合規(guī)機制范文10篇

一、國有控股商業(yè)銀行合規(guī)機制建設(shè)的必要性和緊迫性

隨著我國加入WTO過渡期的完成，中國銀行業(yè)基本實現(xiàn)對外開放；股份制改造對國有銀行的規(guī)范經(jīng)營、改進管理水平提出了新的要求，外部監(jiān)管機構(gòu)加大了對合規(guī)風險的監(jiān)管和處罰力度。新的形勢對合規(guī)管理工作提出了更高的要求和標準。特別是近年來國內(nèi)一些金融機構(gòu)違法、違規(guī)問題的陸續(xù)曝光，使銀行業(yè)深刻地認識到切實加強合規(guī)管理機制建設(shè)的重要性與緊迫性。本文從目前國有商業(yè)銀行合規(guī)機制中存在的問題分析入手，提出了對國有控股商業(yè)銀行合規(guī)機制建設(shè)的設(shè)想，主要以完善公司治理、搭建合規(guī)風險管理架構(gòu)、構(gòu)建流程銀行、完善制度體系、培育良好合規(guī)文化為切入點，探討我國商業(yè)銀行如何構(gòu)建有效的合規(guī)管理機制。

二、目前國有控股銀行在合規(guī)機制建設(shè)中存在的問題

1、公司治理環(huán)境及內(nèi)部體制建設(shè)不到位

2002年，我國中央銀行頒發(fā)了《股份制商業(yè)銀行公司治理指引》等文件，敦促商業(yè)銀行建立完善的公司治理結(jié)構(gòu)。目前，國內(nèi)股份制商業(yè)銀行大多根據(jù)監(jiān)管部門的規(guī)定建立了股東大會、董事會、監(jiān)事會等機構(gòu)并制定了相應(yīng)的議事規(guī)則，但其內(nèi)涵和經(jīng)營機制距離有效的法人治理結(jié)構(gòu)要求還有較大距離：第一，總行與分支行間垂直的監(jiān)管和報告機制有待進一步完善。我國國有控股商業(yè)銀行均由國有商業(yè)銀行轉(zhuǎn)制而來，繼續(xù)采用行長負責制，各級行的職能部門只對本級行長負責，內(nèi)部機構(gòu)流程再造后，垂直的監(jiān)管和報告機制有待進一步完善。第二，內(nèi)部機構(gòu)協(xié)調(diào)尚不到位。國有商業(yè)銀行的內(nèi)設(shè)機構(gòu)長期以來所形成的行政管理色彩仍影響著日常管理，部門間暢通的溝通渠道還沒有建立；合規(guī)部門的具體職能定位還不清晰，合規(guī)部門與審計部門、法律事務(wù)部門在職能上還存在著許多重疊和交叉，沒有明確的界限，這種內(nèi)部體制在銀行中還大量存在，進而無法有效地推進合規(guī)風險機制的完善。

2、“流程銀行”尚未建立，制度的建立沒有體現(xiàn)流程控制，可執(zhí)行性差

摘要：新的形勢對合規(guī)管理工作提出了更高的要求和標準。特別是近年來國內(nèi)一些金融機構(gòu)違法、違規(guī)問題的陸續(xù)曝光，使銀行業(yè)深刻地認識到切實加強合規(guī)管理機制建設(shè)的重要性與緊迫性。文章從目前國有商業(yè)銀行合規(guī)機制中存在的問題分析入手，提出了對國有控股商業(yè)銀行合規(guī)機制建設(shè)的設(shè)想，主要以完善公司治理、搭建合規(guī)風險管理架構(gòu)、構(gòu)建流程銀行、完善制度體系、培育良好合規(guī)文化為切入點，探討我國商業(yè)銀行如何構(gòu)建有效的合規(guī)管理機制。

關(guān)鍵詞：國有控股商業(yè)銀行合規(guī)機制建設(shè)

