小企業(yè)貸款范文10篇

一、關(guān)于當(dāng)前經(jīng)濟(jì)金融形勢

上周三，國務(wù)院召開了全國電視電話會(huì)議，通報(bào)上半年經(jīng)濟(jì)形勢，部署下半年經(jīng)濟(jì)工作。上半年，我國國民經(jīng)濟(jì)總體形勢是好的，經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)快速增長，經(jīng)濟(jì)效益繼續(xù)提高，消費(fèi)增長趨旺，物價(jià)基本平穩(wěn)，人民生活進(jìn)一步改善，經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展和改革開放取得了顯著成就。但是，經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中的問題也很突出，主要是：固定資產(chǎn)投資增長過快并呈加劇之勢，貨幣信貸投放仍然過多，國際收支不平衡加劇，能源消耗過多，環(huán)境壓力加大等。下半年經(jīng)濟(jì)工作要全面落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，更加重視調(diào)整經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)和轉(zhuǎn)變增長方式，更加重視節(jié)約資源和保護(hù)環(huán)境，更加重視社會(huì)發(fā)展和民生，更加重視從體制機(jī)制上解決深層次問題，把各方面發(fā)展的積極性引導(dǎo)好、保護(hù)好、發(fā)揮好，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)轉(zhuǎn)入全面協(xié)調(diào)可持續(xù)發(fā)展軌道。

我市上半年經(jīng)濟(jì)社會(huì)各項(xiàng)主要指標(biāo)實(shí)現(xiàn)了時(shí)間過半、完成任務(wù)過半。全市實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)總值342.24億元，增長15.3%；規(guī)模以上工業(yè)產(chǎn)值656.89億元，增長33.2%，工業(yè)效益考核得分258.47分，增幅和得分均列全省第一；財(cái)政總收入47.81億元，地方財(cái)政收入26.09億元，分別增長20.4%和20%；全社會(huì)固定資產(chǎn)投資239.6億元，增長23.4%，其中工業(yè)性投入144.13億元，增長17.9%；社會(huì)消費(fèi)品零售總額134.4億元，增長14.8%；城鎮(zhèn)居民人均可支配收入9425元，農(nóng)村居民人均現(xiàn)今收入4819元，分別增長9%和14.1%。但是，結(jié)構(gòu)不夠合理、產(chǎn)業(yè)層次不高、規(guī)模企業(yè)較少、增長方式比較粗放、科技創(chuàng)新能力不強(qiáng)、要素制約矛盾突出、環(huán)境保護(hù)壓力較大、資源集約利用不夠等情況依然存在。

上半年，全市金融運(yùn)行穩(wěn)健，存貸款雙雙保持穩(wěn)步增長，有力地促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快協(xié)調(diào)發(fā)展。全市金融機(jī)構(gòu)各項(xiàng)存款余額697.79億元，比年初增加89.32億元，同比多增31.87億元；各項(xiàng)貸款余額528.37億元，比年初增加66.97億元，同比多增23.73億元。概括起來，呈現(xiàn)以下三個(gè)主要特點(diǎn)：

一是金融信貸規(guī)模進(jìn)一步擴(kuò)大。今年，全市金融機(jī)構(gòu)信貸總量繼續(xù)保持了去年以來的良好增長勢頭。到6月末，全市金融機(jī)構(gòu)各項(xiàng)貸款新增66.97億元，超過去年全年增量11.28億元，完成全年預(yù)期目標(biāo)的96%，余額同比增長17.7%，為2004年以來的最高增速；累計(jì)簽發(fā)銀行承兌匯票62.94億元，同比增長86%。金融對經(jīng)濟(jì)增長的貢獻(xiàn)程度和對經(jīng)濟(jì)的拉動(dòng)作用明顯，上半年，全市GDP增長15.3%，貸款增速高于GDP增速2.4個(gè)百分點(diǎn)。

二是銀政、銀企合作成效明顯。在金融聯(lián)席會(huì)議制度基礎(chǔ)上，通過部門聯(lián)動(dòng)，建立健全了產(chǎn)業(yè)政策和信貸政策協(xié)調(diào)機(jī)制，在此框架內(nèi)互通銀行與經(jīng)濟(jì)主管部門、企業(yè)之間的政策信息，協(xié)調(diào)解決經(jīng)濟(jì)金融運(yùn)行中的難點(diǎn)問題和深層次矛盾，降低了經(jīng)濟(jì)金融運(yùn)行成本，提高了經(jīng)濟(jì)金融運(yùn)行效率，銀企合作得到進(jìn)一步深化。上半年，除政府主辦的專項(xiàng)銀企對接活動(dòng)外，各金融機(jī)構(gòu)自主舉辦各類銀企洽談會(huì)14次，簽約企業(yè)143家，簽約金額25.55億元。同時(shí)，銀政、銀企合作在有效引導(dǎo)信貸投向、拉動(dòng)貸款總量增長、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展方面發(fā)揮了十分重要的作用。上半年，全市規(guī)模以上工業(yè)總產(chǎn)值同比增長33.2%，與之相適應(yīng)，全市新增工業(yè)企業(yè)貸款29.9億元，占全部新增貸款的44.6%。

