新理財(cái)論文范文10篇

一、企業(yè)分拆的基本原理

一般而言，對(duì)于企業(yè)資源的整合，有兩種方式可以選擇：一是使企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)張，其手段是收購(gòu)和兼并；二是使企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模收縮，其手段是資產(chǎn)剝離。企業(yè)資產(chǎn)剝離通常有兩種類型，一種是資產(chǎn)的出售(Sell—off)即出售剝離資產(chǎn)的所有權(quán)以收回現(xiàn)金；另一種是分拆(Spins—off)。所謂分拆是指一個(gè)母公司通過將其在子公司中所擁有的股份，按比例地分配給母公司現(xiàn)有的股東，從而在法律上和組織上將子公司的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)從母公司中分離出去使其成為獨(dú)立法律地位的會(huì)計(jì)實(shí)體。

(一)投資者“主業(yè)突出”偏好學(xué)說上世紀(jì)九十年代以前，全球企業(yè)界盛行多元化發(fā)展思路，認(rèn)為多元化經(jīng)營(yíng)可以有效地分散投資風(fēng)險(xiǎn)，更多地占領(lǐng)市場(chǎng)，做到“東方不亮西方亮”。但實(shí)踐表明，這種思路是行不通的。企業(yè)高層管理人員對(duì)非本行業(yè)的業(yè)務(wù)領(lǐng)域缺乏經(jīng)驗(yàn)，盲目擴(kuò)張的結(jié)果是原有的主營(yíng)業(yè)務(wù)優(yōu)勢(shì)也不復(fù)存在，整個(gè)企業(yè)集團(tuán)的盈利能力受到拖累。作為認(rèn)真研究和反思的結(jié)果，許多企業(yè)有計(jì)劃地放棄了一些與本行業(yè)聯(lián)系不甚緊密、不符合企業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展戰(zhàn)略、缺乏成長(zhǎng)潛力的業(yè)務(wù)和資產(chǎn)，收縮業(yè)務(wù)戰(zhàn)線，培植主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)和關(guān)聯(lián)度強(qiáng)的產(chǎn)品群，提升公司的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。進(jìn)一步研究發(fā)現(xiàn)，企業(yè)在采取上述措施，使主營(yíng)業(yè)務(wù)再度突出后，其股票就會(huì)得到投資者的追捧，反映出投資者對(duì)其“主營(yíng)業(yè)務(wù)突出”的強(qiáng)烈偏好。

(二)管理效率學(xué)說企業(yè)特別是公開發(fā)行股票的企業(yè)普遍存在著資產(chǎn)總量(企業(yè)規(guī)模)及資產(chǎn)結(jié)構(gòu)(業(yè)務(wù)多元化)擴(kuò)張的內(nèi)在沖動(dòng)。管理效率學(xué)說表明，當(dāng)資產(chǎn)總量擴(kuò)張和多元化經(jīng)營(yíng)發(fā)展到一定階段后，存在著一個(gè)規(guī)模報(bào)酬遞減的臨界點(diǎn)，并將產(chǎn)生一定的負(fù)協(xié)同效應(yīng)。分拆則可以消除企業(yè)盲目追求做大所造成的弊端。它通過對(duì)母公司和子公司業(yè)務(wù)的重新定位，在確定母公司和子公司各自比較優(yōu)勢(shì)的基礎(chǔ)上，可以使它們更加集中于自身的優(yōu)勢(shì)項(xiàng)目或產(chǎn)業(yè)，有利于增強(qiáng)其主營(yíng)業(yè)務(wù)的盈利能力。

(三)選擇權(quán)學(xué)說認(rèn)為購(gòu)買企業(yè)發(fā)行的股票是投資者的一種選擇權(quán)。企業(yè)分拆后，股東擁有了兩種選擇權(quán)，而且只對(duì)兩個(gè)企業(yè)各自的債務(wù)承擔(dān)有限責(zé)任，分拆后形成的兩個(gè)企業(yè)之間也不存在連帶責(zé)任關(guān)系，投資風(fēng)險(xiǎn)降低，投資價(jià)值就隨之提高。企業(yè)分拆增加了資本市場(chǎng)的投資品種，而分拆后的兩企業(yè)擁有不同的財(cái)務(wù)政策與投資機(jī)會(huì)，可以吸引不同偏好的投資者。兩企業(yè)采用不同的分紅比例、留存收益比例或提供不同的資本收益平臺(tái)，使投資者因此獲得了更多的投資機(jī)會(huì)。