一、國有控股商業(yè)銀行合規(guī)機制建設(shè)的必要性和緊迫性

隨著我國加入WTO過渡期的完成，中國銀行業(yè)基本實現(xiàn)對外開放；股份制改造對國有銀行的規(guī)范經(jīng)營、改進管理水平提出了新的要求，外部監(jiān)管機構(gòu)加大了對合規(guī)風險的監(jiān)管和處罰力度。新的形勢對合規(guī)管理工作提出了更高的要求和標準。特別是近年來國內(nèi)一些金融機構(gòu)違法、違規(guī)問題的陸續(xù)曝光，使銀行業(yè)深刻地認識到切實加強合規(guī)管理機制建設(shè)的重要性與緊迫性。本文從目前國有商業(yè)銀行合規(guī)機制中存在的問題分析入手，提出了對國有控股商業(yè)銀行合規(guī)機制建設(shè)的設(shè)想，主要以完善公司治理、搭建合規(guī)風險管理架構(gòu)、構(gòu)建流程銀行、完善制度體系、培育良好合規(guī)文化為切入點，探討我國商業(yè)銀行如何構(gòu)建有效的合規(guī)管理機制。

二、目前國有控股銀行在合規(guī)機制建設(shè)中存在的問題

1、公司治理環(huán)境及內(nèi)部體制建設(shè)不到位

摘要：新的形勢對合規(guī)管理工作提出了更高的要求和標準。特別是近年來國內(nèi)一些金融機構(gòu)違法、違規(guī)問題的陸續(xù)曝光，使銀行業(yè)深刻地認識到切實加強合規(guī)管理機制建設(shè)的重要性與緊迫性。文章從目前國有商業(yè)銀行合規(guī)機制中存在的問題分析入手，提出了對國有控股商業(yè)銀行合規(guī)機制建設(shè)的設(shè)想，主要以完善公司治理、搭建合規(guī)風險管理架構(gòu)、構(gòu)建流程銀行、完善制度體系、培育良好合規(guī)文化為切入點，探討我國商業(yè)銀行如何構(gòu)建有效的合規(guī)管理機制。

關(guān)鍵詞：國有控股商業(yè)銀行合規(guī)機制建設(shè)

一、國有控股商業(yè)銀行合規(guī)機制建設(shè)的必要性和緊迫性

隨著我國加入WTO過渡期的完成，中國銀行業(yè)基本實現(xiàn)對外開放；股份制改造對國有銀行的規(guī)范經(jīng)營、改進管理水平提出了新的要求，外部監(jiān)管機構(gòu)加大了對合規(guī)風險的監(jiān)管和處罰力度。新的形勢對合規(guī)管理工作提出了更高的要求和標準。特別是近年來國內(nèi)一些金融機構(gòu)違法、違規(guī)問題的陸續(xù)曝光，使銀行業(yè)深刻地認識到切實加強合規(guī)管理機制建設(shè)的重要性與緊迫性。本文從目前國有商業(yè)銀行合規(guī)機制中存在的問題分析入手，提出了對國有控股商業(yè)銀行合規(guī)機制建設(shè)的設(shè)想，主要以完善公司治理、搭建合規(guī)風險管理架構(gòu)、構(gòu)建流程銀行、完善制度體系、培育良好合規(guī)文化為切入點，探討我國商業(yè)銀行如何構(gòu)建有效的合規(guī)管理機制。