一、提高認(rèn)識，增強(qiáng)做好中小企業(yè)貸款推進(jìn)活動(dòng)的緊迫感

第一，做好中小企業(yè)貸款工作是推進(jìn)塊狀產(chǎn)業(yè)升級、提升縣域經(jīng)濟(jì)綜合實(shí)力的需要

面廣量大的中小企業(yè)是我市經(jīng)濟(jì)發(fā)展的特色和優(yōu)勢，也是全市經(jīng)濟(jì)持續(xù)較快發(fā)展的基礎(chǔ)。從第一次經(jīng)濟(jì)普查情況看，全市共有10萬多家經(jīng)營單位，其中極大多數(shù)都是中小企業(yè)。廣大中小企業(yè)在我市經(jīng)濟(jì)發(fā)展中具有舉足輕重的地位，既是促進(jìn)我市經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主要載體，也是我市經(jīng)濟(jì)發(fā)展的活力之源。一直以來，市委、市政府堅(jiān)持“兩手抓”，一手抓規(guī)模企業(yè)培育、一手抓塊狀產(chǎn)業(yè)升級，持續(xù)加大對中小企業(yè)的扶持，并取得了較為明顯的成效，一大批中小企業(yè)發(fā)展壯大成為行業(yè)、產(chǎn)業(yè)的龍頭和骨干。金融機(jī)構(gòu)要充分看到中小企業(yè)在我市經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的地位和作用，審時(shí)度勢，以戰(zhàn)略眼光清醒把握其發(fā)展?jié)摿?，進(jìn)一步加大對中小企業(yè)的金融支持。

第二，做好中小企業(yè)貸款工作是破解我市銀行業(yè)薄弱環(huán)節(jié)的需要

近年來，我市各銀行機(jī)構(gòu)積極創(chuàng)新金融服務(wù)，不斷加大對企業(yè)的信貸投入，有力支持了地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展。但與此同時(shí)，金融機(jī)構(gòu)在信貸方面也存在一些不足和問題，如部分銀行一定程度上存在“做大不做小”的思想，業(yè)務(wù)發(fā)展主要依靠大企業(yè)、大項(xiàng)目；一些國有商業(yè)銀行的授信審批難以適應(yīng)中小企業(yè)的融資需求；銀行適應(yīng)中小企業(yè)的信貸產(chǎn)品不多，市場準(zhǔn)入門檻過高等等。截止2009年末，全市中小企業(yè)貸款余額為80億元，僅占全部貸款余額的42.8%，這個(gè)比重還是偏低的。中小企業(yè)貸款難仍然是我市經(jīng)濟(jì)金融運(yùn)行中比較突出的問題，成為影響我市經(jīng)濟(jì)和中小企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的瓶頸之一，必須通過銀行、企業(yè)和部門的共同努力，積極予以破解。

第三，做好中小企業(yè)貸款工作是銀行業(yè)持續(xù)發(fā)展的需要

摘要：本文提出銀行業(yè)并購對中小企業(yè)貸款產(chǎn)生四種潛在效應(yīng)：靜態(tài)效應(yīng)、重組效應(yīng)、直接效應(yīng)和外部效應(yīng)。靜態(tài)效應(yīng)導(dǎo)致對中小企業(yè)貸款的減少，重組效應(yīng)和直接效應(yīng)可以部分抵消其負(fù)面影響，同時(shí)，同一信貸市場上其他銀行可能增加對中小企業(yè)信貸供給，因此，銀行并購整個(gè)信貸市場對中小企業(yè)貸款的供給或者不變，或者增加。

關(guān)鍵詞：銀行業(yè)并購，中小企業(yè)，貸款

金融業(yè)是一個(gè)規(guī)模經(jīng)濟(jì)顯著的行業(yè)，因此，金融業(yè)的并購歷來存在。但在分業(yè)經(jīng)營與政府管制下，各國金融業(yè)的并購活動(dòng)一直相對比較平穩(wěn)。20世紀(jì)80年代以來，迫于經(jīng)濟(jì)全球化和金融自由化帶來的競爭壓力，西方各國逐步放松了對金融業(yè)的管制，就此掀起了一場全球金融并購的浪潮。實(shí)證研究和經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)都表明，商業(yè)銀行貸款是中小企業(yè)外源融資的主要來源，因此銀行業(yè)的并購浪潮勢必會(huì)對中小企業(yè)融資造成重大影響，這一問題引起了學(xué)術(shù)界和政府部門的廣泛關(guān)注。

