信貸風險范文10篇

世界各國金融監管機構十分重視銀行風險的評價，因為商業銀行經營對象特殊，社會聯系廣泛，影響力巨大，是風險聚集的焦點。而在商業銀行的資產中，貸款所占比例最大，銀行信貸風險的防范就非常重要。

一、商業銀行信貸風險形成的原因

1.產權關系不明確，大量不良資產產生。四大國有銀行產權關系模糊、資本非人格化、所有權與經營權難以分離，由此導致責權利不明、缺乏有效的自我約束機制、經營效率和效益低下等。

2.政府職能尚未轉變。

3.貸款風險分散的觀念不強.對集團客戶多頭授信。

4.呆賬準備金計提的比例偏低，呆賬準備金嚴重不足，抗風險能力低。

一、消費信貸中存在的風險

（一）借款人的信用風險

借款人的信用風險是消費信貸中最主要的風險，主要表現為借款人的償債能力和償債意愿。個人消費信貸違約行為發生的原因主要體現在以下幾方面。

首先，個人消費信貸風險主要來自借款人的收入波動和道德風險。目前，我國尚未建立起一套完備的個人信用制度，銀行缺乏征詢和調查借款人資信的有效手段，加之個人收入的不透明和個人征稅機制的不完善，銀行難以對借款人的財產、個人收入的完整性、穩定性和還款意愿等資信狀況做出正確判斷。

其次，銀行自身管理薄弱致使潛在風險增大。現在，國內商業銀行管理水平不高，更缺乏消費貸款方面的管理經驗，對同一個借款人的信用信息資料分散在各個業務部門，而且相當一部分資料尚未上機管理，難以實現資源共享。同時貸后的監督檢查往往又跟不上，一旦發現風險不能及時采取補救措施，致使消費貸款的潛在風險增大。

最后，抵押物難以變現，貸款擔保形同虛設。我國消費品二級市場尚處于起步階段，交易秩序尚不規范，交易法規也不完善，各種手續十分繁瑣，交易費用偏高，導致銀行難以將抵押物變現。

隨著我國農村金融體制改革的深入進行,農村信用社長期積聚的金融風險逐步地暴露,而由低質量貸款占比居高不下形成的信貸風險尤為突出,其已嚴重地束縛了農信社的改革與發展。如何提高信貸資產質量,防范和化解金融風險已成為目前各級信合管理部門和農信社工作的重心。

一、信貸風險成因分析

1、管理體制不順導致信貸管理上的疏漏。長期以來,農村信用社由人行委托農行管理,而農行由于受管理力量的局限,在某種程度上疏于農村信用社信貸管理,致使農村信用社信貸管理制度不健全,操作不規范,把關不嚴格,造成不少低質量貸款。此外,行社脫鉤前夕,農行出于自身利益考慮把大量不良信貸資產轉移給農村信用社,使農村信用社背上了沉重的包袱。

2、農業生產的風險性大。農村信用社的主要服務對象為“三農”,而農業生產易受自然災害影響,每一次大的自然災害都造成大批借款戶因農業生產遭受破壞而難以按期歸還貸款,由此造成大量的信貸資金沉淀。

3、企業生產經營不景氣占用大量信貸資金。一方面企業產品結構調整緩慢,產銷嚴重脫節,產品大量積壓,經濟效益每況逾下,造成大量信貸資金被不合理占用,另一方面,由于企業盲目投資,且規模大,效益低,又缺乏相應的長期配套資金,造成信貸資金被長期占用。

4、貸款“三查”制度執行不嚴。目前農村信用社信貸資產的管理尚處于粗放經營的管理層次,缺乏一套與現代市場經濟體制相適應的貸款決策、約束機制。且信貸管理手段落后,跟不上信貸業務快速發展的要求,在實際工作中,只注重貸款的調查和審查,疏忽貸后跟蹤檢查。

