內控工作制度范文10篇

摘要:在民辦高校財務內控管理工作之中，可能會面臨相應的管理問題以及資金審核問題，加強民辦高校的財務內控管理與監督尤為重要。相關工作人員以及管理員在開展財務內控管理工作的過程中，需要考慮到民辦高校財務內控管理工作的實際要求以及具體的工作原則，并且也需要結合政府相關管理部門所下發的各類優惠政策以及指令性文件的具體內容進行細致分析與研究。不同民辦高校所面臨的財務內控管理問題有所不同，因此民辦高校所采取的具體問題解決策略也存在較大差異。這需要管理人員必須立足于本高校內部的實際情況，合理優化具體的工作體系以及管理體系，細化相應工作制度以及工作條例。

關鍵詞:民辦高校;財務內控管理;方法

民辦高校在開展財務內控管理工作的過程中，不僅僅需要考慮到財務內控管理工作所面臨的各種問題，也需要結合具體的問題，采取相應的各種問題解決策略，以便進一步提升民辦高校財務內控管理工作的實際效率。工作人員以及管理員需要認真研究民辦高校財務內控管理工作之中的細節問題，以及各式各樣的資金審核問題、資金管理問題，并且立足于體制機制這一角度，深層次調整民辦高校財務內控管理工作的具體流程。工作人員以及管理人員需要細化具體的工作規范以及工作制度，在逐漸調整主要工作體系以及管理體系的前提之下，應用現代化的數據處理技術以及管理技術。因此，文章將在以下內容中，結合民辦高校財務內控管理工作之中的細節問題進行合理研究與探討。

一、民辦高校財務內控管理工作具體問題分析

(一)財務人員內控工作意識以及管理意識不強

一部分民辦高校在開展財務內控管理工作之前，并沒有面向全體工作人員開展相應的職業技術培訓活動以及主題教育活動，從而導致相關工作人員并不了解民辦高校財務內控管理工作的實際情況以及具體的工作問題，進而導致工作人員以及管理人員無法進一步提升自身的工作意識以及管理意識，無法正確對待財務內控管理工作之中的細節問題。

摘要:在民辦高校財務內控管理工作之中，可能會面臨相應的管理問題以及資金審核問題，加強民辦高校的財務內控管理與監督尤為重要。相關工作人員以及管理員在開展財務內控管理工作的過程中，需要考慮到民辦高校財務內控管理工作的實際要求以及具體的工作原則，并且也需要結合政府相關管理部門所下發的各類優惠政策以及指令性文件的具體內容進行細致分析與研究。不同民辦高校所面臨的財務內控管理問題有所不同，因此民辦高校所采取的具體問題解決策略也存在較大差異。這需要管理人員必須立足于本高校內部的實際情況，合理優化具體的工作體系以及管理體系，細化相應工作制度以及工作條例。

關鍵詞:民辦高校;財務內控管理;方法

民辦高校在開展財務內控管理工作的過程中，不僅僅需要考慮到財務內控管理工作所面臨的各種問題，也需要結合具體的問題，采取相應的各種問題解決策略，以便進一步提升民辦高校財務內控管理工作的實際效率。工作人員以及管理員需要認真研究民辦高校財務內控管理工作之中的細節問題，以及各式各樣的資金審核問題、資金管理問題，并且立足于體制機制這一角度，深層次調整民辦高校財務內控管理工作的具體流程。工作人員以及管理人員需要細化具體的工作規范以及工作制度，在逐漸調整主要工作體系以及管理體系的前提之下，應用現代化的數據處理技術以及管理技術。因此，文章將在以下內容中，結合民辦高校財務內控管理工作之中的細節問題進行合理研究與探討。

一、民辦高校財務內控管理工作具體問題分析

(一)財務人員內控工作意識以及管理意識不強

一部分民辦高校在開展財務內控管理工作之前，并沒有面向全體工作人員開展相應的職業技術培訓活動以及主題教育活動，從而導致相關工作人員并不了解民辦高校財務內控管理工作的實際情況以及具體的工作問題，進而導致工作人員以及管理人員無法進一步提升自身的工作意識以及管理意識，無法正確對待財務內控管理工作之中的細節問題。

