如何構(gòu)建全流程信貸管理體系

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隨著宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的變化和利率市場(chǎng)化改革的推進(jìn)，銀行業(yè)已經(jīng)從片面追求規(guī)模、速度的快速擴(kuò)張階段，逐步轉(zhuǎn)向質(zhì)量、效益并重的高質(zhì)量發(fā)展階段。受區(qū)域經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型、環(huán)保治理、部分借款人惡意逃廢銀行債務(wù)等外部環(huán)境以及貸款行業(yè)集中度高、管理精細(xì)化程度低等內(nèi)部因素的影響，部分農(nóng)商銀行客戶(hù)違約率上升，貸款風(fēng)險(xiǎn)逐步暴露，內(nèi)生積累和補(bǔ)充能力不足，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力減弱，總體經(jīng)營(yíng)形勢(shì)不容樂(lè)觀。如何在有效加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)防控的基礎(chǔ)上，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型發(fā)展，更好服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，成為當(dāng)前擺在農(nóng)商銀行面前的一個(gè)重要課題。

農(nóng)商銀行信貸管理特點(diǎn)及發(fā)展沿革

銀行是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的特殊機(jī)構(gòu)，商業(yè)銀行的主體業(yè)務(wù)是信貸業(yè)務(wù)，具有管理周期長(zhǎng)、運(yùn)行環(huán)節(jié)多、風(fēng)險(xiǎn)防控難等特點(diǎn)。行業(yè)投向趨于集中性。銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的最大特點(diǎn)是行業(yè)集中性，即在投向上往往集中于某一行業(yè)，并長(zhǎng)期對(duì)這一類(lèi)企業(yè)發(fā)放貸款。這主要是因?yàn)槭艿秸a(chǎn)業(yè)政策偏好的影響，一般來(lái)說(shuō)，產(chǎn)業(yè)政策更偏向于新型產(chǎn)業(yè)和重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)。組織架構(gòu)不夠完善。部分農(nóng)商銀行未嚴(yán)格落實(shí)“審貸分離、分級(jí)審批”的信貸原則，信貸部門(mén)及崗位設(shè)置不專(zhuān)業(yè)不科學(xué)，貸款調(diào)查、審查、審批等信貸環(huán)節(jié)和權(quán)力集中于同一機(jī)構(gòu)或部門(mén)，沒(méi)有組建起高效、全面的信貸決策隊(duì)伍和信貸管理體系。崗位分離和制衡出現(xiàn)偏差，信貸業(yè)務(wù)人員缺乏控制信貸風(fēng)險(xiǎn)的主動(dòng)性，在貸后管理中存在職責(zé)履行不到位、責(zé)任缺失等問(wèn)題。信貸管理機(jī)制不健全。健全的信貸管理機(jī)制包括三個(gè)方面：制度、機(jī)構(gòu)以及激勵(lì)和約束系統(tǒng)。信貸管理制度主要包括授權(quán)規(guī)定、信貸工作程序、信貸工作每一程序的內(nèi)容和目標(biāo)；信貸管理機(jī)構(gòu)主要解決信貸工作中的權(quán)力分工，從機(jī)構(gòu)角度確保信貸工作中的權(quán)力受到其他部門(mén)的制約；激勵(lì)和約束系統(tǒng)致力于發(fā)揮每一位信貸人員的主觀能動(dòng)性，加大對(duì)信貸人員的紀(jì)律約束力度，保證信貸人員的整體素質(zhì)。伴隨著時(shí)展及農(nóng)信社的改革進(jìn)程，農(nóng)信社的信貸管理措施也呈現(xiàn)出不同的側(cè)重點(diǎn)，大體可分為四個(gè)階段：農(nóng)信社的改革發(fā)展最早始于二十世紀(jì)80年代初期。第一個(gè)階段從1984年至2020年。其間經(jīng)歷了以“三性”為主要內(nèi)容的改革及1996年行社分家。伴隨著鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的異軍突起，農(nóng)信社大面積發(fā)放企業(yè)貸款，貸款逐步向鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)集中。