一、國外研究現(xiàn)狀

20世紀(jì)90年代中期以前，國外學(xué)術(shù)界關(guān)于銀行業(yè)并購對中小企業(yè)貸款的影響的研究主要集中于銀行的資產(chǎn)規(guī)模和中小企業(yè)貸款可得性之間的關(guān)系上。實(shí)證研究表明：銀行對中小企業(yè)貸款與銀行規(guī)模之間存在著很強(qiáng)的負(fù)相關(guān)性（StrahanandWeston，1996）。由此推斷：銀行之間并購帶來銀行資產(chǎn)規(guī)模的普遍增大必然會(huì)導(dǎo)致對中小企業(yè)貸款的減少。然而，20世紀(jì)90年代后期以來的研究發(fā)現(xiàn)，銀行業(yè)并購對中小企業(yè)貸款的影響問題不存在某種單一的結(jié)論。鑒于早期研究在銀行規(guī)模與中小企業(yè)貸款可得性之間關(guān)系的分析上過于簡單，在后續(xù)研究中學(xué)者們引入了銀行并購的類型、參與并購銀行的類型等因素，對銀行業(yè)并購對中小企業(yè)貸款的影響進(jìn)行了多角度、多層次分析，得出了形形色色的經(jīng)驗(yàn)結(jié)論。通過對不同規(guī)模銀行并購的實(shí)證分析，StrahanandWeston（1998）發(fā)現(xiàn)銀行的并購規(guī)模與中小企業(yè)貸款比率之間呈倒U型的非單調(diào)函數(shù)關(guān)系，向中小企業(yè)的貸款比率隨銀行并購后的資產(chǎn)規(guī)模出現(xiàn)先增加后減少的現(xiàn)象。PeekandRosonpen（1996）實(shí)證研究表明，大銀行對小銀行的合并或大銀行之間的合并傾向于減少對中小企業(yè)的貸款。StrahanandWeston（1998）又證實(shí)小銀行之間的合并傾向于增加對中小企業(yè)的貸款，而大銀行吞并小銀行或大銀行之間的并購對中小企業(yè)貸款沒有顯著影響。ZardkoohiandKolari（1997）從合并與收購兩個(gè)方面來研究銀行并購對中小企業(yè)貸款造成的影響，認(rèn)為合并比收購更傾向于減少對中小企業(yè)的貸款。

二、銀行業(yè)并購對中小企業(yè)貸款的潛在效應(yīng)

企業(yè)貸款困難，銀行放款也困難。企業(yè)的抽逃資金、拖欠賬款、逃廢銀行債務(wù)等行為讓銀行欲貸而不能。行長用多年的放款經(jīng)驗(yàn)，解開看似縹緲卻非?，F(xiàn)實(shí)的貸款“核武器”——誠信

筆者長期從事銀行信貸業(yè)務(wù)和中小企業(yè)服務(wù)工作。筆者意識到，一方面不少企業(yè)反映貸款難，另一方面銀行系統(tǒng)存差（存款減去貸款的差額）不斷增加，這是什么原因？中小企業(yè)貸款難核心是“誠信”兩個(gè)字。

筆者接觸了大量企業(yè)發(fā)現(xiàn)：貸款難的企業(yè)普遍存在會(huì)計(jì)信息不真實(shí)、財(cái)務(wù)做假賬、資本空殼、核算混亂。個(gè)別企業(yè)的欺詐行為和由此引發(fā)的抽逃資金、拖欠賬款、逃廢銀行債務(wù)、惡意偷稅欠稅、產(chǎn)品低劣等問題總是在一定程度上影響了中小企業(yè)的整體形象，成為制約中小企業(yè)發(fā)展的突出問題。

中小企業(yè)“非惡意”不誠信表現(xiàn)有哪些？

由于整個(gè)社會(huì)信用機(jī)制不健全，造成相當(dāng)企業(yè)被弄成為無誠信企業(yè)，剔除惡意欺詐和逃債外，善良的經(jīng)營者被弄成無誠信企業(yè)的表現(xiàn)有哪些呢？

1、資本空殼

摘要：中小企業(yè)在我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展中發(fā)揮著重要作用，然而融資困難卻是制約中小企業(yè)進(jìn)一步發(fā)展的重要原因。隨著手機(jī)互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代的到來，大量理財(cái)軟件的出現(xiàn)使銀行所吸收的存款急劇減少，而銀行貸款作為企業(yè)的主要融資方式之一，這一現(xiàn)象更是使企業(yè)融資活動(dòng)雪上加霜。本文以中小企業(yè)為目標(biāo)，在前人研究的基礎(chǔ)上分析了中小企業(yè)銀行貸款融資的現(xiàn)狀、優(yōu)缺點(diǎn)及存在的問題，并在此前提下給出了建議。經(jīng)分析可發(fā)現(xiàn)，中小企業(yè)銀行貸款融資尚未得到普及且體系仍不成熟，要想緩解融資難問題仍需多方面的努力。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；銀行借款；財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；融資