二、目前國有控股銀行在合規(guī)機制建設(shè)中存在的問題

1、公司治理環(huán)境及內(nèi)部體制建設(shè)不到位

俗話說：“沒有規(guī)矩不成方圓”。這句話對我們剛剛成立的郵儲銀行來說，顯得尤為重要。一個企業(yè)，如果沒有規(guī)章制度來約束和指導(dǎo)企業(yè)的生產(chǎn)與發(fā)展，單單依靠家族式管理和領(lǐng)導(dǎo)獨裁式管理，那么這樣的企業(yè)是走不遠的，遲早會淹沒在市場經(jīng)濟的大潮里。銀行不經(jīng)營商品，卻是經(jīng)營著可以購買任何商品的貨幣，銀行是國家的經(jīng)濟命脈，因此它的合規(guī)經(jīng)營與發(fā)展關(guān)系重大，從小的方面來說：它可以規(guī)范銀行的操作流程，引導(dǎo)銀行正確的發(fā)展方向，增加銀行收益：從大的方面講：它可以支持其它企業(yè)發(fā)展，穩(wěn)定國家經(jīng)濟，使人民安居樂業(yè)。合規(guī)有很多解釋，但在銀行來講，我認為應(yīng)是這樣的：合法，合理，合情的規(guī)章制度，操作規(guī)程。有人說，銀行經(jīng)營的風險，但我認為，銀行更應(yīng)經(jīng)營的是技術(shù)。任何行業(yè)都有風險，只不過有人認為銀行的風險尤為大些。但在中國，你看其它企業(yè)，不管從事何行業(yè)的，每年都有很多倒閉的，而鮮有聽說任何國有股份制銀行，私有銀行倒閉的，這說明了一個什么情況呢，說明其它企業(yè)的風險不比銀行小，只不過銀行的風險顯得非常之重，一旦如果是一家國有大型銀行倒閉的話，那將對國民信心是一個非常大的打擊，也是對國家經(jīng)濟的一個重大損害。所以說現(xiàn)在的銀行經(jīng)營有點只許成功，不許失敗的原則。既然銀行的經(jīng)營好壞如此至關(guān)重要，那么這些銀行的經(jīng)營者們更是肩負重擔，如履薄冰，不敢絲毫大意。但是一個銀行的經(jīng)營不能依靠少數(shù)的聰明才智，而要依靠全體銀行從業(yè)人員的不懈努力，而這個努力不能毫無方向的努力，也不能看領(lǐng)導(dǎo)眼色的努力，而是要依靠合規(guī)來引導(dǎo)大家努力的方向，勁往一處使，心往一處想，那么銀行這條大船才能行的更遠。

目前我郵儲銀行在合規(guī)方面存在的一些問題和薄弱環(huán)節(jié)：

1，銀行的治理環(huán)境及內(nèi)部體制建設(shè)不到位

2002年，我國中央銀行頒發(fā)了《股份制商業(yè)銀行公司治理指引》等文件，敦促商業(yè)銀行建立完善的公司治理結(jié)構(gòu)。目前，國內(nèi)股份制商業(yè)銀行大多根據(jù)監(jiān)管部門的規(guī)定建立了股東大會、董事會、監(jiān)事會等機構(gòu)并制定了相應(yīng)的議事規(guī)則，但其內(nèi)涵和經(jīng)營機制距離有效的法人治理結(jié)構(gòu)要求還有較大距離，而我郵儲銀行剛成立不久，還未上市，其實力與治理經(jīng)驗比起其它上市國有銀行又有很大差距。首先是總行與分支行間垂直的監(jiān)管和報告機制有待進一步完善。目前我郵儲銀行采用的是行長負責制，各級行的職能部門只對本級行長負責，內(nèi)部機構(gòu)流程再造后，垂直的監(jiān)管和報告機制有待進一步完善。其次是內(nèi)部機構(gòu)協(xié)調(diào)尚不到位。郵儲銀行的內(nèi)設(shè)機構(gòu)長期以來所形成的行政管理色彩仍影響著日常管理，部門間暢通的溝通渠道還沒有建立；合規(guī)部門的具體職能定位還不清晰，合規(guī)部門與審計部門、法律事務(wù)部門在職能上還存在著許多重疊和交叉，沒有明確的界限，這種內(nèi)部體制在我郵儲銀行中還大量存在，進而無法有效地推進合規(guī)風險機制的完善。

