約束機制范文10篇

摘要：以建立現代企業制度為目標的我國國有企業改革，必須在建立企業法人產權制度的同時，建立起有效的經營者行為激勵與約束機制，這是防止經營權侵犯所有權，防止國有資產流失，提高企業經營效率，確保國有資產保值增值的關鍵。

關鍵詞：激勵機制；約束機制；經營者

所謂激勵和約束，是指運用國家政策、市場力量、產權力量、企業機制等因素去影響和制約經營者的行為和業績。經營者的激勵與約束可分為四種:產權激勵約束、市場激勵約束、政府激勵約束、企業激勵約束。產權激勵約束是通過確立經營者與經營業績的所有權關系來推動的，市場激勵約束是通過市場力量來推動的，政府激勵約束是通過政府力量來推動的。企業激勵約束是由企業內部推動的。以上四種激勵約束機制，互相作用，構成了一個完整的經營激勵約束系統。一個經營者的行為、業績如何，除了本身的能力之外，于良大程度上是由經營者的激勵約束系統是否有效所決定的。因此。建立有效的企業經營者激勵與約束機制就顯得十分必要，

一、改革國有資產管理體制.建立國有資產出資人制度

一是明確劃分政府各部門對國有資產管理的職能、權限和責任，使權力與責任掛鉤，把建立與健全嚴格的責任制度落到實處;二是發揮外派監事會的作用，加強對國有企業的監督約束;三是搞好授權經營，使政府的國有資產管理職能逐步向大型企業或企業集團和控股公司轉移，減少政府對企業的行政性審批和直接干預。四是明確企業的國有資產出資人代表，國有資產出資人代表必須與企業的經營者分開。真正代表出資人利益、與經營者形成有效的制約機制。

二、改革國有企業經營者任命制，逐步實行經營者市場化選擇

一、企業財務激勵一約束機制形成的理論基礎——現代企業理論

企業財務活動及其管理是在一定的企業制度背景下展開的，對企業財務激勵一約束機制的研究是以現代企業理論作為基礎的。

科斯對傳統企業理論的責難，開創了對于企業基本問題研究的新階段。科斯認為，企業最顯著的特征，就是作為價格機制的替代物，在企業內部組織的交易比通過市場進行同樣的交易費用要低。受到科斯理論的啟發，阿爾欽和德姆塞茨沿著科斯開辟的交易成本的分析方向進行了進一步的探討，認為企業的實質是通過各種要素投入者的合作來組織生產，也就是所謂的“團隊生產”，它產生了一個比所投入的要素分別使用所得到的產出總和更大的產出。“團隊生產”雖然能導致較大的產出效率，但也產生了較大的“道德風險”，為要素投人所有者的偷懶或“搭便車”行為提供了可能，從而形成所謂動力問題或刺激問題。動力問題又可以分解為兩個問題：一是激勵問題，即如何使人采取某種行為的問題；二是約束問題，即如何使人不采取某種行為的問題。因此，阿爾欽和德姆塞茨的“團隊生產”企業理論特別強調進行團隊生產的企業成員的激勵問題，也就有了何種權力安排能更有效地提供激勵，減少偷懶、搭便車行為的選擇。

與阿爾欽和德姆塞茨理論相關或互補的是詹森和麥克林的理論觀點。他們認為，企業本質是與員工、供應商、客戶和貸款者的一組契約關系。理論強調的是這樣一種契約關系：委托人授予人某些決策權，要求人提供有利于委托人利益的服務，然后假定雙方都追求效用最大化，那么就有理由相信在信息不對稱的條件下，人不會總是根據委托人的利益采取行動。這樣，所有這些契約關系都存在成本和監督問題，也就出現了對人的激勵與約束問題。

