小額貸款保證保險(xiǎn)初探

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一、小額貸款保證保險(xiǎn)業(yè)務(wù)運(yùn)行情況

(一)貸款模式。天門(mén)小額貸款保證保險(xiǎn)主要采取“政府+銀行+保險(xiǎn)”三位一體、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的合作模式。具體業(yè)務(wù)流程為:首先貸款客戶分別向試點(diǎn)保險(xiǎn)公司和銀行提出貸款申請(qǐng),然后由試點(diǎn)保險(xiǎn)公司和銀行分別對(duì)小額貸款申請(qǐng)人業(yè)務(wù)狀況及資信情況進(jìn)行調(diào)查、審查、審批后報(bào)市政府核準(zhǔn),市政府核準(zhǔn)后由銀行發(fā)放貸款,最后銀、保雙方對(duì)申請(qǐng)客戶進(jìn)行貸后管理,共同承擔(dān)貸后管理責(zé)任。當(dāng)保證保險(xiǎn)貸款出現(xiàn)逾期時(shí),由保險(xiǎn)公司與銀行按照每筆貸款7:3比例承擔(dān)貸款本息損失風(fēng)險(xiǎn),對(duì)于保險(xiǎn)公司超賠部分由政府風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償專項(xiàng)基金按規(guī)定比例補(bǔ)償。貸款追償后由銀行和保險(xiǎn)按照比例分?jǐn)偂?/p>

(二)主要特征。

1、政府主導(dǎo)、人行助推是前提。一是多次組織召開(kāi)聯(lián)席會(huì)議。天門(mén)市政府與人行天門(mén)市支行多次聯(lián)合組織銀行、保險(xiǎn)、小微企業(yè)以及相關(guān)職能部門(mén)進(jìn)行磋商,商討確定小額貸款保證保險(xiǎn)參與主體、業(yè)務(wù)流程以及風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)绒k法。二是積極制定指導(dǎo)性文件。人行天門(mén)市支行在深入調(diào)研的基礎(chǔ)上,結(jié)合天門(mén)實(shí)際先后出臺(tái)了《天門(mén)市小額貸款保證保險(xiǎn)試點(diǎn)實(shí)施辦法》、《天門(mén)市小額貸款保證保險(xiǎn)管理暫行辦法》和《天門(mén)市小額貸款保證保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償暫行辦法》三個(gè)配套文件,并以市政府文件印發(fā)。三個(gè)文件分別對(duì)小額貸款保證保險(xiǎn)業(yè)務(wù)參與主體、業(yè)務(wù)流程、風(fēng)險(xiǎn)控制和配套政策等進(jìn)行了明確規(guī)定。三是設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償專項(xiàng)基金。市政府設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償專項(xiàng)基金,首批風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金為500萬(wàn)元,為小額貸款保證保險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展鑄就堅(jiān)實(shí)后盾。四是大力宣傳創(chuàng)新業(yè)務(wù)。天門(mén)市政府和人行天門(mén)市支行加大對(duì)小額貸款保證保險(xiǎn)的產(chǎn)品推動(dòng)和政策宣傳力度,通過(guò)各種推介活動(dòng),普及小額貸款保證保險(xiǎn)知識(shí),提高產(chǎn)品認(rèn)知度,為試點(diǎn)工作順利實(shí)施營(yíng)造良好氛圍。

2、多方參與,協(xié)調(diào)合作是基礎(chǔ)。一方面銀行和保險(xiǎn)公司在客戶受理、貸前調(diào)查、貸中分析決策、貸后管理、逾期催收等多個(gè)環(huán)節(jié)信息共享,聯(lián)合管控,嚴(yán)把質(zhì)量關(guān)口;另一方面整合金融監(jiān)管、財(cái)稅、公安、司法、宣傳等部門(mén)資源形成合力,確保試點(diǎn)業(yè)務(wù)順利推進(jìn)。