(四)債權(quán)人的潛在損失學(xué)說認(rèn)為分拆企業(yè)的股東財(cái)富的增加來源于該企業(yè)債權(quán)人的隱性或潛在損失。企業(yè)分拆減少了債權(quán)的資產(chǎn)保證，由此導(dǎo)致的債權(quán)風(fēng)險(xiǎn)上升相應(yīng)減少了債權(quán)的經(jīng)濟(jì)價(jià)值，而企業(yè)股東卻因此受益。正因如此，在現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)生活中，企業(yè)的許多債權(quán)人都會(huì)與企業(yè)或股東訂立有關(guān)股利分配或資產(chǎn)處置(包括企業(yè)分拆)等方面的限制性合約，以盡可能維護(hù)其自身經(jīng)濟(jì)利益。

一、新金融時(shí)代銀行理財(cái)融資業(yè)務(wù)創(chuàng)新的必要性

從銀行理財(cái)融資業(yè)務(wù)發(fā)展過程看,銀行理財(cái)產(chǎn)品創(chuàng)新有規(guī)避監(jiān)管的動(dòng)機(jī),而監(jiān)管政策具有從簡(jiǎn)單規(guī)定到細(xì)化管理的特點(diǎn)。因此,新業(yè)務(wù)的興起,總要經(jīng)歷創(chuàng)新、監(jiān)管、調(diào)整、再創(chuàng)新的過程。《通知》的頒布體現(xiàn)出金融監(jiān)管力度的不斷加大，短期內(nèi)確實(shí)會(huì)對(duì)理財(cái)融資業(yè)務(wù)產(chǎn)生影響，但是金融創(chuàng)新化以及企業(yè)經(jīng)濟(jì)的真實(shí)需求又會(huì)催生出新金融時(shí)代下的理財(cái)融資業(yè)務(wù)創(chuàng)新形勢(shì)。

二、新金融時(shí)代銀行理財(cái)融資業(yè)務(wù)模式分類

1.資產(chǎn)組合模式。

是指將理財(cái)融資項(xiàng)目歸于理財(cái)資產(chǎn)組合管理，銀行通過發(fā)售理財(cái)產(chǎn)品募集資金，投資于含理財(cái)融資項(xiàng)目在內(nèi)的各類投資品種，將理財(cái)產(chǎn)品期限與融資期限進(jìn)行結(jié)構(gòu)性的匹配，融資業(yè)務(wù)模式可采取委托債權(quán)投資、債權(quán)收益權(quán)轉(zhuǎn)讓、券商定向資產(chǎn)管理計(jì)劃委托貸款等多種形式放款。

1.1委托債權(quán)投資業(yè)務(wù)模式。

摘要:隨著新經(jīng)濟(jì)時(shí)代的到來，我國(guó)企業(yè)已全面參與了國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)，而傳統(tǒng)意義上的時(shí)務(wù)管理機(jī)制已不能完全與之相適應(yīng)，所以有必要對(duì)支持現(xiàn)代企業(yè)運(yùn)作的財(cái)務(wù)管理機(jī)制進(jìn)行相應(yīng)改革，建立適應(yīng)新形勢(shì)下的新的時(shí)務(wù)管理機(jī)制。

