yè)務(wù)過(guò)程中出現(xiàn)特定條件時(shí)，必須遵循法定要求采取措施，其基本假設(shè)是反洗錢(qián)義務(wù)可度量，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)履行什么義務(wù)、履行多少義務(wù)是確定的；基本監(jiān)管方法是運(yùn)用現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管發(fā)現(xiàn)金融機(jī)構(gòu)未按規(guī)定履行法定義務(wù)的事實(shí)，并按履行義務(wù)的情況給予適當(dāng)?shù)奶幜P。在反洗錢(qián)監(jiān)管初期，合規(guī)監(jiān)管對(duì)培養(yǎng)和提高金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)意識(shí)、有效履行反洗錢(qián)職責(zé)發(fā)揮了不可或缺的作用，而隨著反洗錢(qián)工作逐步推進(jìn)，合規(guī)監(jiān)管的弊端逐步顯現(xiàn)，其內(nèi)在缺陷也開(kāi)始制約反洗錢(qián)工作的有效開(kāi)展。首先，其基本假設(shè)是不成立的，隨著金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)不斷拓展，現(xiàn)行的法律法規(guī)沒(méi)有也不可能窮盡金融機(jī)構(gòu)的義務(wù)空間。其次，合規(guī)監(jiān)管缺乏激勵(lì)兼容，導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)防衛(wèi)心理較強(qiáng)。特別是在可疑交易報(bào)告方面，將可疑交易標(biāo)準(zhǔn)作為規(guī)章要求固化，不符合洗錢(qián)手法、類型會(huì)依據(jù)環(huán)境的變化而變化的特點(diǎn)，一些可疑交易報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)過(guò)于寬泛，與洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)度不高；在具體監(jiān)管中，監(jiān)管者將抓到幾筆可疑交易漏報(bào)或者其他違規(guī)行為作為重大處罰的依據(jù)，在這種制度安排下，必然導(dǎo)致金融專注于形式合規(guī)，“寧多勿漏”，報(bào)送大量的垃圾數(shù)據(jù)，既成為金融機(jī)構(gòu)的負(fù)擔(dān)又造成監(jiān)管機(jī)構(gòu)的負(fù)擔(dān)，雙方都付出了較高的執(zhí)行成本和監(jiān)管成本，實(shí)際成效卻不明顯，由此造成監(jiān)管效率不高。反洗錢(qián)規(guī)章制度的假定過(guò)于理想化現(xiàn)行的反洗錢(qián)制度假定金融機(jī)構(gòu)與監(jiān)管部門(mén)充分合作，金融機(jī)構(gòu)在發(fā)現(xiàn)任何洗錢(qián)跡象時(shí)，會(huì)主動(dòng)采取措施并立即向監(jiān)管部門(mén)報(bào)告，但金融機(jī)構(gòu)的反應(yīng)行為方式取決于兩個(gè)因素：一是能力，二是意愿。能力又取決于“知”和“信”。“知”是金融機(jī)構(gòu)對(duì)客戶的了解，具體表現(xiàn)為知道、懷疑或者有理由懷疑客戶有洗錢(qián)行為；“信”是金融機(jī)構(gòu)的誠(chéng)實(shí)信用以及相應(yīng)采取的措施，監(jiān)管部門(mén)希望金融機(jī)構(gòu)在追求自身利潤(rùn)最大化的同時(shí)，還會(huì)利用自己特定的信息資源優(yōu)勢(shì)為凈化金融環(huán)境服務(wù)。但事實(shí)上，有信無(wú)知的金融機(jī)構(gòu)不可能提供有價(jià)值的情報(bào)，知情不報(bào)的無(wú)異于洗錢(qián)者的同僚，無(wú)知無(wú)信的根本就是洗錢(qián)的天堂，因此只有知信兼?zhèn)涞慕鹑跈C(jī)構(gòu)才是監(jiān)管部門(mén)的理想合作人。