此時(shí)，農(nóng)信社的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理處于起步階段，缺乏專(zhuān)門(mén)的信貸風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)構(gòu)、崗位及職責(zé)，農(nóng)信社對(duì)行業(yè)集中度、貸款“三查”和風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施的認(rèn)識(shí)不足。隨著一些鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)被市場(chǎng)淘汰，農(nóng)信社經(jīng)營(yíng)嚴(yán)重虧損，形成大量不良貸款。第二個(gè)階段從2003年至2008年。2003年國(guó)務(wù)院按照股權(quán)結(jié)構(gòu)多樣化、投資主體多元化的原則，根據(jù)不同地區(qū)的情況，提供信用合作社、股份合作制銀行、股份制商業(yè)銀行等多種產(chǎn)權(quán)選擇，組建省級(jí)聯(lián)社，開(kāi)啟新一輪農(nóng)信社改革。這一階段，農(nóng)信社信貸風(fēng)險(xiǎn)管控措施得到強(qiáng)化，風(fēng)險(xiǎn)管理崗位及人員開(kāi)始逐步配備，防范信用風(fēng)險(xiǎn)的措施有所加強(qiáng)。但與此同時(shí)，農(nóng)信社的各項(xiàng)業(yè)務(wù)處于高速增長(zhǎng)期，經(jīng)濟(jì)上升期以及資金的逐利性暫時(shí)掩蓋了信用風(fēng)險(xiǎn)，操作風(fēng)險(xiǎn)、道德風(fēng)險(xiǎn)時(shí)有發(fā)生。第三個(gè)階段從2008年至2018年。伴隨著“四萬(wàn)億”財(cái)政刺激政策的出臺(tái)，經(jīng)濟(jì)過(guò)熱趨向明顯。隨著農(nóng)信社股份制改革的深入推進(jìn)，一些農(nóng)商銀行信貸權(quán)限放大，市場(chǎng)定位出現(xiàn)偏差，資金逐利傾向明顯，向大企業(yè)、大客戶(hù)集中。主觀上，農(nóng)商銀行決策鏈條短，大額貸款的發(fā)放往往具有“一言堂”的特性，缺乏有效的監(jiān)督制約；客觀上，貸款“壘大戶(hù)”問(wèn)題突出，伴隨著經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型發(fā)展，貸款風(fēng)險(xiǎn)積聚，出現(xiàn)大面積的風(fēng)險(xiǎn)暴露。實(shí)踐證明，“壘大戶(hù)”、公司類(lèi)貸款占比高的農(nóng)商銀行往往不良貸款占比高；而堅(jiān)守支農(nóng)支小定位的農(nóng)商銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量高，可持續(xù)發(fā)展能力強(qiáng)。這一階段，為有效應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)，農(nóng)商銀行開(kāi)始著眼于保持業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)控制的平衡性，設(shè)立風(fēng)控機(jī)構(gòu)、完善風(fēng)控制度、強(qiáng)化制度約束和崗位制衡，以達(dá)到防控風(fēng)險(xiǎn)的目的。第四個(gè)階段從2018年至今。大型銀行、股份制銀行紛紛下沉重心，向零售業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型，一些前期專(zhuān)注于“壘大戶(hù)”的農(nóng)商銀行認(rèn)識(shí)到貸款集中對(duì)整體業(yè)務(wù)的破壞性，開(kāi)始轉(zhuǎn)向“審慎合規(guī)、支農(nóng)支小”的戰(zhàn)略定位，遠(yuǎn)離“高大上”、擁抱“低小散”，扎實(shí)推進(jìn)信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整轉(zhuǎn)型。但從風(fēng)險(xiǎn)控制角度來(lái)看，零售貸款的最大成本是風(fēng)險(xiǎn)成本。因此，發(fā)展零售業(yè)務(wù)的核心是提升風(fēng)險(xiǎn)管控能力。這一階段，農(nóng)商銀行的風(fēng)控機(jī)制逐步轉(zhuǎn)向精細(xì)化，實(shí)現(xiàn)風(fēng)控與業(yè)務(wù)發(fā)展并重。

