小額貸款公司范文10篇

根據《省人民政府辦公廳關于擴大小額貸款公司試點的通知》（政辦[]221號）和《市人民政府辦公廳轉發市經委、市金融辦關于市小額貸款公司試點工作實施方案的通知》（政辦[]196號）精神，現結合我縣實際，制定縣小額貸款公司試點工作實施方案如下：

一、指導思想和基本原則

（一）指導思想

根據《中國銀行業監督管理委員會中國人民銀行關于小額貸款公司試點的指導意見》（銀監發[]23號）和《省人民政府辦公廳關于擴大小額貸款公司試點的通知》（政辦[]221號）及《市人民政府辦公廳轉發市經委、市金融辦關于市小額貸款公司試點工作實施方案的通知》（政辦[]196號）以下簡稱《通知》精神，以深入貫徹落實科學發展觀、推動跨越發展為指導，以服務“三農”和中小企業發展為宗旨，積極穩妥地開展小額貸款公司試點工作，進一步規范和引導民間融資，改善農村地區和中小企業金融服務，為跨越發展提供資金支持。

（二）基本原則

1、堅持試點先行、穩步推進原則。按《通知》要求，我縣可組建1家小額貸款公司，在縣小額貸款公司試點工作聯席會議協調指導下，穩步推進試點對象選擇、設立、監管、風險防范和處置等工作。在取得經驗基礎上，完善相關管理規定和扶持政策。

各小額貸款公司：

為切實加強對我區小額貸款公司的監管，防范經營風險，促進我區小額貸款公司規范、健康發展，根據省、市金融辦的要求，現就我區對小額貸款公司進行動態管理，強化風險監測工作通知如下：

1、嚴格規范小額貸款公司資金和賬戶管理。各小額貸款公司主要資金來源應為股東繳納的資本金、捐贈資金，以及來自不超過兩個銀行業金融機構的融入資金，嚴禁吸收公眾存款或以任何形式集資，不得發行債券或彩票；小額貸款公司從銀行業金融機構獲得融入資金的余額不得超過其資本凈額的50%。小額貸款公司只能在一家銀行機構開設一個專用賬戶，發放及回收貸款與本息都必須通過信貸業務賬戶核算，此賬戶不得辦理其他業務。小額貸款公司應將開戶行及基本賬戶報我辦金融管理科備案，我辦將與開戶銀行機構簽訂小額貸款公司資金代替監管協議。

2、加強對小額貸款公司業務數據統計分析與監測。各小額貸款公司務必在每月5日前將上月業務數據填報《小額貸款公司業務統計報表》報送我辦金融管理科。該項工作應指定專人負責，確保上報數據準確無誤,杜絕虛報、假報數據現象。針對各小額貸款公司上報的數據，隨時跟蹤、監測、分析、評估小額貸款公司潛在風險，形成分析評估報告。及時風險提示和預警，并責令小額貸款公司采取有效的應對措施，防止產生不良影響和后果。

3、把握小額貸款方向。小額貸款公司應堅持面向本區，服務中小企業和“三農”的發展方向，切實解決企業和農戶融資難問題，助推區域經濟發展。一是原則上在本區域內的貸款應不低于本公司全部貸款余額的60%。對連續兩個季度在我區貸款余額低于本公司全部貸款余額的60%的小額貸款公司，將視為該公司放棄開業滿1年后增資擴股的權利。二是至少70%的貸款應用于同一借款人貸款余額不超過50萬元的小額借款人，其余貸款對同一借款人的貸款余額不得超過其資本凈額的5%。

4、加強對小額貸款公司實行現場監管。原則上對各小額貸款公司每半年一次實施現場檢查，重點檢查業務開展情況、合規經營、內控制度以及風險防范等方面工作。各小額貸款公司要加強行業自律，嚴格遵守相關法律法規，科學管理，規范操作。對不按規定報送業務報表、遲報、假報或違規操作的小額貸款公司，我辦將視情況予以通報，并下達《整改通知書》限期整改，對整改不到位的單位，我辦將實施特殊監管。

為規范小額貸款公司監督管理工作，提高監管工作的質量和效率，依據有關法律、法規以及《關于小額貸款公司試點的指導意見》、《山東省人民政府辦公廳關于開展小額貸款公司試點工作的意見》的要求，制定本辦法。

第一章總則

第一條小額貸款公司是以服務“三農”和小企業為宗旨，從事小額放貸的新型地方金融組織。本辦法適用于小額貸款公司主管部門(以下簡稱主管部門)對轄區內小額貸款公司及其合規經營情況開展的監督管理活動。