一、經濟周期與銀行信貸周期的關系

商業銀行作為盈利性金融機構，其收益情況與經濟周期密切相關，作為平衡供需的手段，貨幣政策也是依據市場經濟周期制定的，以往的經濟計量分析理論也證實信貸規模的大小、收益水平的高低和經濟周期之間存在著密切聯系，所以經濟周期的變化必然影響著商業銀行信貸風險的變化，研究二者關系對于商業銀行防范風險有著重要意義。廣義上講，經濟周期又表現為經濟的波動，長期來看劃分為經濟的復蘇、繁榮、衰退和蕭條四個階段。其中重要衡量指標為GDP的變化，一般認為GDP兩個季度連續下降就被視為經濟衰退。商業銀行的資產主要是以貸款的形式存在，信貸風險可以看做是影響商業銀行資產質量的關鍵因素，銀行在防范信貸風險時，就必須警惕帶來信貸風險的經濟周期變動。

(一)經濟周期與不良貸款率的關系

商業銀行是否能把握經濟周期對信貸風險影響的規律性，能否采取正確的防范措施，是其能否提高經營能力和經營水平的關鍵。其中GDP和不良貸款率又是衡量經濟周期波動與信貸質量的指標，從表1中1994—2009年的統計數據可以清晰地觀察到，GDP的增長與不良貸款率之間存在著相關性，當GDP減速增長時則銀行不良貸款率就會上升，即經濟上行期，不良貸款率減少;而經濟下行期，不良貸款率增加，呈負相關關系。由圖1可知，中國的經濟發展也存在明顯的繁榮、衰退、蕭條和復蘇四個完整階段，1994—2008年我國GDP增長率和不良貸款率的走勢呈明顯的周期性變化。

(二)經濟周期與信貸規模的關系

當經濟處于上升期時，政府采取寬松的貨幣政策，商業銀行對未來的經濟形勢持樂觀態度，放低信貸門檻，對企業等相關貸款需求方的信息審核較寬松，容易造成盲目投放貸款，信貸資金往往存在錯配的風險;而在經濟下行階段，經濟不景氣，銀行為防范風險會持謹慎態度，提高放貸標準，又因為增加了對不良資產、風險撥備和壞賬的資金準備，此時商業銀行的貸款投放更趨于保守，導致了銀行資本的充足率下降，必將減少放貸，在信息不對稱情況下，即使那些有活力、有潛質且財務狀況良好的企業也很難獲得貸款，這會間接加劇經濟衰退。由圖2可知，經濟的周期性變動與信貸投放存在相關關系，兩者變化趨勢和方向都是一致的，信貸投放的規模是經濟周期變動的反映，但經濟周期并不與信貸規模完全同步，經濟上行階段，銀行的呆賬壞賬增加，其不良貸款率也有明顯上升;在經濟下行階段，銀行的呆賬壞賬有所減少，其不良貸款率也明顯下降。

摘要：本文從四川農戶小額信貸現狀出發，闡述了現階段農戶小額信貸的成效，揭示了農戶小額信貸的重要性。從外部環境、農戶信用、銀行自身等多角度剖析信貸風險及成因，并提出針對性的解決措施，以期為四川農戶小額信貸的風險防范提供參考。

關鍵詞:農戶小額信貸;四川省;風險防范

1四川農戶小額信貸現狀

目前四川農戶小額信貸市場的參與者主要包括兩類：一是農村信用合作社、郵政儲蓄銀行、農業銀行等銀行類金融機構；二是如小額貸款公司這樣的商業性非銀行類金融機構。但基于小額貸款公司的商業性，對貧困農戶基本不放貸，導致其業務發展有限。目前的大背景是銀行類金融機構作為小額信貸實施主體機構，其小額信貸業務發展非常迅速。四川農信社自成立以來，發放貸款數量占各項貸款總量的百分比如表1所示。農戶小額信貸截至2014年年末，四川農信累計發放涉農貸款4548億元，較年初新增694億元，同比多增67億元。

