權(quán)利義務(wù)研究管理論文

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摘要:信托作為民法體系下建立的一種財產(chǎn)管理制度,其設(shè)立、存續(xù)和終止必須以包含民事權(quán)利義務(wù)內(nèi)容的民事法律關(guān)系形式予以表現(xiàn)。我國信托法規(guī)定,信托法律關(guān)系的成立應(yīng)當(dāng)采取信托合同等書面文件的形式確立,但信托文件本身并不完全等同于合同法律文件、亦即信托合同當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)并不意味著必然適用合同法的規(guī)范和調(diào)整。

關(guān)鍵詞:信托當(dāng)事人權(quán)利義務(wù)

本文中,筆者結(jié)合信托的特點,就信托當(dāng)事人及其權(quán)利義務(wù)內(nèi)容作如下闡述:

一、信托當(dāng)事人

根據(jù)《中華人民共和國信托法》(以下簡稱“信托法”)第三條的規(guī)定,信托法律關(guān)系的當(dāng)事人應(yīng)該分別是:委托人、受托人、受益人。

我國立法機關(guān)對此所作的釋義是:“信托是一種特定的理財制度,信托法律關(guān)系中的當(dāng)事人有三個,即:委托人、受托人、受益人。這是信托制度的一個特點。在信托法律關(guān)系當(dāng)事人中,受托人是以自己的名義管理、處分財產(chǎn)的,這又是一個特點。”[見:《中華人民共和國信托法釋義》(以下簡稱“信托法釋義”)]

具體而言,信托當(dāng)事人中的委托人是信托財產(chǎn)原本的所有權(quán)人,他通過將信托財產(chǎn)委托給受托人,從而達到了對財產(chǎn)所有權(quán)權(quán)四項權(quán)能的處分和管理、并實現(xiàn)受益人受益的目的,受托人取得其中的占有、使用和處分的權(quán)能,受益人取得其中的受益權(quán)權(quán)能。即:“受益人的權(quán)利和受托人的權(quán)利加起來等于是所有權(quán)。”[見:臺灣中正大學(xué)法律系教授謝哲勝的《信托的法律關(guān)系》]

雖然在自益信托中的委托人也享有信托權(quán)益,在指定受托人為受益人的信托中受托人也可以享有信托權(quán)益,但上述兩種情形下,委托人或者受托人均是以受益人的特定身份享有信托受益權(quán)的,并不能表明是以委托人或者受托人的身份享有信托權(quán)益,顯然,在信托關(guān)系中:“受益人成為信托當(dāng)事人中不可缺少的一方,這是信托制度的一個重要特點,信托關(guān)系就是以信托財產(chǎn)為中心,由委托人、受托人、受益人三方面組成的法律關(guān)系,三者缺一不可。”[見:《信托法釋義》]

上述信托法律關(guān)系中確立的當(dāng)事人及其對財產(chǎn)所有權(quán)權(quán)能的分配,“體現(xiàn)了信托的特點,反映了信托的本質(zhì)屬性。”[見:《信托法釋義》]

二、信托當(dāng)事人的權(quán)利和義務(wù)

根據(jù)信托法的規(guī)定,信托當(dāng)事人分別具有如下的權(quán)利和義務(wù):

(一)委托人的權(quán)利和義務(wù)

1、權(quán)利

(1)知情權(quán),即委托人有權(quán)了解其信托財產(chǎn)的管理運用、處分及收支情況,并有權(quán)要求受托人作出說明;委托人有權(quán)查閱、抄錄或者復(fù)制與其信托財產(chǎn)有關(guān)的信托帳目以及處理信托事務(wù)的其他文件。[見:《信托法》第二十條]

(2)變更信托財產(chǎn)管理方法權(quán),即委托人對設(shè)立信托時未能預(yù)見的特別事由,致使信托財產(chǎn)的管理方法不利于實現(xiàn)信托目的或者不符合受益人的利益時,委托人有權(quán)要求受托人調(diào)整該信托財產(chǎn)的管理方法。[見:《信托法》第二十一條]

(3)撤銷權(quán)、恢復(fù)原狀請求權(quán)和賠償損失請求權(quán),即受托人違反信托目的處分信托財產(chǎn)或者因違背管理職責(zé)、處理信托事務(wù)不當(dāng)致使信托財產(chǎn)受到損失的,委托人有權(quán)申請人民法院撤銷該處分行為,并有權(quán)要求受托人恢復(fù)信托財產(chǎn)的原狀或者予以賠償。[見:《信托法》第二十二條]