最近我們銀行出現了一些問題，雖然問題出現在個別人身上，但必須引起我們大家的高度重視。這些問題的出現，著重說明了我們銀行員工內控管理不嚴密，合規意識不規范，這有思想上的問題，也有工作上的問題，但根本是平時對學習不重視，遵守制度不嚴格。我是銀行一名會計，要從出現的問題中吸取教訓，要做到加強內控，深化合規，防范風險，需要抓好兩方面工作：一是我們銀行每一位員工要提高警惕，樹立金融風險意識，真正做到“金融必須安全，安全為了金融”，忠實履行自己的工作崗位職責，從自己的身邊做起，從日常操作的小事做起，防微杜漸，銘記“千里之堤，潰于蟻穴”的古訓，實現“內控防風險，合規保平安”的目標。二是我們銀行要樹立現代銀行經營理念，建立現代銀行經營機制，規范現代銀行管理方式，把加強內控，深化合規工作作為當前一項重要工作，提上議事日程，采取有力措施，杜絕一切金融風險，確保銀行資產安全，實現健康持續發展。

為吸取教訓，防止此類問題的再次發生，我們銀行每個員工必須做到以下五點，確保加強內控，深化合規，防范風險，促進我們銀行健康持續發展。

一是加強金融風險意識。每個員工要努力學習，掌握金融風險發生的原因與規律，把警惕風險、正視風險、管理風險、防范風險的意識深入自己的心中，在任何崗位，任何工作中，思想上崩緊安全一根弦，時刻不忘金融風險。

二要加強自身建設。每個員工要認真學習，加強思想道德教育，要潔身自好，正確對待名利和金錢，嚴于律己，防微杜漸，夯實精神支柱，筑牢思想防線，做到工作上高標準、生活上嚴要求、作風上高境界，杜絕一切社會上的不良行為與腐朽作風。

三要嚴格執行各項工作制度。工作制度是防范金融風險的屏障，工作制度好比是家園的籬笆，籬笆扎緊了，野狗進不來。每個員工執行制度要不折不扣，毫不留情，做到制度上面無商量，制度上面無情面，把合規管理、合規經營、合規操作落到工作實處。

四要具有符合銀行系統實際的內控文化。每個員工要認同我們銀行的內控文化，把內控意識和內控文化滲透到自己的思想深處，成為自己的自覺行為，深化對合規操作的認識，學習和理解規章制度，增強執行制度的能力和自覺性，形成事事都符合守法合規的工作標準，在心中筑起一道堅不可摧的道德長城。

摘要：內部控制是集團企業實施內部管理的重要手段，有助于集團企業在競爭激烈的市場環境下提升自身競爭力，加強企業內部管理力度，為集團企業謀求更廣闊的發展道路，對于集團企業經營發展來說極為重要。由集團企業當前的內部控制工作實施情況來看，部分集團企業內部控制工作實施還存在一些問題。本文將進行簡要探討分析，論述集團企業內部控制工作存在的問題，并提出相應的解決意見以供解決參考。

關鍵詞：內部控制；集團企業；重要性；方法

一、內部控制對集團企業的重要性

1.有助于保證企業資金安全使用

內部控制工作在集團企業中的實施，有助于保證集團企業資金使用安全性，避免不合理資金使用情況或者成本投入的發生，有效約束集團企業工作人員財務行為。資金是集團企業經營發展活動開展的重要前提，集團企業發展項目繁多，許多地方都需要發展資金的投入，如果未做好內部控制管理工作，無法對資金使用行為進行有效管控，財務工作出現漏洞，導致集團企業資產出現損失，嚴重的還會影響到集團企業經營發展項目實施。借助內部控制工作，集團企業資金使用情況和資產配備能夠得到全面管控、清點，資金流向明確，確保每一筆資金使用合理，一旦出現資金使用問題也可以及時發現，保證企業資產安全性。

2.有助于企業管理目標實現達成

基層人民銀行內部控制機制是基層央行為了保證監督管理目標的充分實現而制訂并組織實施的，對內部職能部門和人員從事的業務活動進行風險控制、制度管理和相互制約的制度、措施和方法體系，同時也是隨著金融體制改革的深入帶來的新課題。因而，健全有效的內部控制制度，對于糾正錯弊、加強管理、提高監督管理水平和服務質量，高效履行央行職能，可以起到十分重要的作用。本文就基層人行內控制度建設的現狀、成因及對策作點探討。

一、近年來開展內控制度建設活動的實踐及取得的成效

自1999年人民銀行內審部門行使中央銀行再監督職能以來，內審部門在全面內審、專項檢查等檢查中將內控制度建設與執行情況作為一項重要內容，以查促建、以查促整。促使各單位、各部門按照內控建設的要求廣泛開展補充建立新制度、修訂完善舊制度的活動。通過幾年的努力，目前已基本建立了包括全行性、部門性內控制度在內的內控制度體系。