關(guān)健詞:財(cái)務(wù)管理理財(cái)目標(biāo)理財(cái)內(nèi)容理財(cái)?shù)匚?/p>

1理財(cái)目標(biāo)要以企業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展為根本

首先，理財(cái)目標(biāo)應(yīng)代表企業(yè)所有相關(guān)者的利益。近幾年來，不少已建立了現(xiàn)代企業(yè)制度的企業(yè)已認(rèn)識(shí)到理財(cái)目標(biāo)對(duì)于企業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的重要性。企業(yè)財(cái)務(wù)目標(biāo)的制訂，既要符合企業(yè)財(cái)務(wù)活動(dòng)的客觀規(guī)律，又要充分考慮企業(yè)財(cái)務(wù)管理的實(shí)際情況，使之具有實(shí)用性和可操作性。企業(yè)價(jià)值最大化的衡量指標(biāo)應(yīng)該以相關(guān)者的利益為出發(fā)點(diǎn)，不少企業(yè)已注意了這點(diǎn)。企業(yè)要長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展離不開相關(guān)人，僅以不損害相關(guān)人的利益為前提是不夠的。如今，資本的范圍、結(jié)構(gòu)發(fā)生了變化，不再是以前的物質(zhì)資本占絕對(duì)比重了，而是知識(shí)、信息、觀念等也占了相當(dāng)?shù)谋戎兀@一變化將會(huì)日益改善所有者的地位。眾所周知，企業(yè)要發(fā)展離不開債權(quán)人、員工、政府、顧客等相關(guān)利益人，他們共同為企業(yè)的生存和發(fā)展做出了貢獻(xiàn)，理應(yīng)分享企業(yè)盈余。債權(quán)人要求企業(yè)保持良好的資金結(jié)構(gòu)和適當(dāng)?shù)膬攤芰Γ约鞍春霞s規(guī)定的用途使用資金;職工是企業(yè)財(cái)富的創(chuàng)造者，提供人力資本必然要求合理的報(bào)酬;政府為企業(yè)提供了公共服務(wù)，也要通過稅收分享收益。正是各利益相關(guān)者的共同參與，構(gòu)成了企業(yè)利益制衡機(jī)制，如果試圖通過損害一方面利益而使另一方獲利，結(jié)果就會(huì)導(dǎo)致矛盾沖突，出現(xiàn)諸如股東拋售股票、債權(quán)人拒絕貸款、職工怠工、政府罰款等不利現(xiàn)象，從而影響企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展，最終損害了企業(yè)的價(jià)值。所以企業(yè)在理財(cái)中必須兼顧和均衡各利益相關(guān)者的財(cái)務(wù)利益要求，使包括股東的所有相關(guān)利益主體均能得到滿意的回報(bào)才是真正意義上的“利益最大化”。

其次，理財(cái)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)應(yīng)以履行社會(huì)責(zé)任為前提。企業(yè)是社會(huì)的，社會(huì)是由各個(gè)不同的人構(gòu)成的，企業(yè)的價(jià)值不僅表現(xiàn)在對(duì)企業(yè)本身增值的作用上，而且表現(xiàn)在對(duì)社會(huì)的貢獻(xiàn)上，表現(xiàn)在對(duì)廣大人民的根本利益上的貢獻(xiàn)。前些年，為了追求企業(yè)理財(cái)目標(biāo)(如企業(yè)利潤(rùn)最大化)，造成了一些與社會(huì)目的相背離的情況如:酸雨、臭氧空洞、物種滅絕、綠洲沙化、全球變暖等。新形勢(shì)下.國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)相當(dāng)激烈，已不僅表現(xiàn)為經(jīng)濟(jì)利益方面的較量，還表現(xiàn)為生態(tài)、大眾利益等社會(huì)利益。所以在追求自身及相關(guān)人利益的同時(shí)還要維持社會(huì)公眾利益，保護(hù)生態(tài)平衡、防止公害污染，支持發(fā)展社區(qū)的文化、衛(wèi)生、福利事業(yè)，才能在實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的同時(shí)，獲得良好的社會(huì)效益，有助于提高公眾和消費(fèi)者對(duì)企業(yè)的信任程度。這樣企業(yè)才能長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)。

2理財(cái)內(nèi)容要向深度和廣度拓展

摘要：在世界科技前進(jìn)日月牙異、經(jīng)濟(jì)舉世化趨向連續(xù)生長(zhǎng)、綜合國(guó)力競(jìng)爭(zhēng)日益猛烈的條件下，生長(zhǎng)要有新思緒，經(jīng)濟(jì)生長(zhǎng)更是云云。十六大陳訴提出了必須會(huì)集氣力管理好關(guān)連全局的幾個(gè)有關(guān)經(jīng)濟(jì)生長(zhǎng)的重大題目，值得我們認(rèn)真研究、領(lǐng)會(huì)。