2、“流程銀行”尚未建立，制度的建立沒有體現(xiàn)流程控制，可執(zhí)行性差

（1）流程銀行未建立體現(xiàn)在“部門銀行”、“部門制度”現(xiàn)象突出。國有控股商業(yè)銀行自建立以來，均已建立了一整套比較全面的規(guī)章制度，但是各項制度的建立大多是以銀行內(nèi)部各職能部門為依托“分權(quán)設(shè)置”的，導(dǎo)致了內(nèi)控制度的部門性特征十分突出，且國有控股商業(yè)銀行的部門職責更新完善的手段和方法都較滯后，職責的重疊和脫節(jié)并存，部門間溝通協(xié)調(diào)不到位。隨著新興業(yè)務(wù)的不斷推出，在需要多個部門共同管理的情況下，制度邊緣化問題顯得尤為突出。一些操作環(huán)節(jié)因涉及多個部門，出現(xiàn)諸多管理不到位問題及風險隱患。

早在20世紀90年代，國際上一些跨國銀行就已經(jīng)認識到，相繼發(fā)生的重大操作風險案和銀行洗錢案等風險丑聞，大多是由銀行自身合規(guī)風險管理失控所致。各國監(jiān)管當局也意識到外部合規(guī)性監(jiān)管不應(yīng)該，事實上也不可能替代銀行內(nèi)部的合規(guī)風險管理，有效的合規(guī)性監(jiān)管必須以健全、高效的銀行合規(guī)風險管理機制為基礎(chǔ)。為此，自1991年開始，許多發(fā)達國家和地區(qū)的監(jiān)管機構(gòu)先后出臺了有關(guān)銀行業(yè)機構(gòu)合規(guī)部門的規(guī)定。隨著銀行業(yè)務(wù)的日益多元化、復(fù)雜化和國際化，加強銀行合規(guī)風險管理機制建設(shè)更是日顯重要。

中國銀監(jiān)會成立以來，強化了“管風險”和“管內(nèi)控”的監(jiān)管理念，加大了對中資銀行內(nèi)控機制建設(shè)的引導(dǎo)和監(jiān)督評價，取得了很好的成效。今年，銀監(jiān)會通過不斷加大監(jiān)管力度，強化案件綜合治理，促使中資銀行內(nèi)部多年累積的合規(guī)風險與操作風險等陳案得以充分暴露，銀行業(yè)空前重視依法合規(guī)經(jīng)營。銀監(jiān)會劉明康主席多次強調(diào)指出，銀行業(yè)金融機構(gòu)要深刻理解合規(guī)風險管理與合規(guī)文化建設(shè)的科學內(nèi)涵，運用科學發(fā)展觀與時俱進地抓好合規(guī)風險管理機制建設(shè)。

與此同時，隨著中資銀行各項改革的持續(xù)推進，銀行治理結(jié)構(gòu)不斷完善，組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)流程再造逐步深入，也為中資銀行合規(guī)風險管理機制的構(gòu)建創(chuàng)造了最為有利的時機。迫切需要中資銀行借鑒國際銀行業(yè)合規(guī)風險管理機制建設(shè)的實踐經(jīng)驗，及時制定合規(guī)政策，設(shè)立合規(guī)部門，建設(shè)和培育有效的合規(guī)風險管理機制，科學梳理并修訂各項業(yè)務(wù)的操作規(guī)章，使依法合規(guī)經(jīng)營原則真正落實到業(yè)務(wù)流程的每一個環(huán)節(jié)，乃至每一位員工。

一、國際銀行業(yè)合規(guī)風險管理機制建設(shè)的新動態(tài)

上世紀90年代，一些國際性大銀行基于“合規(guī)應(yīng)從高層做起”這一基本理念，高度重視銀行合規(guī)風險管理機制的構(gòu)建和完善，逐漸形成了較為成熟的合規(guī)文化，從而為健全銀行內(nèi)控體系、提高市場競爭力奠定了基礎(chǔ)。但進入21世紀后，從美國安然公司、世通公司等公司丑聞，到2004年一些大銀行所遭遇的聲譽風險，使得國際銀行業(yè)和監(jiān)管機構(gòu)意識到原有合規(guī)風險管理機制并不能使銀行一勞永逸，在金融全球化的大背景下合規(guī)仍然是銀行的一個高風險領(lǐng)域。

1、國際銀行業(yè)空前重視合規(guī)風險管理機制建設(shè)