“四大怪圈”成為前行瓶頸

在多年來(lái)形成的信貸管理短板上，農(nóng)商銀行始終面臨著“四大怪圈”，成為農(nóng)商銀行前進(jìn)道路上的“堵點(diǎn)”和瓶頸，主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)循環(huán)往復(fù)。回顧農(nóng)商銀行的發(fā)展歷程，我們會(huì)發(fā)現(xiàn)，一些農(nóng)商銀行始終沒(méi)有跳出一方面抓發(fā)展（主要是存款、貸款業(yè)務(wù)）、另一方面抓風(fēng)險(xiǎn)化解的怪圈。雖然發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)都在抓，但沒(méi)有做到“兩手抓”“兩手都要硬”。流程運(yùn)轉(zhuǎn)和崗位制約不到位。近年來(lái)，農(nóng)商銀行按照“申貸分離、分級(jí)審批”的思路加強(qiáng)信貸崗位分離設(shè)置和相互制衡，在流程銀行的建設(shè)上邁出了一大步，客戶(hù)經(jīng)理“一手清”、權(quán)責(zé)不明的問(wèn)題基本得到了解決。同時(shí)，為縮短業(yè)務(wù)鏈條，一些農(nóng)商銀行將一定額度以?xún)?nèi)的貸款審批權(quán)限下放至基層支行，在一定程度上提高了辦貸效率。但一個(gè)營(yíng)銷(xiāo)部門(mén)內(nèi)部同時(shí)設(shè)置調(diào)查權(quán)、審查權(quán)、審批權(quán)，導(dǎo)致“三權(quán)”難以真正分離，部分支行行長(zhǎng)的家長(zhǎng)式作風(fēng)有增無(wú)減，特別是對(duì)客戶(hù)經(jīng)理監(jiān)督、制約不到位等問(wèn)題仍不同程度地存在。信貸風(fēng)控“人治”明顯。農(nóng)商銀行法人治理長(zhǎng)期、普遍存在的一些問(wèn)題一直未得到根治，部分改制多年的農(nóng)商銀行仍然沒(méi)有擺脫舊有的管理模式，在一定程度上表現(xiàn)為“換湯不換藥”“穿新鞋走老路”。有些農(nóng)商銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)防控往往帶有管理者濃重的個(gè)人色彩，過(guò)于依賴(lài)“一把手”。信貸領(lǐng)域道德風(fēng)險(xiǎn)亟待根治。總結(jié)形形色色的風(fēng)險(xiǎn)案例，零售業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)主要源自道德風(fēng)險(xiǎn)。一是對(duì)客戶(hù)經(jīng)理的監(jiān)督管理不到位，導(dǎo)致部分客戶(hù)經(jīng)理出現(xiàn)投機(jī)取巧、謀取不法利益的現(xiàn)象。二是個(gè)別支行行長(zhǎng)濫用貸款審批權(quán)力、權(quán)責(zé)不對(duì)等，容易造成權(quán)力尋租以及濫用。三是具備貸款審批權(quán)力的支行行長(zhǎng)風(fēng)險(xiǎn)偏好不一，風(fēng)險(xiǎn)把控標(biāo)準(zhǔn)不一致，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的把控完全依靠個(gè)人的責(zé)任心和能力。