意愿則在很大程度上取決于“本”和“利”，金融機(jī)構(gòu)為履行反洗錢(qián)義務(wù)付出了巨大的有形成本，收益卻主要是無(wú)形的，在本利權(quán)衡之后，理性的金融機(jī)構(gòu)只與監(jiān)管部門(mén)進(jìn)行“選擇性合作”，這也與“充分合作”的假定相差甚遠(yuǎn)。另外“，保守客戶秘密”是金融機(jī)構(gòu)極其重要的戰(zhàn)略性資產(chǎn)，但客戶身份識(shí)別要求金融機(jī)構(gòu)全面了解并共享客戶信息，這直接威脅到該資產(chǎn)的安全性，要求對(duì)客戶進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)管理，也給金融機(jī)構(gòu)的客戶經(jīng)理角色帶來(lái)了沖突，在一定程度上影響了金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行充分合作的意愿。現(xiàn)行反洗錢(qián)法律制度體系缺乏相關(guān)業(yè)務(wù)指引從我國(guó)目前的法律體系來(lái)看，暫時(shí)還缺乏相應(yīng)的反洗錢(qián)業(yè)務(wù)指引的內(nèi)容，相關(guān)的規(guī)章只有原則性的規(guī)定，但具體如何實(shí)施，并沒(méi)有明確要求，金融機(jī)構(gòu)只能自我完善。如在對(duì)客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)管理方面，只規(guī)定金融機(jī)構(gòu)要根據(jù)客戶特點(diǎn)，并考慮地域、業(yè)務(wù)、行業(yè)等進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類，具體該如何操作，沒(méi)有更細(xì)化的指引；又如對(duì)于非面對(duì)面交易，規(guī)定金融機(jī)構(gòu)要采取更為嚴(yán)格的客戶身份識(shí)別措施，但具體如何采取更嚴(yán)格的措施，相關(guān)規(guī)章中沒(méi)有進(jìn)一步的說(shuō)明。從對(duì)各金融機(jī)構(gòu)了解的情況來(lái)看，它們也沒(méi)有有效地對(duì)如何實(shí)施這些原則性規(guī)定做出細(xì)化和完善，在這種情況下，根據(jù)客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)或業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)情況來(lái)分別采取識(shí)別、監(jiān)測(cè)等要求就無(wú)法與其內(nèi)控體系有效融合，反洗錢(qián)工作效率也就難以提高。成本收益不對(duì)等，金融機(jī)構(gòu)容易出現(xiàn)短視行為金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展反洗錢(qián)工作需要投入大量的資源，包括制度安排、技術(shù)支持、組織機(jī)構(gòu)、宣傳培訓(xùn)、流程整合、接受檢查、協(xié)助調(diào)查等，隨著反洗錢(qián)工作的不斷深入，其投入的人力、物力等資源也不斷增加，而獲得的收益主要是有助于其樹(shù)立守法經(jīng)營(yíng)、具有社會(huì)責(zé)任感的良好形象等隱性收益。金融機(jī)構(gòu)作為“經(jīng)濟(jì)人”，必然以追求利潤(rùn)最大化為目標(biāo)，權(quán)衡開(kāi)展反洗錢(qián)工作的成本和收益，尤其在業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)日益激烈的情況下，出于業(yè)務(wù)考核壓力的考慮，金融機(jī)構(gòu)及其工作人員容易出現(xiàn)“短視”行為，怠于履行反洗錢(qián)義務(wù)。

