中小金融機構不良資產化解途徑

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摘要：有效化解中小金融機構不良資產，探究中小金融機構不良資產的化解途徑，對于中小金融機構自身的發展以及整個金融業的發展都有著重要的意義。本文首先分析了中小金融機構不良資產產生的內部原因和外部原因，其次對中小金融機構不良資產的化解途徑進行了解析。

關鍵詞：中小金融機構；不良資產；互聯網金融；化解途徑

中小金融機構為我國金融業注入了新的活力，加速了我國的資金流動，促進了資本的進一步優化配置，如為中小企業提供了更加便捷有效的融資平臺。然而，中小金融機構的不良資產率也是偏高的，這是公認的，不良資產率的偏高不僅僅威脅著中小金融機構的健康平穩發展，更是擾亂了整個金融業的秩序，阻礙了金融業的健康發展。因此，有效化解中小金融機構不良資產，探究中小金融機構不良資產的化解途徑，對于中小金融機構以及整個金融業的發展都有著重要的意義。

一、中小金融機構不良資產增多的原因

中小金融機構不良資產產生的原因可以歸納為外部原因和內部原因。中小金融機構不良資產增多的外部原因主要在于整個經濟形勢的不景氣。宏觀經濟的衰退、企業經營不順暢、虛擬經濟嚴重偏離實體經濟的發展，這些因素直接導致整個金融業的不良資產增多。中小金融機構作為金融業中的成員，其不良資產也受到外部環境的影響，呈現出上升趨勢。而中小金融機構不良資產增多的內部原因則主要從自身的監督機制不足以及自身競爭力不足兩個方面展開分析。中小金融機構由于規模小，專業性往往比不上大型金融機構，且員工素質也偏低，導致中小金融機構對于風險的預估和監控不及時，對于已經出現的風險信號不加以重視，從而導致不良資產率居高不下。而從自身競爭力不足這個角度來說，我國中小金融機構雖然發展快，但是商業銀行仍占據了我國信貸的主導，一些風險系數低、規模大、信用度高的大型企業在貸款時，往往會選擇商業銀行，而不會選擇中小金融機構。而中小金融機構自身資金量偏少，也難以滿足大型企業的資金需求。因此，中小金融機構的客戶的風險系數往往相對較高，這就使得不良資產增多。此外，為了需求更大的生存與發展的空間，中小金融機構往往會加強金融創新，如中小型互聯網金融平臺的逐漸崛起，實現了小微貸款的快速普及。然而，金融創新與金融風險是緊密掛鉤的，小微貸款由于難以對每個客戶進行詳細的身份等信息的審核，從而壞賬很多，提升了中小金融機構的不良資產率[1]。

二、中小金融機構不良資產的化解途徑分析

(一)積極尋求同業合作

中小金融機構想要降低自身的不良資產率，可以通過積極尋求同業合作來實現。通過與同業進行合作，如與一些同樣規模的中小金融機構結成戰略聯盟，或者與大型商業銀行進行合作。這樣一方面能夠提升中小金融機構的資金調配能力，從而使得中小金融機構有更多的機會與規模相對大、信用度相對高的企業進行合作，為這些企業提供貸款融資服務，從而降低不良資產產生的可能性，同時提升自身抗風險、化解不良資產的能力。另一方面，中小金融機構與同業建立合作，能夠形成不同機構的信息共享，由于中小金融機構的規模小、成立時間短，因此客戶信息檔案也非常不完善，作用不大。但是與不同機構建立了信息共享，就能夠擴充和完善自身的客戶信息檔案，大大提升客戶信息檔案的使用價值，中小金融機構可以通過查閱這些信息檔案了解客戶的征信情況，避免將資金借貸給信用差的客戶，從而大大降低不良資產產生的可能性，對于追查和化解現有不良資產也有重要的作用[2]。

(二)提高工作人員專業素質

從人員招聘來說，中小金融機構相對于大型商業銀行來說，進入的門檻相對低，員工素質參差不齊，這也是一些客戶不愿意選擇中小金融機構的原因之一。而中小金融機構的一些不良資產的產生也與個別內部員工專業素質不高、職業道德水平低有關系，一些員工由于專業素質不高，導致貸款手續不完善，或者與貸款方串聯損害中小金融機構自身的利益。因此，中小金融機構想要降低自身的不良資產產生的可能性，快速化解現有不良資產，必須要提升內部員工的專業素質和職業道德水平。只有提升內部員工的專業素質，才能夠保證內部員工能夠采取合法手段保護中小金融機構的權益，只有提升內部員工的職業道德水平，才能夠保證內部員工會盡心盡力追回欠款，為中小金融機構爭取最大利益。

(三)加快清收和核銷

加快清收和核銷是處理不良貸款最常用的方法，加快清收和核銷能夠從財務管理層面有效加強內部控制，防止呆賬及壞賬。中小金融機構可以通過加快不良貸款的清收和核銷的方法，對于不能按時收回的貸款，要盡快清收和核銷。只有盡快將不良貸款轉化，提高清收和核銷的效率，才能夠“盤活存量”，化解現有不良資產，保證中小金融機構資金流順暢，資本充裕，為中小金融機構下一步的健康發展創造良好的條件。

三、結語

受內外部多種因素的影響，目前我國中小金融機構的不良貸款呈現出上升趨勢，阻礙了中小金融機構的健康發展，甚至有一些中小金融機構面臨破產。想要提升中小金融機構的抗風險能力，必須要提升中小金融機構的不良資產的化解能力。而積極尋求同業合作、提高工作人員專業素質、加快清收和核銷，是化解中小金融機構的不良資產的有效途徑，對于提升中小金融機構的不良資產的化解能力有著促進作用。

作者:馬風亮 單位:山東惠民農村商業銀行股份有限公司

參考文獻：

[1]張云燕等.縣域農村合作金融機構信貸風險的影響因素[J].西北農林科技大學學報，2013(2).

[2]王恕.解析銀行不良資產與金融資產的管理[J].金融經濟，2013(4).