建立全流程信貸管理體系

實(shí)施信貸全流程管理需要從農(nóng)商銀行發(fā)展各階段的信貸特點(diǎn)出發(fā)，分析風(fēng)控機(jī)制的沿革及優(yōu)劣，打破制約業(yè)務(wù)發(fā)展的“桎梏”，真正建立起符合市場(chǎng)定位、業(yè)務(wù)特點(diǎn)和文化特色的管理體系。在堅(jiān)守市場(chǎng)定位的前提下，對(duì)業(yè)務(wù)流程、組織架構(gòu)、崗位設(shè)置、職責(zé)定位進(jìn)行再造和重構(gòu)，對(duì)風(fēng)控體系進(jìn)行重塑，健全運(yùn)行機(jī)制進(jìn)行，建立以“五個(gè)中心”（營(yíng)銷(xiāo)調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)審查、貸款審批、放款審核、貸后檢查中心）為核心、符合客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)特質(zhì)和嚴(yán)格把控風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)控體系，并在試運(yùn)行的基礎(chǔ)上不斷完善、優(yōu)化，最終實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健運(yùn)行。打破思維慣性，把解放思想放在首要位置。激活思維、打破常規(guī)、擺脫束縛，從實(shí)際出發(fā)，認(rèn)真總結(jié)信貸風(fēng)險(xiǎn)管控經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，找準(zhǔn)難點(diǎn)、痛點(diǎn)，建立全新的長(zhǎng)效機(jī)制。以細(xì)分信貸業(yè)務(wù)流程、專(zhuān)業(yè)化操作、分散風(fēng)險(xiǎn)為目標(biāo)，從頂層設(shè)計(jì)、風(fēng)控體系、運(yùn)行機(jī)制等方面深入探索，逐步打造適合農(nóng)信市場(chǎng)定位、業(yè)務(wù)特點(diǎn)和文化特色的全流程信貸風(fēng)險(xiǎn)防控體系。加強(qiáng)頂層設(shè)計(jì)，把嚴(yán)防道德風(fēng)險(xiǎn)作為解決問(wèn)題的關(guān)鍵。農(nóng)商銀行決策鏈條短、服務(wù)效率高，固然有利于市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，但如果過(guò)度強(qiáng)調(diào)“快”，容易造成信貸管理中的“粗”。基層支行在信貸決策中具有較大的權(quán)力，在構(gòu)建全流程信貸風(fēng)控機(jī)制的過(guò)程中，如何防范道德風(fēng)險(xiǎn)、避免權(quán)力尋租或?yàn)E用，成為農(nóng)商銀行亟待解決的重要問(wèn)題。完善風(fēng)控架構(gòu)，把業(yè)務(wù)流程再造作為重要渠道。信貸業(yè)務(wù)流程完善和風(fēng)控體系建設(shè)高度契合，必須把業(yè)務(wù)流程再造作為全流程風(fēng)控體系建設(shè)的重要途徑。將“審貸分離、分級(jí)審批”作為業(yè)務(wù)流程的基本要求，推行“五個(gè)中心”（營(yíng)銷(xiāo)調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)審查、貸款審批、放款審核、貸后檢查中心）模式，貸款營(yíng)銷(xiāo)調(diào)查、審查、審批、放款和貸后管理分屬于不同中心，部門(mén)崗位分離設(shè)置，前、中、后臺(tái)真正達(dá)到制衡。應(yīng)建立專(zhuān)業(yè)的貸款審批中心，既能實(shí)現(xiàn)審批工作的獨(dú)立性、專(zhuān)業(yè)性，又能實(shí)現(xiàn)審批標(biāo)準(zhǔn)的一致性、審批權(quán)限的分散性，從制度、機(jī)制上避免道德風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。健全制度保障，為全流程信貸管理體系的有效運(yùn)行奠定基礎(chǔ)。在“五個(gè)中心”架構(gòu)逐步完善的基礎(chǔ)上，研究推出盡職免責(zé)、客戶(hù)經(jīng)理分級(jí)分層營(yíng)銷(xiāo)等相關(guān)制度機(jī)制。進(jìn)一步完善盡職免責(zé)和容錯(cuò)糾錯(cuò)體系，消除信貸人員惜貸、懼貸的心理，充分調(diào)動(dòng)廣大信貸人員的工作積極性。建立案例剖析交流機(jī)制，定期召開(kāi)案例分析會(huì)，交流、剖析典型案例，推廣好的做法，汲取經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，堵塞風(fēng)險(xiǎn)漏洞，將案例定期剖析制度作為盡職免責(zé)、違規(guī)追責(zé)的前置程序。完善客戶(hù)經(jīng)理管理機(jī)制，根據(jù)綜合素質(zhì)和風(fēng)險(xiǎn)管控水平確定客戶(hù)經(jīng)理的等級(jí)，再根據(jù)客戶(hù)經(jīng)理的等級(jí)匹配營(yíng)銷(xiāo)額度上限，實(shí)施分層營(yíng)銷(xiāo)，強(qiáng)化等級(jí)評(píng)定的考核運(yùn)用，使收入與業(yè)績(jī)、能力、素質(zhì)相匹配。優(yōu)化運(yùn)行機(jī)制，建立高效運(yùn)轉(zhuǎn)的長(zhǎng)效機(jī)制。前、中、后臺(tái)既相互配合銜接，又相互制衡約束；既體現(xiàn)整體協(xié)調(diào)性，又達(dá)到高度專(zhuān)業(yè)化。各環(huán)節(jié)操作人員根據(jù)職責(zé)分工相互協(xié)作，客戶(hù)經(jīng)理重點(diǎn)把控信用風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)審查員重點(diǎn)把控道德風(fēng)險(xiǎn)并兼顧信用風(fēng)險(xiǎn)；信貸內(nèi)勤重點(diǎn)把控操作風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，樹(shù)立問(wèn)題導(dǎo)向，隨時(shí)發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)流程和環(huán)節(jié)中存在的問(wèn)題，及時(shí)予以解決。

單位：山東省聯(lián)社淄博審計(jì)中心課題組