欺詐行為范文10篇

論文摘要

市場經(jīng)濟(jì)就是競爭經(jīng)濟(jì)，有競爭必有破產(chǎn)，破產(chǎn)制度是國家宏觀調(diào)控的重要手段，也是促進(jìn)和保護(hù)市場競爭的必要前提。破產(chǎn)欺詐是指破產(chǎn)人或其它破產(chǎn)程序參與人在破產(chǎn)宣告前一定時期內(nèi)，或在破產(chǎn)程序中，以圖謀自己或他人利益或以損害債權(quán)人利益為目的，而實施的應(yīng)追究刑事責(zé)任的有關(guān)欺詐行為。懲治破產(chǎn)欺詐行為，在世界上許多國家或地區(qū)的有關(guān)法律中均有規(guī)定，并作為打擊破產(chǎn)犯罪的重點。破產(chǎn)人本身、債權(quán)人和其他參與人都有可能實施破產(chǎn)欺詐行為。破產(chǎn)欺詐行為不僅侵犯了與破產(chǎn)管理活動有關(guān)的社會主義經(jīng)濟(jì)秩序，同時也侵犯了債權(quán)人與債務(wù)人之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，侵犯了債權(quán)人的合法權(quán)益。破產(chǎn)欺詐行為違反了破產(chǎn)法的規(guī)定，制約著企業(yè)經(jīng)營機(jī)制的轉(zhuǎn)換，侵害了債權(quán)人的合法權(quán)益，妨害了破產(chǎn)程序的正常進(jìn)行。對破產(chǎn)欺詐行為不僅需要從法律上加以限制和制裁，更要從立法、司法、法律觀念等方面強(qiáng)調(diào)預(yù)防，制裁與預(yù)防相結(jié)合，使企業(yè)破產(chǎn)步入正軌。

關(guān)鍵詞：破產(chǎn)破產(chǎn)欺詐防范措施

在高新技術(shù)發(fā)展日新月異和市場日趨激烈的環(huán)境中，新企業(yè)的大量涌現(xiàn)和衰敗企業(yè)的大批淘汰是同樣不可避免的，它不僅是歷史發(fā)展的必然規(guī)律，也是一個國家經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展的象征。這種不斷地吐故納新，給一個國家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展注入了新的活力。既然企業(yè)的破產(chǎn)清算是經(jīng)濟(jì)運行中的必然現(xiàn)象，那么建立一個規(guī)范的企業(yè)破產(chǎn)制度就不僅是必要的，而且是有益的。市場經(jīng)濟(jì)又是競爭經(jīng)濟(jì)，一切經(jīng)濟(jì)主體、經(jīng)濟(jì)行為都必須在優(yōu)勝劣汰、公平競爭的法則面前選擇自己的命運。破產(chǎn)欺詐行為已成為破產(chǎn)制度順利實施的嚴(yán)重障礙。為此，本文就破產(chǎn)欺詐及其防治等問題作一探討，以期對中國破產(chǎn)制度的完善有所裨益。

一、破產(chǎn)欺詐的產(chǎn)生及其表現(xiàn)

破產(chǎn)欺詐的產(chǎn)生與市場經(jīng)濟(jì)體制這個大環(huán)境是分不開的。因為任何一種經(jīng)濟(jì)體制都不是完美無缺的。市場經(jīng)濟(jì)本身及其運作也包含有諸多的矛盾，必須會產(chǎn)生某些負(fù)面效應(yīng)。市場經(jīng)濟(jì)的物質(zhì)利益性刺激誘發(fā)了人們的物欲。由于經(jīng)濟(jì)發(fā)展的不平衡，分配不公，貧富差距拉大，打破了社會公眾的心理平衡。以追求利益為目的的市場經(jīng)濟(jì)原則，必然引起傳統(tǒng)義利觀的深刻變化。它既引發(fā)了市場活力，也會帶來“金錢至上、急功近利”等不良風(fēng)氣。①在市場經(jīng)濟(jì)運作過程中，難以避免地會刺激人們對物質(zhì)財富的貪欲。同時，我國現(xiàn)在正處于初創(chuàng)市場經(jīng)濟(jì)體制的起始階段，在新舊體制的轉(zhuǎn)換過程中，在法制不夠完善的情況下，管理秩序、經(jīng)濟(jì)秩序難免出現(xiàn)一些混亂。因此，隨著我國企業(yè)破產(chǎn)案件的猛增，破產(chǎn)欺詐行為也大量涌現(xiàn)了，債權(quán)人的合法權(quán)益受到嚴(yán)重?fù)p害。