3、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān),科學(xué)分散是根本。建立保險(xiǎn)、銀行、政府等多方參與的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制,科學(xué)分散風(fēng)險(xiǎn),推動(dòng)試點(diǎn)工作順利進(jìn)行。貸款逾期后,保險(xiǎn)公司和銀行按7:3比例承擔(dān)貸款本息損失,對(duì)試點(diǎn)保險(xiǎn)公司賠付率超過(guò)130%后的超賠部分,由政府風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金按不超過(guò)80%的比例對(duì)保險(xiǎn)公司進(jìn)行補(bǔ)償;對(duì)試點(diǎn)保險(xiǎn)公司賠付率超過(guò)150%的超賠部分,由風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金對(duì)保險(xiǎn)公司進(jìn)行全額補(bǔ)償。

4、建立防線,防控風(fēng)險(xiǎn)是關(guān)鍵。建立防控風(fēng)險(xiǎn)五道防線。一是建立銀保風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制。保險(xiǎn)公司和銀行對(duì)小額貸款保證保險(xiǎn)業(yè)務(wù)實(shí)施全過(guò)程風(fēng)險(xiǎn)管理,聯(lián)合實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管控。二是建立銀保審核機(jī)制。小額貸款保證保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的調(diào)查、審查、審批由銀行和保險(xiǎn)公司獨(dú)立實(shí)施,銀行和保險(xiǎn)公司有一方否決的,貸款不得發(fā)放。三是建立欠款追償機(jī)制。貸款損失賠付后,保險(xiǎn)公司與銀行共同采取措施進(jìn)行追償,追償所得資金按照約定比例進(jìn)行分配。對(duì)有惡意逃廢債務(wù)行為的借款人,移交司法機(jī)關(guān)依法處理。四是建立業(yè)務(wù)暫停機(jī)制。當(dāng)貸款逾期率達(dá)到10%或保險(xiǎn)賠付率達(dá)到130%時(shí),暫停開(kāi)展此業(yè)務(wù),并進(jìn)行專項(xiàng)調(diào)查。五是建立借款人失信行為通報(bào)機(jī)制。將欠款信息和名單納入人民銀行征信系統(tǒng),并定期向有關(guān)部門(mén)通報(bào),對(duì)惡意逃債的個(gè)人和企業(yè)以適當(dāng)方式予以曝光。

二、存在的問(wèn)題

(一)融資成本有所降低,小微企業(yè)仍存在資金壓力。盡管融資成本大大降低,但對(duì)于小微企業(yè)來(lái)說(shuō)成本仍然較高。目前業(yè)務(wù)試點(diǎn)階段,小額貸款保證保險(xiǎn)業(yè)務(wù)開(kāi)展較為謹(jǐn)慎,銀行和保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)基于風(fēng)險(xiǎn)防范的考慮,銀行貸款利率一般按同期基準(zhǔn)利率上浮20%,保險(xiǎn)年費(fèi)率按3%的標(biāo)準(zhǔn)來(lái)分別核定利息和保費(fèi)。同時(shí),小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)規(guī)模較小,加上原材料、人工成本上漲等因素,盈利能力較弱,保證保險(xiǎn)融資成本加大短期償債壓力。例如天門(mén)某塑鋼包裝有限公司向中華聯(lián)合保險(xiǎn)天門(mén)分公司和天門(mén)農(nóng)商行申請(qǐng)的50萬(wàn)元貸款,貸款利率按基準(zhǔn)利率上浮20%,保費(fèi)率為3%,融資成本約為5萬(wàn)元,該公司表示融資成本對(duì)其自身壓力較大,希望進(jìn)一步降低貸款利率和保費(fèi)率。