對(duì)策建議

完善管理模式，推行風(fēng)險(xiǎn)為本的反洗錢(qián)工作方法所謂風(fēng)險(xiǎn)為本，就是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)配置反洗錢(qián)資源，其核心是識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)、評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)，這種監(jiān)管模式有利于監(jiān)管部門(mén)對(duì)整個(gè)機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)水平、控制風(fēng)險(xiǎn)能力進(jìn)行評(píng)價(jià)，采用差異化的監(jiān)管模式進(jìn)行指導(dǎo)及檢查，實(shí)現(xiàn)監(jiān)管者和被監(jiān)管者雙方資源的優(yōu)化配置。人民銀行從2008年開(kāi)始提出“風(fēng)險(xiǎn)為本”的監(jiān)管理念，并不斷強(qiáng)化，但從當(dāng)前的實(shí)際情況來(lái)看，現(xiàn)行的監(jiān)管方式與風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管差距還很大。首先國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系是建立以風(fēng)險(xiǎn)為本的方法的關(guān)鍵，而我國(guó)目前至今沒(méi)有一個(gè)統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系，無(wú)法在反洗錢(qián)體系內(nèi)部形成對(duì)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)的共識(shí)，難以確保監(jiān)管者和被監(jiān)管者對(duì)金融體系的缺陷和面臨的風(fēng)險(xiǎn)有一個(gè)正確、及時(shí)的認(rèn)識(shí)，使依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)來(lái)分配資源成為一句空話。其次，監(jiān)管者通過(guò)目前非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管體系所收集的信息可以部分反映金融機(jī)構(gòu)所開(kāi)展的反洗錢(qián)工作的情況，但難以滿足以風(fēng)險(xiǎn)為本的反洗錢(qián)監(jiān)管的要求。因此，要提高反洗錢(qián)監(jiān)管效率，需要在建立統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系的基礎(chǔ)上，不斷完善管理模式，優(yōu)化監(jiān)管方法，把風(fēng)險(xiǎn)作為監(jiān)管的重心，關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)，關(guān)注有問(wèn)題的金融機(jī)構(gòu)，切實(shí)推行風(fēng)險(xiǎn)為本的反洗錢(qián)工作方法。不斷完善反洗錢(qián)法律制度當(dāng)前我國(guó)反洗錢(qián)面臨的最大挑戰(zhàn)不在于洗錢(qián)者有多高明，而在于制度設(shè)計(jì)本身的缺陷，現(xiàn)行的反洗錢(qián)制度掩蓋了監(jiān)管部門(mén)與金融機(jī)構(gòu)的利益沖突，低估了能力和意愿對(duì)金融機(jī)構(gòu)的合作水平的影響力，對(duì)金融機(jī)構(gòu)的震撼力超過(guò)了對(duì)洗錢(qián)者的震撼力，反洗錢(qián)法規(guī)制度的有效性取決于它對(duì)金融機(jī)構(gòu)決策行為的影響力，而該影響力又受制于規(guī)章制度的可接受性，金融機(jī)構(gòu)的決策是其能力和意愿的函數(shù)，規(guī)章制度的實(shí)施必須確保金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)生合意的行為，而排斥一切反作用力。為此，監(jiān)管部門(mén)應(yīng)當(dāng)根據(jù)實(shí)際情況不斷修改完善反洗錢(qián)法律制度，制度安排多從金融機(jī)構(gòu)甚至洗錢(qián)者的角度考慮，適時(shí)制定相關(guān)業(yè)務(wù)指引，以統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，降低成本，也為實(shí)施“風(fēng)險(xiǎn)為本”的監(jiān)管方式提供制度支持。建立反洗錢(qián)工作激勵(lì)機(jī)制金融機(jī)構(gòu)在反洗錢(qián)領(lǐng)域的第一道防線作用不可替代，如何調(diào)動(dòng)其積極性和主動(dòng)性，決定了反洗錢(qián)工作的成效。在當(dāng)前形勢(shì)下，我國(guó)可以借鑒國(guó)際成功經(jīng)驗(yàn)和做法，從強(qiáng)化約束機(jī)制和正向激勵(lì)機(jī)制兩方面研究措施，建立以行政監(jiān)管為主、激勵(lì)機(jī)制為輔的激勵(lì)性監(jiān)管機(jī)制，雙管齊下，最大限度提高金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)積極性。加強(qiáng)反洗錢(qián)隊(duì)伍建設(shè)建設(shè)一支高素質(zhì)、專業(yè)技能過(guò)硬的反洗錢(qián)隊(duì)伍也是提高反洗錢(qián)監(jiān)管效率的關(guān)鍵。對(duì)于監(jiān)管部門(mén)來(lái)說(shuō)，推行風(fēng)險(xiǎn)為本的工作方法對(duì)監(jiān)管人員提出了更高的要求，監(jiān)管人員不僅需要對(duì)金融活動(dòng)、金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展的各項(xiàng)業(yè)務(wù)及其面臨的洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)有深入了解，也要?jiǎng)偃螌?duì)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)判斷并進(jìn)行整體評(píng)估，確定金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)，以決定監(jiān)管資源的使用。這些要求遠(yuǎn)遠(yuǎn)超越了機(jī)械地將法律和監(jiān)管要求適用于每一個(gè)金融機(jī)構(gòu)。對(duì)于金融機(jī)構(gòu)來(lái)說(shuō)，反洗錢(qián)工作人員要根據(jù)業(yè)務(wù)實(shí)際情況，靈活地根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)具體業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行判斷，并采取相應(yīng)的措施降低風(fēng)險(xiǎn)。因此，各方必須重視反洗錢(qián)人才建設(shè)，加強(qiáng)對(duì)反洗錢(qián)人員的培訓(xùn)，奠定反洗錢(qián)工作發(fā)展的人才基礎(chǔ)。