一、新世紀(jì)新階段的屠殺目的是全面配置小康社會(huì)

關(guān)于新世紀(jì)新階段即21世紀(jì)頭20年，中國(guó)的屠殺目的是全面配置小康社會(huì)照舊加速今世化，曾有差異的相識(shí)。不少省市特別是東部一些省市，都提出加速和率先實(shí)現(xiàn)今世化的目的。因此有的同道主張用加速今世化作為屠殺目的。但是，許多同道以為，我國(guó)正處于并將恒久處于社會(huì)主義低級(jí)階段，如今到達(dá)的小康照舊低水平的、不全面的、生長(zhǎng)很不屈衡的小康。2000年，我國(guó)人均GDP854美元，不光同當(dāng)年高收入國(guó)家人均GDP27443美元有很大間隔，而且同當(dāng)年中等收入國(guó)家人均GDP2039美元和下中等收入國(guó)家人均GDP1153美元也有較大間隔。我國(guó)生產(chǎn)力和科技教誨還比力落伍，產(chǎn)業(yè)化還沒有完成，實(shí)現(xiàn)今世化還有很長(zhǎng)的路要走；城鄉(xiāng)二元經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)還沒有轉(zhuǎn)變，地域差距擴(kuò)大的趨向尚未旋轉(zhuǎn)，很大一部門地域農(nóng)人收入沒有到達(dá)小康收入水平，貧困生齒還為數(shù)不少（屯子有2800萬人尚未脫貧，都市有近2000萬人領(lǐng)取最低生存補(bǔ)貼金）。憑據(jù)這樣的國(guó)情，比力切合現(xiàn)實(shí)的選擇是，在本世紀(jì)頭20年，會(huì)集氣力，全面配置惠及十幾億生齒的更高水平的小康社會(huì)，使經(jīng)濟(jì)越發(fā)生長(zhǎng)、民主越發(fā)健全、科教越發(fā)前進(jìn)、文化越發(fā)繁榮、社會(huì)越發(fā)調(diào)和、人民生存越發(fā)殷實(shí)。這是實(shí)現(xiàn)今世化配置第三步戰(zhàn)略目的必經(jīng)的承先啟后的生長(zhǎng)階段，也是完滿社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制和擴(kuò)大對(duì)外開放的要害階段。經(jīng)過這個(gè)階段的配置，再連續(xù)屠殺幾十年，到本世紀(jì)中葉基本實(shí)現(xiàn)今世化，把我國(guó)建成茂盛民主文明的社會(huì)主義國(guó)家。

應(yīng)當(dāng)看到，把全面配置小康社會(huì)作為新世紀(jì)新階段的屠殺目的，是一個(gè)令人鼓動(dòng)、催人奮進(jìn)的目的，切合中國(guó)國(guó)情，切合我國(guó)今世化配置現(xiàn)實(shí)，切合鄧小平提出的關(guān)于分階段、有步驟地實(shí)現(xiàn)今世化的戰(zhàn)略頭腦，不光易于為人民明確，而且目的不那么宣揚(yáng)，不會(huì)給外國(guó)人以咄咄逼人的覺得，有利于在國(guó)際上樹立良好的形象。全面配置小康社會(huì)，是就天下團(tuán)體水平而言的。有條件的地方，如東部一些省市，可以生長(zhǎng)得更快一點(diǎn)，在全面配置小康社會(huì)的基礎(chǔ)上，率先基本實(shí)現(xiàn)今世化。

全面配置小康社會(huì)的主要經(jīng)濟(jì)使命是，用20年時(shí)間，完滿社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)解，基本實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化，大肆推進(jìn)信息化，加速配置今世化，連結(jié)黎民經(jīng)濟(jì)連續(xù)快速康健生長(zhǎng)，不停前進(jìn)人民生存水平。全面配置小康社會(huì)同基本實(shí)現(xiàn)今世化的涵義是有所差異的，由于基本實(shí)現(xiàn)今世化要求更高，要到21世紀(jì)中葉才氣做到。

二、一個(gè)主題——新世紀(jì)頭20年經(jīng)濟(jì)連續(xù)連結(jié)快速康健生長(zhǎng)