(二)銀行與保險(xiǎn)步調(diào)不一致,貸款審批時(shí)間長(zhǎng)。一是審批權(quán)限不一致。天門(mén)農(nóng)商行和郵儲(chǔ)銀行天門(mén)支行作為首批試點(diǎn)銀行,貸款審批權(quán)限在本級(jí)行,審批較快,而中國(guó)財(cái)保天門(mén)支公司和中華聯(lián)合保險(xiǎn)天門(mén)分公司保證保險(xiǎn)業(yè)務(wù)采用總部集中核保的方式,依賴信息和資料的層層傳遞審核,時(shí)間跨度較長(zhǎng)。如對(duì)天門(mén)某肉牛養(yǎng)殖有限公司的貸款原定于6月份資金到位,由于為其提供保證保險(xiǎn)的中國(guó)財(cái)保保險(xiǎn)天門(mén)支公司需將審核資料提交到荊門(mén)分公司,再由荊門(mén)分公司提交到省分公司,最后由省分公司提交到總部進(jìn)行審批,7月初貸款資金才到位。二是貸款與保險(xiǎn)期間不一致。保證保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的貸款期限一般根據(jù)小微企業(yè)實(shí)際資金需求來(lái)核定,大多數(shù)為9個(gè)月以內(nèi),而保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)期間一般為1年,兩者不同步。三是原則不一致。保險(xiǎn)公司更多遵循大數(shù)原則,而銀行機(jī)構(gòu)更多遵循優(yōu)選原則。

(三)業(yè)務(wù)覆蓋范圍小,較難滿足多數(shù)企業(yè)需求。一是開(kāi)展小額貸款保證保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的銀行和保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)較少,面向客戶群體有限。在業(yè)務(wù)試點(diǎn)期間,開(kāi)展小額貸款保證保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的銀行機(jī)構(gòu)和保險(xiǎn)公司分別為2家,數(shù)量較少,業(yè)務(wù)面向的客戶群體比較有限,大多數(shù)企業(yè)無(wú)法獲得保證保險(xiǎn)貸款。二是多數(shù)小微企業(yè)信用等級(jí)低,不滿足申請(qǐng)條件。多數(shù)小微企業(yè)管理水平低下,財(cái)務(wù)制度不健全,會(huì)計(jì)核算資料不規(guī)范,在財(cái)務(wù)信息透明度、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)真實(shí)性和可靠性等方面存在瑕疵,信用等級(jí)低,不能滿足銀行機(jī)構(gòu)和保險(xiǎn)公司條件。三是基于風(fēng)險(xiǎn)防范考慮,客戶選擇更謹(jǐn)慎。由于信息不對(duì)稱,銀行機(jī)構(gòu)和保險(xiǎn)公司在選擇客戶時(shí)容易出現(xiàn)逆向選擇風(fēng)險(xiǎn),在選擇客戶時(shí)更加謹(jǐn)慎。

(四)專業(yè)化人才缺乏,存在技術(shù)性障礙。保證保險(xiǎn)的運(yùn)營(yíng)成本高,面臨的風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)于其他保險(xiǎn)更大,對(duì)專業(yè)人員的要求更高。為判斷企業(yè)整體經(jīng)營(yíng)狀況及貸款逾期風(fēng)險(xiǎn),銀行和保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)人員一般要對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、業(yè)務(wù)流水、管理制度等方面內(nèi)容進(jìn)行全方位審核,而現(xiàn)階段銀行和保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)普遍缺少具有風(fēng)險(xiǎn)判斷經(jīng)驗(yàn)的綜合性金融人才,對(duì)企業(yè)信用評(píng)價(jià)存在技術(shù)層面的困難,很大程度上影響了對(duì)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)判斷的結(jié)果。

(五)經(jīng)濟(jì)形式不樂(lè)觀,社會(huì)信用體系建設(shè)待完善。一方面經(jīng)濟(jì)下行壓力較大。小微企業(yè)的貸款逾期狀況,很大程度上受經(jīng)濟(jì)周期波動(dòng)影響,一旦經(jīng)濟(jì)環(huán)境出現(xiàn)較大幅度周期性下行,貸款保證保險(xiǎn)業(yè)務(wù)較容易出現(xiàn)大范圍逾期風(fēng)險(xiǎn)。另一方面,社會(huì)信用體系不完善。我國(guó)尚未建立完善的社會(huì)信用體系,社會(huì)缺乏穩(wěn)固的誠(chéng)信基礎(chǔ),失信成本較低,投保雙方信息不對(duì)稱普遍存在。