第一條為維護(hù)市場秩序，禁止價格欺詐行為，促進(jìn)公平競爭，保護(hù)消費者和經(jīng)營者的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國價格法》，制定本規(guī)定。

第二條在中華人民共和國境內(nèi)的法人、其他組織和個人（以下簡稱經(jīng)營者）收購、銷售商品或者提供有償服務(wù)的價格行為，必須遵守本規(guī)定。

第三條價格欺詐行為是指經(jīng)營者利用虛假的或者使人誤解的標(biāo)價形式或者價格手段，欺騙、誘導(dǎo)消費者或者其他經(jīng)營者與其進(jìn)行交易的行為。

第四條經(jīng)營者與消費者進(jìn)行交易，應(yīng)當(dāng)遵循公開、公平、自愿、誠實信用的原則。

第五條經(jīng)營者收購、銷售商品或者提供有償服務(wù)，應(yīng)當(dāng)依法明碼標(biāo)價。經(jīng)營者降價銷售商品和提供服務(wù)，應(yīng)當(dāng)如實說明降價原因、降價期間，并使用降價標(biāo)價簽。

第六條經(jīng)營者收購、銷售商品和提供有償服務(wù)的標(biāo)價行為，有下列情形之一的，屬于價格欺詐行為：

關(guān)于房產(chǎn)中介欺詐行為分析

摘要：

隨著上海房地產(chǎn)市場的不斷發(fā)展，上海房產(chǎn)中介市場也在日益壯大。人們通過房產(chǎn)中介咨詢、購買、出售、租賃房產(chǎn)已經(jīng)是很普遍的現(xiàn)象。房產(chǎn)中介在房產(chǎn)交易中的地位日益上升。據(jù)有關(guān)部門統(tǒng)計本市約50％的新建商品房銷售和90％的二手房買賣是通過房地產(chǎn)中介企業(yè)實現(xiàn)的。本文通過對房地產(chǎn)中介市場的詳細(xì)了解，其中存在的主要欺詐行為有：

1.以包銷的名義，隱瞞委托人的實際出賣價格和第三方進(jìn)行交易，獲取傭金以外的報酬。

2.從事成套獨用居住房屋使用權(quán)買賣經(jīng)紀(jì)活動。

3.無照經(jīng)營、超越經(jīng)營范圍和非法異地經(jīng)營。

摘要：隨著上海房地產(chǎn)市場的不斷發(fā)展，上海房產(chǎn)中介市場也在日益壯大。人們通過房產(chǎn)中介咨詢、購買、出售、租賃房產(chǎn)已經(jīng)是很普遍的現(xiàn)象。房產(chǎn)中介在房產(chǎn)交易中的地位日益上升。據(jù)有關(guān)部門統(tǒng)計本市約50％的新建商品房銷售和90％的二手房買賣是通過房地產(chǎn)中介企業(yè)實現(xiàn)的。本文通過對房地產(chǎn)中介市場的詳細(xì)了解，其中存在的主要欺詐行為有：

1.以包銷的名義，隱瞞委托人的實際出賣價格和第三方進(jìn)行交易，獲取傭金以外的報酬。

2.從事成套獨用居住房屋使用權(quán)買賣經(jīng)紀(jì)活動。

3.無照經(jīng)營、超越經(jīng)營范圍和非法異地經(jīng)營。

4.房地產(chǎn)執(zhí)業(yè)經(jīng)紀(jì)人出租、出借經(jīng)紀(jì)執(zhí)業(yè)證書。

5.房地產(chǎn)經(jīng)紀(jì)組織濫用自己的優(yōu)勢地位，利用格式合同對相對人作出不合理、不公正的規(guī)定。

2002年1月1日，國家計委第十五號令《禁止價格欺詐行為的規(guī)定》正式實施。價格主管部門要開展好反價格欺詐工作，必須首先對市場上的價格欺詐行為進(jìn)行剖析，只有知己知彼，充分認(rèn)識價格欺詐行為，我們的價格檢查才更有針對性，反價格欺詐工作才能百戰(zhàn)不殆。