1中小企業(yè)銀行貸款現(xiàn)狀

隨著經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展及國家政策的鼓勵(lì)，越來越多的中小企業(yè)涌入到市場當(dāng)中。隨著中小企業(yè)的不斷壯大，自有資金難以滿足企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營過程中的需要，所以融資對企業(yè)來說也是一項(xiàng)必不可少的活動(dòng)。融資方法雖多種多樣，但使用較普遍的方式為上市發(fā)行股票及債券和向銀行貸款。1.1積極的現(xiàn)狀分析。為了幫助中小企業(yè)改善融資難的窘境，銀行、非金融機(jī)構(gòu)及政府相關(guān)部門也相繼出臺(tái)一些政策。2017年10月1日起，國務(wù)院頒布的《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》正式實(shí)行，本條例要求政府、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)、融資擔(dān)保公司相互合作，向小微企業(yè)提供較低的融資擔(dān)保費(fèi)率，幫助中小企業(yè)緩解融資難、貴的困境。2017年10月11日在廣州召開了由外交部、中國銀行等聯(lián)合主辦的亞歐會(huì)議中小企業(yè)融資研討會(huì)，以“聚焦普惠金融，服務(wù)中小企業(yè)”為主題，發(fā)表了《關(guān)于支持亞歐中小企業(yè)融資發(fā)展的廣州倡議》，提倡要改善銀行在面對中小企業(yè)貸款時(shí)困難的狀況，銀行作為中小企業(yè)外部融資的主要對象，應(yīng)充分發(fā)揮其主導(dǎo)作用。除此之外，由各個(gè)銀行出具的歷年貸款利率可看出，近幾年貸款利率下降，銀行客戶貸款利率總體指數(shù)為27.4%，環(huán)比下降4.1個(gè)百分點(diǎn)，這在很大程度上幫助中小企業(yè)節(jié)省了債務(wù)資本成本，相信銀行在未來一定時(shí)期內(nèi)仍是中小企業(yè)融資的主要平臺(tái)。1.2消極的現(xiàn)狀分析。雖然政府及各大金融機(jī)構(gòu)都致力于改善中小企業(yè)貸款難的狀況，但由于市場風(fēng)險(xiǎn)及中小企業(yè)自身存在的一些不足之處，各大銀行在審核時(shí)仍存在較高的門檻且銀行不愿意向其發(fā)放貸款。如中國工商銀行面向中小企業(yè)的小額信用貸款額度最高為200萬~500萬元，最長不超過1年；中國建設(shè)銀行的小微企業(yè)“信用貸”一般業(yè)務(wù)中一般客戶貸款金額不超過200萬元，企業(yè)主為私人銀行客戶的，最高不超過1000萬元，貸款期限不得超過9個(gè)月。除此之外，銀行還有一定的申請貸款條件，例如要求企業(yè)通過自己的信用評級制度，內(nèi)部具有健全的經(jīng)營管理機(jī)構(gòu)等等。這些對初創(chuàng)期或成長期的中小企業(yè)而言很難達(dá)到，并且隨著企業(yè)規(guī)模的不斷擴(kuò)大，企業(yè)對長期資本的需求越來越大，銀行的這些條件在一定程度上抑制了中小企業(yè)的資金需求。所以不斷完善我國的銀行小額貸款業(yè)務(wù)，拓寬中小企業(yè)的融資可選渠道仍是任重而道遠(yuǎn)。（見表1）需要注意的：（1）用于小微企業(yè)的貸款余額=小微型企業(yè)貸款余額+個(gè)體工商戶貸款余額+小微企業(yè)主貸款余額。（2）截至三季度末，我國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)本外幣資產(chǎn)總額為247萬億元，而用于小微企業(yè)的貸款（包括小微型企業(yè)貸款、個(gè)體工商戶貸款和小微企業(yè)主貸款）總額只30萬億元。