一、基層金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)工作存在的主要問(wèn)題

（一）金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)行為不規(guī)范。

隨著金融改革的深入，金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)主體多元化趨勢(shì)更加明顯，競(jìng)爭(zhēng)日益加劇，追求經(jīng)濟(jì)利益的最大化始終是金融機(jī)構(gòu)的目標(biāo)，基層金融機(jī)構(gòu)表現(xiàn)尤其突出。隨著眾多金融機(jī)構(gòu)在基層設(shè)點(diǎn)運(yùn)營(yíng)，地方同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈。金融機(jī)構(gòu)迫于外部競(jìng)爭(zhēng)和內(nèi)部考核的壓力，為了更多爭(zhēng)取客戶資源，不同程度地采取放寬開(kāi)戶條件、直接或變相提高存款利率、放松現(xiàn)金管理、簡(jiǎn)化審核手續(xù)等手段來(lái)吸引客戶，爭(zhēng)取存款，拓展業(yè)務(wù)。在此情況下，基層金融機(jī)構(gòu)容易放松對(duì)客戶身份的識(shí)別，忽略對(duì)大額資金來(lái)源的甄別和審查，甚至明知資金來(lái)源有問(wèn)題，為防止客戶流失，以犧牲原則為代價(jià)，給客戶出主意、想辦法，違規(guī)處理業(yè)務(wù)，埋下風(fēng)險(xiǎn)隱患，給有效預(yù)防和查處洗錢(qián)活動(dòng)人為設(shè)置障礙，不利于反洗錢(qián)工作的順利開(kāi)展。

（二）對(duì)反洗錢(qián)工作重要性認(rèn)識(shí)不足。

一是反洗錢(qián)意識(shí)淡薄，內(nèi)控制度流于形式。反洗錢(qián)內(nèi)控制度在基層金融機(jī)構(gòu)不能得到有效執(zhí)行，管理人員和一線員工把開(kāi)展反洗錢(qián)工作片面地認(rèn)為是加強(qiáng)對(duì)客戶的審查以及對(duì)業(yè)務(wù)的束縛，不利于穩(wěn)定客戶和吸收存款，容易導(dǎo)致反洗錢(qián)工作只做表面文章。二是基層金融機(jī)構(gòu)囿于經(jīng)營(yíng)成本和人員條件，難以按規(guī)定建立健全組織機(jī)構(gòu)、配備相應(yīng)崗位人員，一人多崗、違規(guī)兼崗現(xiàn)象比較普遍，職責(zé)不清，責(zé)任不明，反洗錢(qián)的各項(xiàng)制度難以在實(shí)際工作中得到有效貫徹落實(shí)。三是認(rèn)識(shí)不到位。基層金融機(jī)構(gòu)認(rèn)為洗錢(qián)應(yīng)是大城市的工作，與基層無(wú)關(guān)，在基層開(kāi)展反洗錢(qián)工作成本過(guò)高，意義不大，反洗錢(qián)工作未能有效納入績(jī)效考核，加之人民銀行對(duì)基層金融機(jī)構(gòu)的現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管較少。因此，基層金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)工作的主動(dòng)性和積極性不高，逐步形成不肯為甚至不愿為的觀念。

（三）基層金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員反洗錢(qián)素質(zhì)低，影響反洗錢(qián)工作的開(kāi)展。