一、加快對(duì)個(gè)人金融業(yè)務(wù)的創(chuàng)新

根據(jù)上海尚道管理咨詢有限公司調(diào)查顯示，在被調(diào)查者中，有71.9%的個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品客戶具有生活理財(cái)需求，有56.8%的個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品客戶具有投資理財(cái)需求。而且，有30%理財(cái)客戶同時(shí)兼有生活理財(cái)和投資理財(cái)目的。此外，資產(chǎn)保值增值、購(gòu)房、子女教育、養(yǎng)老、創(chuàng)業(yè)和醫(yī)療是主要的理財(cái)需求。不同年齡段有著不同的理財(cái)規(guī)劃，而養(yǎng)老、子女教育和資產(chǎn)保值增值的理財(cái)需求則是各個(gè)年齡段的普遍需求。因此我們可以根據(jù)年齡和收入進(jìn)行初步的市場(chǎng)劃分，并為不同目標(biāo)客戶群度身定做適合的理財(cái)產(chǎn)品。

二、網(wǎng)上個(gè)人理財(cái)渠道和個(gè)人理財(cái)服務(wù)的創(chuàng)新

個(gè)人理財(cái)網(wǎng)絡(luò)的發(fā)展趨勢(shì)是以物理網(wǎng)絡(luò)為依托、以電子銀行服務(wù)為擴(kuò)展的一個(gè)隨時(shí)隨地可進(jìn)行個(gè)人理財(cái)服務(wù)的全國(guó)以至全球化的立體網(wǎng)絡(luò)。結(jié)合自助服務(wù)、電話銀行服務(wù)，網(wǎng)絡(luò)服務(wù)將進(jìn)一步整合服務(wù)系統(tǒng)平臺(tái)，拓展服務(wù)的深度和廣度，通過聯(lián)網(wǎng)聯(lián)合，擴(kuò)展服務(wù)范圍，增加服務(wù)種類，并通過優(yōu)化服務(wù)界面、提高服務(wù)設(shè)施運(yùn)行的穩(wěn)定性，進(jìn)一步提高個(gè)人理財(cái)?shù)姆?wù)質(zhì)量。在國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行中，招商銀行60%以上的個(gè)人業(yè)務(wù)已經(jīng)實(shí)現(xiàn)了非柜臺(tái)化操作，這一比例還在不斷上升。招商銀行的“一網(wǎng)通”網(wǎng)站，可以方便地提供下列咨詢及服務(wù)：“一對(duì)一”的理財(cái)顧問，專屬的理財(cái)空間，豐富及時(shí)的理財(cái)資訊，全國(guó)漫游，理財(cái)套餐等。國(guó)內(nèi)多數(shù)商業(yè)銀行選擇了引入外部的專業(yè)金融軟件公司所提供的理財(cái)系統(tǒng)，如中國(guó)建設(shè)銀行、中國(guó)工商銀行、招商銀行、廣東發(fā)展銀行、中國(guó)交通銀行等，都購(gòu)買了專業(yè)個(gè)人理財(cái)系統(tǒng)。專業(yè)的金融軟件公司了解個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)，具有豐富的銀行業(yè)經(jīng)驗(yàn)，有成熟的產(chǎn)品，在提供軟件支持的同時(shí)，也能為銀行開展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)起到咨詢輔導(dǎo)作用。

1.建立統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)的信息中心。

2.網(wǎng)上理財(cái)與網(wǎng)下柜臺(tái)理財(cái)有機(jī)地結(jié)合。

摘要：我國(guó)改革開放以來，經(jīng)濟(jì)總量迅速增長(zhǎng)、人民財(cái)富日益增加。然而面對(duì)著民間巨額理財(cái)需求，我國(guó)的金融機(jī)構(gòu)卻存在著大量理財(cái)人員的缺口和人員素質(zhì)的不足。針對(duì)目前高職院校的培養(yǎng)目標(biāo)和理財(cái)專業(yè)人員的培養(yǎng)特點(diǎn)，本文主要從課程體系、技能訓(xùn)練、教學(xué)方法等幾方面對(duì)理財(cái)專業(yè)人員的培養(yǎng)進(jìn)行了論證與探索。