2四川農戶小額信貸風險

及時準確地找出農戶小額信貸風險產生的根源，對預防和降低農戶小額信貸風險意義重大。

一、商業銀行信貸風險形成的原因

1.產權關系不明確，大量不良資產產生。四大國有銀行產權關系模糊、資本非人格化、所有權與經營權難以分離，由此導致責權利不明、缺乏有效的自我約束機制、經營效率和效益低下等。

2.政府職能尚未轉變。

3.貸款風險分散的觀念不強.對集團客戶多頭授信。

4.呆賬準備金計提的比例偏低，呆賬準備金嚴重不足，抗風險能力低。

二、商業銀行信貸風險防范的對策

摘要：在目前階段，貸款企業不遵守約定的情況更常見，各種銀行瀕臨巨大的信貸風險。雖然某些企業由于業務困難和償還困難而未能履行其義務，更甚者乃是故意拖欠貸款。部分人群不遵守承諾失信于信貸企業，造成了大筆賬目業務的可疑性，這種違約現象不利于信貸企業和銀行的自身發展，更加對我國的國民經濟健康發展造成了不利影響。新形勢下的中國經濟體制依然處于并長期處于發展中國家，我們堅持穩中求進的工作總基調，經濟緩慢發展導致了我國銀行信貸在前期大量擴張、盲目發展的負面影響。不良信貸業務率持續上升，這對銀行自身的業績產生了巨大的影響，也給企業的業務發展帶來新的挑戰。本篇文章清楚地介紹了現階段企業信貸存在的風險，以及面對這些風險問題采取針對性方案來降低新形勢下企業信貸的風險，有效地進行管理控制，提高企業信貸管控水平，保障了經濟市場的可持續發展。

關鍵詞：信貸風險；管控措施；新形勢

一、信貸的解釋

信貸，顧名思義是指信用貸款,具體解釋就是根據貸款人的信用額度而發放的貸款，不需要第三方擔保人，也不需要抵押物品，債務人只需要根據自己的信譽度就可以去貸款，唯一的特征就是用債務人的信用額度作為擔保。一旦債務人還不起貸款或者延期還款，自己的信用程度就會降低。很長時間以來，“信貸”作為我國主要的放款方式。但是這種方式風險極大，在放貸之前一般都要采取調查貸款人的經濟效益和經營多大的利益產業以及評估其未來經濟發展水平來降低企業信貸風險。那什么是企業信貸？就是指企業或者企業在經營運行的時候也會需要資金的周轉，就要像個體一樣去銀行貸款，雙方在合同的約定時間內還清本款及一定的利息，企事業單位通過銀行進行貸款，以銀行為中介，并還清利息為回報的貨幣貸款的經濟活動。