2銀行貸款融資的特點(diǎn)分析

隨著企業(yè)的壯大，利用股東增資或者企業(yè)內(nèi)部資金等方式來維持企業(yè)的發(fā)展并不能滿足企業(yè)的資金需求，大多數(shù)中小企業(yè)只能通過銀行借款等籌資方式來籌措所需的資金。銀行借款雖相對于發(fā)行有價(jià)證券的手續(xù)費(fèi)及其他硬性要求比較容易達(dá)到，但有固定的償還期限及還款壓力。2.1銀行貸款融資的優(yōu)點(diǎn)。與其他籌資方式相比，向銀行等金融機(jī)構(gòu)籌措資本有如下優(yōu)點(diǎn)：（1）籌資速度較快。若企業(yè)向銀行申請貸款，只要企業(yè)符合銀行的條件，便可以獲得資金。在一定程度上降低了企業(yè)因資金鏈斷裂而破產(chǎn)清算的風(fēng)險(xiǎn)。（2）資本成本較低。和發(fā)行有價(jià)證券相比，省去了發(fā)行費(fèi)用、信息披露成本等一大筆支出，這些資金的流出與企業(yè)的籌資目的相背離。除此之外，由于發(fā)行證券存在較高的風(fēng)險(xiǎn)，投資者會(huì)要求較高的回報(bào)率，因此企業(yè)要有更多的利息支出，銀行借款的利息費(fèi)用一般低于有價(jià)證券的利率。（3）具有抵稅效應(yīng)。向銀行借款屬于企業(yè)的負(fù)債，其利息可以稅前扣除，企業(yè)利潤減少，以至于應(yīng)交的所得稅減少，相當(dāng)于為企業(yè)帶來現(xiàn)金流入。（4）降低市場風(fēng)險(xiǎn)。公司上市后，其經(jīng)營狀況將會(huì)受到社會(huì)公眾的廣泛關(guān)注，如若公司出現(xiàn)決策上的失誤或者經(jīng)營財(cái)務(wù)等方面的問題，將會(huì)面臨較高風(fēng)險(xiǎn)。而向銀行借款不會(huì)把企業(yè)的命運(yùn)完全交給市場決定，且控制權(quán)與經(jīng)營權(quán)在一定程度上相結(jié)合，減少企業(yè)的錯(cuò)誤決策。2.2銀行貸款融資的缺點(diǎn)。銀行貸款籌資也存在諸多缺點(diǎn)：（1）財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)較高。銀行借款有固定的到期日及利息負(fù)擔(dān)，到期企業(yè)必須足額償還，這對正在發(fā)展壯大中的中小企業(yè)來說是不利的。若企業(yè)在此期間經(jīng)營狀況不好，無法償還債務(wù)，在一定程度上將提高企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及滯納金負(fù)擔(dān)。（2）要求良好的信用保證。企業(yè)貸款的主體主要為商業(yè)銀行，由于逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)的存在，導(dǎo)致中小企業(yè)的貸款需求銀行不愿意滿足。為了降低或控制風(fēng)險(xiǎn)以減少損失，銀行一般要求企業(yè)提供擔(dān)?；虻盅海行∑髽I(yè)正處于發(fā)展的時(shí)期，資產(chǎn)較少且無多余資產(chǎn)可供抵押。（3）無法滿足企業(yè)長期發(fā)展需要。由于中小企業(yè)自身存在的不足，使銀行不愿意向其發(fā)放長期貸款，時(shí)間越長，風(fēng)險(xiǎn)越大。而短期貸款會(huì)在一定時(shí)期內(nèi)使資金流出企業(yè)，因此企業(yè)又需開始新一輪的融資活動(dòng)，不利于企業(yè)長期目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。（4）限制較多。即使商業(yè)銀行擁有較高的專業(yè)技術(shù)水平，但由于信息不對稱無法消除，銀行無法知曉債務(wù)人的財(cái)務(wù)狀況的真實(shí)性及經(jīng)營狀況的好壞，因此其在發(fā)放貸款時(shí)會(huì)有一系列的限制條件，例如補(bǔ)償性余額及其他承諾。

我們×××農(nóng)村信用社統(tǒng)一法人以來，歷經(jīng)了風(fēng)風(fēng)雨雨，走過了一條曲折的發(fā)展道路。在這個(gè)過程中，我縣聯(lián)社始終堅(jiān)持以“三農(nóng)”服務(wù)為經(jīng)營宗旨，以地區(qū)中小企業(yè)客戶為自己的基本客戶群體，僅今年1至3月份以來便向全縣小企業(yè)累計(jì)發(fā)放各類貸款5.5億元，3月底小企業(yè)貸款余額已達(dá)3.3萬元。有力地支持了地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和繁榮，切實(shí)發(fā)揮了金融機(jī)構(gòu)保駕護(hù)航的作用。今年年初，根據(jù)縣委、縣政府確定的“十一五”規(guī)劃的總體發(fā)展思路，，重新審視了自身特點(diǎn)，分析了市場形勢，深化并堅(jiān)定了“面向微小、服務(wù)微小”的市場定位，確定了加大微小企業(yè)融資的戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型，降低貸款門檻，支持產(chǎn)業(yè)生產(chǎn)精細(xì)化、集約化，完善地區(qū)產(chǎn)業(yè)鏈，豐富市場功能，配合構(gòu)建產(chǎn)業(yè)集群，使一批中小企業(yè)成為×××經(jīng)濟(jì)騰飛新的亮點(diǎn)。我社重點(diǎn)籌備并計(jì)劃實(shí)施微小企業(yè)系列貸款項(xiàng)目，現(xiàn)將階段性工作情況匯報(bào)如下：