通過開展內控制度建設活動，各單位、各部門對內控制度在強化內部管理，有效防范風險，提高工作質量，更好地履行基層中央銀行職能等方面的重要性有了進一步的認識，排查內部風險點進而完善內部制約機制的自覺性有了一定程度的提高，單位領導及紀檢監察、內審部門等職能部門對內控制度執行情況的監督檢查力度逐漸加大，初步形成了內控制度先行、內控制度建立與執行并重的風氣和氛圍。

二、目前內控制度建設中存在的主要問題

金融部門向來以內控制度嚴格而著稱，但近幾年部分機構在內控上卻出現了“外緊內松”的現象。這一點從全國各地不少金融機構發生的案件中可以得到答案，特別是最近發生的人行洪湖支行槍彈失盜案和贛州抽張短款案給我們以警示，必須從內控制度建設中查找不足。目前存在的主要問題有：

基層人民銀行內部控制機制是基層央行為了保證監督管理目標的充分實現而制訂并組織實施的，對內部職能部門和人員從事的業務活動進行風險控制、制度管理和相互制約的制度、措施和方法體系，同時也是隨著金融體制改革的深入帶來的新課題。因而，健全有效的內部控制制度，對于糾正錯弊、加強管理、提高監督管理水平和服務質量，高效履行央行職能，可以起到十分重要的作用。本文就基層人行內控制度建設的現狀、成因及對策作點探討。

一、近年來開展內控制度建設活動的實踐及取得的成效

自1999年人民銀行內審部門行使中央銀行再監督職能以來，內審部門在全面內審、專項檢查等檢查中將內控制度建設與執行情況作為一項重要內容，以查促建、以查促整。促使各單位、各部門按照內控建設的要求廣泛開展補充建立新制度、修訂完善舊制度的活動。通過幾年的努力，目前已基本建立了包括全行性、部門性內控制度在內的內控制度體系。

通過開展內控制度建設活動，各單位、各部門對內控制度在強化內部管理，有效防范風險，提高工作質量，更好地履行基層中央銀行職能等方面的重要性有了進一步的認識，排查內部風險點進而完善內部制約機制的自覺性有了一定程度的提高，單位領導及紀檢監察、內審部門等職能部門對內控制度執行情況的監督檢查力度逐漸加大，初步形成了內控制度先行、內控制度建立與執行并重的風氣和氛圍。

二、目前內控制度建設中存在的主要問題

金融部門向來以內控制度嚴格而著稱，但近幾年部分機構在內控上卻出現了“外緊內松”的現象。這一點從全國各地不少金融機構發生的案件中可以得到答案，特別是最近發生的人行洪湖支行槍彈失盜案和贛州抽張短款案給我們以警示，必須從內控制度建設中查找不足。目前存在的主要問題有：

隨著改革開放與社會經濟的發展，我們銀行系統發生天翻地覆變化，營業網點增多，經營規模擴大，產品日益豐富，取得了舉世矚目的偉大成就。但是，我們在看到成績的同時也要清醒地看到存在的金融風險，如果不采取有效措施予以防范和制止，就會嚴重影響銀行系統的發展，影響到我們銀行系統每一個人的切身利益，影響到國家生產建設和社會事業發展，影響到社會的和諧與穩定。為此，我們必須正視金融風險的嚴重危害性，提高警惕，加強防范，做到“內控防風險，合規保平安”。

銀行系統金融風險是伴隨我國經濟建設的飛躍發展、全球經濟一體化速度的不斷加快和國內銀行經營規模與交易范圍不斷擴大而產生的，金融風險形勢可以說與日俱增、日益嚴峻。發生的金融風險除了一般的違規問題外，還出現了一系列案件，有的是家賊內盜，有的是挪用公款，有的是肆意貪污，真是觸目驚心，慘不忍睹。

金融風險嚴峻，案件層出不窮，其根本原因除了受社會上不良風氣與腐朽文化的誘導外，表現在銀行內部的，一是銀行內控文化嚴重缺失，信仰理念缺乏，導致內部控制和風險管理則被束之高閣，誘發違規違法行為。二是制度執行力不強,內控形同虛設，使得內控體系漏洞百出,好比是紙糊的窗子，一捅就破,為一些不理性人通過作案謀私利提供了可能。三是對基層管理人員的約束力不夠，造成風險高度集中，使得基層管理者在利益誘惑、私欲膨脹的情況下，輕而易舉地地走上犯罪道路，四是學習教育不夠，合法合規意識不強，沒有使每個銀行員工從內心深處認知制度既約束人又保護人的真正意義，使人這一內控主體能自覺地維護制度的權威，服從于制度的約束，讓合規操作成為一種自覺的日常行為。