二、企業信貸風險管理中存在的問題

第一,信貸風險管理方法需要更新。目前，在信貸風險管理和控制水平上國內多數企業都在沿用傳統的方法，無法準確測量和評估信貸風險，國家或者相關部門也沒有制定統一、科學的標準來約束貸款行為。由于貸款金額和方式以及企業類型不同根本不可能制定統一的標準來評估客戶的貸款需求。在現階段，國內很多大大小小的企業不考慮自己的經濟水平就向銀行貸款，銀行也會根據客戶等級和償還能力給予企業貸款業務并決定其貸款金額。單單憑著主觀性的評估給銀行造成可能性損失，也會對企業放松經濟運用，不利于國民經濟的發展。銀行在判斷企業各類材料的真實性時毫無根據，存在部分企業為了更多的貸款金額而填寫虛假信息，有些材料的信息無所考察準確性，會給銀行造成損失的同時，企業信貸也存在一定的風險，長期下去，企業的不良信貸項目增多，又無能力還貸，給企業施加壓力并影響企業的信譽甚至影響企業的健康發展。第二，容易直接影響企業經營。銀行信貸的主要對象就是企業，企業在經營管理上出現問題很可能會導致銀行的工作難度系數增加。一些企業由于盲目擴張，沒有充分考慮自身的資本狀況及獲取利潤，銀行可以根據實際的經營規模和戰略發展計劃向其提供指定的貸款額度來緩解企業的資金緊張困難。企業在獲得資金時，各部門領導要有科學的操作流程，而且要繼續以資金作為擴張生產方式，或進行大量的高風險投資。如果投資失敗或生產規模擴大以后，就會有更多的資金需要填補，這很容易導致企業出現資金問題，無法償還以前的貸款。市場經濟的主體是企業，大的上市企業一般不會出現信譽額度的降低，小的企業在生產經營過程中存在信貸風險，這些風險也可能導致銀行的發展受限。因此，發放貸款時必須充分調查和了解企業的實際情況。第三，企業信貸的方向比較集中。我國將一直走社會主義道路，國家會適時對經濟市場進行宏觀調控，使我國經濟遵循市場規律，信貸業務涉及領域集中，造成的風險很大，因此企業信貸應該在政策規定下進行發展，某些房地產企業、生產廠家等會采用眾籌的方式或者信貸方式，特別是房地產行業一直都是國家的經濟中流砥柱。根據我國企業信貸事業的具體情況。在此關鍵時刻，企業若是還沒有做出自我調整，那么就會處于一種非平衡的狀態，長期以往國民經濟就會出現一個不可控的局面。

近年來，經濟持續下行導致大部分小微企業經營成本不斷增加，產品銷售價格走低，產品積壓，企業盈利水平下降，許多小微企業經營陷入困境。在此背景下，銀行信貸風險也進入了一個暴露期，不良貸款率大幅上升，大量關注類貸款隨時可能轉化為不良貸款。如何識別和防范小微企業信貸風險，已成為當前迫切需要研究解決問題。

一、小微企業的信貸風險

（一）產業鏈條不穩固。當前經濟形勢下的小微企業，其行業所處的市場剛性需求狀況、上下游客戶經營情況等，都決定了企業的經營狀態。當某一產品的價格波動，往往會將其價格的影響迅速傳導到其產業鏈生產中的各個環節，形成企業諸如原材料供應減少、訂單量下降等風險，并最終威脅到企業的整體經營。特別是鋼鐵、水泥、煤炭、房地產等行業，因企業經營出現困難，財務狀況惡化，其違約風險必不斷增大，銀行勢必會收縮信貸，導致企業資金鏈緊張斷裂，加大企業違約風險，形成惡性循環，造成銀行不良貸款率上升。（二）民間借貸危機暴露。過去幾年來，一些企業追求短期利益，過度投資和投機，使借來的大量信貸資金介入虛擬經濟領域，致使部分銀行信貸資金卷入民間借貸危機的漩渦。在經濟下行形勢下，部分企業資金鏈斷裂以及房地產市場調整，不斷引發民間借貸風險暴露，一些非法集資和高利貸案件浮出水面，屢屢爆出民間借貸案件也裹夾著銀行信貸資金，銀行信貸資金的安全性受到了極大的威脅。（三）經營不善的企業浮出水面。在經濟下行期，各行各業幾乎都受到了不同程度的影響，企業潛在的信用風險明顯上升，使那些以往含而不露的原本經營管理模式落后的企業風險不斷暴露。在經濟高漲時期，這類企業被掩蓋和忽略的問題，此時成為了引發信貸風險的重要因素。（四）道德缺失的經營者顯現。企業經營者尤其是小微企業經營者的個人信用與企業資信密不可分，甚至直接決定了企業風險的大小。在經濟下行期，由于經濟環境的變化，企業生存會面臨諸多不利和困難，使得個人誠信意識淡薄或存在道德缺失的企業經營者顯現出來，各地頻頻出現老板“跑路”現象，從而引發銀行大量不良貸款的產生。