第二條小額貸款公司監管工作按照屬地監管的原則，以風險監管為核心，以自律承諾為基石，根據持續監管、分類監管、重點監管的要求，依法開展監管工作，鼓勵和監督小額貸款公司及高管人員履行自律承諾，依法合規經營。

第三條省金融辦、經濟和信息化委、公安廳、財政廳、工商局、人民銀行濟南分行、山東銀監局組成山東省小額貸款公司試點工作省級聯席會議。主要職能是：組織制定試點工作實施意見及相關的管理辦法；組織審定市、縣(市、區)申報的試點方案；溝通信息，指導各級政府及相關部門做好監管和風險處置工作。

第四條省金融辦是山東省小額貸款公司省級主管部門，在相關單位和部門的支持配合下，指導和督促小額貸款公司的監管和風險防范與處置工作。省級聯席會議其他部門根據職責分工，做好小額貸款公司的監管工作，及時識別、預警和防范風險。

為貫徹落實市委、市政府有關指示精神，進一步加強對本市“三農”和小企業的金融服務，根據中國銀監會、中國人民銀行《關于小額貸款公司試點的指導意見》，結合實際，制定本實施辦法。

一、試點要求與工作步驟

小額貸款公司試點工作以科學發展觀為指導，積極試點、有序推進，建章立制、嚴格準入，明確職責、規范運行，監管有力、防范風險，切實為本市“三農”和小企業提供金融服務。

按照市政府的統一部署，在本市部分符合條件的區（縣）開展小額貸款公司試點工作，每區（縣）1～2家，成熟一家，推出一家。在總結試點經驗的基礎上，根據運行效果、市場需求等實際情況，適時擴大試點范圍。

二、準入資格與運營要求

（一）準入資格

一、忻州市小額貸款公司現狀分析

（一）貸款業務量快速增長，重點投向個人貸款，涉農貸款占比超六成

2014年全市114家小額貸款公司的貸款余額為10.6億元，同比新增0.8億元，增長8.1%。從貸款投放的對象看，小額貸款公司的貸款主要投向個人。2014年末，個人貸款余額8.4億元，同比增加2.2億元，增長35.5%，占全部貸款總額的79.2%。從貸款的用途來看，小額貸款公司的貸款主要投向“三農”，2014年末，涉農貸款余額達6.5億元，同比增加1.3億元，增長25.1%，占全部貸款總額的62.3%。

（二）貸款業務特征明顯，短期、擔保貸款占主導，單筆貸款金額、規模趨增

2014年忻州市小額貸款公司的貸款業務體現出一些新的特征，主要反映在貸款方式、貸款期限及單筆貸款規模集中度方面。2014年末，抵（質）押、擔保貸款余額為6.7億元，同比減少0.2億元，占全部貸款余額的63.4%；短期貸款余額10.1億元，占全部貸款的95.3%；單筆金額50萬元以上的貸款余額達4.3億元，占貸款總額的40.6%，同比大幅上升18個百分點。

（三）資產質量狀況良好，利率水平同比有所上升，盈利能力較為理想

一、指導思想和基本原則

（一）指導思想

以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，認真貫徹落實省委、省政府和市委、市政府發展縣域經濟戰略，積極穩妥開展小額貸款公司試點工作，規范和引導民間融資，支持中小企業發展，引導資金流向農村和縣域經濟，改善農村地區金融服務，推進社會主義新農村建設。

（二）基本原則

1、先行試點、有序推進的原則。在取得經驗基礎上逐步擴大小額貸款公司的試點范圍。

2、嚴格監管、規范運作的原則。嚴格準入標準，明確操作程序，規范公司運作。

為全面落實科學發展觀，有效配置金融資源，增加“三農”和小企業貸款的供給，根據中國銀監會、中國人民銀行《關于小額貸款公司試點的指導意見》（銀監發〔2008〕23號）要求，經省政府同意，現就我省開展小額貸款公司試點工作提出如下意見：

一、指導思想和基本原則

（一）指導思想。以進一步解放思想、改革創新、加快推進經濟文化強省建設為指導，穩妥有序開展小額貸款公司試點工作，改善農村地區金融服務，規范和引導民間融資，推進小企業發展和社會主義新農村建設。

（二）基本原則。開展小額貸款公司試點工作應堅持以下原則：

1.穩妥有序。選擇部分縣（市、區）進行試點，并在取得經驗基礎上逐步擴大小額貸款公司的范圍。

2.風險可控。開展小額貸款公司試點工作的前提是風險可控。要充分認識和評估可能存在的風險，建立健全風險防范機制。

一、總體要求

1.全市小額貸款公司試點工作在市政府領導下，成立由主管副市長任組長，市中小企業局、市財政局、市工商局等相關部門分管領導為成員的小額貸款公司管理工作領導小組，辦公室設在市中小企業局。市中小企業局是全市小額貸款公司主管部門，指導各縣(市)、區做好監督管理和風險防范與處置工作。