內(nèi)容摘要：與國際銀行業(yè)相比，中資銀行長期以來對合規(guī)、操作以及聲譽等風險的重視程度不夠，風險管理的有效性明顯不足，導(dǎo)致部分中資銀行相繼發(fā)生了一些違規(guī)操作和違規(guī)經(jīng)營問題及案件，根源在于銀行內(nèi)部合規(guī)風險管理機制的不完善。為此，中資銀行亟需借鑒國際銀行業(yè)合規(guī)風險管理機制的建設(shè)經(jīng)驗，從完善公司治理、培育良好合規(guī)文化、搭建合規(guī)風險管理框架、理順合規(guī)部門組織架構(gòu)和配套機制等方面，構(gòu)建有效的合規(guī)風險管理機制。這是有效解決合規(guī)風險與操作風險問題及案件的一項重要治本之策。

關(guān)鍵詞：中資銀行，合規(guī)風險，管理機制建設(shè)

早在20世紀90年代，國際上一些跨國銀行就已經(jīng)認識到，相繼發(fā)生的重大操作風險案和銀行洗錢案等風險丑聞，大多是由銀行自身合規(guī)風險管理失控所致。各國監(jiān)管當局也意識到外部合規(guī)性監(jiān)管不應(yīng)該，事實上也不可能替代銀行內(nèi)部的合規(guī)風險管理，有效的合規(guī)性監(jiān)管必須以健全、高效的銀行合規(guī)風險管理機制為基礎(chǔ)。為此，自1991年開始，許多發(fā)達國家和地區(qū)的監(jiān)管機構(gòu)先后出臺了有關(guān)銀行業(yè)機構(gòu)合規(guī)部門的規(guī)定。隨著銀行業(yè)務(wù)的日益多元化、復(fù)雜化和國際化，加強銀行合規(guī)風險管理機制建設(shè)更是日顯重要。

中國銀監(jiān)會成立以來，強化了“管風險”和“管內(nèi)控”的監(jiān)管理念，加大了對中資銀行內(nèi)控機制建設(shè)的引導(dǎo)和監(jiān)督評價，取得了很好的成效。今年，銀監(jiān)會通過不斷加大監(jiān)管力度，強化案件綜合治理，促使中資銀行內(nèi)部多年累積的合規(guī)風險與操作風險等陳案得以充分暴露，銀行業(yè)空前重視依法合規(guī)經(jīng)營。銀監(jiān)會劉明康主席多次強調(diào)指出，銀行業(yè)金融機構(gòu)要深刻理解合規(guī)風險管理與合規(guī)文化建設(shè)的科學內(nèi)涵，運用科學發(fā)展觀與時俱進地抓好合規(guī)風險管理機制建設(shè)。

與此同時，隨著中資銀行各項改革的持續(xù)推進，銀行治理結(jié)構(gòu)不斷完善，組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)流程再造逐步深入，也為中資銀行合規(guī)風險管理機制的構(gòu)建創(chuàng)造了最為有利的時機。迫切需要中資銀行借鑒國際銀行業(yè)合規(guī)風險管理機制建設(shè)的實踐經(jīng)驗，及時制定合規(guī)政策，設(shè)立合規(guī)部門，建設(shè)和培育有效的合規(guī)風險管理機制，科學梳理并修訂各項業(yè)務(wù)的操作規(guī)章，使依法合規(guī)經(jīng)營原則真正落實到業(yè)務(wù)流程的每一個環(huán)節(jié)，乃至每一位員工。

一、國際銀行業(yè)合規(guī)風險管理機制建設(shè)的新動態(tài)

內(nèi)容摘要:與國際銀行業(yè)相比,中資銀行長期以來對合規(guī)、操作以及聲譽等風險的重視程度不夠,風險管理的有效性明顯不足,導(dǎo)致部分中資銀行相繼發(fā)生了一些違規(guī)操作和違規(guī)經(jīng)營問題及案件,根源在于銀行內(nèi)部合規(guī)風險管理機制的不完善。為此,中資銀行亟需借鑒國際銀行業(yè)合規(guī)風險管理機制的建設(shè)經(jīng)驗,從完善公司治理、培育良好合規(guī)文化、搭建合規(guī)風險管理框架、理順合規(guī)部門組織架構(gòu)和配套機制等方面,構(gòu)建有效的合規(guī)風險管理機制。這是有效解決合規(guī)風險與操作風險問題及案件的一項重要治本之策。