一、推進(jìn)微小企業(yè)貸款的前期準(zhǔn)備工作

1．分析×××經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r，確立支持方向。×××是一個(gè)民營經(jīng)濟(jì)比較活躍的區(qū)域，微小民營企業(yè)異軍突起，已成為區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主導(dǎo)因素，民營經(jīng)濟(jì)對地區(qū)GDP的貢獻(xiàn)達(dá)到85%以上，解決了65%以上的勞動(dòng)力就業(yè)，且其融資需求十分旺盛。我社推行小企業(yè)貸款可以一舉兩得，既扶持了民營經(jīng)濟(jì)發(fā)展，培育了經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)，又能夠給自己帶來可觀的豐厚回報(bào)。

2．組織有關(guān)人員對小企業(yè)貸款操作較為成熟的先進(jìn)行地區(qū)進(jìn)行考察學(xué)習(xí)。市銀監(jiān)分局和我社于去年11月份，派出9人組成的學(xué)習(xí)組對長三角地區(qū)一些經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)的信用社、農(nóng)商行就小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)實(shí)施操作進(jìn)行了詳細(xì)考察，并取得了十分寶貴的可借鑒的經(jīng)驗(yàn)。

3．明確了專門的微小企業(yè)貸款推進(jìn)機(jī)構(gòu)和管理部門。確定由公司業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)全縣微小企業(yè)貸款拓展工作，管理職能由風(fēng)險(xiǎn)管理部和業(yè)務(wù)拓展部行使。

4．開展市場調(diào)查，明確信貸支持和著力點(diǎn).我縣聯(lián)社利用一個(gè)月的時(shí)間組織全社信貸人員對本地區(qū)中小企業(yè)情況做了翔實(shí)的銀行服務(wù)需求摸底調(diào)查，組織開展了“百企、千鋪、萬戶”活動(dòng)，涉及中小企業(yè)和個(gè)體工商戶1000余家，調(diào)查結(jié)果顯示：80%以上的中小企業(yè)和個(gè)體工商戶有著不同程度上的融資需求，有融資需求的被調(diào)查對象中超過76%的企業(yè)提出降低貸款門檻，多樣化貸款方式，另外還有大約24的企業(yè)表示可以接受目前銀行對貸款方式的要求，但幾乎所有被調(diào)查對象都提出銀行服務(wù)必須提高辦理效率，簡化操作手續(xù)。通過調(diào)查，我們初步掌握了本地區(qū)中小企業(yè)服務(wù)需求和經(jīng)營資金走向，為我社開發(fā)設(shè)計(jì)微小企業(yè)貸款產(chǎn)品奠定了堅(jiān)實(shí)的市場基礎(chǔ)。同時(shí)，在此基礎(chǔ)上我社重新明確工作分工，把全縣大部分小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)劃歸到公司業(yè)務(wù)部管理；專門成立了微小企業(yè)項(xiàng)目組、機(jī)械紡織項(xiàng)目組、輕工業(yè)項(xiàng)目組，實(shí)行專業(yè)化管理，提高了管理質(zhì)量和效能。

第一條為促進(jìn)和指導(dǎo)各銀行不斷改善對小企業(yè)的金融服務(wù)，逐步調(diào)整和優(yōu)化信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》，以及《國務(wù)院關(guān)于鼓勵(lì)支持和引導(dǎo)個(gè)體私營等非公有制經(jīng)濟(jì)發(fā)展的若干意見》（國發(fā)〔20*〕3號）等法規(guī)和有關(guān)規(guī)定，制定本指導(dǎo)意見。

第二條本指導(dǎo)意見中的小企業(yè)泛指各類所有制和組織形式的小型企業(yè)及個(gè)體經(jīng)營戶。小型企業(yè)的劃分標(biāo)準(zhǔn)參照《中小企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)暫行規(guī)定》（國經(jīng)貿(mào)中小企〔20*〕143號）、《統(tǒng)計(jì)上大中小型企業(yè)劃分辦法（暫行）》（國統(tǒng)字〔20*〕17號）和《部分非工企業(yè)大中小型劃分補(bǔ)充標(biāo)準(zhǔn)（草案）》（國資廳評價(jià)函〔20*〕327號）的規(guī)定。

本指導(dǎo)意見中的貸款泛指各類貸款、貿(mào)易融資、貼現(xiàn)、保理、貸款承諾、保證、信用證、票據(jù)承兌等表內(nèi)外授信和融資業(yè)務(wù)。

本指導(dǎo)意見中的銀行包括政策性銀行、商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行。城市信用社開展小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)可參照本指導(dǎo)意見。

第三條商業(yè)銀行開展小企業(yè)貸款應(yīng)遵循自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)和市場運(yùn)作的原則，應(yīng)以實(shí)現(xiàn)小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的商業(yè)性可持續(xù)發(fā)展為目標(biāo)。