二、應對小微企業信貸風險的對策建議

（一）準確把握國家政策。在經濟下行背景下，各銀行業應加強宏觀經濟運行情況分析，準確把握金融監管當局政策取向，熟知國家產業政策變化，了解區域發展現狀，準確把握貸款投放行業的發展前景、市場空間及市場容量，確定信貸業務拓展重點區域和行業，將信貸資源投向符合國家產業政策、受宏觀調控影響較小、發展前景及信用環境較好的企業，以化解宏觀經濟周期造成的系統性風險。（二）加強信貸管理。一是強化項目風險評估。審慎評估信貸額度對銀行和借款人的合理程度，科學評估項目的風險與收益，重點考察借款人的借款用途的合理性和風險承受能力，如果借款用途與其還款能力不匹配，即使個人品質較高，工作穩定、信用記錄良好也要審慎選擇。二是加強對企業經營者個人資信狀況的考察。對那些道德素養較低、管理能力較弱、風險偏好較高、履約意愿不強，再好的企業、再高的回報，銀行也不能冒然準入。三是嚴格貸款程序。在授信決策過程中，要嚴格堅持授信審批原則、程序與標準，絕不用放松信貸標準來換取業務的高增長。四是強化貸后管理。加強對貸款企業經營狀況和信貸資金用途的監控，隨時掌握項目工程進度和資金使用和回籠情況。實施貸后交叉管理模式。即每一個貸款客戶，不能僅由銀行客戶經理一人進行全程管理，要有相關的崗位人員對其管理進行監督或由客戶經理之間進行交叉管理，這樣可以起到減少貸款業務過程中客戶經理的道德風險和操作風險。（三）有效落實抵押擔保。經濟下行時期，通常會伴隨土地房屋設備等固定資產價值的大幅度貶值，對于大量采用房產、土地和設備作為抵押物的銀行而言，會直接威脅其信貸資金的安全。在這種特殊時期，銀行就要對第二還款來源從嚴控制，有效落實抵押擔保工作。結合抵押物在貸款期內的價格變化趨勢，合理評估抵押物的價值，制定更低的打折率。關注抵押物的變現能力，對于部分評估價值高但變現能力較差的抵押物盡量不予采用，可以通過第三人擔保方式解決抵押物價值下降問題。（四）嚴防信貸過度集中。加強金融機構間的協作，對同業同質貸款進行比較分析，嚴格執行大額風險集中度中單一客戶和集團客戶的授信上限規定，防止貸款風險在某些行業、項目、客戶過度集中，重點防范銀團貸款風險。（五）防止信貸資金挪用。各銀行應克服信息不對稱的影響，加強貸后跟蹤檢查，防止貸款資金運作的隨意性，重點監督產能過剩、盈利能力差或者自有資本低等抗風險能力低的企業，防止客戶將流動資金投入資本市場、民間借貸市場。銀行要通過調閱支付憑證、查看企業賬戶流水、審核有關合同附件等，檢查企業貸款用途是否符合國家及銀行規定，是否與合同約定相吻合，有無挪用或其他違反規定使用信貸資金的行為。對改變銀行貸款用途、挪用信貸資金的企業，一經查實，應責成企業提前歸還貸款，確保銀行信貸資金安全。（六）強化信貸風險監控和處置。在當前經濟下行背景下，銀行應強化小微企業的風險監控工作，特別是要加強對高風險企業的風險監控。對于在授信后管理中發現潛在風險的，應及時采取相應的防范措施，實施追加擔保等方式規避信貸風險，避免風險進一步擴大成為損失。對于風險已經完全暴露的，應制定相應的化解方案，實施客戶經理駐廠制度，及時跟進催收，以及采取向法院訴訟形式追償。