關(guān)鍵詞:中資銀行合規(guī)風險管理機制建設(shè)

早在20世紀90年代,國際上一些跨國銀行就已經(jīng)認識到,相繼發(fā)生的重大操作風險案和銀行洗錢案等風險丑聞,大多是由銀行自身合規(guī)風險管理失控所致。各國監(jiān)管當局也意識到外部合規(guī)性監(jiān)管不應(yīng)該,事實上也不可能替代銀行內(nèi)部的合規(guī)風險管理,有效的合規(guī)性監(jiān)管必須以健全、高效的銀行合規(guī)風險管理機制為基礎(chǔ)。為此,自1991年開始,許多發(fā)達國家和地區(qū)的監(jiān)管機構(gòu)先后出臺了有關(guān)銀行業(yè)機構(gòu)合規(guī)部門的規(guī)定。隨著銀行業(yè)務(wù)的日益多元化、復(fù)雜化和國際化,加強銀行合規(guī)風險管理機制建設(shè)更是日顯重要。

中國銀監(jiān)會成立以來,強化了“管風險”和“管內(nèi)控”的監(jiān)管理念,加大了對中資銀行內(nèi)控機制建設(shè)的引導(dǎo)和監(jiān)督評價,取得了很好的成效。今年,銀監(jiān)會通過不斷加大監(jiān)管力度,強化案件綜合治理,促使中資銀行內(nèi)部多年累積的合規(guī)風險與操作風險等陳案得以充分暴露,銀行業(yè)空前重視依法合規(guī)經(jīng)營。銀監(jiān)會劉明康主席多次強調(diào)指出,銀行業(yè)金融機構(gòu)要深刻理解合規(guī)風險管理與合規(guī)文化建設(shè)的科學內(nèi)涵,運用科學發(fā)展觀與時俱進地抓好合規(guī)風險管理機制建設(shè)。

與此同時,隨著中資銀行各項改革的持續(xù)推進,銀行治理結(jié)構(gòu)不斷完善,組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)流程再造逐步深入,也為中資銀行合規(guī)風險管理機制的構(gòu)建創(chuàng)造了最為有利的時機。迫切需要中資銀行借鑒國際銀行業(yè)合規(guī)風險管理機制建設(shè)的實踐經(jīng)驗,及時制定合規(guī)政策,設(shè)立合規(guī)部門,建設(shè)和培育有效的合規(guī)風險管理機制,科學梳理并修訂各項業(yè)務(wù)的操作規(guī)章,使依法合規(guī)經(jīng)營原則真正落實到業(yè)務(wù)流程的每一個環(huán)節(jié),乃至每一位員工。

一、國際銀行業(yè)合規(guī)風險管理機制建設(shè)的新動態(tài)

培育良好的合規(guī)文化是建設(shè)和諧銀行的基礎(chǔ)與前提。去年10月．銀監(jiān)會《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》，對商業(yè)銀行合規(guī)建設(shè)．從“三會一層”及各部門職責等方面系統(tǒng)地提出了明確的要求．積極引導(dǎo)商業(yè)銀行加強公司治理、培育合規(guī)文化、完善流程管理湖州市農(nóng)村合作金融機構(gòu)按照《指引》要求，進一步完善法人治理、強化內(nèi)部管理，不斷加強合規(guī)機制建設(shè)。對此．湖州銀監(jiān)分局對轄內(nèi)農(nóng)村合作金融機構(gòu)進行了相關(guān)調(diào)查