一、十四種主要價格欺詐行為及其市場表現(xiàn)。

價格欺詐行為是指經(jīng)營者利用虛假的或者使人誤解的標(biāo)價形式或者價格手段，欺騙、誘導(dǎo)消費者或者其他經(jīng)營者與其交易的行為。其結(jié)果必然是欺詐者提高了價格，增加了利潤，導(dǎo)致消費者或其他經(jīng)營者利益受損；其次是破壞了正常的競爭秩序，違背了公平、公開、公正的原則，造成經(jīng)濟(jì)生活的紊亂；再者影響了價格信號正常發(fā)揮作用，使資源無法實現(xiàn)最優(yōu)配置。其主要表現(xiàn)形式有以下14種：

1、虛假標(biāo)價——例如酒店標(biāo)價牌標(biāo)明某菜肴的價格，但結(jié)賬時卻比標(biāo)價高，并稱其標(biāo)價不包括加工費、服務(wù)費，以虛假標(biāo)價誤導(dǎo)消費者。

2、兩套價格——如商場售賣商品，在柜臺標(biāo)簽上寫較低的價格，商品標(biāo)簽上卻是高價格，迷惑顧客；如酒店采用兩套標(biāo)價簿欺詐消費者，在顧客點菜時提供價格低的標(biāo)價簿，在結(jié)賬時按價格高的標(biāo)價簿結(jié)算。

3、模糊標(biāo)價——如商場促銷廣告上突出某一價格字樣，使人誤以為標(biāo)價，但仔細(xì)看卻是降價額。

摘要

市場經(jīng)濟(jì)就是競爭經(jīng)濟(jì)，有競爭必有破產(chǎn)，破產(chǎn)制度是國家宏觀調(diào)控的重要手段，也是促進(jìn)和保護(hù)市場競爭的必要前提。破產(chǎn)欺詐是指破產(chǎn)人或其它破產(chǎn)程序參與人在破產(chǎn)宣告前一定時期內(nèi)，或在破產(chǎn)程序中，以圖謀自己或他人利益或以損害債權(quán)人利益為目的，而實施的應(yīng)追究刑事責(zé)任的有關(guān)欺詐行為。懲治破產(chǎn)欺詐行為，在世界上許多國家或地區(qū)的有關(guān)法律中均有規(guī)定，并作為打擊破產(chǎn)犯罪的重點。破產(chǎn)人本身、債權(quán)人和其他參與人都有可能實施破產(chǎn)欺詐行為。破產(chǎn)欺詐行為不僅侵犯了與破產(chǎn)管理活動有關(guān)的社會主義經(jīng)濟(jì)秩序，同時也侵犯了債權(quán)人與債務(wù)人之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，侵犯了債權(quán)人的合法權(quán)益。破產(chǎn)欺詐行為違反了破產(chǎn)法的規(guī)定，制約著企業(yè)經(jīng)營機(jī)制的轉(zhuǎn)換，侵害了債權(quán)人的合法權(quán)益，妨害了破產(chǎn)程序的正常進(jìn)行。對破產(chǎn)欺詐行為不僅需要從法律上加以限制和制裁，更要從立法、司法、法律觀念等方面強(qiáng)調(diào)預(yù)防，制裁與預(yù)防相結(jié)合，使企業(yè)破產(chǎn)步入正軌。

關(guān)鍵詞：破產(chǎn)破產(chǎn)欺詐防范措施

在高新技術(shù)發(fā)展日新月異和市場日趨激烈的環(huán)境中，新企業(yè)的大量涌現(xiàn)和衰敗企業(yè)的大批淘汰是同樣不可避免的，它不僅是歷史發(fā)展的必然規(guī)律，也是一個國家經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展的象征。這種不斷地吐故納新，給一個國家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展注入了新的活力。既然企業(yè)的破產(chǎn)清算是經(jīng)濟(jì)運行中的必然現(xiàn)象，那么建立一個規(guī)范的企業(yè)破產(chǎn)制度就不僅是必要的，而且是有益的。市場經(jīng)濟(jì)又是競爭經(jīng)濟(jì)，一切經(jīng)濟(jì)主體、經(jīng)濟(jì)行為都必須在優(yōu)勝劣汰、公平競爭的法則面前選擇自己的命運。破產(chǎn)欺詐行為已成為破產(chǎn)制度順利實施的嚴(yán)重障礙。為此，本文就破產(chǎn)欺詐及其防治等問題作一探討，以期對中國破產(chǎn)制度的完善有所裨益。