要使銀行金融事業健康發展，為我國經濟建設發展和社會事業進步作出貢獻，必須加強金融風險防范，消除一切違法違規行為，杜絕各類案件的產生。這就需要我們銀行系統的每一位員工提高警惕，樹立金融風險意識，真正做到“金融必須安全，安全為了金融”，忠實履行自己的工作崗位職責，從自己的身邊做起，從日常操作的小事做起，防微杜漸，銘記“千里之堤，潰于蟻穴”的古訓，實現“內控防風險，合規保平安”的目標。

內控防風險，就是要通過加強內部控制，防范金融風險。對我們每個銀行系統的員工來說，一是加強金融風險意識。每個員工要努力學習，掌握金融風險發生的原因與規律，把警惕風險、正視風險、管理風險、防范風險的意識深入自己的心中，在任何崗位，任何工作中，思想上崩緊安全一根弦，時刻不忘金融風險。二是要在制度上狠下功夫，盡快建立和完善銀行內控機制。建立和完善法人治理結構，積極推動銀行體制改革，建立規范的股東大會、董事會、監事會制度，引進國內外戰略投資者，實現投資主體多元化；制定明晰的企業發展戰略，不斷優化組織體系，建立科學的決策體系、完善的風險管理體制、審慎的會計財務制度和透明的信息披露制度。三是要盡快建立和完善銀行風險識別和評估體系，認真借鑒國外的先進經驗，積極運用現代科技手段，逐步建立覆蓋所有業務風險的監控、評價和預警系統。重視貸款風險集中度及關聯企業授信監測和風險提示，重視早期預警，認真執行重大違約情況登記報告和風險提示制度。四是加強內控責任制。只有在內控責任制無形的壓力下,各相關部門才會真正肩負起應負的責任,使內控體系中存在的問題和薄弱環節得以暴露,并予以及時的糾正和完善。要通過落實內控責任制，改善管理，堵塞發生金融風險的漏洞，真正達到內控防風險的目的。

合規保平安，就是要通過提高合規意識，保證銀行資產平安。對我們每個銀行系統的員工來說，一要加強自身建設。每個員工要認真學習，加強思想道德教育，要潔身自好，正確對待名利和金錢，嚴于律己，防微杜漸，夯實精神支柱，筑牢思想防線，做到工作上高標準、生活上嚴要求、作風上高境界，杜絕一切社會上的不良行為與腐朽作風。二要嚴格執行各項工作制度。工作制度是防范金融風險的屏障，工作制度好比是家園的籬笆，籬笆扎緊了，野狗進不來。我們執行制度要不折不扣，毫不留情，做到制度上面無商量，制度上面無情面，把合規管理、合規經營、合規操作落到工作實處。三要積極培育符合銀行系統實際的內部控制文化，使內控意識和內控文化滲透到每一位員工思想深處，使內控成為每位員工的自覺行為，深化對合規操作的認識，學習和理解規章制度，增強執行制度的能力和自覺性，形成事事都符合守法合規的工作標準，在心中筑起一道堅不可摧的道德長城。四要熟悉自身崗位工作的職責要求，理解和掌握內控要點，及時發現并消除存在的金融風險，通過合規守法，保證銀行資產平安，實現最大效益。

在上級行的正確領導下，我行堅持以科學發展觀為指導，加強員工隊伍建設，強化合規文化建設，全力開展“三化三鐵”創建工作，取得了良好成績，現將我行開展“三化三鐵”創建工作的情況具體匯報如下：

一、認真學習，提高員工“三化三鐵”創建工作的意識

我行意識到金融業不斷發展和業務創新，對銀行工作提出了更高的要求，要促進銀行經營業務發展，確保合規合法和資產安全，必須提高員工“三化三鐵”創建工作的意識。為此，我行組織員工積極參加相關業務培訓，認真學習銀行業務操作流程、資本市場知識、銀行理財產品知識和相關制度規定，使每個員工深刻認識到，“三化三鐵”創建工作是銀行在當前市場經濟形勢下得到健康、持續、快速發展的需要，也是對各項業務工作提出了更高的標準與要求，必須增強工作責任心與緊迫感，自覺投入到“三化三鐵”創建工作中，取得優異成績，促進本支行“三化三鐵”創建目標的實現。