綜合上述觀點，我們可以看到，理論強調的是契約關系的確立過程，而科斯強調的是契約關系的貫徹過程，將二者結合起來，企業的性質既為一組契約關系的連接點，同時又是作為市場對立面的一個層級組織。而作為現代企業制度典型代表的公司制企業，以剩余索取權相對分散，所有權與經營權相分離的產權結構為特征，形成了股東（股東會）一董事會一經理這樣一種內部層級管理制度。其中，有關財務管理層次的特征是：股東作為出資人，擁有對財務事項的最終決策權，處于第一管理層次；董事會作為出資人的代表及人，負責公司重大財務事項的決策和管理，處于第二管理層次；總經理作為受托管理公司的人，按照與董事會簽定的合同規定的職責權限，行使經營權，處于第三管理層次；財務經理及其財務管理職能部門作為財務決策的執行者及日常管理者，處于第四層次。因此，建立何種財務激勵約束機制，使各層次人有盡責盡力的激勵與行為約束，也就構成了建立現代企業制度的一個重要問題。

二、建立企業財務激勵一約束機制應明確的幾個問題

摘要：由于缺乏有效的企業技術創新的激勵機制和約束機制，致使相當部分國有企業缺乏創新的熱情和責任，不能成為技術創新的主體，激勵機制與約束機制是企業技術創新的動力機制.只有盡快建立相對完善的激勵機制和約束機制，才能保證企業技術創新活動的健康發展。

關鍵詞：企業技術創新激勵機制約束機制

在人類社會進入21世紀之際，面對科學技術迅猛發展，咄咄逼人的國際國內競爭，技術創新已成為企業乃至國家實現經濟可持續發展的核心基礎。然而，我國企業至今還不是技術創新的主體，相當部分的企業既缺乏創新的熱情，也缺乏創新的責任，致使國有大中型企業面臨的技術改造和技術創新形勢相當嚴峻。目前，國有大中型企業的主要專業生產設備達到國際先進水平的僅占26.1%;國有重點企業的關鍵設備，達到和接近國際先進水平的僅占15%，近70%的設備屬于國內一般水平或落后水平，尚有15%以上的設備在“超期服役，，。導致這一局面的原因是多方面的，然而，缺乏有效的企業技術創新的激勵機制和約束機制，不能激發企業技術創新的內部動力則是至關重要的問題。因此，加速建立企業技術創新的激勵機制與約束機制是推動企業成為技術創新主體的核心問題。

一、激勵與約束是企業技術創新的內在動力機制

對市場經濟的理解，我們經歷了一個逐步深化的認識過程，最為重要的一點是，不再簡單地認為市場經濟只是資源配置的一種手段，市場經濟與計劃經濟的區別不僅在是否用價格實現資源配置，更本質的是激勵與約束機制的不同，簡單地說，市場經濟通過制度安排給予廣大的人民對生產和對創新提供了非常強有力的激勵;同時它又對每一個經濟決策者有約束，這種約束使得他要對自己的經濟決策的后果負責。正是市場經濟特有的激勵與約束機制構成了市場經濟的微觀基礎—企業的經濟活動包括技術創新的內生動力。創新理論最早是由美籍奧地利著名經濟學家熊彼特提出的.在1912年出版的《經濟發展理論》一書中，他認為創新就是建立一種新的生產函數，或者說是生產要素的一種新組合.創新并不是單純的技術或工藝發明，而是一種不息運轉的機制。技術創新是科學技術成果商品化過程中的技術經濟活動，這一活動的實施，需要有良好的動力機制，即激勵和約束機制。激勵就是通過誘發企業內部的動力源.調動人們技術創新的積極性，促使科技成果商品化過程的不斷加速。沒有積極性，一切經濟發展都無從談起。約束是指企業能自覺、主動、有效地制止技術創新活動中的一切不合理行為，保證創新活動的有效率和合理化。激勵與約束兩者缺一不可，但又是非對稱的，尤如汽車的動力機制一樣，激勵就像汽車的發動機，汽車要起動，須要有發動機，但是僅有發動機汽車照樣也不能開上路，還必須要有剎車裝置，這就是約束，所以激勵與約束機制是企業技術創新的動力機制。只有建立相對完善的激勵機制和約束機制，才能保證企業技術創新活動的健康運行。

二、建立企業技術創新激勵機制的路徑選擇

在知識經濟以及經濟全球化背景下，人力資本對于企業的可持續發展意義重大。清華大學經管學院魏杰教授日前就此對公司治理提出新的看法。

他說，人力資本作為企業制度安排的重要要素登上歷史舞臺，是生產力發展引起企業體制變革的必然結果。這導致公司治理結構發生實質性變化，新的治理結構將主要圍繞如何激勵和約束人力資本來安排。