一、破產(chǎn)欺詐的產(chǎn)生及其表現(xiàn)

破產(chǎn)欺詐的產(chǎn)生與市場經(jīng)濟(jì)體制這個大環(huán)境是分不開的。因為任何一種經(jīng)濟(jì)體制都不是完美無缺的。市場經(jīng)濟(jì)本身及其運作也包含有諸多的矛盾，必須會產(chǎn)生某些負(fù)面效應(yīng)。市場經(jīng)濟(jì)的物質(zhì)利益性刺激誘發(fā)了人們的物欲。由于經(jīng)濟(jì)發(fā)展的不平衡，分配不公，貧富差距拉大，打破了社會公眾的心理平衡。以追求利益為目的的市場經(jīng)濟(jì)原則，必然引起傳統(tǒng)義利觀的深刻變化。它既引發(fā)了市場活力，也會帶來“金錢至上、急功近利”等不良風(fēng)氣。①在市場經(jīng)濟(jì)運作過程中，難以避免地會刺激人們對物質(zhì)財富的貪欲。同時，我國現(xiàn)在正處于初創(chuàng)市場經(jīng)濟(jì)體制的起始階段，在新舊體制的轉(zhuǎn)換過程中，在法制不夠完善的情況下，管理秩序、經(jīng)濟(jì)秩序難免出現(xiàn)一些混亂。因此，隨著我國企業(yè)破產(chǎn)案件的猛增，破產(chǎn)欺詐行為也大量涌現(xiàn)了，債權(quán)人的合法權(quán)益受到嚴(yán)重?fù)p害。

當(dāng)前，養(yǎng)老保險中出現(xiàn)一種新動向，就是欺詐騙保。從全國各地曝光的社會保險欺詐行為案例來看，這種欺詐行為呈上升趨勢，而且手段呈多樣性，這對于本已不堪重負(fù)的養(yǎng)老保險基金來說，無疑是雪上加霜。這些欺詐行為引起了勞動保障行政部門與社會保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的高度警覺，這一毒瘤嚴(yán)重危害養(yǎng)老保險基金的安全與運行。筆者認(rèn)為，當(dāng)前產(chǎn)生養(yǎng)老保險欺詐行為的原因不外乎以下三種因素。

（一）社會因素：隨著改革開放以及市場經(jīng)濟(jì)的深入發(fā)展，社會上一些人經(jīng)不住誘惑，做一些見利忘義、損公肥私之事。貪欲之心不斷膨脹，違法亂紀(jì)欺詐行為侵蝕著社保基金。過去只在商業(yè)保險行業(yè)中發(fā)生的騙保、騙賠等商業(yè)保險欺詐慣用手法，亦逐步侵襲到養(yǎng)老保險中來。因此，有意無意中把養(yǎng)老保險基金當(dāng)作了“唐僧肉”，有些人抱著“不吃白不吃、吃了也白吃”的心理，挖空心思鉆管理上的空檔，侵占社保基金。

（二）企業(yè)因素：當(dāng)前，仍有許多企業(yè)對社會保險認(rèn)識不夠，光考慮自身利益。忽略了當(dāng)前利益與長遠(yuǎn)利益、局部利益與整體利益，企業(yè)員工利益與企業(yè)自身利益的關(guān)系。具體體現(xiàn)在企業(yè)法人代表對參保的抵觸，就是參加社會保險卻惡意少報瞞報企業(yè)繳費工資和參保人數(shù)，隱瞞參保職工身份，少繳、漏繳、拖欠養(yǎng)老保險費。從而造成養(yǎng)老保險基金在征繳過程中的大量流失，這也屬于欺詐手段。

（三）人為因素：有許多企業(yè)職工仍還沒有認(rèn)識到參保的重要性以及給自身帶來的好處，只顧眼前的利益，加上企業(yè)不愿給職工參保所作的負(fù)面宣傳影響，使得一些工資偏低、生活困難的職工對參保有抵觸情緒，反而幫企業(yè)想辦法逃脫參保，并且有這種意識和行為的人，在外資和私營企業(yè)中具有廣泛性。在支付養(yǎng)老金方面，退休人員死亡后，其遺屬冒領(lǐng)養(yǎng)老金欺詐行為極為嚴(yán)重。近幾年，各地社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)雖然加強(qiáng)了管理，每年對退休人員開展一次生存狀況驗證工作，但由于時間差等局限性，如果有的退休人員在某月份做完生存狀況驗證工作，次月就病故，他還可以繼續(xù)冒領(lǐng)退休費一年，甚至?xí)r間更長，直到下次生存狀況活體驗證為止。在調(diào)研中發(fā)現(xiàn)，退休人員死亡后其遺屬多領(lǐng)2—3個月退休費現(xiàn)象較為普遍，在外地居住的退休人員就更難及時掌握信息。