(4)解任受托人權(quán),即受托人違反信托目的處分信托財產(chǎn)或者管理運用、處分信托財產(chǎn)有重大過失的,委托人有權(quán)依照信托文件的規(guī)定解任受托人,或者申請人民法院解任受托人。[見:《信托法》第二十三條]

2、義務(wù)

信托法并沒有以單列規(guī)范標(biāo)明委托人的義務(wù)內(nèi)容,根據(jù)信托設(shè)立的基本要求,委托人應(yīng)該承擔(dān)的主要義務(wù)可以歸納如下:

(1)保證信托財產(chǎn)合法性的義務(wù),即必須保證設(shè)立信托的信托財產(chǎn)是委托人合法所有的財產(chǎn)。[見:《信托法》第七條]

(2)不損害債權(quán)人利益的義務(wù),即委托人設(shè)立信托不得損害其債權(quán)人利益。[見:《信托法》第十二條]

(二)受托人的權(quán)利和義務(wù)

1、權(quán)利

(1)取得報酬的權(quán)利。[見:《信托法》第二十六條]

(2)優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利,即受托人因處理信托事務(wù)所支出的費用、對第三人所負債務(wù),以信托財產(chǎn)承擔(dān)。受托人以其固有財產(chǎn)先行支付的,對信托財產(chǎn)享有優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利。[見:《信托法》第三十七條]

2、義務(wù)

(1)為受益人的最大利益處理信托事務(wù)的義務(wù),即受托人應(yīng)當(dāng)遵守信托文件的規(guī)定,這為受益人的最大利益處理信托事務(wù)。[見:《信托法》第二十五條]

(2)誠實、信用、謹慎、有效管理信托財產(chǎn)的義務(wù),即受托人應(yīng)當(dāng)遵守信托文件的規(guī)定,為受益人的最大利益處理信托事務(wù)。受托人管理信托財產(chǎn),必須恪盡職守,履行誠實、信用、謹慎、有效管理的義務(wù)。[見:《信托法》第二十五條]

(3)不利用信托財產(chǎn)為自己謀取利益的義務(wù),即受托人除依照信托文件的規(guī)定取得報酬外,不得利用信托財產(chǎn)為自己謀取利益[見:《信托法》第二十六條]

(4)不混同信托財產(chǎn)和自有財產(chǎn)的義務(wù),即受托人不得將信托財產(chǎn)轉(zhuǎn)為其固有財產(chǎn)。受托人將信托財產(chǎn)轉(zhuǎn)為其固有財產(chǎn)的,必須恢復(fù)該信托財產(chǎn)的原狀;造成信托財產(chǎn)損失的,應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。見:《信托法》第二十七條]

(5)不擅自利用信托財產(chǎn)進行關(guān)聯(lián)交易的義務(wù),即受托人不得將其固有財產(chǎn)與信托財產(chǎn)進行交易或者將不同委托人的信托財產(chǎn)進行相互交易的義務(wù),除非信托文件另有規(guī)定或者經(jīng)委托人或者受益人同意的除外[見:《信托法》第二十八條]

(6)對信托財產(chǎn)獨立財務(wù)處理的義務(wù),即受托人必須將信托財產(chǎn)與其固有財產(chǎn)分別管理、分別記帳,并將不同委托人的信托財產(chǎn)分別管理、分別記帳。[見:《信托法》第二十九條]

(7)保存處理信托事務(wù)完整記錄的義務(wù),即受托人應(yīng)當(dāng)每年定期將信托財產(chǎn)的管理運用、處分及收支情況,報告委托人和受益人及受托人對委托人、受益人以及處理信托事務(wù)的情況和資料負有依法保密的義務(wù)。[見:《信托法》第三十三條]

(8)向受益人支付支付利益的義務(wù),即受托人以信托財產(chǎn)為限向受益人承擔(dān)支付信托利益的義務(wù)。[見:《信托法》第三十四條]

(三)受益人的權(quán)利和義務(wù)

1、權(quán)利(1)享有信托受益權(quán),即受益人自信托生效之日起享有信托受益權(quán)。[見:《信托法》第四十四條]

(2)放棄信托受益權(quán),即受益人通過放棄信托受益權(quán)導(dǎo)致信托終止或者重新確定信托受益權(quán)歸屬的法律后果。[見:《信托法》第四十六條]