各級中小企業、財政、工商等部門要按照各自職責對小額貸款公司進行監督管理。中小企業服務部門要做好小額貸款公司的經營動態監控、風險識別與預警工作,積極引導小額貸款公司為中小企業和“三農”服務;財政部門要做好小額貸款公司的財務監督管理;工商部門要做好小額貸款公司的準入把關,強化年度檢驗。

各縣(市)、區人民政府是風險防范與化解的第一責任主體，縣(市)、區中小企業服務部門，在當地政府和市中小企業局的指導下開展工作，重點是防范非法集資、違規籌資和協調相關部門處置由借貸糾紛引發的案件糾紛。

2.堅持以風險監管為核心的原則，持續識別、監測、評估小額貸款公司的風險，督促小額貸款公司采取有效措施，加強對各類風險的監管，包括策略風險、信用風險、操作風險、流動性風險、市場風險、法律風險、聲譽風險、社會風險。采集相關信息并分析處理，持續監測小額貸款公司的風險狀況，及時進行風險預警，并采取監管措施。

3.縣(市)、區中小企業服務部門對小額貸款公司的風險狀況，應當及時進行風險預警和提示，采取監管措施，糾正和制止危及小額貸款公司健康發展的經營行為，保障小額貸款公司穩健運行，維護各方面的合法利益，有關情況要及時上報市中小企業局。同時，市中小企業局要將有關情況上報市政府和省主管部門。

摘要：近年來，隨著社會的發展，中小型企業、微型企業越來越多，我國政府和有關部門為了加大支持中小企業、微型企業的力度，于是推出了小額貸款公司這一新型組織模式。本文基于小額貸款公司現有的背景，整合各方觀點，通過理論與實踐相結合，注重用理論分析實際問題，對小額貸款公司的財務風險防范體系的全面剖析，提出具有針對性的建議，對小額貸款行業在新的發展中具有一定的指導意義和借鑒作用。

關鍵詞：小額貸款公司；財務風險；防范體系

小額貸款公司的發展對于緩解中小型企業資金短缺、發展農村經濟、扶持小微企業、改善人民生活等方面有巨大的促進作用。通過對小額貸款公司的財務風險以及防范措施的研究，有助于豐富財務風險理論，拓展財務風險理論在小額貸款公司中的應用。同時也可以為小額貸款公司未來發展提供新的思路與方法，以幫助其在競爭激烈的企業集合體中立于不敗之地。

一、小額貸款公司以及財務風險理論概述

（一）小額貸款公司的定義及特點。1.小額貸款公司概念。小額貸款公司是指由自然人、企業法人與其他社會組織投資設立，不吸收公眾存款，經營小額貸款業務，自主經營、自負盈虧、自我約束、自擔風險的有限責任公司或股份有限公司。小額貸款公司是企業法人，有獨立的法人財產，享有法人財產權，以全部財產對其債務承擔民事責任。其股東依法享有資產收益、參與重大決策和選擇管理者等權利，以其認繳的出資額或認購的股份為限對公司承擔責任。小額貸款公司應執行國家金融方針和政策，在法律、法規規定的范圍內開展業務，其合法的經營活動受法律保護，不受任何單位和個人的干涉。2.小額貸款公司的特點。（1）小額貸款公司是我國金融體系創新的產物；（2）小額貸款公司是解決小微企業融資難的現實選擇；（3）小額貸款公司是我國小額貸款商業化發展的必然結果；（4）小額貸款公司是規范民間借貸市場的根本途徑。（二）財務風險的定義及特點。財務風險是指關于企業在經營過程屮與財務狀況相關的風險，財務風險是一種最為常見風險。財務風險有廣義和狹義之分。現如今運用最普遍的即時廣義的概念，本文也是基于廣義定義上進行的研究分析。從廣義上看，財務風險是指在企業各項財務活動中，由于內外部環境及各種難以預料或無法控制的因素使財務系統運行偏離預期目標而形成的經濟損失的機會性或可能性。這里所說的財務活動結果包括兩個方面，一是財務活動成果即收益；二是財務狀況即企業的償債、營運、獲利能力。綜上，財務風險是企業風險貨幣化的表現形式，在性質上是資本價值變動的經濟性風險，是對企業財務核算有重大影響的風險，不僅包括籌資風險，還有投資風險、資金收回風險和收益分配風險等等。