筆者認(rèn)為，預(yù)防或減少養(yǎng)老保險基金欺詐行為的對策是：

1、大力開展社會保險有關(guān)的法律法規(guī)宣傳教育工作。勞動保障行政部門、社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)和宣傳部門以及新聞媒體要實行部門聯(lián)動，做好宣傳，要讓全社會都明白，維護(hù)養(yǎng)老保險基金的安全，預(yù)防社保欺詐是全社會的共同責(zé)任，涉及廣大參保職工和退休人員的切身利益，是退休人員的活命錢；并對冒領(lǐng)養(yǎng)老金等欺詐行為進(jìn)行曝光，讓具有欺詐行為的人暴露在光天化日之下。

內(nèi)容提要：

合同是當(dāng)事人之間在自愿基礎(chǔ)上達(dá)成的協(xié)議，是雙方或多方的民事法律行為，是平等的民事主體以確立、變更、終止民事權(quán)利和民事義務(wù)為目的的合法行為。不發(fā)生任何法律后果，不涉及當(dāng)事人之間權(quán)利義務(wù)的協(xié)議不是合同。雖然在當(dāng)事人之間發(fā)生權(quán)利義務(wù)關(guān)系，但在當(dāng)事人之間產(chǎn)生的權(quán)利義務(wù)關(guān)系不是民事法律關(guān)系的協(xié)議，也不是合同。欺詐是一方當(dāng)事人故意告知對方虛假情況，或者故意隱瞞真實情況，誘使對方當(dāng)事人作出錯誤意思表示的，認(rèn)定為欺詐行為。欺詐行為，如果損害國家利益，為無效的民事行為，否則，為可撤銷的民事行為。撤銷權(quán)的主體是欺詐人或受欺詐人，或雙方均可行使，民法通則籠統(tǒng)規(guī)定是當(dāng)事人，合同法明確規(guī)定只有“受損害方”可以行使。因此，撤銷權(quán)的主體是受害人。撤銷權(quán)須以訴為之，若當(dāng)事人在除斥期間（自行為成立時起一年）不行使撤銷權(quán)，逾期，該權(quán)利消滅。為嚴(yán)歷打擊利用合同詐騙錢財?shù)姆缸锘顒樱S護(hù)社會主義市場經(jīng)濟(jì)合同的信譽(yù)，新刑法對合同詐騙罪作了相應(yīng)更加明確的規(guī)定，就其構(gòu)成要件，要求行為人在主觀上有犯罪的故意，即有非法占有他人財物的目的，這是區(qū)別合同詐騙與合同違約的主要界線，就其本質(zhì)，要求行為人在簽訂、履行合同過程中，有以欺騙手段與他人簽訂合同，或者在合同簽訂、接受對方當(dāng)事人貨物貨款，預(yù)付款或擔(dān)保財產(chǎn)以后，根本不履行合同。民事行為的欺詐與刑事詐騙犯罪，表象上有其相似性。合同詐騙是經(jīng)濟(jì)活動中常見的一種犯罪形式，由于這類詐騙犯罪是利用經(jīng)濟(jì)合同的形式進(jìn)行的，具有相當(dāng)?shù)膹?fù)雜性、隱蔽性和欺騙性，往往與經(jīng)濟(jì)合同違約糾纏不清。長期以來，成為困擾司法機(jī)關(guān)的難點問題。因此，司法實踐當(dāng)中就兩種不同性質(zhì)的行為如何區(qū)分，會產(chǎn)生什么樣的法律后果及法律的適用，本文作了簡要的分析。

主題詞：

欺詐詐騙合同糾紛

欺詐與詐騙、合同糾紛與詐騙，是兩類不同性質(zhì)的行為。而其主客觀方面又多有相仿之處，司法實踐中往往容易混淆，所以，必須分清幾者之間的異同，對上述行為準(zhǔn)確定性，才能正確適用法律。