作者:朱沛慶 張國春 單位:1.中國人民銀行赤峰市中心支行 2.中國人民銀行寧城縣支行

摘要：隨著我國消費貸款規模的不斷擴大，這項業務中存在的風險也逐步暴露出來，商業銀行應加強對消費信貸風險的分析與識別，以便及時采取措施，防范消費信貸風險。

關鍵詞：消費信貸風險防范對策

一、消費信貸中存在的風險

（一）借款人的信用風險

借款人的信用風險是消費信貸中最主要的風險，主要表現為借款人的償債能力和償債意愿。個人消費信貸違約行為發生的原因主要體現在以下幾方面。

首先，個人消費信貸風險主要來自借款人的收入波動和道德風險。目前，我國尚未建立起一套完備的個人信用制度，銀行缺乏征詢和調查借款人資信的有效手段，加之個人收入的不透明和個人征稅機制的不完善，銀行難以對借款人的財產、個人收入的完整性、穩定性和還款意愿等資信狀況做出正確判斷。

信貸風險的成因紛繁復雜，大多文獻認為是技術、操作的原因。筆者認為，目前銀行的公司治理結構與信貸安全有許多矛盾，是信貸風險的重要根源，要防范信貸風險，必須在完善公司治理結構的基礎上，抓好具體的執行和操作。

一、銀行公司治理結構不健全可能帶來的信貸風險

1.短期考核目標與信貸長期風險之間的矛盾。股東往往要求銀行經營以利潤最大化為目標，并以此作為考核和檢驗銀行高管任期(一般一個任期為3年左右)目標完成情況和個人績效的依據。在利潤最大化的任期目標要求下，銀行高管只能選擇做大當期利潤，在存貸款利差占主要利潤來源的條件下，最便捷的方法就是發放高收益的貸款，增大利息收入，使利潤增加。而銀行信貸風險的主要特征就是風險的滯后性和長期性，很容易導致任期內的短期行為傾向，只顧多追求短期利潤，而少考慮信貸的長遠風險。

2.小股東利益與大股東關聯貸款之間的矛盾。大小股東之間的利益是常常存在沖突的，資本多數決定原則時常成為大股東謀取私人利益、損害銀行利益或小股東利益的工具，尤其是商業銀行中，由于小股東沒有占據著控制支配地位，小股東的利益總是暴露在控股股東的強權之下，隨時都有可能受到控股股東根據關聯企業集團整體經濟利益所做出的決策以及關聯企業內部之間的不正當交易的侵害。小股東在無力對銀行進行有效控制時，他們往往希望和愿意充當銀行的戰略投資者，他們注重企業的可持續發展，以期尋求更多的資本回報。但少數對銀行具有控制權的大股東往往不看重銀行的分紅，而是希望利用控制權實施關聯交易，從銀行通過貸款等手段盡快取得超過投資額的回報。如果個別大股東利用這種管理權參與信貸決策，不顧信貸風險而將貸款投放于與大股東有關聯的企業，很有可能形成風險貸款，影響銀行的安全。

3.銀行高管的政治命運與銀行貸款安全之間的矛盾。我國商業銀行的高管多為政府行政任命或由政府提名、股東大會通過，這樣就使得銀行的高管實際上具有非常復雜的身份和多重目的，但聽命于政府是其最佳的選擇。在政府協調貸款(因為按市場程序無法完成貸款時政府才會出面協調)時，這些高管難免會自覺不自覺地充當政府的代言人，幫助政府實現借款意圖，而置銀行風險于其次。[1]在這種情況下發放的貸款，很難說能夠保證貸款的“三性”。

4.股東知情權與信貸監督不夠之間的矛盾。按《公司法》規定，股東有權知道所投資企業的經營管理情況，但在現實中，股東往往很難知道銀行的經營實情。為此，監管部門要求銀行必須定期進行信息披露。但由于一些銀行怠于披露和出于盡可能少披露的意圖，往往不能充分披露，股東很難從信息披露報告中了解銀行的貸款發放情況，更無從了解每筆貸款的風險情況，也就很難對銀行的信貸經營實施有效監督。