兩權分離為基礎成“過去式”

魏杰說，在企業中，“人力資本”專指技術創新者和職業經理人。當今企業的競爭力，集中體現在核心技術和管理水平上。企業若想發展壯大，必須讓人力資本擁有企業的產權。他說，所謂企業，是指各種生產要素的所有者為追求自身利益，通過契約方式而組成的經濟組織。因此，作為出資人資本的“貨幣資本”，與人力資本是平等關系。

新的治理結構將由原來以兩權分離，即以貨幣資本的所有權和經營權的分離為基礎，以貨幣資本的所有者和經營者的關系如何界定為內容，轉向以貨幣資本和人力資本為基礎、以這兩種資本的關系如何協調為中心來進行安排。這兩種資本的關系處理好了，企業才能夠持續發展。

激勵約束機制是核心

編者按：本文主要從國有企業人才優先的特點；國有企業人才流失的成因；如何以良好的激勵機制留住人才進行論述。其中，主要包括：國有企業人才的嚴重流失是我國經濟轉軌、社會轉型期的特殊產物、既有必然性,也有偶然性、在缺乏相應的激勵機制的狀況下,相當比例的人才感到學非所用或其潛能遠未發揮出來、一個好的企業人才機制必須滿足四個條件、建立一套以薪酬體系設計為主的綜合激勵機制、就國有企業目前的效益和所處的內外環境來看,大幅度提高薪酬是不現實的、成熟的市場機制、完善的監督機制等，具體請詳見。

【摘要】本文從四個方面就國有企業如何建立激勵約束機制留住人才進行了闡述,即國有企業人才優先的特點,國有企業人才流失的成因,如何以良好的激勵機制留住人才,建立健全激勵約束機制,必須具有良好的外部環境和完善的配套制度。

【關鍵詞】國有企業激勵約束機制人才

一、國有企業人才優先的特點

國有企業人才的嚴重流失是我國經濟轉軌、社會轉型期的特殊產物,成為國企改革、發展的制約因素之一。其特點:一是從流量看,人才流失量大勢猛,尤其是專業、學歷、職稱具有強勢的專業技術人才流失嚴重。二是從人才類型看,專業技術人員是流失的主體。三是從專業結構看,工程技術類人才流失嚴重。四是從學歷和職稱看,高層次人才流失問題突出。五是從年齡看,30歲以下的青年人才的流失不容忽視。六是從流向上看,主要目標是“三資”企業、民營企業和機關、事業單位。這種單項流動,使國企在某種程度上成為流入方不花一分錢的人才培訓基地,也使國企無法正常保有自身的技術和商業秘密,同時也極大地挫傷了國企人才投資和培訓的積極性。

二、國有企業人才流失的成因

摘要:建立一套有效的千部激勵與約束機制，是培養一支勤政、廉潔、高效、充滿活力的黨政千部隊伍的需要。黨政干部的激勵機制包括利益機制、競爭機制;黨政千部的約束機制包括民主機制、法律機制、目標管理機制、典論機制、監察機制等。

關鍵詞:黨政千部激勵機制約束機制必要性主要內容

為政之要在于用人，一個高效廉潔的政府主要源于干部的精明強干和積極主動。基于此，如何使黨政干部克己奉公、清正廉潔，一直是黨和政府十分重視的一個大問題。為了實現這一目標，近年來我們在完善干部考核和加強對黨政干部監督方面不斷加大了力度，一定程度上提高了黨政干部辦事效率，促進了廉政建設。但是同時我們也看到，當前黨政干部普遍缺乏敬業精神的現象仍沒有得到根本扭轉，以權謀私的腐敗行為還在蔓延。究其原因就在于我國一直未建立起有效的制約黨政干部的激勵與約束機制，在一定程度上導致了黨政干部私人目標與社會目標的偏離，黨政干部對個人利益的追求干擾了社會公共利益的增進。所以，只有建立起一套有效的激勵與約束機制，才能培養出一支勤政、廉潔、高效、充滿活力的黨政干部隊伍。本文將對黨政干部激勵與約束機制做幾點探討。