第四條政策性銀行因受機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)限制，可依托中小商業(yè)銀行和擔(dān)保機(jī)構(gòu)，開展以小企業(yè)為服務(wù)對象的轉(zhuǎn)貸款、擔(dān)保貸款業(yè)務(wù)。政策性銀行開展此項(xiàng)業(yè)務(wù)應(yīng)遵循市場原則和有效控制風(fēng)險(xiǎn)原則，著重從資金和技術(shù)兩個(gè)方面支持中小商業(yè)銀行改善面向小企業(yè)的金融服務(wù)，貸款風(fēng)險(xiǎn)由具體參貸銀行自負(fù)。

一、商業(yè)銀行小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀

截至2006年底，我國中小企業(yè)數(shù)已達(dá)到4200多萬戶，占全國企業(yè)總數(shù)的99.8%。中小企業(yè)創(chuàng)造的最終產(chǎn)品和服務(wù)的價(jià)值占國內(nèi)生產(chǎn)總值的58%，生產(chǎn)的商品占社會(huì)銷售額的59%，上繳稅收占50.2%。全國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的小企業(yè)貸款余額為53467.7億元，比2006年初增加5396億元，增幅為15.8%。為鼓勵(lì)商業(yè)銀行做好小企業(yè)貸款，2007年銀監(jiān)會(huì)在市場準(zhǔn)入和結(jié)構(gòu)布局上對表現(xiàn)出色的單位實(shí)行鼓勵(lì)和優(yōu)惠政策。優(yōu)惠政策包括：對小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)上表現(xiàn)出色的股份制商業(yè)銀行，可以準(zhǔn)予其增設(shè)機(jī)構(gòu)和網(wǎng)點(diǎn)，擴(kuò)大小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的成果；對在小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)上表現(xiàn)出色的地方法人銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，可以準(zhǔn)予其跨區(qū)域增設(shè)機(jī)構(gòu)和網(wǎng)點(diǎn)，以改進(jìn)和提高對落后地區(qū)的小企業(yè)金融服務(wù)水平。

二、商業(yè)銀行小企業(yè)貸款若干問題

1.小企業(yè)貸款的準(zhǔn)入條件較高。目前，小企業(yè)貸款方式主要是抵押貸款和少量的擔(dān)保貸款，信用貸款幾乎沒有，并且抵押貸款的比重還會(huì)進(jìn)一步上升。而對于抵押品，銀行很少接受除土地、房產(chǎn)之外的其他抵押物，同時(shí)還要求小企業(yè)有健全完善的財(cái)務(wù)報(bào)表體系。但從現(xiàn)實(shí)情況來看，大多數(shù)小企業(yè)并未擁有對土地的經(jīng)營權(quán)、對廠房的所有權(quán)和使用權(quán)，因此不能把土地或廠房作為合格的抵押物。同時(shí)，由于小企業(yè)經(jīng)營管理的不確定性導(dǎo)致社會(huì)對其信用普遍審慎，加之擔(dān)保基金規(guī)模小，擔(dān)保機(jī)構(gòu)手續(xù)繁瑣、收費(fèi)偏高、過分審慎等因素，企業(yè)獲得外部擔(dān)保極為不易。此外，由于小企業(yè)的財(cái)務(wù)信息和信用記錄都不完整，所以其貸款也不能是財(cái)務(wù)報(bào)表型和信用評分型，因此，在抵押、擔(dān)保型貸款的發(fā)展趨勢下，小企業(yè)既不能依靠自身資產(chǎn)尋求抵押貸款，又不能憑借本身的優(yōu)質(zhì)財(cái)務(wù)信息和信用記錄直接獲取貸款。

2.小企業(yè)貸款信息不對稱。長期以來，由于信用管理制度不健全、信用立法滯后以及執(zhí)法不嚴(yán)等因素的影響，大多數(shù)企業(yè)存在信用缺失的現(xiàn)象，小企業(yè)信用缺失的問題更為嚴(yán)重。在信貸調(diào)查階段，部分企業(yè)由于處于創(chuàng)業(yè)階段，規(guī)模較小，資本實(shí)力相對較弱，管理水平相對較低，財(cái)務(wù)管理不健全，只設(shè)流水賬，缺乏足夠的經(jīng)財(cái)務(wù)審計(jì)部門承認(rèn)的財(cái)務(wù)報(bào)表和良好的連續(xù)經(jīng)營記錄等原因，給商業(yè)銀行全面了解和掌握企業(yè)真正的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、經(jīng)營狀況帶來了難度，使商業(yè)銀行難以按照合理的程序和手續(xù)幫助它們獲得貸款。信息的不對稱加大了商業(yè)銀行貸款審查工作的難度，造成了風(fēng)險(xiǎn)(成本)與收益的不對稱，反過來制約了商業(yè)銀行對小企業(yè)信貸支持的積極性。