關(guān)鍵詞：理財(cái)專業(yè)人員；三層雙軌制；證券投資；綜合素質(zhì)

前言

中國(guó)改革開放30年的光輝路程，既有風(fēng)雨也有成果，最為世人所矚目的就是中國(guó)取得的巨大的經(jīng)濟(jì)成功。在這30年中，中國(guó)GDP年均增長(zhǎng)達(dá)到9.5％，成為GDP增幅的世界第一，這個(gè)速度是同期世界經(jīng)濟(jì)年均增速的3倍。中產(chǎn)階級(jí)和豪富階層在中國(guó)迅速形成，并有相當(dāng)一部分人的理財(cái)觀念從激進(jìn)投資和財(cái)富快速積累階段逐步向穩(wěn)健保守投資、財(cái)務(wù)安全和綜合理財(cái)方向發(fā)展，中國(guó)已經(jīng)成為全球個(gè)人金融業(yè)務(wù)增長(zhǎng)最快的國(guó)家之一。各種理財(cái)產(chǎn)品、理財(cái)服務(wù)層出不窮，人們的理財(cái)觀念有所轉(zhuǎn)變，理財(cái)需求日益旺盛，理財(cái)市場(chǎng)作為一個(gè)新興的市場(chǎng)開始發(fā)展起來[1]。然而與全民理財(cái)大趨勢(shì)所不協(xié)調(diào)的是，我國(guó)專業(yè)理財(cái)人員的大量缺失和專業(yè)素質(zhì)的不完善。作為為客戶提供全面理財(cái)規(guī)劃的專業(yè)人士，理財(cái)人員應(yīng)該是一位知識(shí)豐富、工作高效、耐心和藹、待人誠(chéng)懇、可以向客戶提供全面與建設(shè)性意見的咨詢專家。從這一角度而言，高職院校培養(yǎng)的理財(cái)專業(yè)人員，應(yīng)該是順應(yīng)中國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢(shì)，了解中國(guó)國(guó)情與中國(guó)金融市場(chǎng)特點(diǎn)，具備實(shí)踐與理論雙軌、道德素養(yǎng)與職業(yè)操守兼?zhèn)涞木C合素質(zhì)型人才。

這里所說的“綜合素質(zhì)型”主要包含四點(diǎn)要求：一是道德素質(zhì)，包括對(duì)理財(cái)事業(yè)的責(zé)任感和使命感、良好的職業(yè)道德、團(tuán)結(jié)合作的觀念和艱苦奮斗的創(chuàng)業(yè)精神；二是身心素質(zhì)，包括健康的體魄、較強(qiáng)的心理承受力、成功的信心、良好的競(jìng)爭(zhēng)意識(shí)與應(yīng)變能力等；三是業(yè)務(wù)素質(zhì)，包括廣博的知識(shí)面、較強(qiáng)的溝通能力和客戶服務(wù)能力等；四是技能素質(zhì)，包括資金管理技能、財(cái)務(wù)分析技能、風(fēng)險(xiǎn)防范技能、產(chǎn)品組合技能、理財(cái)建議與規(guī)劃技能等[2]。

從以上素質(zhì)能力培養(yǎng)出發(fā)，高職理財(cái)專業(yè)人員的培養(yǎng)應(yīng)是一個(gè)全面立體的教學(xué)過程。

一、公選課《投資與理財(cái)》課程內(nèi)容設(shè)置

“掙錢靠技術(shù)，花錢靠藝術(shù)”，為了提高學(xué)生的綜合投資與理財(cái)能力，筆者從2003年就在我們學(xué)院開設(shè)《投資與理財(cái)》公共選修課程，本課程2學(xué)分，32個(gè)課時(shí)。在十余年的授課過程中，緊跟社會(huì)發(fā)展，不斷更新教學(xué)內(nèi)容，形成了目前較為完備的內(nèi)容體系:不僅講授投資、理財(cái)、消費(fèi)等基本知識(shí)，還要與學(xué)生共同學(xué)習(xí)理財(cái)與消費(fèi)的關(guān)系，投資、理財(cái)與風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系，更要結(jié)合案例講解目前社會(huì)上較為流行的理財(cái)工具。