(六)政策支持力度不夠,業(yè)務(wù)開(kāi)展積極性有待提高。保證保險(xiǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)較大,管理成本較高,雖然有政府風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償專項(xiàng)基金對(duì)規(guī)定比例的超額部分進(jìn)行補(bǔ)償,但對(duì)保險(xiǎn)公司來(lái)說(shuō)風(fēng)險(xiǎn)仍然較大。保險(xiǎn)公司在小額貸款保證保險(xiǎn)中發(fā)揮著與信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)相近的作用,卻沒(méi)有享受到相應(yīng)的稅收優(yōu)惠政策。對(duì)于保險(xiǎn)公司開(kāi)展的保證保險(xiǎn)而言,保費(fèi)收入不但計(jì)入營(yíng)業(yè)收入,而且違約風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金在計(jì)算所得稅時(shí)并沒(méi)有扣除,政策支持力度有待加強(qiáng)。

三、幾點(diǎn)建議

(一)進(jìn)一步降低融資成本。進(jìn)一步下調(diào)貸款利息和保險(xiǎn)費(fèi)率,如貸款利率上浮不超過(guò)同期貸款基準(zhǔn)利率的15%,保費(fèi)利率在3%年費(fèi)率的基礎(chǔ)上下降5%。同時(shí),根據(jù)不同行業(yè)、企業(yè)類別分別設(shè)置不同的差別費(fèi)率上限,以費(fèi)率杠桿引導(dǎo)企業(yè)提高管理水平,降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn),從而獲得較低的保險(xiǎn)費(fèi)率。通過(guò)降低保險(xiǎn)費(fèi)率和貸款利率兩種方式,有效解決小微企業(yè)融資難、融資貴的問(wèn)題。

(二)引入再保險(xiǎn)機(jī)制。貸款保證保險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)大部分轉(zhuǎn)嫁到承保的保險(xiǎn)公司身上,保險(xiǎn)公司面臨較大的風(fēng)險(xiǎn)。可引入再保險(xiǎn)機(jī)制,將保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行轉(zhuǎn)移,把風(fēng)險(xiǎn)控制在一定范圍內(nèi),推進(jìn)小額貸款保證保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的穩(wěn)健發(fā)展。同時(shí),鼓勵(lì)試點(diǎn)保險(xiǎn)公司結(jié)成共保體,提高風(fēng)險(xiǎn)防范能力。

(三)加強(qiáng)人才隊(duì)伍建設(shè)。一方面通過(guò)內(nèi)部培養(yǎng)、工作激勵(lì)以及人才選拔等多種方式營(yíng)造人盡其才的良好氛圍,挖掘現(xiàn)有人才隊(duì)伍潛力。另一方面積極探索從銀行、保險(xiǎn)、證券等行業(yè)引入熟悉金融、財(cái)務(wù)、法律等知識(shí)的綜合人才,緩解人才供求緊張的局面。

(四)加快社會(huì)信用體系建設(shè)。加快社會(huì)信用體系建設(shè),完善小微企業(yè)信用評(píng)價(jià)機(jī)制,以信用制度為核心,健全信貸、納稅、合同履約等信用記錄,整合信用服務(wù)資源,建立符合小微企業(yè)實(shí)際的信用檔案,搭建小微企業(yè)征信平臺(tái),促進(jìn)信用信息的共享,改善小額貸款保證保險(xiǎn)外部環(huán)境。

(五)加大政府扶持力度。一方面對(duì)小額貸款保證保險(xiǎn)給予稅收優(yōu)惠,對(duì)保險(xiǎn)公司和銀行機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)該業(yè)務(wù)的營(yíng)業(yè)稅和所得稅進(jìn)行一定程度減免,降低營(yíng)運(yùn)成本,提高保險(xiǎn)公司和銀行機(jī)構(gòu)開(kāi)展此業(yè)務(wù)積極性;另一方面給予申請(qǐng)小額貸款保證保險(xiǎn)客戶部分保費(fèi)補(bǔ)貼,對(duì)于不同風(fēng)險(xiǎn)類別企業(yè)實(shí)行差別費(fèi)率,如對(duì)環(huán)保、高科技等重點(diǎn)行業(yè)進(jìn)行重點(diǎn)扶持,促進(jìn)小微企業(yè)的穩(wěn)定運(yùn)行。

作者:蔡小艷 單位:中國(guó)人民銀行天門(mén)市支行