小企業(yè)貸款信息的分散與小企業(yè)融資的社會(huì)環(huán)境有關(guān)。我國征信體系建設(shè)還處于起步階段，無論是公民個(gè)人和企業(yè)的信用意識，還是整個(gè)社會(huì)的征信制度建設(shè)、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫的信息量和網(wǎng)絡(luò)覆蓋面、征信服務(wù)業(yè)的發(fā)展、征信增值服務(wù)等，都要落后于西方發(fā)達(dá)國家，落后于市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要。由于社會(huì)信用體系尚未形成，缺乏完善的擔(dān)保體系，雖然有為小企業(yè)提供擔(dān)保服務(wù)的專門機(jī)構(gòu)，但在實(shí)際操作時(shí)很難，故未能發(fā)揮其應(yīng)有的作用。缺乏統(tǒng)一的信用評估機(jī)制及監(jiān)督機(jī)制，沒有建立起以企業(yè)資信檔案為基礎(chǔ)的信用制度，對小企業(yè)信用狀況調(diào)查困難。

1做好小企業(yè)貸款是銀行追求利潤最大化的現(xiàn)實(shí)要求

隨著直接融資市場的發(fā)展，很多大企業(yè)更愿意通過直接融資市場（股票融資、可轉(zhuǎn)債以及企業(yè)債等）籌集資金，因?yàn)橄鄬︺y行貸款，直接融資成本更低廉。而相比大企業(yè)，小企業(yè)更愿意依托銀行貸款。小企業(yè)未來成長性高于大企業(yè)，銀行如果能伴隨這些小企業(yè)成長，收益將成為銀行新的利潤增長點(diǎn)。

業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為，和大中型企業(yè)貸款相比，小企業(yè)貸款整體營利狀態(tài)確實(shí)比較好，平均貸款利率更高，還貸期短、不良率也完全在各銀行的承受范圍之內(nèi)。據(jù)銀監(jiān)局統(tǒng)計(jì)：盡管目前就小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)暫無獨(dú)立核算制，但從數(shù)據(jù)上看，同樣是1000億元資產(chǎn)，以中小企業(yè)為主要貸款客戶群的銀行所對應(yīng)產(chǎn)生的利潤率顯然更高，數(shù)據(jù)顯示，以小企業(yè)為主要目標(biāo)客戶群的廣東發(fā)展銀行寧波支行、上海浦東發(fā)展銀行寧波分行去年每百元貸款利潤分別為2.99元和2.97元，在眾商業(yè)銀行前列。

2做好小企業(yè)貸款是提高自身抗風(fēng)險(xiǎn)能力的重要舉措

近年來，中國銀行業(yè)改革步伐加快和監(jiān)管力度加強(qiáng)，銀行的整體實(shí)力和抗風(fēng)險(xiǎn)水平得到了提高，但銀行的經(jīng)營發(fā)展仍然沒有完全擺脫粗放式的經(jīng)營。銀行貸款不斷向大企業(yè)和某些行業(yè)集中，銀行越來越脫離了廣大小企業(yè)特別是微小企業(yè)，成為大企業(yè)的私人銀行。大力開展小企業(yè)金融服務(wù)，可以改變銀行傍大款、壘大戶、過獨(dú)木橋的經(jīng)營發(fā)展思路，促進(jìn)銀行積極調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)，大力發(fā)展多元化金融服務(wù)，走持續(xù)協(xié)調(diào)發(fā)展的道路。同時(shí)，可以促進(jìn)銀行完善風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，推動(dòng)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理理念、手段、技術(shù)以及方法等一系列的創(chuàng)新建設(shè)，提升銀行風(fēng)險(xiǎn)管理能力。銀行人士一致認(rèn)為，大企業(yè)貸款的成長空間已經(jīng)越來越小，小企業(yè)從起步或困難階段開始，所積聚的對銀行的忠誠度也必然較高，這也是各家銀行所看中的。

3應(yīng)理性看待小企業(yè)貸款的高風(fēng)險(xiǎn)

為加快我縣中小企業(yè)貸款試點(diǎn)工作，經(jīng)與國家開發(fā)銀行重慶市分行（以下簡稱市分行）協(xié)商，制定本方案。

一、運(yùn)作模式

發(fā)揮市分行資金優(yōu)勢和大足縣政府的組織優(yōu)勢，在大足構(gòu)建融資平臺(tái)（專管機(jī)構(gòu)），負(fù)責(zé)企業(yè)信用建設(shè)，受理并組織民主評議和管理項(xiàng)目；分行對中小企業(yè)的貸款項(xiàng)目進(jìn)行審批；在我縣擔(dān)保公司未組建前暫由重慶市中小企業(yè)擔(dān)保有限責(zé)任公司為企業(yè)提供擔(dān)保。

（一）貸款對象

貸款對象指符合《中小企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)暫行規(guī)定》(國經(jīng)貿(mào)中小企業(yè)〔2003〕143號)的企業(yè)，重點(diǎn)是科技型、就業(yè)型、資源綜合利用型、農(nóng)副產(chǎn)品加工型、出口創(chuàng)匯型和社區(qū)服務(wù)型企業(yè)。企業(yè)所有制不限。

（二）貸款額度、規(guī)模、期限、利率