合規(guī)建設(shè)現(xiàn)狀

(一)初步組建了合規(guī)管理部門，明確合規(guī)職責。從湖州市情況看，至20****年末，各縣(區(qū))農(nóng)村合作金融機構(gòu)在原風險管理部門的基礎(chǔ)上，組建了合規(guī)風險管理部，其工作職能增加了與合規(guī)風險管理相關(guān)的內(nèi)容包括推動本單位合規(guī)建設(shè)，識別、計量與監(jiān)測合規(guī)風險，組織制定合規(guī)管理程序以及合規(guī)手冊、員工行為準則等合規(guī)指南．開展合規(guī)培訓(xùn)與咨詢對制度的制訂與產(chǎn)品的開發(fā)提供必要的合規(guī)審核等內(nèi)容。

(二)配備了專職或兼職合規(guī)管理人員，強化合規(guī)管理。從調(diào)查情況看．湖州市各農(nóng)村合作金融機構(gòu)合規(guī)風險管理部門從業(yè)人員數(shù)量從3人到5人不等．同時．兩家農(nóng)村合作對轄內(nèi)每個支行均配備了專職或兼職的合規(guī)管理員．主要是識別本支行經(jīng)營活動相關(guān)的合規(guī)風險并提出糾正建議、參與本支行合規(guī)手冊、內(nèi)部行為準則和各項操作程序、為員工提供合規(guī)咨詢、負責與總行合規(guī)部門保持聯(lián)系等．進一步強化對本機構(gòu)的合規(guī)管理。

(三)逐步建立合規(guī)風險管理制度，搭建合規(guī)管理運作機制。目前，各縣區(qū)農(nóng)村合作金融機構(gòu)都針對自身實際制訂了《合規(guī)工作管理辦法》．對合規(guī)政策、合規(guī)管理程序、合規(guī)指南以及合規(guī)風險管理機制建設(shè)作出明確的規(guī)定；同時。將管理辦法印發(fā)給轄內(nèi)每個支行或信用社，讓每一位員工逐步樹立合規(guī)經(jīng)營的理念

存在的問題

為健全銀行內(nèi)部控制體系框架，建立有效管理合規(guī)風險的運行機制，促進全面風險管理體系的建立，才能確保銀行安全穩(wěn)健運行，但要促進銀行依法合規(guī)經(jīng)營，銀行業(yè)的合規(guī)風險管理體制建設(shè)刻不容緩。

合規(guī)風險是指銀行因未能遵循合規(guī)法律、規(guī)則和準則，而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失或聲譽損失的風險。

合規(guī)風險管理機制是指，銀行有效識別合規(guī)風險，主動避免違規(guī)事件發(fā)生，主動采取各項糾正措施和適當?shù)膽徒浯胧掷m(xù)修訂相關(guān)制度及詳盡描述具體做法的崗位手冊，有效管理合規(guī)風險的周而復(fù)始的循環(huán)過程。合規(guī)風險管理的任務(wù)正是及時發(fā)現(xiàn)并制止風險產(chǎn)生以及由此造成的破壞。隨著監(jiān)管環(huán)境的變化，銀行內(nèi)部合規(guī)經(jīng)營與合規(guī)性監(jiān)督檢查的重要性日益突出，合規(guī)風險管理對于銀行具有特別重要的意義。因此，必須建立健全合規(guī)風險管理機制建設(shè)。

一、倡導(dǎo)和培育良好的合規(guī)文化氛圍，推行誠信和正直的道德觀念。

（一）合規(guī)從高層做起，樹立“合規(guī)人人有責”的觀念。

合規(guī)應(yīng)從高層做起，通過不斷完善治理強化合規(guī)風險管理，高層的言行應(yīng)與銀行的宗旨和價值觀念相一致。由于合規(guī)文化體現(xiàn)在每一個銀行職員對合規(guī)理念的認識及其日常的行為規(guī)范和準則之中，這不但需要董事會及高級管理層在全行推行誠實與正直和“合規(guī)創(chuàng)造價值”觀念，還需要制定和執(zhí)行清晰的員工行為準則和規(guī)范。只有當銀行的員工恪守高標準的職業(yè)道德規(guī)范，人人都能有效履行自身合規(guī)職責，銀行合規(guī)風險管理才會有效。