一、黨政干部激勵與約束機制建立的必要性

1.黨政干部“經濟人”的社會角色。一段時期，我們對黨政干部社會角色的制度規定暗含了“道德人”的假設，即認為他們在公務活動中會無條件地全心全意為人民服務，認真遵循人民整體利益原則，而不帶有個人私利。在這一前提之下，道德規范和思想教育就成為個人行為動力的惟一機制。事實上，如果人人都是大公無私，也就不存在激勵與約束的問題了，現實中一些黨政干部的謀私行為和腐敗現象也就無法得到合理的解釋了。西方經濟學中的公共選擇理論從個人主義方法論出發，用“經濟人”的行為模式分析政府的政治行為給了我們以啟示。該理論認為政府官員也是以理性經濟人的身份出現，他們也是以自身效用最大化作為自身行為的原則。這一假設更符合現實，即現實生活中，黨政干部的目標函數不是社會公共利益最大化，至少不是單純的社會公共利益最大化，而是包括了更高的薪金、職務晉升、更多的閑暇等經濟利益和自利性動機。在無約束的情況下黨政干部可能會把個人利益列人公務行為中加以考慮。基于黨政干部“經濟人”角色，對于黨政干部行為存在的問題，就不應單純地從官員的個人品質上去找原因，而是應該轉向激勵與約束的制度安排，轉向能否提供一種良性的壓力，引導個人的理性行為做出有利于社會的選擇，并有效地發揮黨政干部主觀能動性。

2.委托制與“內部人控制”間題。在現代企業理論中，所謂的“內部人控制”問題就是指由于締約各方的目標不一致，人有可能利用其控制權來謀取個人利益，損害所有者利益。在政府中也存在著類似的“內部人控制問題”。在現代社會，人民把權力委托給國家行使，國家又把權力層層委托給各級黨政干部執行。這樣就在廣大民眾和各級黨政干部之間形成了多層委托鏈，使廣大民眾與政府之間的委托關系復雜化了。如果信息是完全的、對稱的，那么無論在民眾與官員之間的鏈有多長，他們雙方對各自的行為特征及其公共權力執行結果都完全了解，也就不會產生“內部人控制問題”了。但是，實際上，政府一旦取得民眾授權行使公共權力后，便會由于其行政上的權威性而處于一種獨立、超然的地位，民眾作為委托者必然在信息掌握上處于不利位置，不論在公共權力委托的隱含契約形成前還是以后信息都是不完備的。由此在民眾與官員之間的公共權力多層委托關系中，委托人對執行者的選拔任命很難在充分了解黨政干部全面情況的基礎上做出，導致公共權力人作為內部人為追求私人目標對公共權力委托人目標的偏離，主要就是權力尋租、濫用權力和效率低下等問題。要克服這些問題，關鍵在于形成有效的委托人對人的激勵與約束機制，整合黨政干部個人利益目標與公共利益目標，從而使個人利益的追求在一定的約束條件下做出有利于社會公共利益的選擇。

1市場約束發揮作用的前提條件

1.1發達的金融市場

市場約束要充分發揮作用，首先需要有一個健全的金融市場體系，即要求具有完整、統一開放的金融市場，各個子市場（如資本市場、貨幣市場等）發展均衡，不存在著市場分割（如地區封鎖、部門封鎖等），并要求資金能夠自由地流動，價格、利率等能夠對資金供求狀況的變化做出靈活的反應。

1.2充分有效的信息披露機制

市場參與者需要及時和可靠的信息來判斷金融機構的良方，為實施市場約束提供決策依據。市場可得信息越多，市場力量就越能約束金融機構，防止他們承擔過度的風險。金融機構實際財務情況的不透明會限制市場正確評估這些信息能力。披露扭曲真相的信息，會誤導公眾甚至使監管者犯錯誤。市場約束力度大的國家，信息披露工作都是比較到位的。