二、公選課《投資與理財(cái)》課程教學(xué)改革

(一)教學(xué)方法改革

投資與理財(cái)課程在教學(xué)過程中，除了采用講授法、實(shí)驗(yàn)法、作業(yè)練習(xí)法等傳統(tǒng)教學(xué)方法以外，還根據(jù)課程特點(diǎn)和教學(xué)內(nèi)容采用一些創(chuàng)新的教學(xué)方法。

1．問題教學(xué)法

一、我國(guó)商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀

現(xiàn)階段我國(guó)商業(yè)銀行的理財(cái)產(chǎn)品有如下特點(diǎn)：

（一）理財(cái)產(chǎn)品品牌化和系列化。目前各家商業(yè)銀行都已基本形成了自己的品牌產(chǎn)品系列，如中國(guó)工商銀行的“理財(cái)金賬戶”，招商銀行的“金葵花”等，成為理財(cái)市場(chǎng)的一大特色。

（二）理財(cái)產(chǎn)品規(guī)模不斷增大。在2004年，商業(yè)銀行在國(guó)內(nèi)市場(chǎng)發(fā)行的理財(cái)產(chǎn)品數(shù)量只有49只。至2007年，銀行已發(fā)行了273只理財(cái)產(chǎn)品，與2006年同比增加了58只，增幅約為27%。

（三）產(chǎn)品設(shè)計(jì)以創(chuàng)新為理念，趨向多樣化。如光大銀行推出一款以“呵護(hù)寶寶健康，陪伴寶寶成長(zhǎng)”為設(shè)計(jì)理念的聯(lián)名卡，專為擁有0-6歲寶寶的農(nóng)行設(shè)計(jì)。

（四）主要以外幣理財(cái)產(chǎn)品為主，以固定收益產(chǎn)品為主，以短期產(chǎn)品為主。

【論文摘要】：對(duì)于現(xiàn)在的大學(xué)生來說，社會(huì)競(jìng)爭(zhēng)更加激烈，畢業(yè)后都會(huì)面臨工作、買房等問題。會(huì)不會(huì)理財(cái)，能不能理財(cái)，這直接關(guān)系到大學(xué)生未來的發(fā)展。文章從實(shí)踐的角度研究和分析了大學(xué)生如何理財(cái)，并從教育策劃、投資策劃和財(cái)務(wù)策劃三個(gè)方面提供給大學(xué)聲理好財(cái)?shù)耐緩胶头椒ā?/p>

【論文關(guān)鍵詞】：大學(xué)生;理財(cái)

一、大學(xué)生理財(cái)?shù)谋匾?/p>

1.什么是理財(cái)

市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)時(shí)代，“財(cái)富”觀念已經(jīng)深入人心，“理財(cái)”這一以前聞所未聞的新鮮事物也如雨后春筍般遍地開花，銀行、網(wǎng)絡(luò)中到處可見“理財(cái)”這一名詞。相對(duì)“財(cái)富”而言，很多人認(rèn)為理財(cái)就是生財(cái)、發(fā)財(cái)，是一種投資增值，只有那些腰纏萬貫家底殷實(shí)既無遠(yuǎn)慮又無近憂的人才需要理財(cái)，在自己沒有一定財(cái)富積累的時(shí)候還很難涉及理財(cái)。其實(shí)這是一種狹隘的理財(cái)觀念，生財(cái)并不是理財(cái)?shù)淖罱K目的。理財(cái)?shù)哪康脑谟趯W(xué)會(huì)賺錢、花錢和管錢，使個(gè)人與家庭的財(cái)務(wù)處于最佳的運(yùn)行狀態(tài)，從而提高生活的質(zhì)量和品位。

2.大學(xué)生為什么要理財(cái)

摘要：網(wǎng)絡(luò)信貸的興起給大學(xué)生帶來各種便利，也反映出大學(xué)生理財(cái)方面的一些突出問題；本文結(jié)合這些問題，闡述了大學(xué)生理財(cái)教育的必要性，并對(duì)大學(xué)生理財(cái)教育的不同途徑進(jìn)行了探討。