一、欺詐與詐騙的行為界限

第一條為維護(hù)市場秩序，禁止價格欺詐行為，促進(jìn)公平競爭，保護(hù)消費者和經(jīng)營者的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國價格法》，制定本規(guī)定。

第二條在中華人民共和國境內(nèi)的法人、其他組織和個人（以下簡稱經(jīng)營者）收購、銷售商品或者提供有償服務(wù)的價格行為，必須遵守本規(guī)定。

第三條價格欺詐行為是指經(jīng)營者利用虛假的或者使人誤解的標(biāo)價形式或者價格手段，欺騙、誘導(dǎo)消費者或者其他經(jīng)營者與其進(jìn)行交易的行為。

第四條經(jīng)營者與消費者進(jìn)行交易，應(yīng)當(dāng)遵循公開、公平、自愿、誠實信用的原則。

第五條經(jīng)營者收購、銷售商品或者提供有償服務(wù)，應(yīng)當(dāng)依法明碼標(biāo)價。經(jīng)營者降價銷售商品和提供服務(wù)，應(yīng)當(dāng)如實說明降價原因、降價期間，并使用降價標(biāo)價簽。

第六條經(jīng)營者收購、銷售商品和提供有償服務(wù)的標(biāo)價行為，有下列情形之一的，屬于價格欺詐行為：

摘要:對社會保險欺詐的分析著重從養(yǎng)老、醫(yī)療、工傷三個方面入手,并將三者的保險欺詐貫穿于保費征繳、費用支付和基金管理全過程。針對目前存在的社會保險欺詐行為,提出從法律、制度、信息技術(shù)三個層面著手的反欺詐策略。

關(guān)鍵詞:社會保險;欺詐;反欺詐

一、社會保險欺詐的界定及危害

近年來,隨著社會保險制度的深入開展,社會保險欺詐呈現(xiàn)愈演愈烈之趨勢,危害到社會保險基金的穩(wěn)定經(jīng)營與發(fā)展。從1998—2002年6月,部分省市查處冒領(lǐng)養(yǎng)老金人數(shù)5萬余人,冒領(lǐng)金額1.4億元。2005年,安徽省醫(yī)保中心第一季度查處92起“騙保”行為,核減30多萬元。2007年嘉興市共查出虛假工傷案件8起,追回工傷保險基金40多萬元。2006年7月,上海查出了建國以來最大規(guī)模的社保基金挪用案件,該案中違規(guī)挪用的社保基金連本帶息共計37億元。同年11月,浙江金華又爆發(fā)數(shù)億社保資金被挪用的大案。以上種種欺詐行為損害參保者的利益,降低基金的保障能力和抵御風(fēng)險的能力。

二、社會保險欺詐的經(jīng)濟(jì)學(xué)分析

社會保險的欺詐產(chǎn)生的一部分原因在于信息不對稱。參保企業(yè)擁有本企業(yè)用工的數(shù)量、工資水平的完全信息,而社會保險經(jīng)辦結(jié)構(gòu)由于人力、物力、財力的限制,無法完全準(zhǔn)確獲取參保企業(yè)的內(nèi)部信息,有時企業(yè)為了減少生產(chǎn)成本,會發(fā)生不如實交納社會保險費的情況。社會保險的參保人和社會保險機(jī)構(gòu)之間由于信息不對稱,可能存在道德風(fēng)險。如果沒有有效的監(jiān)管,社會保險基金經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的管理人員在趨利動機(jī)驅(qū)使下進(jìn)行損害社會保險基金的行為,或者用虛假的財務(wù)狀況隱瞞營運中社會保險基金的貶值、損失與風(fēng)險。在社會保險基金發(fā)放過程中,由于社會保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)不可能去完全調(diào)查清楚每個參保人的真實情況,以及條件變動下個人的現(xiàn)況,個人在趨利動機(jī)的驅(qū)使下,也可能對社會保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)隱瞞真實情況、騙領(lǐng)保險金。另外,目前中國對社會保險欺詐事件的處理較輕,以醫(yī)療保險為例,一旦查出違規(guī),對醫(yī)院最嚴(yán)重的處罰只是取消其定點資格,對涉及金額巨大的個人可以構(gòu)成詐騙罪,但大部分患者欺詐金額很小,不構(gòu)成犯罪。