從20世紀90年代初開始，不少發(fā)達國家和地區(qū)的監(jiān)管機構(gòu)先后出臺了有關(guān)銀行業(yè)機構(gòu)內(nèi)部合規(guī)管理的規(guī)定。2003年10月，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會了《銀行內(nèi)部合規(guī)部門》的咨詢文件；2005年4月29日，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會又了《合規(guī)與銀行內(nèi)部合規(guī)部門》的高級文件。至此，國際社會基本確立了銀行業(yè)合規(guī)管理的新模式。至為關(guān)鍵的問題是，這種國際動向?qū)τ阢y行業(yè)合規(guī)管理模式而言意味著什么本質(zhì)性的變化？為什么這種變化會從20世紀90年代初開始并迅速發(fā)展？我們應(yīng)該如何創(chuàng)新性地借鑒有關(guān)國際經(jīng)驗，推動我國銀行業(yè)合規(guī)風險管理模式改革?

美國的合規(guī)管理模式變遷

20世紀30年代的大蕭條之后，美國為了確保銀行系統(tǒng)的穩(wěn)定，銀行業(yè)作為受到了非常嚴格的監(jiān)管。銀行監(jiān)管的核心內(nèi)容主要集中在合規(guī)監(jiān)管方面，即銀行是否忠實執(zhí)行了監(jiān)管部門制定的法律法規(guī)和規(guī)章制度。從大蕭條結(jié)束到20世紀70年代，嚴格的合規(guī)監(jiān)管有效地維護了銀行的穩(wěn)定。從1944年到1974年，美國銀行倒閉的數(shù)目從大蕭條時期最高的4000家下降到了個位數(shù)。

但是，隨著市場利率上升超過了管制利率（Q條例規(guī)定的存款利率），合規(guī)監(jiān)管開始變相受到挑戰(zhàn)。規(guī)避管制的金融創(chuàng)新日益盛行，商業(yè)銀行通過金融工具（如貨幣市場存單、可轉(zhuǎn)讓定期存單等）的創(chuàng)新繞開了利率管制對銀行帶來的不利影響。但是，由于管制所造成的金融效率的損失和金融市場的扭曲也日益凸現(xiàn)。

20世紀80年代，以《1980年存款機構(gòu)放松管制和貨幣控制法》為標志，美國率先啟動了放松管制的進程。遺憾的是，在放松管制的過程中，由于缺乏一套完整的監(jiān)管制度與機制來彌補合規(guī)監(jiān)管放松之后形成的真空，金融風險日益突出。80年代，美國每年銀行倒閉的數(shù)目上升到了三位數(shù)。美國經(jīng)歷了儲貸協(xié)會等銀行危機后，日益深刻地認識到，僅僅是放松管制，雖然能夠帶來金融效率的短暫提高，金融系統(tǒng)的穩(wěn)定性卻在同時被迅速降低。這種背景之下，通過有效的風險計量工具測算銀行風險，估算銀行潛在損失，并要求銀行通過補充資本和計提撥備的方式防范銀行風險，成為了重要的監(jiān)管準則。正因為如此，20世紀90年代中期，巴塞爾協(xié)議所具有的監(jiān)管功能——彌補合規(guī)監(jiān)管放松帶來的監(jiān)管薄弱地帶，被提高到了非常重要的地位。此即西方監(jiān)管中提到的資本監(jiān)管階段。

然而，東南亞金融危機再次敲響了警鐘。在監(jiān)管機構(gòu)層面，風險監(jiān)管的理念逐步得以形成和發(fā)展。資本充足率要求經(jīng)過多年的探索已成雛形；外部監(jiān)管經(jīng)過多年的實踐，基本框架和理念日趨成熟；市場自律強調(diào)了如何強化銀行自身的自我約束意識與行為。特別是在安然、世通等世界性大公司出現(xiàn)嚴重欺詐行為之后，強化銀行等市場參與主體的自我約束已經(jīng)迫在眉睫。在這種背景之下，具有合規(guī)管理特征的《薩班斯法案》應(yīng)運而生，為美國銀行進一步加強自我約束指明了方向。