關(guān)鍵詞：網(wǎng)絡(luò)信貸；大學(xué)生；理財(cái)教育

隨著信息技術(shù)的不斷進(jìn)步以及新時(shí)代經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，網(wǎng)絡(luò)信貸因?yàn)榉奖憧旖荨⒈Ｃ苄詮?qiáng)等逐漸受到不同群體的喜歡，尤其是作為青年人的大學(xué)生群體。目前大學(xué)生常用的網(wǎng)絡(luò)信貸主要有兩種，一種是B2C(businesstocustomer)，即各種電商平臺(tái)預(yù)先把費(fèi)用付給賣家，然后要求買家分期付費(fèi)給平臺(tái)，從而賺取相應(yīng)的服務(wù)費(fèi)，如“花唄”、“京東白條”等。另一種是純借貸平臺(tái)P2P(peertopeer)，即通過中介機(jī)構(gòu)，讓有資金并且有理財(cái)投資想法的個(gè)人利用信貸的方式將資金貸給有借款需求的人[1]。近年來，由于網(wǎng)絡(luò)信貸本身的優(yōu)勢(shì)，再加上積極的宣傳，越來越多的大學(xué)生被網(wǎng)絡(luò)信貸吸引，以滿足自己各種消費(fèi)需求。然而由于大學(xué)生群體的消費(fèi)觀念，償還能力等方面的問題，大學(xué)生網(wǎng)絡(luò)信貸出現(xiàn)了一樁樁的負(fù)面事件，如助學(xué)貸款違約，大學(xué)生因無力償還“校園貸”而選擇輕生等，受到社會(huì)熱議并引起有關(guān)部門的高度關(guān)注。

一、網(wǎng)絡(luò)信貸暴露出的大學(xué)生理財(cái)問題

首先，大學(xué)生普遍缺乏資金預(yù)算意識(shí)。大學(xué)生每個(gè)月有一筆可自由支配的穩(wěn)定“收入”，但調(diào)研顯示60%以上的大學(xué)生，每月沒有資金盈余，屬于月初“富翁”月底“負(fù)翁”；有50%以上的大學(xué)生會(huì)因?yàn)樵谏缃弧⒙糜巍①?gòu)買電子產(chǎn)品等方面不計(jì)劃而出現(xiàn)資金短缺。這也表明隨著生活水平的提高，部分大學(xué)生消費(fèi)觀出現(xiàn)偏差，片面追求品牌、時(shí)尚等，并相互攀比。而網(wǎng)絡(luò)信貸的高效性、審核的不嚴(yán)格，難受到家長(zhǎng)和老師的監(jiān)控，讓大學(xué)生很容易嘗到甜頭，因而助長(zhǎng)了他們網(wǎng)絡(luò)信貸的欲望，使得超前消費(fèi)和攀比現(xiàn)象越來越嚴(yán)重，嚴(yán)重扭曲大學(xué)生的人生觀和價(jià)值觀。其次，負(fù)債的大學(xué)生缺乏明確的還款規(guī)劃。調(diào)研顯示近20%的大學(xué)生沒有能力按時(shí)足額還款。其中，部分人選擇借款或者利用其他網(wǎng)絡(luò)信貸平臺(tái)來償還貸款。因此，過度負(fù)債和多頭負(fù)債現(xiàn)象在大學(xué)生群體中也不少見。再次，大學(xué)生信用知識(shí)欠缺。首先，大學(xué)生的自我誠(chéng)信認(rèn)知與其真實(shí)行為存在一定偏差。調(diào)查顯示有92.91%大學(xué)生認(rèn)為自己能夠做到誠(chéng)信，然而他們又承認(rèn)身邊普遍存在諸如考試作弊、論文抄襲等不誠(chéng)信行為。另外，部分大學(xué)生在網(wǎng)絡(luò)信貸消費(fèi)后不能按時(shí)償還貸款，出現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)信貸不良記錄，給今后學(xué)習(xí)深造、找工作等帶來較大影響。這說明大學(xué)生對(duì)自身的誠(chéng)信評(píng)價(jià)并不客觀，更沒有意識(shí)到信用對(duì)其未來工作和生活的重要性。

二、加強(qiáng)大學(xué)生理財(cái)教育的必要性