二、健全完善工作制度，為“三化三鐵”創建工作打下堅實基礎

我行認識到健全完善工作制度，是實現“三化三鐵”創建工作的基礎，只有健全完善工作制度，做到以制度管人管事，才能把“三化三鐵”創建工作落到實處。我行根據中國人民銀行的《加強金融機構內部控制的指導原則》，按照上級行“三化三鐵”創建工作精神，健全完善現有的各種規章制度，統一制定業務管理制度及操作規程，加強信貸管理、資金管理、會計管理、安全管理、行政管理，強化會計、出納、計算機系統等崗位和印章、密押、空白憑證交接保管的自身監管，使各項制度實現科學性、嚴密性、制約性和有效性，從而為“三化三鐵”創建工作打下堅實基礎。

三、強化合規文化建設，確保全體員工依法合規經營

2009年是我在xx分理處擔任會計主管的第三年。在這一年中，我積極學習相關業務知識，努力工作，認真履行崗位職責，圓滿地完成了各項工作任務，現將一年來的工作情況述職如下：。

一、加強網點業務知識和技能學習，使我分理處內勤的業務知識和技能水平得到提高。

09年我根據支行要求制定落實了各項內勤學習例會制度，組織全體內勤職工及時對于上級行下發的文件和辦法及時學習討論，通過采取互通形式的方法，使業務學習取得了良好的效果，通過堅持開展內勤業務學習制度使我分理處柜員牢固的掌握了各項業務知識。雖然我分理處今年的業務量有了大幅增加，同時今年總行各類業務新品種也層出不窮的推出，但我分理處員工通過業務學習制度，提高了自身的業務知識和技能，在面對對各類業務時都能熟練的應對。

二、認真貫徹和執行各項會計、出納制度及操作規程，發現問題，及時整改，促進會計出納工作基礎規范化水平的提高

1、在工作中，我始終堅持以“提高柜面服務質量”為目標，從工作制度、員工素質入手，高標準，嚴要求，苦練業務技能，強化管理考核。一年來，我認真貫徹和執行總行各項會計、出納制度及操作規程，發現問題，及時整改。比如：對掛失業務、全國支票、匯兌業務等關鍵業務進行了規范，改變了以往登記簿登記不規范、資料不全的問題，對于發生的交換差錯事故及時整改，制定出相應的交換崗位職責，防止了各類差錯隱患的再次發生。

2、在工作中，我正確處理兩個關系，加強內控管理，一是正確處理制度的建立與貫徹落實的關系。各項會計出納制度是內勤員工做好本職工作的基本依據和行為準則。在完善制度和貫徹落實上，我注重雙管齊下、標本兼治。充分發揮內控的監督和規范作用，使我分理處內控工作制度化、規范化。二是正確處理好臨柜監督與事后監督的關系。首先按照我行各類文件的相關規定，對臨柜會計出納業務進行即時、每日、定期的監督和審核，其次做好和事后監督中心的溝通工作，正確處理好事后監督中心發現的相關差錯，及時做好事后監督差錯的分析反饋工作。從各個環節加強對柜面業務的管理，提高了我分理處的內控機制。

為使每個證券業從業人員樹立合規風險理念增強職業操守，做到合規守法，防范證券風險，促進證券業的健康、持續發展，我部根據公司精神，結合本部實際，特制定證券公司市場營銷部2014年合規風險管理工作方案，具體如下：

一、指導思想

以科學發展觀為指導，認真學習《關于加強證券經紀業務管理的規定》、《證券業從業人員執業行為準則》等有關文件精神，貫徹落實公司關于做好合規風險管理工作的要求，扎實、持久、有效做好合規風險管理工作，以此加強我部建設，做到合規合法經營，促進我部證券業務工作的全面發展，創造良好經濟效益。

二、工作內容

(一)加強合規風險管理意識，提高自身素質

每個證券業從業人員要努力學習，掌握證券風險發生的原因與規律，把警惕風險、正視風險、管理風險、防范風險的意識深入自己的心中，在任何崗位，任何工作中，思想上崩緊安全一根弦，時刻不忘證券風險。要認真學習，加強思想道德教育，要潔身自好，正確對待名利和金錢，嚴于律己，防微杜漸，夯實精神支柱，筑牢思想防線，做到工作上高標準、生活上嚴要求、作風上高境界，杜絕一切社會上的不良行為與腐朽作風。