二、小額貸款公司存在的風險及其原因分析

摘要：小額貸款公司作為享受國家政策支持的小微型企業，因成長時間較短，內外部機制均有不完善之處，導致其面臨著眾多的財務風險。囊括企業內部監督制度風險、資金籌集風險、資金投資風險等。市場經濟環境下，企業運營便有其風險存在的可能，且風險很難遇見。本文通過對小額貸款公司運營出現的主要風險進行歸納總結，在此基礎上提出幾點防范策略，以更好的規避小額貸款公司的財務風險。

關鍵詞：小額信貸公司；融資風險；防范策略

一、小額貸款公司及其財務風險概述

(一)小額貸款公司。小額貸款公司是指由自然人、法人或其他社會組織成立的，不吸收社會公眾存款，僅經營小額借貸業務的有限責任公司或股份有限公司。小額貸款公司在我國發展的時間并不長，近幾年數量又開始劇增，在法律制度和監管制度的設定上都存在較多的不合理之處，尚需后期進行調整和完善。但是，小額貸款公司的出現又是我國經濟發展的必然結果，在大眾創業萬眾創新的當代中國，小額貸款公司對于緩解小微型企業融資難和個人資金壓力有著不可替代的作用。2015年國務院法制辦的《條例》對小額貸款公司界定是非存款類貸款公司，即普通的工商類企業。因此，小額貸款公司無法向商業銀行等金融機構發生轉變，極大可能朝著單獨的貸款公司發展，是而國家對于小額借貸公司的政策也會作出相應的變化。(二)財務風險。小額貸款公司的財務風險是指公司在運營過程中遇到的喪失償債能力、公司資本及股東收益的風險。財務風險的概念有狹義和廣義之分，決策理論學家認為損失具有不確定性，這是對公司財務風險的狹義定義；日本學者龜井利明認為財務風險不僅包括損失的不確定性，還包括盈利的不確定性，這是對財務風險的狹義理解。這也引發了開拓市場與風險控制孰輕孰重的爭議，對于小額貸款公司而言，風險和收益是高度不對等的，懂得在風險與盈利之間的平衡就更為重要。

二、小額貸款公司的財務風險

(一)監管制度風險。小額信貸雖然在近幾年的發展速度較快，但因其是新生產業，各項機制跟不上發展的腳步，還是有不完善之處。其中，最為重要的小額貸款公司內部監管機制，因不健全而常常引發監管制度風險。通常來說，小額貸款公司的內部制度應當符合我國《公司法》的各項規定，股東、董事、監事等各高管之間各司其職，明確各自的權利義務關系，無論是決策機制還是監管機制都是有效的。事實是，由股東會、董事會決定較為重要的貸款審批，經理管理公司正常業務開展的資金。基于此，經理在日常事務中擁有較高的決策權，監事卻疏于其職責處于敷衍了事的狀態。導致小額貸款公司因監管不力，加大了財務風險。(二)資金籌集風險。不同于大型金融機構，小額貸款公司的資本金較少，常常在成立初期資本金就會發放完畢，無法繼續滿足社會的需求，難以維持現存狀態也容易導致資金籌集風險。根據相關法律規定，小額貸款公司是不能以吸收公眾存款的方式籌集資金的，大多數公司選擇增資擴股或者向銀行融資的方式籌資，而小額貸款公司融資的銀行不得超過兩家，融資金額不得超過公司資本的一半。種種規定束縛了小額貸款公司的融資規劃，再加上銀行嚴格的放貸條件，公司投資回報時間長、回報率低等等，成為小額信貸公司發展無形的壓力，也加大了資金籌集風險。(三)資金投資風險。市場經濟中公司的投資風險是無法避免的，小額貸款公司也無例外。相反，因小額貸款公司面對的客戶都是低收入人群或小微企業，投資風險就會更大一些。這些客戶常常難以提供與貸款相同價值的抵押擔保，一旦客戶不能及時償還貸款的本金及利息，擔保物權的實現也無法滿足貸款的實際金額，導致投資風險較高。再者，小額信貸的貸款額度小，但是需要的人力物力及操作成本并不低。高成本低利潤也就成為了小額信貸公司的風險之一。(四)資金回收風險。資金回收風險通常是指成品資金向結算資金、結算資金向貨幣資金轉化的過程中所產生的資金回收額度和資金回收時間的風險。小額貸款公司在貸款發放完畢后，能否按期收回本金并獲得相應利息收益是公司能夠正常運營的關鍵所在。然而，小額貸款公司缺乏同金融機構一樣成熟的經營理念和經營機制，應急處理能力也較差。是以小額貸款公司在資金回收上也會存在著諸如逾期還款、拖欠本金利息等資金回收風險。