1.3必須擁有維護市場正常運行的完善的法律體系

一、引言

在我國經濟快速發展的同時，農戶資金短缺成為我國農業經濟發展和農民增收致富的障礙。為解決農戶融資難這一難題，學者從不同的理論出發提出不同的方案。倫理學認為道德是社會調整人與人之間及人與社會之間利益關系的行為規范和準則的總和。劉建榮提倡在農村大力發揮道德力作為金融資本中的信貸擔保。經濟學認為農戶融資難的關鍵在于：解決借貸雙方之間的由于信息不對稱所產生的逆向選擇與道德風險問題。Laffont和Martimort的合約激勵理論認為：為了保證借貸交易順利達成，在借貸合約中引入適當的機制，從而能夠減少農戶的有限責任租，降低貸款擔保品要求。胡士華（2011）在借貸合約中引入監督機制后，得出只要貸款監督是有效的，中介監督、監督均可以降低最低擔保品，有利于融資。激勵約束理論認為：在市場經濟中，每個人都是理性經濟人，追逐利益最大化，所以每個理性經濟人會按自利的規則行動；激勵約束理論使行為人追求自身利益的同時，正好與其他利益相關者的目標一致，即利益相關者目標不沖突。其實不管是倫理學還是經濟學都離不開這一理論。劉建榮（2011）在農村大力發揮道德力提高金融資本中的信貸擔保作用就是變相的道德激勵約束。胡士華（2011）在借貸合約中引入監督機制就是實實在在的約束。基于農村信貸市場上的道德風險模型，運用合約理論，在借貸合約中引入監督機制、提高農戶收入、降低風險，研究其對抵押擔保品影響的機制及效應。進而結合激勵約束理論，通過SWOT方法研究建立在農村信貸市場上對農戶的激勵約束機制。最后得出有關農戶融資的一些重要啟示：為解決農戶融資難這一難題，在農村信貸市場上建立對農戶的激勵約束機制是最重要的途徑。

二、農村信貸市場上農戶的SWOT分析

融資模型表明有效的貸款監督，農民收入的提高、風險的降低均可以降低最低擔保品，有利于融資。以農戶為研究對象，對農村信貸市場上的農戶進行SWOT分析，從而從監督、收入、風險三個方面建立農村信貸市場上的農戶激勵約束機制。

（一）農村信貸市場上農戶的SWOT分析。

（1）優勢分析。第一，農戶是農業的唯一生產者。從經濟角度看，農業是經濟發展的基礎。而農戶是農業的唯一生產者，所以農戶在整個社會中占著極其重要的地位。第二，農戶忠厚老實，違約風險極低。我國是傳統美德的國家，不僅道德規范趨于完善，而且通過與鄰里的日常交往發揮著顯性與隱性的作用，使農戶淳樸、誠實、善良、吃苦耐勞。《小康》雜志調查得出：農民的信用是最高的。鑒于農戶先天的優良品質，農戶由于信息不對稱所引起的逆向選擇與道德風險問題的風險較低，即農戶故意違約風險極低。

1市場約束發揮作用的前提條件

1.1發達的金融市場

市場約束要充分發揮作用，首先需要有一個健全的金融市場體系，即要求具有完整、統一開放的金融市場，各個子市場（如資本市場、貨幣市場等）發展均衡，不存在著市場分割（如地區封鎖、部門封鎖等），并要求資金能夠自由地流動，價格、利率等能夠對資金供求狀況的變化做出靈活的反應。

1.2充分有效的信息披露機制

市場參與者需要及時和可靠的信息來判斷金融機構的良方，為實施市場約束提供決策依據。市場可得信息越多，市場力量就越能約束金融機構，防止他們承擔過度的風險。金融機構實際財務情況的不透明會限制市場正確評估這些信息能力。披露扭曲真相的信息，會誤導公眾甚至使監管者犯錯誤。市場約束力度大的國家，信息披露工作都是比較到位的。

1.3必須擁有維護市場正常運行的完善的法律體系

摘要：股權約束、債權約束、客戶約束等三種約束方式各有特點。將依次分析股權約束、債權約束、客戶約束的作用機制，并對行業自律做出介紹。

關鍵詞：股權約束；債權約束；客戶約束

1市場約束發揮作用的前提條件

1.1發達的金融市場

市場約束要充分發揮作用，首先需要有一個健全的金融市場體系，即要求具有完整、統一開放的金融市場，各個子市場（如資本市場、貨幣市場等）發展均衡，不存在著市場分割（如地區封鎖、部門封鎖等），并要求資金能夠自由地流動，價格、利率等能夠對資金供求狀況的變化做出靈活的反應。

1.2充分有效的信息披露機制