(3)轉(zhuǎn)讓信托受益權(quán),即受益人的信托受益權(quán)可以依法轉(zhuǎn)讓和繼承。[見:《信托法》第四十八條]

(4)受益人可以行使委托人的法定權(quán)利,即委托人同時享有《信托法》第二十條至二十三條規(guī)定的委托人享有的權(quán)利。[見:《信托法》第四十九條]

2、義務(wù)

受益人的法律地位在信托法中被確定為是在信托中享有信托受益權(quán)的人,受益人主體及權(quán)利確立與信托文件的規(guī)定有關(guān),信托文件無論是以信托合同或者是其他契約形式的法律文件表現(xiàn),根據(jù)契約當(dāng)事人不能為第三人設(shè)定義務(wù)的基本締約原則,受益人只能是單純的受益人,而不能對其附加義務(wù),根本上說,受益人的法律地位正是由于他所享有權(quán)利決定的,或者說,受益人身份和他所享有的權(quán)利是密不可分的。因此,信托受益權(quán)是信托受益人依法享有的、不能附加任何義務(wù)的權(quán)利。

三、信托文件和普通合同的區(qū)別

首先,法律關(guān)系主體的區(qū)別:根據(jù)《信托法》第九條的規(guī)定,信托文件是由委托人和受托人作為訂立人設(shè)立(簽署)的,而受益人并不作為訂立主體體現(xiàn)在信托文件當(dāng)中,即信托文件契約訂立主體和信托當(dāng)事人并不完全一致(除自益信托外,但自益信托中委托人和受托人的法律主體身份依然是要區(qū)分的);而合同作為當(dāng)事人合意的契約性文件,根據(jù)合同法的規(guī)定,其契約訂立主體和合同當(dāng)事人是完全一致的。

其次,財產(chǎn)權(quán)利確立基礎(chǔ)的區(qū)別:信托當(dāng)事人與合同當(dāng)事人權(quán)利義務(wù)承載的依據(jù)是不同的,合同當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)內(nèi)容、財產(chǎn)權(quán)利(債權(quán))實現(xiàn)是以契約形式約定的方

法取得,即通常所說的合同自由原則;而信托當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)內(nèi)容、信托財產(chǎn)所有權(quán)及所有權(quán)權(quán)能的分配是直接根據(jù)法律規(guī)定實現(xiàn)的。比如信托財產(chǎn)獨立性的問題,突破了我國傳統(tǒng)合同法、民法對契約取得財產(chǎn)所有權(quán)方式的理解,即:“信托法以強制性的條款規(guī)定了信托財產(chǎn)的獨立性以及信托當(dāng)事人對外的有限責(zé)任。信托財產(chǎn)的獨立性和信托當(dāng)事人對外的有限責(zé)任使信托財產(chǎn)具有主體性格,

使信托關(guān)系產(chǎn)生對抗第三人的效力。信托法對信托財產(chǎn)獨立性的規(guī)定無法用契約取代,所以成為信托法的核心和功能所在。”[見:《信托法釋義》]

第三,法律關(guān)系生效條件的區(qū)別:根據(jù)合同法的原則。依法成立的合同即為契約法律關(guān)系的建立和生效,合同所確立的財產(chǎn)法律關(guān)系即成為有效的法律約束文件;而信托法規(guī)定信托財產(chǎn)法律關(guān)系的生效并不與信托文件成立一致,信托法律關(guān)系的有效建立是以信托財產(chǎn)的合法交付作為判斷依據(jù)。

我國信托立法的創(chuàng)造性成就在于:“以法律制度的確立為推行信托制度開辟了道路,中國信托法的制定,明確的目的是為了調(diào)整信托關(guān)系,規(guī)范信托行為,也就是在法律上確立信托制度,使這項制度在社會生活中和經(jīng)濟事務(wù)中能有效地運用。”[見:《信托法釋義》]

結(jié)論:

通過對信托法的理解,本人認為,信托是法定的財產(chǎn)管理制度,信托法是民法體系下對財產(chǎn)所有權(quán)內(nèi)容的特殊規(guī)范,且信托文件作為契約性文件的成立也與合同法約定的合同成立、生效條件有特殊性,根據(jù)法律適用的原則,對信托行為及信托糾紛處理的判斷應(yīng)該優(yōu)先適用信托法